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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2022年12月31日
OR
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號1-2299
應用工業技術公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | |
俄亥俄州 | | | 34-0117420 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | | (税務局僱主 識別碼) |
| | | |
應用廣場一號 | 克利夫蘭 | 俄亥俄州 | 44115 |
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
(216) 426-4000
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，無面值 | 艾特 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ☒ No o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)，根據S-T條例(本章232.405節)第405條要求提交和張貼的每個交互數據文件。是 ☒ No o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。(勾選一項)：
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐ No ☒
有幾個38,599,687(無面值)2023年1月13日發行的普通股。
應用工業技術公司。及附屬公司
索引
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 頁面
不是的。 |
| 第一部分： | 財務信息 | | |
| | | | |
| 第一項： | 財務報表 | | |
| | 簡明合併收益表--2022年和2021年12月31日終了的三個月和六個月 | | 2 |
| | 綜合全面收益表--截至2022年和2021年12月31日的三個月和六個月 | | 3 |
| | 簡明綜合資產負債表-2022年12月31日和202年6月30日2 | | 4 |
| | 合併現金流量表--截至2022年和2021年12月31日止六個月 | | 5 |
| | 股東權益簡明報表--截至2022年和2021年12月31日的三個月和六個月 | | 6 |
| | 簡明合併財務報表附註 | | 8 |
| 第二項： | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | 19 |
| 第三項： | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 28 |
| 第四項： | 控制和程序 | | 29 |
| | | |
| 第二部分： | 其他信息 | | |
| | | | |
| 第一項： | 法律訴訟 | | 30 |
| | | | |
| 第二項： | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | | 30 |
| 第六項： | 陳列品 | | 30 |
簽名 | | 32 |
| | |
| | |
第一部分：財務信息
項目一：財務報表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併收益表
(未經審計)
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 淨銷售額 | | $ | 1,060,280 | | | $ | 876,874 | | | $ | 2,122,685 | | | $ | 1,768,555 | |
| 銷售成本 | | 751,775 | | | 619,249 | | | 1,507,397 | | | 1,255,590 | |
| 毛利 | | 308,505 | | | 257,625 | | | 615,288 | | | 512,965 | |
銷售、分銷和行政費用，包括折舊 | | 195,612 | | | 179,448 | | | 395,863 | | | 360,174 | |
| | | | | | | | |
| 營業收入 | | 112,893 | | | 78,177 | | | 219,425 | | | 152,791 | |
| 利息支出，淨額 | | 6,185 | | | 7,007 | | | 12,665 | | | 14,397 | |
| 其他費用(收入)，淨額 | | 758 | | | (869) | | | 1,766 | | | (1,181) | |
| 所得税前收入 | | 105,950 | | | 72,039 | | | 204,994 | | | 139,575 | |
| 所得税費用 | | 25,493 | | | 15,013 | | | 47,657 | | | 29,580 | |
| 淨收入 | | $ | 80,457 | | | $ | 57,026 | | | $ | 157,337 | | | $ | 109,995 | |
| 每股淨收益-基本 | | $ | 2.09 | | | $ | 1.48 | | | $ | 4.08 | | | $ | 2.86 | |
| 每股淨收益-稀釋後 | | $ | 2.05 | | | $ | 1.46 | | | $ | 4.02 | | | $ | 2.81 | |
| 用於基本計算的加權平均已發行普通股 | | 38,579 | | | 38,456 | | | 38,552 | | | 38,479 | |
| 潛在普通股的稀釋效應 | | 629 | | | 666 | | | 610 | | | 625 | |
| 用於攤薄計算的加權平均已發行普通股 | | 39,208 | | | 39,122 | | | 39,162 | | | 39,104 | |
見簡明合併財務報表附註。
應用工業技術公司。及附屬公司
合併全面收益簡明報表
(未經審計)
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 簡明合併收益表的每一項淨收入 | | $ | 80,457 | | | $ | 57,026 | | | $ | 157,337 | | | $ | 109,995 | |
| | | | | | | | |
| 税前其他全面收入： | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | 5,929 | | | (783) | | | (5,508) | | | (7,965) | |
| 離職後福利： | | | | | | | | |
| 將精算損失淨額和以前的服務費用重新分類為其他支出(收入)、淨額並計入定期養卹金淨額 | | 10 | | | 75 | | | 18 | | | 150 | |
| 終止退休金計劃 | | 1,031 | | | — | | | 1,031 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 現金流對衝未實現收益 | | 548 | | | 4,867 | | | 12,858 | | | 5,463 | |
| 將利息從現金流對衝重新分類為利息支出，淨額 | | (715) | | | 2,585 | | | 81 | | | 5,170 | |
| 税前其他綜合收入合計 | | 6,803 | | | 6,744 | | | 8,480 | | | 2,818 | |
| 與其他綜合所得項目相關的所得税費用 | | 259 | | | 1,856 | | | 3,571 | | | 2,661 | |
| 其他綜合收益，税後淨額 | | 6,544 | | | 4,888 | | | 4,909 | | | 157 | |
| 綜合收益，税後淨額 | | $ | 87,001 | | | $ | 61,914 | | | $ | 162,246 | | | $ | 110,152 | |
見簡明合併財務報表附註。
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日，
2022 | | 6月30日，
2022 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 165,538 | | | $ | 184,474 | |
| 應收賬款淨額 | | 654,510 | | | 656,429 | |
| 盤存 | | 523,021 | | | 449,821 | |
| 其他流動資產 | | 79,183 | | | 68,805 | |
| 流動資產總額 | | 1,422,252 | | | 1,359,529 | |
財產，減去累計折舊#美元222,086及$215,015 | | 112,790 | | | 111,896 | |
| 經營租賃資產，淨額 | | 105,797 | | | 108,052 | |
| 可識別的無形資產，淨額 | | 246,739 | | | 250,590 | |
| 商譽 | | 572,319 | | | 563,205 | |
| 其他資產 | | 63,007 | | | 59,316 | |
| 總資產 | | $ | 2,522,904 | | | $ | 2,452,588 | |
| | | | |
| 負債和股東權益 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 應付帳款 | | $ | 250,407 | | | $ | 259,463 | |
| 長期債務的當期部分 | | 25,189 | | | 40,174 | |
| 補償及相關福利 | | 73,873 | | | 91,166 | |
| 其他流動負債 | | 97,736 | | | 108,824 | |
| 流動負債總額 | | 447,205 | | | 499,627 | |
| 長期債務 | | 624,052 | | | 649,150 | |
| 其他負債 | | 155,771 | | | 154,456 | |
| 總負債 | | 1,227,028 | | | 1,303,233 | |
| 股東權益 | | | | |
優先股--沒有面值；2,500授權股份；未發行或未發行的股份 | | — | | | — | |
普通股--沒有面值；80,000授權股份；54,213已發行股份 | | 10,000 | | | 10,000 | |
| 額外實收資本 | | 184,795 | | | 183,822 | |
| 留存收益 | | 1,643,874 | | | 1,499,676 | |
國庫股-按成本計算(15,614和15,714分別為股票) | | (475,407) | | | (471,848) | |
| 累計其他綜合損失 | | (67,386) | | | (72,295) | |
| 股東權益總額 | | 1,295,876 | | | 1,149,355 | |
| 總負債和股東權益 | | $ | 2,522,904 | | | $ | 2,452,588 | |
見簡明合併財務報表附註。
應用工業技術公司。及附屬公司
合併現金流量表簡明表
(未經審計)
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日， |
| | 2022 | | 2021 |
| 經營活動的現金流 | | | | |
| 淨收入 | | $ | 157,337 | | | $ | 109,995 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | |
| 財產折舊和攤銷 | | 11,033 | | | 10,863 | |
| 無形資產攤銷 | | 15,519 | | | 16,205 | |
| 應收賬款損失準備 | | 9,573 | | | 1,328 | |
| 股票增值權和期權攤銷 | | 1,871 | | | 2,516 | |
| 其他基於股份的薪酬支出 | | 4,001 | | | 3,268 | |
| 經營性資產和負債的變動，扣除收購 | | (111,542) | | | (61,066) | |
| 其他，淨額 | | 1,031 | | | (1,845) | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 88,823 | | | 81,264 | |
| 投資活動產生的現金流 | | | | |
| 收購業務，扣除收購現金後的淨額 | | (25,516) | | | (6,974) | |
| 資本支出 | | (12,817) | | | (7,510) | |
| 物業銷售收益 | | 128 | | | 442 | |
| 為公司擁有的人壽保險的貸款支付現金 | | — | | | (14,835) | |
| 用於投資活動的現金淨額 | | (38,205) | | | (28,877) | |
| 融資活動產生的現金流 | | | | |
| 循環信貸安排下的淨借款 | | — | | | 442,592 | |
| | | | |
| 長期償債 | | (40,123) | | | (550,371) | |
| 利率互換結算收據(付款) | | 2,684 | | | (3,294) | |
| 支付債務發行成本 | | — | | | (1,794) | |
| 購買庫存股 | | (716) | | | (10,064) | |
| 已支付的股息 | | (26,259) | | | (25,465) | |
| 收購預提付款 | | (1,510) | | | (1,070) | |
| 股票增值權和期權的行使 | | 127 | | | 116 | |
| 為股權獎勵預扣的股票所繳納的税款 | | (3,340) | | | (4,093) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | | (69,137) | | | (153,443) | |
| 匯率變動對現金的影響 | | (417) | | | (1,846) | |
| 現金及現金等價物減少 | | (18,936) | | | (102,902) | |
| 期初現金及現金等價物 | | 184,474 | | | 257,745 | |
