美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格6-K
外國私人發行人報告
根據《聯合國憲章》第13a-16或15d-16條
1934年證券交易法
2023年1月
委託公文編號:001-40724
中國{br]JO-JO藥房股份有限公司。
(註冊人姓名英文譯本)
拱墅區海外海同心大廈6樓,
浙江省杭州市人大代表Republic of China,310008
(主要執行機構地址)
用複選標記表示註冊人是否將在Form 20-F或Form 40-F的封面下提交或將提交年度報告:Form 20-F Form 40-F☐
開曼羣島的九洲大藥房公司(“本公司”) 在6-K表格封面下提供以下資料:
截至2022年9月30日的6個月
頁面 | ||
財務報表 | 1 | |
截至2022年9月30日和2022年3月31日的未經審計簡明綜合資產負債表 | 1 | |
截至2022年和2021年9月30日止六個月的未經審計簡明綜合經營報表和全面收益(虧損) | 2 | |
截至2022年和2021年9月30日止六個月的未經審計簡明綜合股東權益變動表 | 3 | |
截至2022年和2021年9月30日止六個月的未經審計簡明綜合現金流量表 | 4 | |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 5 |
i
財務報表
九洲大藥房股份有限公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
9月30日, | 3月31日, | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 14,138,465 | $ | 18,458,575 | ||||
受限現金 | 15,313,595 | 16,881,002 | ||||||
可供出售的金融資產 | 84,355 | 94,648 | ||||||
應收票據 | 223,366 | - | ||||||
應收貿易賬款 | 17,955,258 | 16,736,495 | ||||||
盤存 | 17,200,682 | 16,020,140 | ||||||
其他應收賬款,淨額 | 5,762,464 | 5,764,660 | ||||||
對供應商的預付款 | 382,620 | 571,577 | ||||||
其他流動資產 | 1,002,569 | 924,797 | ||||||
流動資產總額 | 72,063,374 | 75,451,894 | ||||||
財產和設備,淨額 | 5,082,518 | 5,922,179 | ||||||
其他資產 | ||||||||
長期投資 | 3,936,565 | 4,416,891 | ||||||
農地資產 | 643,737 | 722,283 | ||||||
長期存款 | 1,513,216 | 1,761,945 | ||||||
其他非流動資產 | 754,580 | 822,950 | ||||||
經營性租賃使用權資產 | 14,653,545 | 13,738,081 | ||||||
無形資產,淨額 | 3,118,146 | 3,547,986 | ||||||
其他資產總額 | 24,619,789 | 25,010,136 | ||||||
總資產 | $ | 101,765,681 | $ | 106,384,209 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付帳款、貿易 | 29,257,860 | 27,331,381 | ||||||
應付票據 | 27,589,151 | 34,189,022 | ||||||
其他應付款 | 3,482,678 | 2,268,967 | ||||||
其他與應付款項相關的當事人 | 1,356,801 | 1,561,244 | ||||||
客户存款 | 1,367,751 | 1,873,062 | ||||||
應繳税金 | 2,073,685 | 1,381,108 | ||||||
應計負債 | 634,976 | 556,037 | ||||||
長期應付貸款--本期部分 | 536,081 | 1,957,956 | ||||||
經營租賃負債的當期部分 | 5,062,847 | 3,329,619 | ||||||
流動負債總額 | 71,361,830 | 74,448,396 | ||||||
長期應付貸款 | - | - | ||||||
長期經營租賃負債 | 8,471,257 | 9,197,027 | ||||||
總負債 | 79,833,087 | 83,645,423 | ||||||
承付款和或有事項 | ||||||||
股東權益 | ||||||||
普通股;面值0.012美元;授權股份500,000,000股;截至2022年9月30日和2022年3月31日發行和發行的5,337,360股和3,479,316股 | 64,049 | 41,752 | ||||||
優先股;面值0.001美元;授權股份10,000,000股;截至2022年9月30日和2022年3月31日,無已發行和已發行股票 | - | - | ||||||
額外實收資本 | 69,710,736 | 66,516,033 | ||||||
