美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
的過渡期 至
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| ||
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) |
| (國際税務局僱主身分證號碼) |
| ||
1 |
| |
( |
| (郵政編碼) |
| ||
( | ||
( |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。
☒
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器☐ | 加速文件管理器☐ |
| 規模較小的報告公司 | |
|
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
這個 |
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
普通股,$
目錄表
NVE公司
Form 10-Q季度報告
目錄
第一部分財務信息 |
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項目1.財務報表 |
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資產負債表 |
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截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度損益表 |
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截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度的全面收益表 |
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截至2022年和2021年12月31日止九個月的損益表 |
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截至2022年及2021年12月31日止九個月的全面收益表 |
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截至2022年12月31日的9個月的股東權益報表 |
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截至2021年12月31日的9個月的股東權益報表 |
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截至2022年和2021年12月31日止九個月現金流量表 |
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財務報表附註 |
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
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項目4.控制和程序 |
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第二部分:其他信息 |
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項目1.法律訴訟 |
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第1A項。風險因素 |
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項目4.礦山安全信息披露 |
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項目6.展品 |
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簽名 |
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2
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
NVE公司
資產負債表
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| (未經審計) 2022年12月31日 |
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| March 31, 2022* |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
| $ |
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| $ |
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短期有價證券 |
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應收賬款,扣除壞賬準備淨額#美元 |
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盤存 |
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預付費用和其他資產 |
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流動資產總額 |
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固定資產 |
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機器和設備 |
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租賃權改進 |
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| 12,412,495 |
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| 11,550,116 |
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減去累計折舊和攤銷 |
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| ||
固定資產淨值 |
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遞延税項資產 |
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長期有價證券 |
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使用權資產經營性租賃 |
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總資產 |
| $ |
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| $ |
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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|
應付帳款 |
| $ |
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| $ |
| ||
應計工資單及其他 |
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| ||
經營租賃 |
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流動負債總額 |
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經營租賃 |
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總負債 |
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股東權益 |
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普通股,$ |