| 期末現金及現金等價物 | | $ | 165,538 | | | $ | 154,843 | |
見簡明合併財務報表附註。
應用工業技術公司。及附屬公司
股東權益簡明報表
(未經審計)
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至該期間為止
2022年12月31日 | | 的股份
普普通通
庫存
傑出的 | | 普普通通
庫存 | | 其他內容
已繳費
資本 | |
保留
收益 | | 財務處
股份-
按成本計算 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | 總計
股東的
權益 |
| 2022年6月30日的餘額 | | 38,499 | | | $ | 10,000 | | | $ | 183,822 | | | $ | 1,499,676 | | | $ | (471,848) | | | $ | (72,295) | | | $ | 1,149,355 | |
| 淨收入 | | | | | | | | 76,880 | | | | | | | 76,880 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | (1,635) | | | (1,635) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
現金股息--$0.34每股 | | | | | | | | | | | | | | |
| 為國庫購買普通股 | | (8) | | | | | | | | | (716) | | | | | (716) | |
| 庫存股發行對象： | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票增值權和期權的行使 | | 21 | | | | | (860) | | | | | (366) | | | | | (1,226) | |
| 業績分享獎 | | 23 | | | | | (1,290) | | | | | (758) | | | | | (2,048) | |
| 限制性股票單位 | | 33 | | | | | (1,668) | | | | | (902) | | | | | (2,570) | |
| 薪酬支出--股票增值權和期權 | | | | | | 1,424 | | | | | | | | | 1,424 | |
| 其他基於股份的薪酬支出 | | | | | | 1,939 | | | | | | | | | 1,939 | |
| 其他 | | 3 | | | | | (19) | | | (5) | | | 61 | | | | | 37 | |
| 2022年9月30日的餘額 | | 38,571 | | | $ | 10,000 | | | $ | 183,348 | | | $ | 1,576,551 | | | $ | (474,529) | | | $ | (73,930) | | | $ | 1,221,440 | |
| 淨收入 | | | | | | | | 80,457 | | | | | | | 80,457 | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | | | | | | 6,544 | | | 6,544 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
現金股息--$0.34每股 | | | | | | | | (13,175) | | | | | | | (13,175) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 庫存股發行對象： | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票增值權和期權的行使 | | 28 | | | | | (1,061) | | | | | (878) | | | | | (1,939) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬支出--股票增值權和期權 | | | | | | 447 | | | | | | | | | 447 | |
| 其他基於股份的薪酬支出 | | | | | | 2,062 | | | | | | | | | 2,062 | |
| 其他 | | | | | | (1) | | | 41 | | | | | | | 40 | |
| 2022年12月31日的餘額 | | 38,599 | | | $ | 10,000 | | | $ | 184,795 | | | $ | 1,643,874 | | | $ | (475,407) | | | $ | (67,386) | | | $ | 1,295,876 | |
見簡明合併財務報表附註。
應用工業技術公司。及附屬公司
股東權益簡明報表
(未經審計)
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至該期間為止
2021年12月31日 | | 普通股流通股 | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 國庫股-
按成本計算 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 股東權益總額 |
| 2021年6月30日的餘額 | | 38,516 | | | $ | 10,000 | | | $ | 177,014 | | | $ | 1,294,413 | | | $ | (455,789) | | | $ | (93,092) | | | $ | 932,546 | |
| 淨收入 | | | | | | | | 52,969 | | | | | | | 52,969 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | (4,731) | | | (4,731) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
現金股息--$0.33每股 | | | | | | | | | | | | | | |
| 為國庫購買普通股 | | (77) | | | | | | | | | (6,537) | | | | | (6,537) | |
| 庫存股發行對象： | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票增值權和期權的行使 | | 3 | | | | | (116) | | | | | 8 | | | | | (108) | |
| 業績分享獎 | | 5 | | | | | (222) | | | | | (73) | | | | | (295) | |
| 限制性股票單位 | | 12 | | | | | (572) | | | | | (120) | | | | | (692) | |
| 薪酬支出--股票增值權和期權 | | | | | | 1,907 | | | | | | | | | 1,907 | |
| 其他基於股份的薪酬支出 | | | | | | 1,563 | | | | | | | | | 1,563 | |
| 其他 | | (2) | | | | | | | (7) | | | (45) | | | | | (52) | |
| 2021年9月30日的餘額 | | 38,457 | | | $ | 10,000 | | | $ | 179,574 | | | $ | 1,347,375 | | | $ | (462,556) | | | $ | (97,823) | | | $ | 976,570 | |
| 淨收入 | | | | | | | | 57,026 | | | | | | | 57,026 | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | | | | | | 4,888 | | | 4,888 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
現金股息--$0.33每股 | | | | | | | | (12,759) | | | | | | | (12,759) | |
| 為國庫購買普通股 | | (35) | | | | | | | | | (3,527) | | | | | (3,527) | |
| 庫存股發行對象： | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票增值權和期權的行使 | | 35 | | | | | (1,639) | | | | | (832) | | | | | (2,471) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬支出--股票增值權和期權 | | | | | | 609 | | | | | | | | | 609 | |
| 其他基於股份的薪酬支出 | | | | | | 1,705 | | | | | | | | | 1,705 | |
| 其他 | | (4) | | | | | (1) | | | 13 | | | (364) | | | | | (352) | |
| 2021年12月31日的餘額 | | 38,453 | | | $ | 10,000 | | | $ | 180,248 | | | $ | 1,391,655 | | | $ | (467,279) | | | $ | (92,935) | | | $ | 1,021,689 | |
見簡明合併財務報表附註。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
1. 陳述的基礎
所附未經審計簡明綜合財務報表是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則以及表格10-Q和條例S-X的説明編制的。因此，它們不包括美利堅合眾國普遍接受的完整財務報表會計原則所要求的所有資料和腳註。管理層認為，為公平列報應用工業技術公司(“本公司”或“應用”)截至2022年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月期間的經營結果和現金流量，所有必要的調整(包括正常的經常性調整)都已包括在內。截至2022年6月30日的簡明綜合資產負債表是從該日經審計的綜合財務報表中衍生出來的。本Form 10-Q季度報告應與公司截至2022年6月30日的Form 10-K年度報告一併閲讀。
截至2022年12月31日的6個月期間的經營業績不一定代表截至2023年6月30日的財政年度剩餘時間的預期業績。
庫存
該公司使用後進先出法對美國庫存進行估值。只有在每個財政年度結束時，才能根據當時的庫存水平和成本對後進先出法下的庫存進行實際估值。因此，中期後進先出計算基於管理層對預期年末庫存水平和成本的估計，並取決於年末後進先出庫存的最終確定。後進先出費用為$8,853及$4,675在截至的三個月內2022年12月31日和2021年，和美元17,913及$8,246在截至的六個月內2022年12月31日和2021年分別在合併收益簡明報表中計入銷售成本。
可報告的細分市場
該公司有兩個可報告的部門：基於服務中心的分銷和工程解決方案(以前稱為流體動力和流量控制)。該公司在2023財年第一季度將可報告的部門名稱改為工程解決方案。兩個可報告部門的構成都沒有變化。這些可報告的部門包含公司的各種經營部門，這些部門是根據類似的經濟和運營特徵彙總的。基於服務中心的配送部門通過本地服務中心和配送中心運營，專注於提供涉及運動控制基礎設施和生產設備的維護和維修的產品和服務。產品主要包括工業軸承、電機、皮帶、傳動裝置、聯軸器、泵、直線運動產品、液壓和氣動元件、過濾用品和軟管，以及滿足客户機械設備一般運營需求的其他相關用品。工程解決方案部門包括我們的業務部門，專門從事液壓和氣動流體動力技術以及工程流量控制產品和服務的分銷、工程設計、集成和維修。這一細分市場還包括我們專注於先進自動化解決方案的業務，包括機器視覺、機器人、運動控制、工業網絡和智能技術。
符合條件的固定福利退休計劃
本公司的合格固定收益退休計劃於2018年4月被凍結，該計劃為某些小時工提供退休福利。這些員工沒有參加公司的退休儲蓄計劃。本公司自2022年2月28日起終止該計劃。參加者選擇以一次性付款或通過年金合同和#美元的結算方式領取福利。8,895於2023財年第二季度從計劃資產中支付。由於計劃終止，公司確認了#美元的損失。1,184在這三個中截至2022年12月31日的月份，在其他費用(收入)中記錄，在合併收益簡明報表中淨額。本公司已確定，與限定權益退休計劃有關的活動對綜合財務報表並不重要。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
2. 收入確認
收入分解
下表顯示了公司在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月內按可報告部門和基於發貨設施位置的地理區域劃分的淨銷售額。其他國家包括墨西哥、澳大利亞、新西蘭和新加坡。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， |
| 2022 | | 2021 |
| 基於服務中心的配送 | 工程化解決方案 | 總計 | | 基於服務中心的配送 | 工程化解決方案 | 總計 |
| 地理區域： | | | | | | | |
| 美國 | $ | 581,452 | | $ | 347,745 | | $ | 929,197 | | | $ | 474,412 | | $ | 282,355 | | $ | 756,767 | |
| 加拿大 | 74,702 | | — | | 74,702 | | | 66,263 | | — | | 66,263 | |
| 其他國家 | 49,238 | | 7,143 | | 56,381 | | | 46,543 | | 7,301 | | 53,844 | |
| 總計 | $ | 705,392 | | $ | 354,888 | | $ | 1,060,280 | | | $ | 587,218 | | $ | 289,656 | | $ | 876,874 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的六個月， |
| 2022 | | 2021 |
| 基於服務中心的配送 | 工程化解決方案 | 總計 | | 基於服務中心的配送 | 工程化解決方案 | 總計 |
| 地理區域： | | | | | | | |
| 美國 | $ | 1,166,332 | | $ | 684,354 | | $ | 1,850,686 | | | $ | 953,576 | | $ | 567,399 | | $ | 1,520,975 | |