法定儲備金 | 1,309,109 | 1,309,109 | ||||||
累計赤字 | (48,729,274 | ) | (48,134,493 | ) | ||||
累計其他綜合收益 | 924,834 | 4,352,992 | ||||||
股東權益總額 | 23,279,454 | 24,085,393 | ||||||
非控制性權益 | (1,346,860 | ) | (1,346,607 | ) | ||||
總股本 | 21,932,594 | 22,738,786 | ||||||
總負債和股東權益 | $ | 101,765,681 | $ | 106,384,209 |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
1
九洲大藥房股份有限公司及附屬公司
精簡合併經營報表 和全面收益(虧損)
(未經審計)
截至9月30日的6個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入,淨額 | $ | 72,722,085 | $ | 78,484,478 | ||||
銷貨成本 | 55,801,399 | 63,085,681 | ||||||
毛利 | 16,920,686 | 15,398,797 | ||||||
銷售費用 | 14,530,119 | 13,292,931 | ||||||
一般和行政費用 | 3,635,251 | 2,598,175 | ||||||
總運營費用 | 18,165,370 | 15,891,106 | ||||||
運營虧損 | (1,244,684 | ) | (492,309 | ) | ||||
其他收入(支出): | ||||||||
利息收入 | 145,107 | 110,291 | ||||||
利息支出 | (60,365 | ) | (156,786 | ) | ||||
其他 | 1,003,696 | 274,883 | ||||||
所得税前虧損 | (156,246 | ) | (263,921 | ) | ||||
所得税撥備 | 438,788 | 3,927 | ||||||
淨虧損 | (595,034 | ) | (267,848 | ) | ||||
減去:可歸因於非控股權益的淨虧損 | (253 | ) | (5,105 | ) | ||||
九洲大藥房股份有限公司應佔淨虧損。 | (594,781 | ) | (262,743 | ) | ||||
其他綜合損失 | ||||||||
外幣折算調整 | (3,428,158 | ) | 228,568 | |||||
綜合損失 | (4,023,192 | ) | (39,280 | ) | ||||
加權平均股數: | ||||||||
基本信息 | 4,534,047 | 3,479,316 | ||||||
稀釋 | 4,534,047 | 3,479,316 | ||||||
每股虧損: | ||||||||
基本信息 | $ | (0.13 | ) | $ | (0.08 | ) | ||
稀釋 | $ | (0.13 | ) | $ | (0.08 | ) |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
2
九洲大藥房股份有限公司及附屬公司
簡明合併股東權益變動表
(未經審計)
普通股 | 其他內容 | 留用伯爵 | 累計 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||
數量 | 已繳費 | 法定 | 累計 | 全面 | 控管 | |||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 儲量 | 赤字 | 收入/(虧損) | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年3月31日。 | 3,479,316 | 41,752 | 66,516,033 | 1,309,109 | (44,942,374 | ) | 2,818,185 | (1,340,360 | ) | 24,402,345 | ||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | (262,743 | ) | - | (5,105 | ) | (267,848 | ) | |||||||||||||||||||||
外幣折算收益 | - | - | - | - | - | 228,568 | 228,568 | |||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年9月30日。 | 3,479,316 | 41,752 | 66,516,033 | 1,309,109 | (45,205,117 | ) | 3,046,753 | (1,345,465 | ) | 24,363,065 | ||||||||||||||||||||||
平衡,2022年3月31日。 | 3,479,316 | 41,752 | 66,516,033 | 1,309,109 | (48,134,493 | ) | 4,352,992 | (1,346,607 | ) | 22,738,786 | ||||||||||||||||||||||