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| ||
額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
留存收益 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
| $ |
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| $ |
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*2022年3月31日的資產負債表來自我們在截至2022年3月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中包含的經審計的財務報表。
請參閲隨附的説明。
3
目錄表
NVE公司
損益表
(未經審計)
|
| 截至12月31日的季度, |
| |||||
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| 2022 |
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| 2021 |
| ||
收入 |
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產品銷售 |
| $ |
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| $ |
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合同研究和開發 |
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總收入 |
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銷售成本 |
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毛利 |
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費用 |
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研發 |
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銷售、一般和管理 |
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總費用 |
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營業收入 |
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利息收入 |
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税前收入 |
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所得税撥備 |
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| ||
淨收入 |
| $ |
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| $ |
| ||
每股淨收益-基本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
每股淨收益-稀釋後 |
| $ |
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| $ |
| ||
宣佈的每股普通股現金股息 |
| $ |
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| $ |
| ||
加權平均流通股 |
|
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基本信息 |
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稀釋 |
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全面收益表
(未經審計)
|
| 截至12月31日的季度, |
| |||||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
淨收入 |
| $ |
|
| $ |
| ||
來自有價證券的未實現收益(虧損),税後淨額 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
綜合收益 |
| $ |
|
| $ |
|
請參閲隨附的説明。
4
目錄表
NVE公司
損益表
(未經審計)
| 截至12月31日的9個月, | |||||
| 2022 |
|
| 2021 | ||
收入 |
|
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產品銷售 | $ |
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| $ | ||
合同研究和開發 |
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| ||
總收入 |
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| ||
銷售成本 |
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|
| ||
毛利 |
|
|
|
| ||
費用 |
|
|
|
|
|
|
研發 |
|
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|
| ||
銷售、一般和管理 |
|
|
|
| ||
總費用 |
|
|
|
| ||
營業收入 |
|
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|
| ||
利息收入 |
|
|
|
| ||
税前收入 |
|
|
|
| ||
所得税撥備 |
|
|
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| ||
淨收入 | $ |
|
| $ | ||
每股淨收益-基本 | $ |
|
| $ | ||
每股淨收益-稀釋後 | $ |
|
| $ | ||
宣佈的每股普通股現金股息 | $ |
|
| $ | ||
加權平均流通股 |
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
|
| ||
稀釋 |
|
|
|
|
全面收益表
(未經審計)
|
| 截至12月31日的9個月, |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
淨收入 |
| $ |
|
| $ |
| ||
來自有價證券的未實現虧損,税後淨額 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
綜合收益 |
| $ |
|
| $ |
|
請參閲隨附的説明。
5
目錄表
NVE公司
股東權益報表
(未經審計)
|
|
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|
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|
| 累計 |
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| 其他內容 |
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| 其他 |
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| 普通股 |
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| 已繳費 |
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| 全面 |
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| 保留 |