| 加拿大 | 154,472 | | — | | 154,472 | | | 140,829 | | — | | 140,829 | |
| 其他國家 | 102,576 | | 14,951 | | 117,527 | | | 93,684 | | 13,067 | | 106,751 | |
| 總計 | $ | 1,423,380 | | $ | 699,305 | | $ | 2,122,685 | | | $ | 1,188,089 | | $ | 580,466 | | $ | 1,768,555 | |
下表顯示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月，公司按可報告部門和主要客户行業劃分的收入百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 | | 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 |
| 一般工業 | 33.4 | % | | 42.3 | % | | 36.3 | % | | 35.1 | % | | 40.9 | % | | 36.9 | % |
| 工業機械 | 10.3 | % | | 27.4 | % | | 16.0 | % | | 10.5 | % | | 29.0 | % | | 16.6 | % |
| 金屬 | 10.6 | % | | 7.4 | % | | 9.5 | % | | 11.1 | % | | 7.1 | % | | 9.8 | % |
| 食物 | 13.1 | % | | 2.2 | % | | 9.4 | % | | 12.6 | % | | 2.2 | % | | 9.2 | % |
| 林產品 | 11.9 | % | | 2.4 | % | | 8.8 | % | | 10.7 | % | | 2.1 | % | | 7.9 | % |
| 化學/石油化學 | 3.0 | % | | 12.9 | % | | 6.4 | % | | 3.1 | % | | 13.8 | % | | 6.6 | % |
| 水泥和集料 | 7.9 | % | | 1.3 | % | | 5.7 | % | | 7.1 | % | | 0.9 | % | | 5.1 | % |
| 油氣 | 6.3 | % | | 1.2 | % | | 4.6 | % | | 5.4 | % | | 1.2 | % | | 4.0 | % |
| 交通運輸 | 3.5 | % | | 2.9 | % | | 3.3 | % | | 4.4 | % | | 2.8 | % | | 3.9 | % |
| 總計 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的六個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 | | 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 |
| 一般工業 | 33.7 | % | | 41.0 | % | | 36.1 | % | | 34.8 | % | | 39.9 | % | | 36.6 | % |
| 工業機械 | 10.2 | % | | 27.3 | % | | 15.8 | % | | 10.4 | % | | 29.0 | % | | 16.5 | % |
| 金屬 | 10.7 | % | | 7.6 | % | | 9.7 | % | | 11.1 | % | | 7.2 | % | | 9.8 | % |
| 食物 | 12.9 | % | | 2.5 | % | | 9.5 | % | | 12.6 | % | | 2.4 | % | | 9.2 | % |
| 林產品 | 11.9 | % | | 2.5 | % | | 8.8 | % | | 10.5 | % | | 2.3 | % | | 7.8 | % |
| 化學/石油化學 | 2.9 | % | | 13.4 | % | | 6.3 | % | | 3.3 | % | | 13.8 | % | | 6.7 | % |
| 水泥和集料 | 7.8 | % | | 1.4 | % | | 5.7 | % | | 7.8 | % | | 1.0 | % | | 5.6 | % |
| 油氣 | 6.3 | % | | 1.3 | % | | 4.7 | % | | 5.3 | % | | 1.2 | % | | 3.9 | % |
| 交通運輸 | 3.6 | % | | 3.0 | % | | 3.4 | % | | 4.2 | % | | 3.2 | % | | 3.9 | % |
| 總計 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
下表顯示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月，公司按可報告部門和產品線劃分的收入百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 | | 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 |
| 電力傳輸 | 37.5 | % | | 10.1 | % | | 28.4 | % | | 36.6 | % | | 10.4 | % | | 27.9 | % |
| 一般維護：軟管產品及其他 | 21.0 | % | | 23.6 | % | | 21.8 | % | | 21.5 | % | | 19.9 | % | | 21.0 | % |
| 流體動力 | 13.3 | % | | 34.8 | % | | 20.5 | % | | 13.0 | % | | 37.4 | % | | 21.1 | % |
| 直線軸承和密封圈 | 28.2 | % | | 0.5 | % | | 18.9 | % | | 28.9 | % | | 0.5 | % | | 19.5 | % |
| 專業流量控制 | — | % | | 31.0 | % | | 10.4 | % | | — | % | | 31.8 | % | | 10.5 | % |
| 總計 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的六個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 | | 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 |
| 電力傳輸 | 37.5 | % | | 10.1 | % | | 28.5 | % | | 37.1 | % | | 10.2 | % | | 28.3 | % |
| 一般維修；軟管產品及其他 | 21.2 | % | | 19.6 | % | | 20.6 | % | | 21.1 | % | | 19.4 | % | | 20.5 | % |
| 流體動力 | 13.1 | % | | 35.1 | % | | 20.4 | % | | 12.9 | % | | 37.5 | % | | 21.0 | % |
| 直線軸承和密封圈 | 28.2 | % | | 0.4 | % | | 19.0 | % | | 28.9 | % | | 0.5 | % | | 19.6 | % |
| 專業流量控制 | — | % | | 34.8 | % | | 11.5 | % | | — | % | | 32.4 | % | | 10.6 | % |
| 總計 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
合同資產
該公司的合同資產由合同產生的未開賬單金額組成，這些合同的收入隨着時間的推移使用成本比法確認，並且確認的收入超過了向客户開出的金額。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
與合同資產有關的活動列在簡明綜合資產負債表上的其他流動資產中，情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | June 30, 2022 | $Change | 更改百分比 |
| 合同資產 | $ | 15,586 | | $ | 18,050 | | $ | (2,464) | | (13.7) | % |
公司合同資產期初和期末餘額之間的差異主要是由於公司業績和向客户開具賬單的時間之間的時間差異造成的。
3. 企業合併
所有被收購實體的經營業績自每次收購之日起計入本公司的綜合經營業績。
2023財年收購
2022年11月1日，公司收購了Automation，Inc.的幾乎所有淨資產，Automation，Inc.是一家總部位於明尼蘇達州明尼阿波利斯的自動化產品、服務和工程解決方案提供商，專注於機器視覺、協作和移動機器人、運動控制、智能傳感器、氣動和其他相關產品和解決方案。Automation，Inc.屬於工程解決方案部門。此次收購的收購價為1美元。25,516，收購的有形資產淨額為$3,801，包括商譽在內的無形資產為21,715按收購日期的初步估計公允價值計算，該等價值可能會有所調整。該公司使用可用現金為此次收購提供資金。被收購實體的收購價格和經營結果與本公司的綜合財務報表並不相關。
2022財年收購
2021年8月18日，本公司收購了總部位於伊利諾伊州羅克福德的先進工廠自動化高科技解決方案提供商R.R.Froudy Company(Froudy)的幾乎所有淨資產。FLOWDY包括在工程解決方案部分。此次收購的收購價為1美元。8,038，收購的有形資產淨額為$1,040，包括商譽在內的無形資產為6,998按收購日期的估計公允價值計算。購買價格包括$1,000收購預提付款，其中#美元500在截至2022年12月31日的六個月內支付。剩餘餘額#美元500於二零二二年十二月三十一日計入簡明綜合資產負債表的其他流動負債，並將於收購日期兩週年時支付，按固定利率2.0年利率。該公司使用可用現金為此次收購提供資金。被收購實體的收購價格和經營結果與本公司的綜合財務報表並不相關。
4. 商譽和無形資產
截至2022年6月30日的財政年度和截至2022年12月31日的6個月期間，基於服務中心的分銷部門和工程解決方案部門的商譽賬面價值變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 |
| 2021年6月30日的餘額 | $ | 212,296 | | | $ | 347,781 | | | $ | 560,077 | |
| 期內取得的商譽 | — | | | 3,984 | | | 3,984 | |
| | | | | |
| 其他，主要是貨幣兑換 | (1,286) | | | 430 | | | (856) | |
| 2022年6月30日的餘額 | $ | 211,010 | | | $ | 352,195 | | | $ | 563,205 | |
| 期內取得的商譽 | — | | | 9,955 | | | 9,955 | |
| | | | | |
| 其他，主要是貨幣兑換 | (1,258) | | | 417 | | | (841) | |
| 2022年12月31日的餘額 | $ | 209,752 | | | $ | 362,567 | | | $ | 572,319 | |
該公司有八家(8)截至2022年1月1日進行年度商譽減值評估的報告單位。本公司的結論是，所有報告單位的公允價值都超過了賬面價值至少25截至2022年1月1日。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
截至2022年12月31日和2022年6月30日，2002財年之後的累計商譽減值損失總額為64,794與基於服務中心的分銷細分市場相關，以及$167,605與工程解決方案部門相關。
該公司因業務合併而產生的可識別無形資產在其估計受益期內攤銷，包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 金額 | | 累計
攤銷 | | 上網本
價值 |
| 有限壽命的可識別無形資產： | | | | | | |
| 客户關係 | | $ | 361,770 | | | $ | 177,401 | | | $ | 184,369 | |
| 商號 | | 108,033 | | | 48,211 | | | 59,822 | |
| 供應商關係 | | 9,861 | | | 9,416 | | | 445 | |
| 其他 | | 3,021 | | | 918 | | | 2,103 | |
| 可識別無形資產總額 | | $ | 482,685 | | | $ | 235,946 | | | $ | 246,739 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 金額 | | 累計
攤銷 | | 上網本
價值 |
| 有限壽命的可識別無形資產： | | | | | | |
| 客户關係 | | $ | 353,836 | | | $ | 166,623 | | | $ | 187,213 | |
| 商號 | | 105,629 | | | 44,637 | | | 60,992 | |
| 供應商關係 | | 11,320 | | | 10,533 | | | 787 | |
| 其他 | | 2,321 | | | 723 | | | 1,598 | |
| 可識別無形資產總額 | | $ | 473,106 | | | $ | 222,516 | | | $ | 250,590 | |
全額攤銷的金額被註銷。
在截至2022年12月31日的6個月期間，公司收購了可識別的無形資產，初步收購成本分配和加權平均壽命如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 採購成本分攤 | | 加權平均壽命 |
| 客户關係 | | $ | 8,700 | | | 20.0 |
| 商號 | | 2,360 | | | 15.0 |
| 其他 | | 700 | | | 6.7 |
| 可識別無形資產總額 | | $ | 11,760 | | | 18.2 |
當條件變化顯示賬面價值可能無法收回時，具有有限年限的可識別無形資產將被審查減值。
未來五年按會計年度(基於公司截至2022年12月31日的可識別無形資產)估計的未來攤銷費用如下：15,2002023年剩餘時間，$27,300 for 2024, $25,100 for 2025, $23,300 for 2026, $21,5002027年和$20,000 for 2028.