頒發激勵性普通股獎勵 | 850,000 | 10,200 | 1,706,800 | - | - | - | - | 1,717,000 | ||||||||||||||||||||||||
出售股份及認股權證 | 1,000,000 | 12,000 | 1,488,000 | - | - | - | - | 1,500,000 | ||||||||||||||||||||||||
為反向股票拆分發行的零碎股份 | 8,044 | 97 | (97 | ) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | (594,781 | ) | - | (253 | ) | (595,034 | ) | |||||||||||||||||||||
外幣折算損失 | - | - | - | - | - | (3,428,158 | ) | (3,428,158 | ) | |||||||||||||||||||||||
平衡,2022年9月30日。 | 5,337,360 | 64,049 | 69,710,736 | 1,309,109 | (48,729,274 | ) | 924,834 | (1,346,860 | ) | 21,932,594 |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
九洲大藥房股份有限公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
截至以下日期的六個月 9月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | (595,034 | ) | $ | (267,848 | ) | ||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | ||||||||
壞賬直接核銷和撥備 | (753,494 | ) | (159,978 | ) | ||||
折舊及攤銷 | 630,533 | 672,825 | ||||||
基於股票的薪酬 | 1,717,000 | - | ||||||
應收賬款、貿易 | (1,662,260 | ) | (442,229 | ) | ||||
應收票據 | (236,163 | ) | (57,097 | ) | ||||
庫存和生物資產 | (3,090,129 | ) | (197,928 | ) | ||||
其他應收賬款 | (1,408,534 | ) | (695,832 | ) | ||||
對供應商的預付款 | 35,530 | (2,487,104 | ) | |||||
其他流動資產 | (230,581 | ) | (94,153 | ) | ||||
長期存款 | 60,394 | (109,694 | ) | |||||
其他非流動資產 | (22,334 | ) | 35,787 | |||||
應付帳款、貿易 | 5,179,339 | 2,449,608 | ||||||
其他應付賬款和應計負債 | 861,324 | 1,055,417 | ||||||
客户存款 | (318,899 | ) | 477,331 | |||||
應繳税金 | 891,050 | 318,214 | ||||||
經營活動提供的淨現金 | 1,057,742 | 497,319 | ||||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||
購置設備 | (25,633 | ) | (73,471 | ) | ||||
購買無形資產 | - | (6,962 | ) | |||||
租賃權改進的補充 | (57,788 | ) | (105,638 | ) | ||||
用於投資活動的現金淨額 | (83,421 | ) | (186,071 | ) | ||||
融資活動的現金流: | ||||||||
償還銀行短期貸款 | - | (773,500 | ) | |||||
第三方貸款的償還 | (1,278,211 | ) | (1,285,484 | ) | ||||
應付票據收益 | 29,169,681 | 31,258,674 | ||||||
應付票據的償還 | (32,216,676 | ) | (26,041,718 | ) | ||||
出售股份及認股權證所得收益 | 1,500,000 | - | ||||||
其他與應付款項有關的當事人的償還 | (158,409 | ) | 269,994 | |||||
融資活動提供(用於)的現金淨額 | (2,983,615 | ) | 3,427,966 | |||||
匯率對現金的影響 | (3,211,290 | ) | 775,500 | |||||
(減少)現金及現金等價物和限制性現金增加 | (5,887,517 | ) | 4,514,714 | |||||
期初現金和現金等價物及限制性現金 | 35,339,577 | 34,672,644 | ||||||
現金及現金等價物和受限現金,期末 | $ | 29,452,060 | $ | 39,187,358 | ||||
補充披露現金流量信息: | ||||||||