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| ||||||||
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| 股票 |
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| 金額 |
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| 資本 |
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| 收入(虧損) |
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| 收益 |
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| 總計 |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ |
| |||||
綜合收入: |
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有價證券未實現虧損,税後淨額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
淨收入 |
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綜合收益總額 |
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基於股票的薪酬 |
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| ||
宣佈的現金股利(普通股每股1.00美元) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
截至2022年6月30日的餘額 |
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| ( | ) |
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| |||||
綜合收入: |
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有價證券未實現虧損,税後淨額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
淨收入 |
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綜合收益總額 |
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基於股票的薪酬 |
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| ||
宣佈的現金股利(普通股每股1.00美元) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
截至2022年9月30日的餘額 |
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| ( | ) |
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| |||||
綜合收入: |
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未實現的有價證券收益,税後淨額 |
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淨收入 |
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| ||
綜合收益總額 |
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基於股票的薪酬 |
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| ||
宣佈的現金股利(普通股每股1.00美元) |
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|
| ( | ) |
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| ( | ) |
截至2022年12月31日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
|
請參閲隨附的説明。
6
目錄表
NVE公司
股東權益報表
(未經審計)
|
|
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| 累計 |
|
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| 其他內容 |
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| 其他 |
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| 普通股 |
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| 已繳費 |
|
| 全面 |
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| 保留 |
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|
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| ||||||||
|
| 股票 |
|
| 金額 |
|
| 資本 |
|
| 收入(虧損) |
|
| 收益 |
|
| 總計 |
| ||||||
截至2021年3月31日的餘額 |
|
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| $ |
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| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||||
綜合收入: |
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有價證券未實現虧損,税後淨額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
淨收入 |
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綜合收益總額 |
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基於股票的薪酬 |
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|
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| ||
宣佈的現金股利(普通股每股1.00美元) |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
截至2021年6月30日的餘額 |
|
|
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| ||||||
綜合收入: |
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有價證券未實現虧損,税後淨額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
淨收入 |
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綜合收益總額 |
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基於股票的薪酬 |
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| ||
宣佈的現金股利(普通股每股1.00美元) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
截至2021年9月30日的餘額 |
|
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| ||||||