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
5. 債務
包括當前部分在內的長期債務摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
| 循環信貸安排 | $ | 410,592 | | | 410,592 | |
| 應收貿易賬款證券化安排 | 188,300 | | | 188,300 | |
| C系列票據 | — | | | 40,000 | |
| D系列票據 | 25,000 | | | 25,000 | |
| E系列票據 | 25,000 | | | 25,000 | |
| 其他 | 480 | | | 603 | |
| 債務總額 | $ | 649,372 | | | $ | 689,495 | |
| 減去：未攤銷債務發行成本 | 131 | | | 171 | |
| $ | 649,241 | | | $ | 689,324 | |
循環信貸安排和定期貸款
於2021年12月，本公司與多家銀行訂立循環信貸安排，為現有信貸安排再融資，併為持續營運資金及其他一般企業用途提供資金。該協議提供了一筆$900,000無抵押循環信貸安排和未承諾手風琴功能，使公司能夠要求增加信貸安排下的借款承諾或增量定期貸款，本金總額最高可達$500,000。本協議項下的借款由本公司選擇，按基本利率外加以下範圍的保證金計息0至55基點基於淨槓桿率或倫敦銀行同業拆借利率加上以下範圍的保證金80至155基於淨槓桿率的基點。此貸款項下未使用的額度，扣除未付信用證#美元200為確保某些保險義務，總額為$489,208在2022年12月31日和2022年6月30日，並可用於未來的收購或其他資本和運營需求。循環信貸的利率是5.35%和2.81分別截至2022年12月31日和2022年6月30日。
此外，公司還有與循環信貸協定無關的單獨銀行的未付信用證，金額為#美元。4,046及$4,735分別自2022年12月31日和2022年6月30日起，以確保一定的保險義務。
應收貿易證券化工具
本公司於2018年8月設立應收貿易賬款證券化安排(“應收賬款證券化安排”)。2021年3月26日，公司修訂了應收賬款證券化安排，擴大了符合條件的應收賬款，將最高可用金額增加到$250,000並將AR證券化工具的費用提高到0.98每年的百分比。可用性進一步受到客户信用評級、客户集中度水平或正在轉移的應收賬款的某些特徵的變化的影響，因此，在某些時間，我們可能無法完全獲得美元250,000應收賬款證券化安排下的可用資金。應收賬款證券化基金通過抵押美國業務的部分貿易應收賬款，有效地提高了公司的借款能力。該公司利用AR證券化融資所得資金作為其他債務形式的替代方案，有效地降低了借款成本。這一安排下的借款利率與倫敦銀行間同業拆借利率掛鈎。截至2022年12月31日和2022年6月30日的AR證券化工具的利率為5.36%和2.60%。AR證券化安排的終止日期為2024年3月26日。
無安全貨架設施
於2022年12月31日及2022年6月30日，根據與保誠投資管理公司簽訂的無抵押貨架融資協議，本公司的未償還借款為$50,000及$90,000，分別為。這項設施的費用從0.25%至1.25每年%，基於公司每個季度末的槓桿率。“C系列”票據的固定息率為3.19%，剩餘本金餘額$40,000於2022年7月支付。“D系列”票據的剩餘本金為#美元。25,000，固定利率為3.21%，並將於2023年10月到期。“E系列”票據的本金金額為#美元。25,000，固定利率為3.08%，並將於2024年10月到期。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
其他長期借款
2014年，該公司承擔了$2,359將債務作為總部設施購置的一部分。這個1.50%固定利率票據由俄亥俄州發展服務局持有，2024年11月到期。
6. 衍生品
運用衍生工具的風險管理目標
本公司因其業務運作及經濟狀況而面臨若干風險。本公司主要通過管理其核心業務活動來管理其對各種業務和運營風險的敞口。該公司主要通過管理其資產和負債的金額、來源和期限以及衍生金融工具的使用來管理經濟風險，包括利率、流動性和信用風險。具體地説，本公司訂立衍生金融工具，以管理因業務活動而產生的風險，而該等業務活動導致收取或支付未來已知及不確定的現金金額，其價值由利率決定。公司的衍生金融工具用於管理公司已知或預期現金收入與主要與公司借款有關的已知或預期現金支付的金額、時間和持續時間方面的差異。
利率風險的現金流對衝
該公司使用利率衍生工具的目標是增加利息支出的穩定性，並管理其對利率變動的風險敞口。為了實現這些目標，該公司主要使用利率掉期作為其利率風險管理戰略的一部分。被指定為現金流對衝的利率掉期包括從交易對手那裏收取可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率，而不交換相關名義金額。
對於被指定為利率風險現金流對衝的衍生品，衍生工具的收益或虧損計入累計其他全面虧損，隨後重新分類為利息支出，在被對衝交易影響收益的同一期間內淨額。在與衍生品相關的累計其他全面虧損中報告的金額將重新歸類為利息支出，因為該公司的可變利率債務需要支付利息。
於2019年1月，本公司訂立一項利率互換協議，以減輕預期利息支付的變動。463,000該公司以美元計價的無擔保浮動利率債務。名義金額會隨着時間的推移而下降。利率互換有效地將部分浮動利率支付轉換為固定利率支付。該公司將利率互換指定為支付固定、收受浮動的利率互換工具，並將這一衍生工具作為現金流對衝進行會計處理。於截至二零二零年十二月三十一日止季度內，本公司完成一項修訂及延長利率互換協議的交易，導致到期日再延長三年，而加權平均固定支付率則由2.61%至1.63%。支付固定利率掉期被認為是一種混合工具，具有融資成分和被指定為現金流對衝的嵌入式市場衍生品。利率互換轉換為美元384,000將可變利率債務的利率降至2.54截至2022年12月31日。利率互換轉換為美元409,000將可變利率債務的利率降至2.75截至2022年6月30日。利率現金流對衝的公允價值(公允價值層次中的第2級)為#美元。27,975及$17,827分別截至2022年12月31日和2022年6月30日，計入其他流動資產和壓縮合並資產負債表中的其他資產。從税前其他全面收入重新歸類為利息支出的金額淨額為(715)及$2,585分別為2022年12月31日和2021年12月31日終了的三個月和#美元81及$5,170分別截至2022年和2021年12月31日的六個月。
7. 公允價值計量
2022年12月31日和2022年6月30日按公允價值計量的有價證券總額為16,751及$15,317，分別為。這些有價證券大多由拉比信託基金持有，用於非限定遞延補償計劃。有價證券計入隨附的簡明綜合資產負債表內的其他資產，其公允價值按市場報價(公允價值等級中的第1級)釐定。
截至2022年12月31日和2022年6月30日，根據與保誠投資管理公司的無擔保貨架融資協議，公司未償還的固定利率債務的賬面價值接近公允價值(公允價值等級中的第二級)。循環信貸安排和應收賬款證券化安排包含浮動利率，其賬面價值接近公允價值(公允價值等級中的第二級)。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
8. 股東權益
累計其他綜合損失
累計其他綜合虧損的變動包括以下税額淨額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的三個月 | | |
| | 外幣折算調整 | | 離職後福利 | | 現金流對衝 | | 累計其他綜合(虧損)收入合計 | | |
| 2022年9月30日的餘額 | | $ | (102,259) | | | $ | (1,297) | | | $ | 29,626 | | | $ | (73,930) | | | |
| 其他綜合收益 | | 5,885 | | | 777 | | | 414 | | | 7,076 | | | |
| 從累計其他綜合(虧損)收入中重新歸類的金額 | | — | | | 7 | | | (539) | | | (532) | | | |
| | | | | | | | | | |
| 當期其他綜合收益(虧損)淨額 | | 5,885 | | | 784 | | | (125) | | | 6,544 | | | |
| 2022年12月31日的餘額 | | $ | (96,374) | | | $ | (513) | | | $ | 29,501 | | | $ | (67,386) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的三個月 |
| | 外幣折算調整 | | 離職後福利 | | 現金流對衝 | | 累計其他綜合(虧損)收入合計 |
| 2021年9月30日的餘額 | | $ | (88,026) | | | $ | (3,616) | | | $ | (6,181) | | | $ | (97,823) | |
| 其他綜合(虧損)收入 | | (791) | | | — | | | 3,672 | | | 2,881 | |
| 從累計其他綜合(虧損)收入中重新歸類的金額 | | — | | | 57 | | | 1,950 | | | 2,007 | |
| 本期其他綜合(虧損)收入淨額 | | (791) | | | 57 | | | 5,622 | | | 4,888 | |
| 2021年12月31日的餘額 | | $ | (88,817) | | | $ | (3,559) | | | $ | (559) | | | $ | (92,935) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的六個月 |
| | 外幣折算調整 | | 離職後福利 | | 現金流對衝 | | 累計其他綜合(虧損)收入合計 |
| 2022年6月30日的餘額 | | $ | (90,738) | | | $ | (1,303) | | | $ | 19,746 | | | $ | (72,295) | |
| 其他綜合(虧損)收入 | | (5,636) | | | 777 | | | 9,694 | | | 4,835 | |
| 從累計其他綜合(虧損)收入中重新歸類的金額 | | — | | | 13 | | | 61 | | | 74 | |
| | | | | | | | |
| 本期其他綜合(虧損)收入淨額 | | (5,636) | | | 790 | | | 9,755 | | | 4,909 | |
| 2022年12月31日的餘額 | | $ | (96,374) | | | $ | (513) | | | $ | 29,501 | | | $ | (67,386) | |
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的六個月 |
| | 外幣折算調整 | | 離職後福利 | | 現金流對衝 | | 累計其他綜合(虧損)收入合計 |
| 2021年6月30日的餘額 | | $ | (80,838) | | | $ | (3,673) | | | $ | (8,581) | | | $ | (93,092) | |
| 其他綜合(虧損)收入 | | (7,979) | | | — | | | 4,122 | | | (3,857) | |
| 從累計其他綜合(虧損)收入中重新歸類的金額 | | — | | | 114 | | | 3,900 | | | 4,014 | |
| | | | | | | | |
| 本期其他綜合(虧損)收入淨額 | | (7,979) | | | 114 | | | 8,022 | | | 157 | |
| 2021年12月31日的餘額 | | $ | (88,817) | | | $ | (3,559) | | | $ | (559) | | | $ | (92,935) | |
其他全面收入
其他綜合收益詳情如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， |
| 2022 | | 2021 |
| 税前金額 | | 税費(福利) | | 淨額 | | 税前金額 | | 税費支出 | | 淨額 |
| 外幣折算調整 | $ | 5,929 | | | $ | 44 | | | $ | 5,885 | | | $ | (783) | | | $ | 8 | | | $ | (791) | |
| 離職後福利： | | | | | | | | | | | |
| 將精算損失淨額和以前的服務費用重新分類為其他支出(收入)、淨額並計入定期養卹金淨額 | 10 | | | 3 | | | 7 | | | 75 | | | 18 | | | 57 | |
| 終止退休金計劃 | 1,031 | | | 254 | | | 777 | | | — | | | — | | | — | |
| 現金流對衝未實現收益 | 548 | | | 134 | | | 414 | | | 4,867 | | | 1,195 | | | 3,672 | |
| 將利息從現金流對衝重新分類為利息支出，淨額 | (715) | | | (176) | | | (539) | | | 2,585 | | | 635 | | | 1,950 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他綜合收益 | $ | 6,803 | | | $ | 259 | | | $ | 6,544 | | | $ | 6,744 | | | $ | 1,856 | | | $ | 4,888 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的六個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| | 税前金額 | | 税費支出 | | 淨額 | | 税前金額 | | 税費支出 | | 淨額 |
| 外幣折算調整 | | $ | (5,508) | | | $ | 128 | | | $ | (5,636) | | | $ | (7,965) | | | $ | 14 | | | $ | (7,979) | |
| 離職後福利： | | | | | | | | | | | | |
| 將精算損失淨額和以前的服務費用重新分類為其他支出(收入)、淨額並計入定期養卹金淨額 | | 18 | | | 5 | | | 13 | | | 150 | | | 36 | | | 114 | |
| 終止退休金計劃 | | 1,031 | | | 254 | | | 777 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| 現金流對衝未實現收益 | | 12,858 | | | 3,164 | | | 9,694 | | | 5,463 | | | 1,341 | | | 4,122 | |