支付利息的現金 | 60,365 | 156,786 | ||||||
繳納所得税的現金 | $ | 64,844 | $ | 3,927 |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
以下管理層的討論和分析應與我們未經審計的簡明綜合財務報表及其附註以及本項目其他部分的其他財務信息一併閲讀。除歷史信息外,下面的討論 包含1995年《私人證券訴訟改革法案》中“安全港”條款中的某些前瞻性陳述。這些聲明涉及我們未來的計劃、目標、期望和意圖。這些陳述可通過使用諸如“可能”、“將”、“可能”、“預期”、“預期”、“打算”、“相信”、“估計”、“計劃”、“預測”以及類似的術語或術語來識別。儘管我們認為這些前瞻性陳述中表達的預期是基於我們對業務的瞭解範圍內的合理假設,但我們的實際結果可能與這些陳述中討論的結果大不相同。造成這些差異的因素包括但不限於我們於2022年7月28日提交給美國證券交易委員會的截至2022年3月31日的年度報告Form 20-F中的“風險因素”部分討論的那些因素。我們沒有義務以任何理由公開更新任何前瞻性陳述,即使有新的信息可用或未來發生其他事件。
我們的財務報表 以美元編制,並符合美國公認的會計原則。有關人民幣(“人民幣”)在不同相關日期和相關期間折算成美元的匯率信息,請參閲下面的“匯率”。
概述
我們目前在中國有四個業務部門:(1)零售藥店,(2)在線藥房,(3)批發與我們藥店類似的產品,以及(4)種植和銷售用於中藥的中草藥。
我們的藥店向顧客提供種類繁多的藥品,包括處方藥和非處方藥、營養補充劑、中藥、個人和家庭護理產品、醫療器械和方便產品,包括消耗品、季節性物品和促銷物品。 此外,我們有西醫和中醫執業醫生在現場按預定時間為常見疾病進行諮詢、檢查和治療。截至2022年9月30日,我們在杭州市擁有111家藥店,其門店品牌為“九州大藥房”。
自2010年5月以來,我們還在網上銷售某些非處方藥、醫療器械、營養補充劑和其他雜貨。我們的網上藥房通過 阿里巴巴的天貓、京東、亞馬遜等幾個第三方平臺和公司自己的平臺在中國各地銷售。我們通過我們自己的平臺進行的銷售主要來自使用其私人商業醫療保險套餐的客户。
我們通過久新醫藥 經營批發業務,主要向中國全境的貿易公司分銷第三方藥品(類似於我們藥店提供的產品)。我們還種植了銀杏樹,但在截至2022年9月30日的六個月裏沒有產生銷售。
在新冠肺炎爆發期間,我們的客户訪問量出現了下降。為了避免面對面的接觸,顧客傾向於在網上購物。為了跟上客户購物方式的變化,我們加強了O2O服務團隊,在線接受訂單,即通過 手機APP,並將產品從我們的商店送到當地社區。在過去的幾個月裏,中國的疫情得到了有效的控制。每天新增病例的數量已經變得有限。事實上,與2021年相比,客户訪問量的下降 已經是有限的。2022年12月,當地政府放鬆了對新冠病毒的控制,新浪奧密克戎的傳播變得非常迅速。因此,對醫療產品的需求激增。當地廣大羣眾攻克奧密克戎後, 當地羣眾生活恢復正常。因此,我們認為對我們業務的負面影響是暫時的。
5
經營成果
截至2022年9月30日及2021年9月30日止六個月的比較
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的六個月的運營結果:
截至9月30日的六個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
金額 | 佔總數的百分比 收入 | 金額 | 百分比 佔總數的百分比 收入 | |||||||||||||
收入 | $ | 72,722,085 | 100.0 | % | $ | 78,484,478 | 100.0 | % | ||||||||
毛利 | $ | 16,920,686 | 23.3 | % | $ | 15,398,797 | 19.6 | % | ||||||||
銷售費用 | $ | 14,530,119 | 20.0 | % | $ | 13,292,931 | 16.9 | % | ||||||||
一般和行政費用 | $ | 3,635,251 | 5.0 | % | $ | 2,598,175 | 3.3 | % | ||||||||
運營虧損 | $ | (1,244,684 | ) | (1.7 | )% | $ | (492,309 | ) | (0.6 | )% | ||||||
其他收入(費用),淨額 | $ | 1,088,438 | 1.5 | % | $ | 228,388 | 0.3 | % | ||||||||
所得税費用 | $ | 438,788 | 0.6 | % | $ | 3,927 | 0.0 | % | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | (595,034 | ) | (0.8 | )% | $ | (267,848 | ) | (0.3 | )% |
收入
主要由於我們的批發業務減少,截至2022年9月30日的6個月的收入與截至2021年9月30日的6個月相比減少了5,762,393美元或7.3%。
按細分市場劃分的收入
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的六個月我們四個業務部門的收入:
截至9月30日的6個月, | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