股票期權的行使 |
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| ( | ) |
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綜合收入: |
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有價證券未實現虧損,税後淨額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
淨收入 |
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綜合收益總額 |
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基於股票的薪酬 |
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宣佈的現金股利(普通股每股1.00美元) |
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|
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| ( | ) |
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| ( | ) |
截至2021年12月31日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
請參閲隨附的説明。
7
目錄表
NVE公司
現金流量表
(未經審計)
|
| 截至12月31日的9個月, |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
經營活動 |
|
|
|
|
|
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|
|
淨收入 |
| $ |
|
| $ |
| ||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: |
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折舊及攤銷 |
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| ||
基於股票的薪酬 |
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遞延所得税 |
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| ( | ) |
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經營性資產和負債變動情況: |
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應收賬款 |
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| ( | ) | |
盤存 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
預付費用和其他資產 |
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| ( | ) |
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應付賬款和應計費用 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動 |
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固定資產購置情況 |
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購買有價證券 |
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有價證券到期日收益 |
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收取租户改善津貼 |
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投資活動提供(使用)的現金淨額 |
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融資活動 |
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向股東支付股息 |
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用於融資活動的現金 |
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減少量 現金和現金等價物 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金及現金等價物 |
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現金流量信息的補充披露: |
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在此期間支付的所得税現金 |
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請參閲隨附的説明。
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目錄表
NVE公司
財務報表附註
(未經審計)
注1.業務描述
我們開發和銷售使用自旋電子學的設備,這是一種依靠電子自旋而不是電子電荷來獲取、存儲和傳輸信息的納米技術。
附註2.列報基礎和重大會計政策
陳述的基礎
隨附的NVE公司未經審計的財務報表的編制符合美國公認的會計原則,並符合證券交易委員會的規則和條例。管理層認為,這些財務報表反映了公平列報財務報表所需的所有調整,只包括正常調整和經常性調整。雖然我們相信所披露的資料足以使所呈報的資料不具誤導性,但某些披露已被容許遺漏,因此建議將這些未經審計的財務報表與經審計的財務報表及包括在截至2022年3月31日的財政年度Form 10-K年度報告中的最新年度財務報表中的附註一併閲讀。截至2022年12月31日的季度和9個月的運營結果不一定表明截至2023年3月31日的整個財年的預期結果。
重大會計政策
我們在截至2022年3月31日的年度報告10-K表格中的財務報表附註2中提供了對我們重要會計政策的描述。截至2022年12月31日,我們的重大會計政策沒有變化。
附註3.最近發佈的會計準則
近期採用的會計準則
2021年5月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2021-04號,每股收益(主題260),債務修改和清償(分主題470-50),補償-股票補償(主題718),以及衍生工具和對衝-實體自身股權的合同(分主題815-40)發行人對獨立股權的某些修改或交換的會計-分類書面看漲期權。ASU 2021-04解決了發行人對獨立股權分類書面看漲期權的某些修改或交換的會計處理。我們從截至2022年6月30日的季度開始採用ASU 2021-04。這一採用對我們的財務報表沒有實質性影響。
新會計準則尚未採用
2016年6月,FASB發佈了ASU第2016-13號,金融工具.信用損失(專題326),財務報表上信用損失的測量。ASU 2016-13要求按攤餘成本基礎計量的金融資產(或一組金融資產)以預期收取的淨額列報。信貸損失準備是一個估值賬户,從金融資產的攤餘成本基礎中扣除,以金融資產預期收取的金額計入賬面淨值。2018年11月,FASB發佈了ASU第2018-19號,主題的編碼化改進 326,金融工具--信貸損失,其中澄清了編撰並糾正了對指南的無意應用,2019年11月,FASB發佈了ASU第2019-11號,對主題326“金融工具--信貸損失”的編纂改進,澄清或解決了有關ASU 2016-13年度某些方面的具體問題。2019年11月,FASB發佈了ASU第2019-10號,金融工具—信貸損失(主題326)、衍生工具和對衝(主題815)和租賃(主題842):生效日期,並於2020年2月FASB發佈了ASU第2020-02號,金融工具—信用損失(主題 租賃(話題842):根據《美國證券交易委員會工作人員會計公告》第842號對美國證券交易委員會段落的修訂。 119並更新至美國證券交易委員會欄目與會計準則更新2016-02號相關的生效日期,租賃(話題842)對於某些較小的報告公司,如我們,這兩個因素都將ASU 2016-13的生效日期推遲了三年。2020年3月,FASB發佈了ASU第2020-03號,金融工具法典化的改進修改了對某些金融工具的預期信貸損失的計量。根據ASU 2019-10和ASU 2020-02,ASU 2016-13年度對於某些較小的報告公司發佈的2022年12月15日之後的財政年度和這些財政年度內的中期財務報表有效,如果我們繼續被歸類為較小的報告公司,並允許提前採用,對我們來説將是2024財政年度。我們正在評估2016-13年度ASU對我們財務報表的潛在影響。