| 將利息從現金流對衝重新分類為利息支出，淨額 | | 81 | | | 20 | | | 61 | | | 5,170 | | | 1,270 | | | 3,900 | |
| 其他綜合收益 | | $ | 8,480 | | | $ | 3,571 | | | $ | 4,909 | | | $ | 2,818 | | | $ | 2,661 | | | $ | 157 | |
反稀釋普通股等價物
於截至2022年及2021年12月31日止三個月期間，股票期權及股票增值權涉及82和78由於普通股屬於反攤薄性質，因此普通股不包括在計算每股攤薄收益的範圍內。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月期間，股票
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
與以下項目相關的期權和股票增值權109和108由於普通股屬於反攤薄性質，因此普通股不包括在計算每股攤薄收益的範圍內。
9. 細分市場信息
本公司應報告分部的會計政策與編制簡明綜合財務報表所採用的會計政策大體相同。後進先出費用為$8,853及$4,675分別在截至2022年和2021年12月31日的三個月中，以及美元17,913及$8,246在截至2022年和2021年12月31日的六個月中，由於公司在各部門之間分配後進先出費用，銷售成本分別計入綜合收益表的簡明報表中，並計入相關可報告部門的營業收入中。公司間銷售額，主要是從工程解決方案部門到基於服務中心的分銷部門，為$11,695及$8,859，分別在截至2022年和2021年12月31日的三個月中，以及美元22,213及$16,991在分別截至2022年和2021年12月31日的六個月內，已在下面的分部財務信息表中剔除。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 |
| 2022年12月31日 | | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 705,392 | | | $ | 354,888 | | | $ | 1,060,280 | |
| 可報告部門的營業收入 | | 86,484 | | | 51,626 | | | 138,110 | |
| | | | | | |
| 財產折舊和攤銷 | | 4,474 | | | 1,078 | | | 5,552 | |
| 資本支出 | | 4,751 | | | 2,512 | | | 7,263 | |
| | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 587,218 | | | $ | 289,656 | | | $ | 876,874 | |
| 可報告部門的營業收入 | | 67,450 | | | 36,426 | | | 103,876 | |
| | | | | | |
| 財產折舊和攤銷 | | 4,371 | | | 1,065 | | | 5,436 | |
| 資本支出 | | 3,039 | | | 850 | | | 3,889 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | 基於服務中心的配送 | | 工程化解決方案 | | 總計 |
| 2022年12月31日 | | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 1,423,380 | | | $ | 699,305 | | | $ | 2,122,685 | |
| 可報告部門的營業收入 | | 175,293 | | | 97,160 | | | 272,453 | |
| 業務中使用的資產 | | 1,454,040 | | | 1,068,864 | | | 2,522,904 | |
| 財產折舊和攤銷 | | 8,923 | | | 2,110 | | | 11,033 | |
| 資本支出 | | 8,316 | | | 4,501 | | | 12,817 | |
| | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 1,188,089 | | | $ | 580,466 | | | $ | 1,768,555 | |
| 可報告部門的營業收入 | | 132,103 | | | 71,231 | | | 203,334 | |
| 業務中使用的資產 | | 1,265,567 | | | 960,142 | | | 2,225,709 | |
| 財產折舊和攤銷 | | 8,750 | | | 2,113 | | | 10,863 | |
| 資本支出 | | 6,136 | | | 1,374 | | | 7,510 | |
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以千計，每股除外)(未經審計)
可報告部門的營業收入與所得税前濃縮綜合收入的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 可報告部門的營業收入 | | $ | 138,110 | | | $ | 103,876 | | | $ | 272,453 | | | $ | 203,334 | |
| 針對以下情況進行調整： | | | | | | | | |
| 無形攤銷--基於配送的服務中心 | | 730 | | | 881 | | | 1,488 | | | 1,773 | |
| 無形攤銷-工程解決方案 | | 7,084 | | | 7,203 | | | 14,031 | | | 14,432 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 公司和其他費用，淨額 | | 17,403 | | | 17,615 | | | 37,509 | | | 34,338 | |
| 營業總收入 | | 112,893 | | | 78,177 | | | 219,425 | | | 152,791 | |
| 利息支出，淨額 | | 6,185 | | | 7,007 | | | 12,665 | | | 14,397 | |
| 其他費用(收入)，淨額 | | 758 | | | (869) | | | 1,766 | | | (1,181) | |
| 所得税前收入 | | $ | 105,950 | | | $ | 72,039 | | | $ | 204,994 | | | $ | 139,575 | |
公司和其他費用淨額的變化是由於公司費用的變化，以及分配給各部門的某些費用的金額和水平的變化。分配的費用包括營運資金、後勤支持和其他項目的公司費用。
10. 其他費用(收入)，淨額
其他費用(收入)，淨額包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 非限定遞延補償計劃在拉比信託中持有的資產的未實現收益 | | $ | (1,065) | | | $ | (1,031) | | | $ | (238) | | | $ | (940) | |
| 外幣交易損失(收益) | | 700 | | | 217 | | | 928 | | | (350) | |
| 其他定期離職後費用淨額 | | 1,176 | | | 153 | | | 1,319 | | | 305 | |
| 人壽保險收入淨額 | | (104) | | | (113) | | | (215) | | | (154) | |
| 其他，淨額 | | 51 | | | (95) | | | (28) | | | (42) | |
| 其他費用(收入)合計，淨額 | | $ | 758 | | | $ | (869) | | | $ | 1,766 | | | $ | (1,181) | |
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
應用工業技術公司(“應用”、“公司”、“我們”或“我們”)在北美、澳大利亞、新西蘭和新加坡擁有超過6,100名員工，是工業運動、流體動力、流量控制、自動化技術和相關維護用品的領先增值分銷商和技術解決方案提供商。我們領先的品牌、專業的服務和全面的知識通過我們提供選擇、便利和專業知識的多渠道能力，為幾乎所有工業市場的MRO(維護、維修和運營)和OEM(原始設備製造商)最終用户提供服務。我們有着悠久的增長傳統，可以追溯到1923年，也就是我們的業務在俄亥俄州克利夫蘭成立的那一年。在2023財年第二季度，美國、波多黎各、加拿大、墨西哥、澳大利亞、新西蘭和新加坡的567家工廠開展了業務。
以下是管理層對影響我們的財務狀況、經營業績和現金流量的重要因素的討論和分析，這些因素包括在隨附的簡明綜合資產負債表、綜合收益表、綜合全面收益表和綜合現金流量表中。 在回顧下面的討論和分析時，請注意，我們在任何給定時期銷售的大多數SKU(庫存單位)不一定是在上一年的可比時期銷售的，導致無法量化某些分析銷售的常用比較指標，例如產品組合和數量的變化。
概述
截至2022年12月31日的季度的綜合銷售額比去年同期增加了1.834億美元，增幅為20.9%，其中收購使銷售額增加了400萬美元，增幅為0.5%，而600萬美元的不良外幣換算使銷售額下降了0.7%。該公司截至2022年12月31日的季度的營業收入為1.129億美元，營業利潤率為銷售額的10.6%，而去年同期的營業收入為7820萬美元，營業利潤率為銷售額的8.9%。截至2022年12月31日的季度淨收益為8050萬美元，而去年同期的淨收益為5700萬美元。目前的比率在2022年12月31日為3.2比1，在2022年6月30日為2.7比1。
應用監測幾個經濟指數，這些指數一直是美國工業經濟活動的關鍵指標。其中包括美國聯邦儲備委員會公佈的工業生產(IP)和製造業產能利用率(MCU)指數，以及美國供應管理協會(ISM)公佈的採購經理人指數(PMI)。從歷史上看，我們的表現與MCU具有很好的相關性，MCU衡量生產率並計算實際製造產出與潛在滿負荷產出的比率。當製造工廠以高生產率運行時，它們往往會磨損機器並需要更換零件。
自2022年6月以來，MCU(總行業)和IP指數有所下降。2022年12月的MCU為78.8，低於9月和6月修正後的讀數80.1和79.7。12月ISM採購經理人指數為48.4，低於2022年9月和6月的50.9和53.0。本季度各月的指數以及上一財政年度末和上一季度末的指數如下：
| | | | | | | | | | | |
| 索引讀數 |
| 月份 | 微控制器 | 採購經理人指數 | IP |
| 2022年12月 | 78.8 | 48.4 | 99.8 |
| 2022年11月 | 79.4 | 49.0 | 101.1 |
| 2022年10月 | 80.0 | 50.2 | 102.2 |
| 2022年9月 | 80.1 | 50.9 | 101.9 |
| 2022年6月 | 79.7 | 53.0 | 101.1 |
截至2022年12月31日，公司員工人數為6,157人，截至2022年6月30日，員工人數為6,075人，截至2021年12月31日，員工人數為6,007人。截至2022年12月31日，運營設施總數為567個，截至2022年6月30日，運營設施總數為568個，截至2021年12月31日，運營設施總數為569個。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
經營成果
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月
下表旨在協助審閲應用科技的簡明綜合收益表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月， | | 與前一時期相比，美元的變化-
增加百分比 |
| | 佔淨銷售額的百分比 | |
| | 2022 | | 2021 | |
| 淨銷售額 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 20.9 | % |
| 毛利 | | 29.1 | % | | 29.4 | % | | 19.7 | % |
| 銷售、分銷和管理費用 | | 18.4 | % | | 20.5 | % | | 9.0 | % |
| 營業收入 | | 10.6 | % | | 8.9 | % | | 44.4 | % |
| 淨收入 | | 7.6 | % | | 6.5 | % | | 41.1 | % |
在截至2022年12月31日的季度中，銷售額比去年同期增加了1.834億美元，增幅為20.9%，其中收購銷售額增加了400萬美元，增幅為0.5%，不利的外幣兑換減少了600萬美元，增幅為0.7%。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度中，有61個拋售日。剔除收購業務和外幣換算的影響，本季度銷售額增長1.854億美元或21.1%，這是由於反映出兩個細分市場的彈性潛在需求的業務增長、傳統和新市場的結構性和長期順風以及特定於公司的增長機會的支持。
下表顯示了按可報告細分市場劃分的銷售額變化(以百萬為單位的金額).
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按可報告細分市場劃分的銷售額 | 截至三個月
十二月三十一日， | 銷售額增長 | 因以下原因而產生的變動額 |
| 外幣 | 有機變化 |
| 2022 | 2021 | 收購 |
| 基於服務中心的配送 | $ | 705.4 | | $ | 587.2 | | $ | 118.2 | | $ | — | | $ | (6.0) | | $ | 124.2 | |
| 工程化解決方案 | 354.9 | | 289.7 | | 65.2 | | 4.0 | | — | | 61.2 | |
| 總計 | $ | 1,060.3 | | $ | 876.9 | | $ | 183.4 | | $ | 4.0 | | $ | (6.0) | | $ | 185.4 | |
主要在MRO市場運營的基於服務中心的分銷部門的銷售額增長了1.182億美元，增幅為20.1%。不利的外幣兑換使銷售額減少了600萬美元，降幅為1.0%。不包括外幣換算的影響，銷售額增加了1.242億美元，增幅為21.1%，這是由於中斷修復MRO活動、銷售流程舉措、持續的定價行動以及美國製造業的長期增長和供應鏈投資的支持帶來的收益帶來的運營增長。
我們的工程解決方案部門的銷售額增加了6520萬美元，增幅為22.5%。這一細分市場的收購使銷售額增加了400萬美元，增幅為1.4%。不包括收購業務的影響，銷售額增加了6120萬美元，增幅21.1%，原因是生長與該細分市場多樣化的終端市場組合相關，以及公司的技術和工程能力支持的自動化需求的增加。
下表顯示了按地理區域劃分的銷售額變化。其他國家包括墨西哥、澳大利亞、新西蘭和新加坡(以百萬為單位的金額).