金額 | 佔總收入的百分比 | 金額 | 佔總數的百分比 收入 | 差額由 金額 | 的百分比 變化 | |||||||||||||||||||
來自零售藥店的收入 | $ | 43,268,644 | 59.5 | % | $ | 40,416,994 | 51.5 | % | $ | 2,851,650 | 7.1 | % | ||||||||||||
網上銷售收入 | 14,049,317 | 19.3 | % | 13,701,308 | 17.5 | % | 348,009 | 2.5 | % | |||||||||||||||
批發業務收入 | 15,404,124 | 21.2 | % | 24,366,176 | 31.0 | % | (8,962,052 | ) | (36.8 | )% | ||||||||||||||
農業經營收入 | - | - | % | - | - | % | - | - | % | |||||||||||||||
總收入 | $ | 72,722,085 | 100.0 | % | $ | 78,484,478 | 100.0 | % | $ | (5,762,393 | ) | (7.3 | )% |
截至2022年9月30日的六個月,零售藥店銷售額約佔總收入的59.5%,與截至2021年9月30日的六個月相比,增加了2851,650美元,增幅為7.1%,達到43,268,644美元。但是,剔除匯率波動的影響,藥店實際零售額增長了11.7%。在截至2022年9月30日的六個月中,同店銷售額增加了約2,615,231美元,增幅為6.7%,而新店貢獻了約248,138美元的收入。
6
我們的零售藥店銷售額的實際增長主要是由於不斷努力推廣非NHSA覆蓋的產品,與主要供應商的密切合作,以及新店銷售的貢獻。
由於當地國家醫療保障管理局(“NHSA”)對醫療報銷計劃的預算控制更加嚴格,以及競爭激烈的市場狀況,我們在選擇和更換門店商品方面花費了大量精力。為了將地方NHSA預算控制的影響降至最低,我們擴大了商品的類別。因此,我們能夠減少對醫療報銷計劃的依賴,並增加我們的現金銷售。
此外,為了更好地與競爭對手競爭,我們一直與供應商密切合作,在當地社區開展一系列市場推廣活動。作為當地藥品零售市場的主要參與者,我們的門店密集分佈在杭州市的主要社區。作為主要的本地銷售網絡,我們能夠吸引大型製藥商支持我們開展一系列銷售活動,其中大型製造商提供美國存托股份、降價和專家支持。因此,儘管NHSA收緊了預算,我們的銷售額仍能略有增長 。
我們的新店還帶來了 額外的銷售額。我們的門店數量在2022年9月30日為111家,2021年9月30日為110家。
與截至2021年9月30日的6個月相比,我們的在線藥房銷售額 在截至2022年9月30日的6個月中增加了約348,009美元,或2.5%。這一增長主要是由於通過天貓等電商平臺 銷售處方藥等藥品的增長,但被我們官方網站銷售額的下降部分抵消了。
出於安全考慮,過去 禁止在線銷售處方藥。然而,由於國家解除了禁令,網上銷售處方藥 變得流行起來。我們一直專注於促進處方藥的銷售。因此,在截至2022年9月30日的6個月中,處方藥的銷售額為5,309,491美元,而截至2021年9月30日的6個月為4,934,314美元。
通過我們的官方網站 銷售的主要是某些藥房福利管理提供商和保險公司。例如,我們已經與全國性保險公司英達泰禾人壽保險有限公司(英達)簽訂了服務合同。一些公司為員工購買了英達的私人健康保險。通過將我們的在線藥房平臺與英達聯繫起來,並對這些員工進行教育, 他們能夠在我們的在線商店購買保健品。這些客户的銷售額對我們官方網站的銷售額貢獻很大。在截至2022年9月30日的六個月裏,由於對COVID傳播的嚴格控制,參觀和發展這些公司的旅行一直受到限制 。因此,對這些客户的某些銷售被推遲,我們的官方網站銷售額下降。
批發收入減少了8,962,052美元或36.8%。醫院仍然是中國佔主導地位的藥品分銷機構。當地醫院通常與其現有供應商有很強的聯繫,我們未能在成為當地醫院的主要供應商方面取得重大進展。作為一家相對較小的醫藥產品批發分銷商,由於有經驗的銷售人員的努力,我們的銷售額會有很大的差異。 在截至2022年9月30日的六個月裏,幾名有經驗的銷售人員離開了公司,我們無法用 同等的員工來取代他們。因此,批發收入下降。
在截至 2022年和2021年9月30日的六個月裏,我們的農業業務沒有產生收入。在截至2013年3月31日的一年中,我們種植了銀杏和銀杏,這是九年多前的事情。一棵銀杏樹可能有長達20年的生長期,直到它成熟到可以採摘。通常情況下,它生長的時間越長,它就變得越有價值。我們計劃繼續種植這些樹,以便在未來最大限度地提高它們的市場價值。
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毛利
期內毛利增加1,521,889元或9.9%,主要是由於零售藥店提供的毛利增加,而在截至2022年9月30日的六個月內,零售藥店的毛利顯著增加。同時,毛利率由19.6%增至23.3%。我們四個業務部門的平均毛利率 如下:
截至9月30日的6個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
零售藥店的平均毛利率 | 31.7 | % | 28.5 | % | ||||
網上銷售的平均毛利率 | 10.9 | % | 10.3 | % | ||||