9
目錄表
附註4.每股淨收益
每股基本股票的淨收入是根據每個時期已發行和已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋後每股淨收益假設行使所有股票期權。下表顯示了稀釋後股份的組成:
| 截至12月31日的季度, | ||
2022 |
| 2021 | |
加權平均已發行普通股-基本 |
| ||
股票期權的稀釋效應 |
| ||
用於計算每股淨收益的股份--稀釋後 |
| ||
| |||
| 截至12月31日的9個月, | ||
| 2022 |
| 2021 |
加權平均已發行普通股-基本 |
| ||
股票期權的稀釋效應 |
| ||
用於計算每股淨收益的股份--稀釋後 |
|
附註5.金融工具的公允價值
我們的公司債券和貨幣市場基金被歸類為可供出售的證券,並按估計公允價值列賬。未實現的持股損益計入股東權益表中累計的其他全面收益(虧損)。剩餘期限不到一年的公司債券被歸類為短期債券,剩餘期限大於一年的公司債券被歸類為長期債券。我們認為所有購買時到期日在三個月或以下的高流動性投資,包括貨幣市場基金,都是現金等價物。有價證券交易的損益按照特定的識別方法報告。
截至2022年12月31日,可供出售證券的合同到期日如下:
總計 |
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| 1-3年 |
| 3-7年 |
| ||||
$ |
| $ |
| $ |
| $ |
|
截至2022年12月31日,可供出售證券總額約佔我們總資產的79%。截至2022年12月31日,可交易證券的剩餘到期日在6天至76個月之間。
公認會計原則建立了計量公允價值的框架,提供了公允價值的定義,並規定了關於公允價值計量的必要披露。公認的會計原則將公允價值定義為出售資產所收到的價格或轉移負債所支付的價格。公允價值是一種基於市場的計量,應該根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。公認會計原則採用估值層次結構來披露公允價值計量。估值層次結構內的分類基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。估值層次結構中的類別描述如下:
第1級--具有相同資產或負債的活躍市場報價的金融工具。
第2級-類似資產或負債在活躍市場上報價的金融工具。第2級公允價值計量是使用類似工具的價格或直接或間接可觀察到的投入(如利率)來確定的。
第3級-公允價值計量的投入是不可觀察的投入或估值技術。
貨幣市場基金計入資產負債表中的“現金和現金等價物”。公司債券包括在資產負債表上的“短期有價證券”和“長期有價證券”。
10
目錄表
下表顯示按公允價值經常性核算的資產的估計公允價值:
|
| 截至2022年12月31日 |
|
| 截至2022年3月31日 | ||||||||||||||||||
| 1級 |
|
| 2級 |
|
| 總計 |
|
| 1級 |
|
| 2級 |
|
| 總計 | |||||||
貨幣市場基金 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ||||||
公司債券 |
|
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| ||||||
總計 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
我們截至2022年12月31日和2022年3月31日的可供出售證券,彙總為證券類別如下:
|
| 截至2022年12月31日 |
|
| 截至2022年3月31日 | ||||||||||||||||||||||||||
|
| 攤銷 成本 |
|
| 毛收入 未實現 持有 收益 |
|
| 毛收入 未實現 持有 損失 |
|
| 估計數 公平 價值 |
|
| 攤銷 成本 |
|
| 毛收入 未實現 持有 收益 |
|
| 毛收入 未實現 持有 損失 |
|
| 估計數 公平 價值 | ||||||||
貨幣市場基金 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ||||||||
公司債券 |
|
|
|
|
|
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| ( | ) |
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|
|
|
|
|
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|
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| ( | ) |
|
| ||||||
總計 |
| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
下表顯示了我們的有未實現持有損失的可供出售證券的未實現持有損失總額和公允價值,按證券類別和單個證券在2022年12月31日和2022年3月31日處於連續未實現虧損狀態的時間長度彙總。
|
| 少於12個月 |
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| 12個月或更長 |
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| 總計 |
| |||||||||||||||
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| 估計數 公平 價值 |
|
| 毛收入 未實現 持有 損失 |
|
| 估計數 公平 價值 |
|
| 毛收入 未實現 持有 損失 |
|
| 估計數 公平 價值 |
|
| 毛收入 未實現 持有 損失 |
| ||||||
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截至2022年12月31日 |
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公司債券 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) | |||
總計 |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) | |||
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截至2022年3月31日 |
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公司債券 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) | |||
總計 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
收購時沒有任何證券減值,公允價值隨後的下降並不歸因於信貸質量的下降。在評估減值時,我們評估的指標包括但不限於收益表現、基礎信用評級的變化、市場狀況、購買或出售的真誠要約,以及持有至到期的能力。因為我們認為我們更有可能收回我們投資的成本基礎,所以我們認為截至2022年12月31日,我們的任何有價證券都沒有減值。
注6.庫存
庫存如下表所示:
|
| 2022年12月31日 |
|
| March 31, 2022 |
原料 | $ |
| $ | ||
Oracle Work in Process |
|
|
| ||
成品 |
|
|
| ||
總庫存 | $ |
| $ |
11
目錄表
注7.基於股票的薪酬
基於股票的薪酬支出為$
注8.所得税
遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面金額與用於所得税目的的金額之間的臨時差異的淨税收影響。截至2022年12月31日,聯邦和州政府估計多繳税款為
我們有
注9.租約
我們在租賃的設施中開展業務,租約將於2026年3月31日到期,租約不可撤銷。我們的租賃不提供隱含利率,因此我們使用遞增借款利率來確定租賃付款的現值。租賃費用在租賃期內以直線法確認。可變租賃成本主要包括公共區域維護和房地產税,這些税是根據出租人發生的實際成本支付的。我們的經營租賃詳情如下:
| 截至2022年12月31日的季度 |
| 截至2022年12月31日的9個月 | |||
經營租賃成本 | $ |
| $ |
| ||
可變租賃成本 |
|
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| ||
總計 | $ |
| $ |
| ||
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為計入租賃負債的金額支付的現金 |
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租賃的營運現金流 | $ |
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| ||
剩餘租期 |
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| ||
貼現率 |
| % |
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|
下表列出了截至2022年12月31日的租賃負債到期日:
截至2022年12月31日 | 經營租約 |
| |
2023財年 |
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| |
2024財年 |
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| |
2025財年 |
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| |
2026財年 |
|
| |
租賃付款總額 |
|
| |
歸屬租賃權益 |
| ( | ) |
租賃總負債 | $ |
|
注10.股票回購計劃
2009年1月21日,我們宣佈,我們的董事會授權回購高達$
12
目錄表
注11.關於員工股票購買、儲蓄和類似計劃的信息
我們的所有員工都有資格在年滿21歲後的第一季度參加我們的401(K)儲蓄計劃。員工的繳費金額最高可達美國國税法的最高限額。我們做出了相應的貢獻
注12.後續事件
在……上面
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性陳述
本報告中或通過引用納入本報告的文件中的某些陳述,以及我們向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或將要提交的其他材料中的陳述,以及我們所作的口頭或書面陳述中包含的信息,構成了“1995年私人證券訴訟改革法案”中定義的前瞻性陳述。這些聲明受制於改革法案中的避風港條款。前瞻性陳述可通過使用諸如可能、將、預期、預期、打算、相信、估計、應該或繼續等術語或這些術語的否定或這些術語或類似術語的其他變體來識別。由於本報告包含有關NVE財務狀況、經營結果、業務前景或任何其他方面的前瞻性陳述,您應該意識到,我們的實際財務狀況、經營結果和業務表現可能與我們在前瞻性陳述中預測或估計的情況存在實質性差異。我們試圖在背景下確定我們目前認為可能導致未來實際經驗和結果與他們目前預期不同的一些因素。這些差異可能是由各種因素引起的,包括但不限於與我們依賴幾個大客户獲得相當大比例的收入有關的風險,我們對關鍵供應商和包裝供應商的依賴,與我們服務的行業經濟環境相關的不確定性,與未來銷售和收入相關的不確定性,與未來股票回購和股息支付相關的風險和不確定性,以及本報告或通過引用納入本報告的文件中提到的其他特定風險。
有關我們的風險和不確定性的進一步信息載於本公司截至2022年3月31日的年度報告10-K表第I部分第1A項“風險因素”,該報告已於本報告第1A項更新。
一般信息
NVE公司,簡稱NVE,開發和銷售使用自旋電子學的設備,自旋電子學是一種納米技術,依靠電子自旋而不是電子電荷來獲取、存儲和傳輸信息。我們生產高性能的自旋電子產品,包括用於採集和傳輸數據的傳感器和耦合器。
關鍵會計政策
管理層在截至2022年3月31日的年度報告Form 10-K中對財務狀況和經營結果的討論和分析中對我們的關鍵會計政策進行了描述。截至2022年12月31日,我們的關鍵會計政策和估計繼續包括投資估值、庫存估值和遞延税項資產估計。
13
目錄表
截至2022年12月31日的季度與截至2021年12月31日的季度相比
下表彙總了各種項目的收入百分比和季度與季度之間的變化:
| 收入百分比 截至12月31日的季度, |
|
| 四分之一- 到季度 |
| |||
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 變化 |
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品銷售 | 97.3 | % |
| 94.1 | % |
| 21.7 | % |
合同研究和開發 | 2.7 | % |
| 5.9 | % |
| (46.2) | % |
總收入 | 100.0 | % |
| 100.0 | % |
| 17.7 | % |
銷售成本 | 20.0 | % |
| 22.0 | % |
| 6.7 | % |
毛利 | 80.0 | % |
| 78.0 | % |
| 20.7 | % |
費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
研發 | 9.5 | % |
| 9.5 | % |
| 17.5 | % |
銷售、一般和管理 | 5.4 | % |
| 4.3 | % |
| 48.2 | % |
總費用 | 14.9 | % |
| 13.8 | % |
| 27.1 | % |
營業收入 | 65.1 | % |
| 64.2 | % |
| 19.4 | % |
利息收入 | 5.5 | % |
| 4.5 | % |
| 43.0 | % |
税前收入 | 70.6 | % |
| 68.7 | % |
| 20.9 | % |
所得税撥備 | 13.4 | % |
| 13.6 | % |
| 16.2 | % |
淨收入 | 57.2 | % |
| 55.1 | % |
| 22.1 | % |
截至2022年12月31日的季度(2023財年第三季度)的總收入比截至2021年12月31日的季度(2022財年第三季度)增長了18%。這一增長是由於產品銷售額增長了22%,但被合同研究和開發收入下降46%所部分抵消。產品銷售額的增長主要是由於現有客户和新客户的購買量增加。我們大部分市場和產品線的銷售額都有所增長。合同研究和開發收入減少是由於某些合同的完成。
毛利潤佔收入的百分比從2022財年第三季度的78%增加到2023財年第三季度的80%。這一增長主要是由於收入增加導致的價格和規模經濟增加,但部分被成本增加所抵消。
與2022財年第三季度相比,2023財年第三季度的總支出增加了27%,原因是研發費用增加了18%,銷售、一般和管理費用增加了48%。費用增加的主要原因是僱員補償費用增加和人員配置增加。
由於可供出售證券的增加和平均利率的提高,2023財年第三季度的利息收入增長了43%。
與上一年同期相比,2023財年第三季度的淨收入增長22%,這主要是由於收入和利息收入的增加,但部分被支出的增加所抵消。
14
目錄表
截至2022年12月31日的9個月與截至2021年12月31日的9個月
下表彙總了各種項目的收入百分比和期間間變動情況:
| 收入百分比 截至12月31日的9個月 | , |
| 期間- 截止時間段 |
| |||
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 變化 |
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品銷售 | 97.4 | % |
| 96.2 | % |
| 27.1 | % |
合同研究和開發 | 2.6 | % |
| 3.8 | % |
| (12.9) | % |
總收入 | 100.0 | % |
| 100.0 | % |
| 25.6 | % |
銷售成本 | 21.7 | % |
| 23.2 | % |
| 17.8 | % |
毛利 | 78.3 | % |
| 76.8 | % |
| 28.0 | % |
費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
研發 | 7.7 | % |
| 10.4 | % |
| (6.6) | % |
銷售、一般和管理 | 4.8 | % |
| 6.0 | % |
| (0.9) | % |
總費用 | 12.5 | % |
| 16.4 | % |
| (4.5) | % |
營業收入 | 65.8 | % |
| 60.4 | % |