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
十二月三十一日， | 銷售額增長 | 因以下原因而產生的變動額 |
| | 外幣 | 有機變化 |
| 按地理區域劃分的銷售額 | 2022 | 2021 | 收購 |
| 美國 | $ | 929.2 | | $ | 756.8 | | $ | 172.4 | | $ | 4.0 | | $ | — | | $ | 168.4 | |
| 加拿大 | 74.7 | | 66.3 | | 8.4 | | — | | (4.8) | | 13.2 | |
| 其他國家 | 56.4 | | 53.8 | | 2.6 | | — | | (1.2) | | 3.8 | |
| 總計 | $ | 1,060.3 | | $ | 876.9 | | $ | 183.4 | | $ | 4.0 | | $ | (6.0) | | $ | 185.4 | |
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
我們美國業務的銷售額增長了1.724億美元，增幅為22.8%，收購增加了400萬美元，增幅為0.5%。不包括收購業務的影響，美國銷售額增長了1.684億美元，增幅為22.3%。我們加拿大業務的銷售額增加了840萬美元，增幅為12.7%。不利的外幣兑換使加拿大的銷售額減少了480萬美元，降幅為7.2%。不包括外幣兑換的影響，加拿大的銷售額增加了1320萬美元，增幅為19.9%。我們其他國家業務(包括墨西哥、澳大利亞、新西蘭和新加坡)的綜合銷售額比上一年增加了260萬美元，增幅為4.7%。不利的外幣兑換使其他國家的銷售額減少了120萬美元，降幅為2.2%。剔除匯率兑換的影響，其他國家的銷售額在本季度增長了380萬美元，增幅為6.9%。
截至2022年12月31日的季度，我們的毛利率為29.1%，而去年同期為29.4%。本年度季度的毛利率受到39個基點的負面影響，這是因為在持續的通脹影響下，後進先出支出比去年同期增加了420萬美元。
下表顯示了銷售、分銷和管理費用(SD&A)的變化(以百萬為單位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
十二月三十一日， | SD&A增加 | 因以下原因而產生的變動額 |
| | 外幣 | 有機變化 |
| 2022 | 2021 | 收購 |
| SD&A | $ | 195.6 | | $ | 179.4 | | $ | 16.2 | | $ | 1.6 | | $ | (1.5) | | $ | 16.1 | |
SD&A包括與銷售、採購、倉儲、供應鏈管理和提供公司產品的營銷和分銷相關的相關薪酬、福利和其他費用，以及與各種行政職能相關的成本，如人力資源、信息技術、財務、會計、保險、法律和設施相關費用。截至2022年12月31日的季度，SD&A佔銷售額的18.4%，而去年同期為20.5%。與去年同期相比，SD&A增加了1620萬美元，增幅為9.0%。外幣匯率的變化導致截至2022年12月31日的季度的SD&A與去年同期相比減少了150萬美元或0.9%。來自被收購企業的SD&A增加了160萬美元，佔SD&A費用的0.9%，其中包括與收購相關的20萬美元無形資產攤銷。不包括收購業務的影響和有利的貨幣兑換影響，SD&A在截至2022年12月31日的季度比去年同期增加了1610萬美元或9.0%。不包括收購的影響，在截至2022年12月31日的季度裏，總薪酬增加了1090萬美元，這主要是由於業績的提高以及與公司業績改善相關的員工激勵性薪酬的增加。此外，壞賬支出增加了500萬美元，這是由於本年度記錄的客户信用風險因素撥備，這些因素與利率上升有關，主要是在以服務中心為基礎的分銷部門的美國業務。進一步，不包括收購、旅行和娛樂以及機隊費用在截至2022年12月31日的季度增加了130萬美元，原因是燃料成本上升和本季度旅行活動的恢復，以及與COVID-1相關的旅行活動減少9在上一年的季度中。SD&A內部的所有其他費用都下降了110萬美元。
營業收入增加了3470萬美元，佔銷售額的百分比從去年同期的8.9%增加到10.6%。
基於服務中心的分銷部門的營業收入佔銷售額的百分比從上一年季度的11.5%增加到本年度季度的12.3%。工程解決方案部門的營業收入佔銷售額的百分比從上一年季度的12.6%增加到本年度季度的14.5%。
其他支出(收入)，本季度支出淨額為80萬美元，其中包括主要與終止工作有關的其他定期福利費用淨額合格的固定收益退休計劃120萬美元和70萬美元的淨不利外幣交易損失被非合格遞延補償信託持有的投資的未實現收益110萬美元所抵消。在上年同期，其他支出(收入)的淨收益為90萬美元，其中包括100萬美元的非合格遞延補償信託投資的未實現收益和10萬美元的其他收入，但被20萬美元的不利外幣交易損失淨額所抵消。
截至2022年12月31日的季度，有效所得税税率為24.1%，而截至2021年12月31日的季度，實際所得税税率為20.8%。實際税率的增加主要是由於截至本季度的個別有利調整減少所致。2022年12月31日與上一年季度相比。
由於上述因素，截至2022年12月31日的季度淨收入增加2,340萬美元與上一年季度相比。截至2022年12月31日的季度，每股淨收益為2.05美元，而去年同期為1.46美元。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
經營成果
截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月
下表旨在協助審閲應用科技的簡明綜合收益表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月
2022年12月31日 | | 與前一時期相比，美元的變化-
增加百分比 |
| | 佔淨銷售額的百分比 | |
| | 2022 | | 2021 | |
| 淨銷售額 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 20.0 | % |
| 毛利 | | 29.0 | % | | 29.0 | % | | 19.9 | % |
| 銷售、分銷和管理費用 | | 18.6 | % | | 20.4 | % | | 9.9 | % |
| 營業收入 | | 10.3 | % | | 8.6 | % | | 43.6 | % |
| 淨收入 | | 7.4 | % | | 6.2 | % | | 43.0 | % |
在.期間六截至2022年12月31日的幾個月，銷售額比去年同期增加3.541億美元，增幅20.0%，其中收購銷售額增加570萬美元，增幅0.3%，不良外幣換算1080萬美元，銷售額下降0.6%。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月中，都有125個拋售日。不包括被收購企業的影響和外幣兑換，在此期間，銷售額增長了3.592億美元，增幅為20.3%。受反映美國製造業生產背景的業務增長，以及增長計劃和積壓支持的持續牽引力的推動。
下表按可報告部門顯示了銷售額的變化(金額以百萬為單位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按可報告細分市場劃分的銷售額 | 截至六個月
十二月三十一日， | 銷售額增長 | 因以下原因而產生的變動額 |
| 外幣 | 有機變化 |
| 2022 | 2021 | 收購 |
| 基於服務中心的配送 | $ | 1,423.4 | | $ | 1,188.1 | | $ | 235.3 | | $ | — | | $ | (10.8) | | $ | 246.1 | |
| 工程化解決方案 | 699.3 | | 580.5 | | 118.8 | | 5.7 | | — | | 113.1 | |
| 總計 | $ | 2,122.7 | | $ | 1,768.6 | | $ | 354.1 | | $ | 5.7 | | $ | (10.8) | | $ | 359.2 | |
主要在MRO市場運營的基於服務中心的分銷部門的銷售額增加了2.353億美元，增幅為19.8%。不利的外幣換算使銷售額減少了1080萬美元，降幅為0.9%。不包括外幣換算的影響，銷售額增加了2.461億美元，增幅為20.7%，這是由於中斷修復MRO活動、銷售流程舉措、持續的定價行動以及美國製造業的長期增長和供應鏈投資的支持帶來的收益帶來的運營增長。
我們的工程解決方案部門的銷售額增加了1.188億美元，增幅為20.5%。這一細分市場的收購使銷售額增加了570萬美元，增幅為1.0%。不包括收購業務的影響，在增長的推動下，銷售額增加了1.131億美元，增幅為19.5%與該細分市場多樣化的終端市場組合相關，以及公司的技術和工程能力支持的自動化需求的增加。
下表顯示了按地理區域劃分的銷售額變化。其他國家包括墨西哥、澳大利亞、新西蘭和新加坡(金額以百萬計)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月
十二月三十一日， | 銷售額增長 | 因以下原因而產生的變動額 |
| | 外幣 | 有機變化 |
| 按地理區域劃分的銷售額 | 2022 | 2021 | 收購 |
| 美國 | $ | 1,850.7 | | $ | 1,521.0 | | $ | 329.7 | | $ | 5.7 | | $ | — | | $ | 324.0 | |
| 加拿大 | 154.5 | | 140.8 | | 13.7 | | — | | (7.5) | | 21.2 | |
| 其他國家 | 117.5 | | 106.8 | | 10.7 | | — | | (3.3) | | 14.0 | |
| 總計 | $ | 2,122.7 | | $ | 1,768.6 | | $ | 354.1 | | $ | 5.7 | | $ | (10.8) | | $ | 359.2 | |
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
我們美國業務的銷售額增長了3.297億美元，增幅21.7%，收購增加了570萬美元，增幅0.4%。剔除收購業務的影響，美國銷售額增長3.24億美元，增幅21.3%。我們加拿大業務的銷售額增加了1370萬美元，增幅為9.7%。不利的外幣兑換使加拿大的銷售額減少了750萬美元，降幅為5.3%。剔除外幣兑換的影響，加拿大的銷售額增長了2,120萬美元，增幅為15.0%。我們其他國家業務(包括墨西哥、澳大利亞、新西蘭和新加坡)的綜合銷售額比上一年增加了1070萬美元或10.1%。不利的外幣兑換使其他國家的銷售額減少了330萬美元，降幅為3.1%。剔除匯率兑換的影響，該季度其他國家的銷售額增長了1,400萬美元，增幅為13.2%。
在截至2022年12月31日的六個月和去年同期，我們的毛利率均為29.0%。本年度毛利率受到46個基點的負面影響，原因是後進先出支出比上年同期增加了970萬美元，通脹被整個業務的廣泛執行以及應對持續通脹和供應鏈動態的對策所抵消。
下表顯示了銷售、分銷和管理費用(SD&A)的變化(以百萬為單位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月
十二月三十一日， | SD&A增加 | 因以下原因而產生的變動額 |
| | 外幣 | 有機變化 |
| 2022 | 2021 | 收購 |
| SD&A | $ | 395.9 | | $ | 360.2 | | $ | 35.7 | | $ | 2.4 | | $ | (2.6) | | $ | 35.9 | |
SD&A包括與銷售、採購、倉儲、供應鏈管理和提供公司產品的營銷和分銷相關的相關薪酬、福利和其他費用，以及與各種行政職能相關的成本，如人力資源、信息技術、財務、會計、保險、法律和設施相關費用。在截至2022年12月31日的6個月中，SD&A佔銷售額的18.6%，而去年同期為20.4%。與去年同期相比，SD&A增加了3570萬美元或9.9%。外幣匯率的變化導致截至2022年12月31日的6個月的SD&A與上年同期相比減少了260萬美元或0.7%。來自被收購企業的SD&A增加了240萬美元，佔SD&A費用的0.7%，其中包括與收購相關的20萬美元無形資產攤銷。剔除收購業務的影響和不利的貨幣兑換影響，截至2022年12月31日的六個月，SD&A較上年同期增加3,590萬美元或9.9%。不包括收購的影響，在截至2022年12月31日的6個月中，由於業績增長和與公司業績改善相關的員工激勵薪酬增加，總薪酬增加了2180萬美元。此外，壞賬支出增加了820萬美元，這是由於本年度記錄的與利率上升有關的客户信用風險因素撥備，主要是在以服務中心為基礎的分銷部門的美國業務。此外，在截至2022年12月31日的6個月中，旅行和娛樂及機隊費用比上年同期增加260萬美元，主要原因是本年度燃料成本上升以及旅行活動的恢復，以及與COVID-1相關的旅行活動減少9美元，比上一年增加了1.SD&A內部的所有其他費用增加了330萬美元。
營業收入增加6660萬美元，佔銷售額的百分比從去年同期的8.6%增加到10.3%。
以服務中心為基礎的分銷部門的營業收入佔銷售額的百分比從上年同期的11.1%增加到本年度的12.3%。工程解決方案部門的營業收入佔銷售額的百分比從上一年同期的12.3%增加到本年度的13.9%。