批發業務平均毛利率 | 10.8 | % | 10.1 | % | ||||
農業業務平均毛利率 | 不適用 | 不適用 |
零售毛利率增加 主要是因為我們推出了某些高利潤率的熱門產品,並降低了DTC(直接面向客户)產品的銷售百分比 。為了促進我們的銷售和利潤,我們特別挑選了一系列受歡迎的產品,我們認為這些產品適合當地社區。通過巧妙地選擇各種產品,我們既增加了高利潤率產品的銷售,又吸引了客户。例如,客户通常訂購利潤率較低的品牌治療藥物,但為了更好地 恢復,他或她需要輔助藥物和保健品,這些可能利潤率較高。通過推薦和徵集合適的輔助藥品和保健品,我們能夠增加銷量和利潤率。
此外,DTC產品 通常是醫院醫生開出的處方藥。為了吸引更多的顧客到我們的門店,我們向我們的門店推出了某些DTC產品,但由於它們的利潤率較低,我們控制了它們在截至2022年9月30日的六個月的銷售。因此,我們能夠跟上我們的銷售利潤率。
在線藥房的毛利率增長 主要是由於選擇了高利潤率的產品。我們通過某些電子商務平臺,如天貓和京東,或通過我們自己的官方在線藥房網站www.dada360.com開展業務。為了提高我們的利潤率,我們選擇了利潤率較高的 個產品,並將這些產品推銷給我們的客户。因此,我們的在線銷售利潤率略有提高 。
批發毛利率增加 主要是由於我們銷售給某些藥品供應商的各種利潤率不同的產品。儘管我們已嘗試將我們的產品推向當地主要醫院和其他藥店,但仍未取得重大進展。在 我們能夠獲得某些受歡迎藥品的省級或全國獨家銷售代理地位或獲得當地大型醫院的銷售渠道之前,我們可能不得不保持較低的利潤率,以推動我們的批發業務的銷售。
銷售和營銷費用
與上一財年同期相比,銷售和營銷費用 增加了1,237,188美元,增幅為9.3%,這主要是由於當地政府要求的與核酸擴增檢測(NAAT)相關的費用增加,以及第三方 平臺的服務費增加。為了響應當地政府的要求,我們在商店附近設立了NAAT前哨。我們為員工進行的每項測試提供補貼 。因此,我們產生了大約430,231美元的費用。由於我們的在線藥房銷售額在截至2022年9月30日的6個月中與去年同期相比有所增長,我們產生了天貓 和京東等第三方平臺的額外服務費,這些平臺通常根據我們通過其平臺銷售的比例收取費用。服務費在此期間增加了656,808美元。總體而言,在截至2022年和2021年9月30日的六個月中,此類支出佔我們收入的比例分別為20.0%和16.9%。
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一般和行政費用
與去年同期相比,一般和行政費用增加了1,037,076美元,增幅39.9%,這主要是由於基於股權的薪酬增加,但壞賬費用的減少抵消了這一增長。2022年4月,我們總共發行了850,000股普通股,並記錄了基於股權的 補償約170萬美元。另一方面,在截至2022年9月30日的六個月中,我們記錄的壞賬準備減少了80萬美元,而截至2021年9月30日的六個月的壞賬準備減少了20萬美元。因此,壞賬支出減少了大約60萬美元。這類費用佔收入的百分比從去年同期的3.3%上升到5.0%。
運營虧損
因此,在截至2022年9月30日的六個月中,我們的運營虧損為1,244,684美元,而一年前的運營虧損為492,309美元。截至2022年和2021年9月30日止六個月的營運利潤率分別為(1.7%)和(0.6%)。
所得税
由於整體利潤的增加,我們的所得税支出同期增加了434,861美元。
淨收益(虧損)
由於上述原因,截至2022年9月30日的6個月的淨虧損為595,034美元,而截至2021年9月30日的6個月的淨虧損為267,848美元。
流動性與資本資源
我們在所示期間的現金流如下:
截至以下日期的六個月 9月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,057,742 | $ | 497,319 | ||||
用於投資活動的現金淨額 | $ | (83,421 | ) | $ | (186,071 | ) | ||
融資活動提供的現金淨額(用於) | $ | (2,983,615 | ) | $ | 3,427,966 |
截至2022年9月30日的6個月,經營活動提供的現金為1,057,742美元,而去年同期為497,319美元。這一變化主要是由於對供應商的預付款增加了2,522,634美元,應付賬款增加了2,729,731美元,但庫存和生物資產減少了2,892,201美元,應收賬款減少了1,220,031美元,客户存款減少了796,230美元。
截至2022年9月30日的六個月,用於投資活動的現金淨額為83,421美元,而去年同期投資活動的現金淨額為186,071美元。這一變化主要是由於設備購置增加了47,838美元,租賃改善增加了47,850美元。
截至2022年9月30日的6個月,融資活動使用的現金淨額為2,983,615美元,而去年同期融資活動提供的現金淨額為3,427,966美元 。減少的主要原因是應付票據的償還,應付票據的收益被股權和債務融資的收益所抵消。
截至2022年9月30日,我們的現金約為29,452,060美元。截至2022年9月30日,我們的流動資產總額為72,063,374美元,流動負債總額為71,361,830美元,營運資本為701,544美元。
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