| 36.8 | % |
利息收入 | 4.1 | % |
| 4.2 | % |
| 19.8 | % |
税前收入 | 69.9 | % |
| 64.6 | % |
| 35.7 | % |
所得税撥備 | 13.1 | % |
| 11.8 | % |
| 37.6 | % |
淨收入 | 56.8 | % |
| 52.8 | % |
| 35.3 | % |
截至2022年12月31日的9個月(2023財年前9個月)的總收入比截至2021年12月31日的9個月(2022財年前9個月)增長了26%。這一增長是由於產品銷售額增長了27%,但合同研發收入下降了13%,部分抵消了這一增長。產品銷售額的增長主要是由於現有客户和新客户的購買量增加。我們大部分市場和產品線的銷售額都有所增長。合同研究和開發收入減少是由於某些合同的完成。
毛利潤佔收入的百分比從2022財年前9個月的77%上升到2023財年前9個月的78%。這一增長主要是由於收入增加導致的價格和規模經濟增加,但部分被成本增加所抵消。
與2022財年前9個月相比,2023財年前9個月的總支出下降了5%,原因是研發費用下降了7%,銷售、一般和管理費用下降了1%。研究和開發費用減少的主要原因是將資源重新分配給創收活動。
2023財年前9個月的利息收入增長了20%,這是因為我們可供出售的證券增加了,而且它們的平均利率也提高了。
與上一年同期相比,2023財年前9個月的淨收入增長了35%,這主要是由於收入增加和利息收入增加。
供應鏈中斷
供應鏈中斷可能對截至2022年12月31日的季度和9個月的產品銷售產生了有利影響,因為我們認為,供應鏈中斷對我們的影響可能沒有我們的競爭對手嚴重。我們可能不太容易受到供應鏈中斷的影響,因為我們有自己的晶片製造和產品測試業務。我們認為供應鏈中斷對我們的銷售成本產生了不利影響。
15
目錄表
流動性與資本資源
概述
截至2022年12月31日,現金和現金等價物為2,029,714美元,而截至2022年3月31日為10,449,510美元。2023財政年度前9個月現金和現金等價物減少8 419 796美元,原因是用於支付股息融資活動的現金14 492 478美元和用於投資活動的現金8 676 229美元,但被業務活動提供的現金淨額14 748 911美元部分抵銷。
經營活動
與產品銷售和研發合同收入相關的經營活動提供的淨現金,作為我們本季度和上一年季度營運資金的主要來源。2023財年前9個月,經營活動提供的淨現金為14,748,911美元,而2022財年前9個月為9,098,330美元。
2023財年前9個月,應收賬款減少2,607,555美元,主要原因是客户付款的時間安排。
庫存增加了1,370,592美元,主要是因為我們決定增加庫存,以支持增加的產品銷售,並緩解更長的供應商交貨期和供應鏈風險。
投資活動
在截至2022年12月31日的九個月中,投資活動使用的現金包括26,618,617美元的有價證券購買和907,612美元的固定資產購買,部分被有價證券到期收益和100,000美元的租户改善津貼所抵消。購買固定資產主要是資本支出,用於增加生產設備,以提高我們的製造能力。
融資活動
在截至2022年12月31日的九個月中,用於融資活動的現金包括支付給股東的現金股息14,492,478美元。
除了在2023財年第三季度向股東支付現金股息外,我們還於2023年1月25日宣佈,我們的董事會已宣佈將於2023年2月28日支付普通股每股1.00美元的現金股息,或基於截至2023年1月20日的已發行股票支付的4,830,826美元。
我們計劃通過經營活動提供的現金和有價證券到期收益為股息提供資金。未來的所有股息將取決於董事會的批准,並取決於公司的經營業績、現金和有價證券餘額、對未來現金需求的估計以及董事會可能認為相關的其他因素。此外,股息可隨時修改或終止,恕不另行通知。
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目錄表
項目4.控制和程序
披露控制和程序
管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,對我們的披露控制和程序進行了評估,這些控制和程序由1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條規定,截至本報告期末。本次評估包括考慮控制、流程和程序,這些控制、流程和程序旨在確保我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於要求披露的決定。儘管我們的控制、流程和程序涉及的人員發生了變化,但我們的管理層得出結論,截至2022年12月31日,我們的披露控制和程序是有效的。
內部控制的變化
在截至2022年12月31日的季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
在正常的業務過程中,我們可能會捲入訴訟。目前,我們並不知道有任何重大待決或威脅的法律程序或政府當局考慮的其他程序,我們預計會對我們未來的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
第1A項。風險因素。
與我們在截至2022年3月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的風險因素相比,沒有發生實質性變化,只是以下風險因素全部被以下內容取代,以反映對與雅培的協議的修訂,該協議將協議期限延長至2023年12月31日:
如果我們無法續簽客户協議,我們可能會損失收入。
我們與某些客户有協議,包括與雅培簽訂的修訂後的《供應商合作協議》,該協議將於2023年12月31日到期。我們無法預測這些協議是否會續簽,或者如果續簽,條款是什麼。儘管我們可以在沒有正式協議的情況下繼續向這些客户銷售產品,但如果無法就雙方都能接受的條款達成一致,可能會對我們的收入或盈利能力產生重大不利影響。
第4項礦山安全信息披露
沒有。
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目錄表
項目6.展品。
附件#
| 描述
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10 | 雅培和該公司之間的供應商合作協議第9號修正案(通過參考2023年1月25日提交的8-K/A表格併入)。 |
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31.1 | Daniel·A·貝克根據規則13a-14(A)/15d-14(A)出具的證書。 |
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31.2 | 約瑟夫·P·施密茨根據規則13a-14(A)/15d-14(A)頒發的證書。 |
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32 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證。 |
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101.INS | 內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中) |
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101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| NVE公司 |
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| (註冊人) |
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2023年1月25日 |
| /s/Daniel A.貝克 |
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日期 |
| Daniel A·貝克 |
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| 總裁與首席執行官 |
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2023年1月25日 |
| 約瑟夫·P·施密茨 |
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日期 |
| 約瑟夫·P·施密茨 |
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| 首席財務官 |
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