其他支出(收入)，截至2022年12月31日的6個月的支出淨額為180萬美元，其中包括主要與終止工作有關的其他定期福利費用淨額合格的固定收益退休計劃130萬美元和90萬美元的淨不利外幣交易損失被非合格遞延補償信託基金持有的20萬美元的投資未實現收益和20萬美元的其他收入所抵消。在上一年期間，其他支出(收入)淨額為120萬美元，其中包括90萬美元的非合格遞延補償信託投資的未實現收益、40萬美元的有利外幣交易淨收益和20萬美元的其他收入，這些收入被其他定期離職後成本30萬美元所抵消。
截至2022年12月31日的6個月的有效所得税税率為23.2%，而截至2021年12月31日的6個月的實際所得税税率為21.2%。實際税率的增加主要是由於截至2022年12月31日的本年度期間與上一年同期相比減少了離散有利調整。我們預計2022財年的全年税率將在22.0%至24.0%的範圍內。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
由於上述因素，截至2022年12月31日的6個月的淨收入比上年同期增加了4730萬美元。截至2022年12月31日的6個月，淨收益為每股4.02美元，而去年同期為每股2.81美元。
流動性與資本資源
我們的主要資本來源是來自運營的現金流，必要時輔以銀行借款或其他債務來源。截至2022年12月31日，我們的未償債務總額為6.494億美元，而截至2022年6月30日的未償債務總額為6.895億美元。管理層預計，我們現有的現金、現金等價物、循環信貸安排下的可用資金以及運營提供的現金將足以支付我們業務所在國家/地區的正常營運資金需求，支付股息、收購、物業、設施和設備投資、償債和購買額外的公司普通股。管理層還認為，根據公司的信用狀況和財務實力，可以獲得額外的長期債務和信貸額度融資。
截至2022年12月31日，該公司的營運資本為9.75億美元，而截至2022年6月30日的營運資本為8.599億美元。目前的比率在2022年12月31日為3.2比1，在2022年6月30日為2.7比1。
淨現金流
下表是為了幫助審查應用公司的合併現金流量簡明報表(以千計)。
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的六個月， |
| 淨現金提供方(使用於)： | 2022 | | 2021 |
| 經營活動 | $ | 88,823 | | | $ | 81,264 | |
| 投資活動 | (38,205) | | | (28,877) | |
| 融資活動 | (69,137) | | | (153,443) | |
| 匯率效應 | (417) | | | (1,846) | |
| 現金及現金等價物減少 | $ | (18,936) | | | $ | (102,902) | |
在截至2022年12月31日的六個月中，經營活動提供的現金增加是由於經營業績的增加被期間營運資本的變化所抵消。與營運資本有關的期間之間現金流的變化是由以下因素推動的(以千計)：
在截至2022年12月31日的6個月中，用於投資活動的淨現金比上一年有所增加，這主要是因為本年度用於收購Automation，Inc.的現金為2550萬美元，而上一年用於收購R.R.Flody的現金為700萬美元，被上一年用於公司擁有的人壽保險貸款的現金支付1480萬美元所抵消。
在截至2022年12月31日的6個月中，用於融資活動的現金淨額比上年同期有所下降，主要原因是債務淨額發生變化，本年度的償債金額為4010萬美元，而上年同期為1.078億美元。此外，在截至2022年12月31日的6個月中，該公司用於購買庫存股的現金為70萬美元，而去年同期為1010萬美元。
股份回購
董事會已授權回購公司普通股。這些購買可以在公開市場上進行，也可以根據市場情況不時進行談判交易。截至2022年12月31日止三個月內，本公司並無在公開市場購入任何庫存股股份。在截至2021年12月31日的三個月裏，我們在公開市場上以350萬美元的價格購買了3.5萬股庫存股。在截至2022年12月31日的6個月中，我們以70萬美元收購了8000股庫存股。在截至2021年12月31日的六個月中，我們以1,010萬美元收購了111,658股庫存股。在2022年12月31日，我們獲得了回購150萬股的授權。
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應用工業技術公司。及附屬公司
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
借款安排
包括當前部分在內的長期債務摘要如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
| 循環信貸安排 | $ | 410,592 | | | $ | 410,592 | |
| 應收貿易賬款證券化安排 | 188,300 | | | 188,300 | |
| C系列票據 | — | | | 40,000 | |
| D系列票據 | 25,000 | | | 25,000 | |
| E系列票據 | 25,000 | | | 25,000 | |
| 其他 | 480 | | | 603 | |
| 債務總額 | $ | 649,372 | | | $ | 689,495 | |
| 減去：未攤銷債務發行成本 | 131 | | | 171 | |
| $ | 649,241 | | | $ | 689,324 | |
循環信貸安排和定期貸款
於2021年12月，本公司與多家銀行訂立循環信貸安排，為現有信貸安排再融資，併為持續營運資金及其他一般企業用途提供資金。該協議提供了9.00億美元的無擔保循環信貸安排和一項未承諾手風琴功能，使公司能夠請求增加信貸安排項下的借款承諾或增量定期貸款，本金總額最高可達5.0億美元。根據本協議借款的利息由本公司選擇，按基本利率加基於淨槓桿率的0至55個基點的保證金或倫敦銀行同業拆借利率加基於淨槓桿率的80至155個基點的保證金計息。截至2022年12月31日和2022年6月30日，這一安排下的未使用額度，扣除為確保某些保險義務而未使用的20萬美元的未使用信用證，總計4.892億美元，可用於未來的收購或其他資本和運營要求。截至2022年12月31日和2022年6月30日，循環信貸安排的利率分別為5.35%和2.81%。
此外，為了履行某些保險義務，截至2022年12月31日和2022年6月30日，該公司還有與循環信貸協議無關的單獨銀行的未償還信用證，金額分別為400萬美元和470萬美元。
應收貿易證券化工具
本公司於2018年8月設立應收貿易賬款證券化安排(“應收賬款證券化安排”)。2021年3月26日，公司修訂了AR證券化融資機制，擴大了符合條件的應收賬款，將最高可用金額提高到2.5億美元，並將AR證券化融資機制的費用提高到每年0.98%。可獲得性進一步受制於我們客户的信用評級、客户集中度水平或正在轉移的應收賬款的某些特徵的變化，因此，在某些時間，我們可能無法完全獲得AR證券化融資機制下的2.5億美元可用資金。應收賬款證券化基金通過抵押美國業務的部分貿易應收賬款，有效地提高了公司的借款能力。該公司利用AR證券化融資所得資金作為其他債務形式的替代方案，有效地降低了借款成本。這一安排下的借款利率與倫敦銀行間同業拆借利率掛鈎。截至2022年12月31日和2022年6月30日，AR證券化工具的利率分別為5.36%和2.60%。AR證券化安排的終止日期為2024年3月26日。
無安全貨架設施
截至2022年12月31日和2022年6月30日，根據與保誠投資管理公司的無擔保貨架融資協議，該公司的未償還借款分別為5,000萬美元和9,000萬美元。根據公司每個季度末的槓桿率，這項貸款的費用從每年0.25%到1.25%不等。“C系列”債券的固定利率為3.19%，剩餘本金餘額4,000萬美元已於2022年7月支付。D系列債券的剩餘本金為2,500萬美元，固定利率為3.21%，將於2023年10月到期。“E系列”債券本金金額為2,500萬美元，固定利率為3.08%，2024年10月到期。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
其他長期借款
2014年，作為總部設施收購的一部分，該公司承擔了240萬美元的債務。1.50%的固定利率票據由俄亥俄州發展服務局持有，2024年5月到期。
該公司簽訂了一項利率互換協議，降低了該公司以美元計價的3.84億美元無擔保可變利率債務的預期利息支付的可變性。更多信息，見合併財務報表附註6，綜合財務報表衍生工具，列在項目1“合併財務報表附註”下。
信貸安排和無擔保擱置安排包含關於流動性、淨值、財務比率和其他契約的限制性契約。截至2022年12月31日，這些契約中限制性最強的一項要求公司的淨債務低於綜合利息、税項、折舊和攤銷前收益(定義)的3.75倍。截至2022年12月31日，公司的淨負債為綜合利息、税項、折舊及攤銷前收益(定義)的1.1倍。截至2022年12月31日，該公司遵守了所有財務契約。
應收賬款分析
下表有助於分析應收賬款和相關的應收賬款損失準備金(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日， | 6月30日， |
| | | | 2022 | 2022 |
| 應收賬款，毛額 | | | | $ | 680,020 | | $ | 673,951 | |
| 壞賬準備 | | | | 25,510 | | 17,522 | |
| 應收賬款淨額 | | | | $ | 654,510 | | $ | 656,429 | |
壞賬準備，佔應收賬款總額的百分比 | | | 3.8 | % | 2.6 | % |
| | | | | |
| 截至12月31日的三個月， | | 截至12月31日的六個月， |
| 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 應收賬款損失準備 | $ | 5,579 | | $ | 531 | | | $ | 9,573 | | $ | 1,328 | |
| 撥備佔淨銷售額的百分比 | 0.53 | % | 0.06 | % | | 0.45 | % | 0.08 | % |
應收賬款按可變現淨值報告，由來自客户的貿易應收賬款組成。管理層通過審查銷售未償天數(DSO)和公司每個地點的應收賬款賬齡來監控應收賬款。
在綜合基礎上，截至2022年12月31日的DSO為55.6，而截至2022年6月30日的DSO為55.7。
截至2022年12月31日，我們約有4.1%的應收賬款餘額逾期超過90天，而截至2022年6月30日，這一比例為3.4%。總體而言，截至2022年12月31日的三個月，我們的應收賬款損失準備金佔我們銷售額的0.53%，而截至2021年12月31日的三個月，我們的應收賬款損失準備金佔銷售額的0.06%，截至2022年12月31日的六個月，我們的應收賬款損失準備金佔銷售額的0.45%，而截至2021年12月31日的六個月，我們的應收賬款損失準備金佔銷售額的0.08%。這一增長主要與本年度客户信用惡化和破產撥備有關，主要是在以服務中心為基礎的分銷部門。從歷史上看，這一比例在0.10%至0.15%左右。管理層認為整體應收賬款賬齡和應收賬款損失準備處於合理水平。
庫存和分析
美國庫存採用後進先出(LIFO)法，國外庫存採用平均成本法。管理層使用庫存週轉率來監控和評估庫存。管理層按年度和季度計算這一比率，並認為使用平均成本而不是後進先出成本來確定庫存週轉率提供了更有用的分析。基於平均成本的年化庫存週轉率在截至2022年12月31日的期間為4.6，在截至2022年6月30日的期間為4.7。
目錄表
應用工業技術公司。及附屬公司
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
《私人證券訴訟改革法》中的警示聲明
管理層的討論和分析包含基於管理層當前對未來的預期的前瞻性陳述。前瞻性陳述通常用限定詞來標識，如“指導”、“預期”、“相信”、“計劃”、“打算”、“將”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“估計”、“預測”、“可能”、“樂觀”以及衍生或類似的詞語或表述。同樣，對目標、戰略、計劃或目標的描述也是前瞻性陳述。這些陳述可能討論預期增長、未來銷售、未來現金流量、未來資本支出、未來業績，以及公司及其管理層對未來事件和趨勢的預期和期望。該公司打算使前瞻性陳述符合1995年私人證券訴訟改革法以及證券交易委員會在其規則、規章和新聞稿中確立的安全港。
告誡讀者不要過度依賴任何前瞻性陳述。所有前瞻性陳述都是基於對重要風險因素的當前預期，其中許多風險因素不在公司的控制範圍之內。因此，實際結果可能與前瞻性陳述中表達的結果大不相同，這些陳述的發表不應被視為公司或任何其他人表示將實現陳述中所表達的結果。此外，除非法律要求，否則公司不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是因為新的信息或事件，還是其他原因。
重要的風險因素包括但不限於：與客户運營水平有關的風險和影響他們的經濟因素；與新冠肺炎疫情影響相關的持續風險；產品、能源、勞動力和其他運營成本的通脹或通縮趨勢，以及產品和服務價格相對於提供成本的變化；供應商庫存購買激勵的減少；失去關鍵供應商授權、缺乏產品供應(如由於供應鏈緊張)、供應商分銷計劃的變化、供應商無法履行職責以及運輸中斷；客户對我們銷售的性質和品牌的產品和服務偏好的變化；客户採購政策和做法的變化；競爭壓力；我們對信息系統的依賴以及與其正常運行、系統安全以及存儲或通過這些系統傳輸的數據相關的風險；經濟狀況對應收貿易賬款收款的影響；由於客户行業整合等原因，目標市場對我們產品的需求減少；我們留住和吸引合格銷售和客户服務人員以及其他有技能的高管、經理和專業人員的能力；我們識別和完成收購、有效整合它們並實現其預期利益的能力；新商業機會的變異性、時機和性質，包括收購、聯盟、客户關係, 這些風險和不確定性包括：與供應商授權和供應商授權有關的風險；與收購相關的債務和或有負債的產生；我們以合理條件需要進入資本市場的能力；我們總部或配送中心業務的中斷；與我們的海外業務相關的風險和不確定性，包括動盪的經濟條件、政治不穩定、文化和法律差異以及匯率波動；潛在的商譽和無形資產減值；會計政策和做法的變化；我們對財務報告保持有效內部控制的能力；公司內部的組織變化；與我們參與的法律程序相關的風險；已制定和正在考慮的潛在不利政府法規、立法或政策，包括聯邦税收政策、勞工政策、國際貿易、數據隱私和安全以及政府合同；以及特殊事件的發生(包括長時間的勞資糾紛、停電、電信中斷、恐怖行為、戰爭、公共衞生緊急情況、地震、極端天氣事件、其他自然災害、火災、洪水和事故)。其他因素和意想不到的事件也可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。風險也可能隨着時間的推移而變化。此外，披露風險不應被解釋為意味着風險尚未成為現實。
我們在本10-Q表格以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中，包括截至2022年6月30日的10-K表格年度報告，都更全面地討論了其中某些事項和其他風險因素。
應用工業技術公司。及附屬公司
項目3：關於市場風險的定量和定性披露
有關市場風險的定量和定性披露，請參閲我們截至2022年6月30日的年度報告Form 10-K中的第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。
信息披露控制和程序的評估
在首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)的參與下，公司管理層在首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，公司披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)所界定)的有效性。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
截至2022年12月31日止三個月內，財務報告內部控制並無任何重大影響或合理可能重大影響本公司財務報告內部控制的變動。
第二部分：其他信息
ITEM 1. 法律訴訟
本公司是關於各種產品責任、商業、人身傷害、僱傭和其他事項的未決法律程序的一方。儘管無法預測這些訴訟的結果或合理可能的損失範圍，但根據目前已知的情況，公司預計這些訴訟的最終解決方案不會對公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流量產生重大不利影響，無論是個別的還是總體的。
ITEM 2. 未登記的股權證券銷售和收益的使用
截至2022年12月31日的季度普通股回購情況如下：
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| 期間 | (A)股份總數 | (B)每股平均支付價格(元) | (C)作為公開宣佈的計劃或方案的一部分購買的股份總數 | (D)根據計劃或方案可購買的最高股份數量(1) |
| 2022年10月1日至2022年10月31日 | 0 | $0.00 | 0 | 1,500,000 |
| 2022年11月1日至2022年11月30日 | 0 | $0.00 | 0 | 1,500,000 |
| 2022年12月1日至2022年12月31日 | 0 | $0.00 | 0 | 1,500,000 |
| 總計 | 0 | $0.00 | 0 | 1,500,000 |
(1)2022年8月9日，董事會授權回購至多150萬股公司普通股，取代了之前的授權。我們於2022年8月11日公開宣佈了新的授權。購買可以在公開市場進行，也可以在私下協商的交易中進行。授權有效，直至購買所有股份，或董事會撤銷或修訂授權。
ITEM 6. 陳列品
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| 證物編號： | | 描述 |
| 3.1 | | 經修訂及重訂於2005年10月25日修訂的應用工業技術公司註冊章程(作為本公司截至2005年12月31日的10-Q表格附件3(A)提交的美國證券交易委員會1-2299號文件，並通過引用併入此處)。 |
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| 3.2 | | 1999年10月19日修訂的《應用工業技術公司條例守則》(作為公司截至1999年9月30日的10-Q表格附件3(B)提交的美國證券交易委員會1-2299號檔案，通過引用併入此處)。 |
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| 4.1 | | 軸承公司(俄亥俄州)合併證書(現更名為應用工業技術公司)和軸承公司(特拉華州)於1988年10月18日提交給俄亥俄州州務卿，包括一份日期為1988年9月6日的重組協議和計劃(作為公司於1997年5月23日提交的S-4表格註冊聲明的附件4(A)提交，註冊號333-27801，並通過引用併入此處)。 |
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| 4.2 | | 修訂和重新簽署的票據購買和私人貨架協議日期為2019年10月30日，由應用工業技術公司和PGIM，Inc.(前身為保誠投資管理公司)及其某些關聯公司之間的協議(作為公司2019年11月5日提交的8-K表格的附件10.1備案，美國證券交易委員會檔案第1-2299號，並通過引用併入此處)。 |
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| 4.3 | | 修訂和重新簽署的票據購買和私人貨架協議的第1號修正案，日期為2021年3月26日應用工業技術公司和PGIM公司(前身為保誠投資管理公司)及其某些關聯公司之間的票據購買和私人貨架協議(作為公司截至2021年3月31日的10-Q報表的附件4.3提交，美國證券交易委員會檔案編號1-2299，通過引用併入此處)。 |
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| 4.4 | | 修訂和重新簽署的票據購買和私人貨架協議的第2號修正案，日期為2021年12月9日，由應用公司和PGIM，Inc.(作為公司2021年12月14日提交的8-K表格的證據10.2提交，美國證券交易委員會檔案第1-2299號，通過引用併入此處)。 |
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| 4.5 | | 修訂和重新簽署的票據購買和私人貨架協議的第3號修正案，日期為2022年10月28日，由應用公司和PGIM，Inc.(作為公司2022年11月1日提交的8-K表格的證據10.1提交，美國證券交易委員會檔案第1-2299號，通過引用併入此處)。 |
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| 4.6 | | 應用工業技術公司、作為代理的KeyBank National Association和各種金融機構之間日期為2021年12月9日的信貸協議(作為證據10.1提交於2021年12月14日提交的公司8-K表格，美國證券交易委員會1-2299號文件，並通過引用併入此處)。 |
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| 4.7 | | AIT Receivables LLC於2018年8月31日簽署的應收款融資協議，借款人為借款人，PNC銀行為行政代理，National Association為行政代理，應用工業技術有限公司為初始服務商，PNC Capital Markets LLC為結構代理，其他當事人為貸款人(作為證據10.1提交於2018年9月6日提交的公司8-K表格，美國證券交易委員會1-2299號文件，並通過引用併入此處)。 |
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| 4.8 | | AIT應收賬款融資協議第1號修正案並重申截至2021年3月26日的履約擔保在AIT應收賬款有限責任公司中，作為借款人的PNC銀行，作為行政代理的全國協會，作為初始服務機構的應用工業技術公司，作為結構代理的PNC Capital Markets LLC，以及作為貸款人的不時增加的當事人(作為附件10.2提交於2021年3月29日提交的公司8-K表格，美國證券交易委員會文件1-2299，通過引用併入本文)。 |
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| 4.9 | | 截至2018年8月31日，作為發起人的應用工業技術公司(包括應用工業技術公司)、作為服務商的應用工業技術公司和作為買方的AIT應收賬款有限責任公司之間的買賣協議(作為2018年9月6日提交的公司8-K表格的附件10.2，美國證券交易委員會1-2299號文件，並通過引用併入此處)。 |
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| 4.10 | | 截至2018年11月19日，應用工業技術公司及其各關聯公司之間的買賣協議修正案1(作為發起人的應用工業技術公司和作為服務商的應用工業技術公司以及作為買方的AIT應收賬款有限責任公司之間的買賣協議)(作為公司截至2021年3月31日的10-Q表格的附件4.10存檔，美國證券交易委員會檔案1-2299，通過引用併入此處)。 |
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| 4.11 | | 截至2021年3月26日，在作為發起人的應用工業技術公司作為發起人、作為服務商的應用工業技術公司和作為買方的AIT應收賬款有限責任公司之間的買賣協議修正案2(作為公司2021年3月29日提交的8-K表格的證據10.2提交，美國證券交易委員會文件第1-2299號，並通過引用併入此處)。 |
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| 31 | | 第13a-14(A)/15d-14(A)條證書 |
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| 32 | | 第1350節認證 |
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| 101 | | 以下財務信息摘自應用工業技術公司的季度報告
截至2022年12月31日的季度表格10-Q以內聯XBRL(可擴展商業報告語言)格式，包括：(I)綜合收益表、(Ii)綜合全面收益表、(Iii)綜合資產負債表、(Iv)綜合現金流量表、(V)股東權益簡表和(Vi)綜合財務報表附註。 |
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| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
在支付特定的合理費用後，公司將提供上述未包含的任何展品的副本，該費用應限於公司提供展品的合理費用。
與長期債務有關的某些證券沒有作為證據提交，因為根據任何一種證券授權的證券總額不超過本公司及其子公司在綜合基礎上總資產的10%。公司同意應要求向美國證券交易委員會提供每份此類票據的副本。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，本公司已正式安排由正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | 應用工業技術公司。 |
| | (公司) |
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| 日期： | 2023年1月27日 | 發信人：/s/ Neil A. Schrimsher |
| | 尼爾·A·施裏姆舍 |
| | 總裁&首席執行官 |
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| 日期： | 2023年1月27日 | 發信人：/s/ David K. Wells |
| | David·K·威爾斯 |
| | 總裁副總-財務總監兼財務主管 |