UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
Washington, D.C. 20549
Form 6-K
境外私人發行人報告
PURSUANT TO RULE 13 a
-16 OR 15 d
-16
根據1934年證券交易法
2022年1月
Commission File Number 1-15242
德意志銀行公司
(註冊人姓名英文翻譯)
德意志銀行Aktiengesellschaft
Taunusanlage 12
60325 Frankfurt am Main
Germany
(主要執行辦公室地址)
2022年1月27日，德意志銀行發佈了媒體新聞稿、分析師會議演示文稿、年度媒體會議演示文稿和財務數據副刊。在美國以外的地區，德意志銀行發佈了這些文件，列出了根據歐盟認可的國際財務報告準則(IFRS)編制的結果，包括從2020年起，對未到期存款和有預付選擇權的固定利率抵押貸款應用投資組合公允價值對衝會計(“歐盟IFRS”，使用“歐盟分拆”)。在歐盟分拆下采用公允價值對衝會計，以最大限度地減少每一期限利率正負變動的會計敞口，從而減少來自國庫活動的報告收入的波動性。使用歐盟國際財務報告準則編制的這些文件作為附件99.1至99.4附於本文件。
出於美國報告的目的，德意志銀行還根據國際會計準則委員會(IASB)發佈的IFRS編制其媒體發佈和財務數據補充版本，該版本不允許使用歐盟分拆(“IASB IFRS”)，但在其他方面與歐盟IFRS相同。使用IASB IFRS編制的媒體新聞稿和財務數據增刊作為附件99.5和99.6附於本文件。
在截至2021年12月31日的三個月期間，歐盟剝離的申請對税前利潤產生了1.48億歐元的積極影響，對利潤產生了1.02億歐元的積極影響。在2020年同期，歐盟剝離計劃的實施對税前利潤造成了4800萬歐元的負面影響，對利潤造成了2600萬歐元的負面影響。就2021年全年而言，歐盟剝離的申請對税前利潤造成了1.28億歐元的負面影響，對利潤造成了8500萬歐元的負面影響。在2020年同期，歐盟分拆計劃的實施對税前利潤產生了1800萬歐元的積極影響，對利潤產生了1200萬歐元的積極影響。本集團的監管資本及其比率亦根據國際會計準則第39號的歐盟分拆版本呈報。對於2021年全年，歐盟剝離的申請對CET1資本比率產生了約2個基點的負面影響，對2020年全年產生了約1個基點的積極影響。在任何給定的時期，歐盟剝離的淨影響可能是積極的，也可能是消極的，這取決於被對衝的頭寸和對衝工具的公平市場價值變化。
此外，2022年1月26日，德意志銀行股份公司發佈了一份臨時新聞稿，其中包含一份關於資本分配的公告，詳見本新聞稿附件99.7。
這份表格6-K的報告包含以下附件：
附件99.1 ：德意志銀行於2022年1月27日發佈的新聞稿，公佈了截至2021年12月31日(歐盟國際財務報告準則)的季度和年度初步業績。
圖表99.2 ：首席執行官Christian Sewing和首席財務官James von Moltke在2022年1月27日德意志銀行分析師電話會議上的演講(歐盟國際財務報告準則)。
圖表99.3： 首席執行官Christian Sewing、首席財務官James von Moltke等人在德意志銀行2022年1月27日的年度媒體會議上發表演講(歐盟國際財務報告準則)。
附件99.4 ：財務數據附錄2021年第四季度，提供初步結果的詳細信息(歐盟IFRS)。
表99.5： 德意志銀行於2022年1月27日發佈的新聞稿，公佈了截至2021年12月31日的季度和年度初步業績(IASB IFRS)。
附件99.6： 財務數據補充材料2021年第四季度，提供了初步結果的詳細信息(國際會計準則IFRS)。
表99.7： 德意志銀行於2022年1月26日發佈的臨時新聞稿，其中包含一項關於資本分配的公告。
此表6-K報表及附件99.5、99.6和99.7以引用方式併入德意志銀行第333-258402號註冊聲明中。展品99.1至99.4未通過引用併入其中。
此處提供的結果是根據國際財務報告準則(IFRS)列報的，是初步的和未經審計的。這些結果並不代表符合《國際會計準則1》和《國際財務報告準則1》的全套財務報表。因此，可能會根據編制2021年全套財務報表的情況對其進行調整。
2
本報告包含前瞻性陳述。前瞻性陳述是不是歷史事實的陳述；它們包括關於我們的信念和期望的陳述。本報告中任何陳述我們的意圖、信念、期望或預測(以及它們背後的假設)的陳述都是前瞻性陳述。這些聲明是基於計劃、估計和預測，因為它們目前可供德意志銀行管理層使用。因此，前瞻性陳述僅在發表之日起發表，我們沒有義務根據新信息或未來事件公開更新其中任何陳述。
前瞻性陳述本身就包含風險和不確定因素。因此，一些重要因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中所載的結果大相徑庭。這些因素包括我們很大一部分交易收入來自德國、歐洲、美國和其他地方的金融市場的狀況，借款人或交易對手的潛在違約，我們戰略舉措的實施，我們風險管理政策、程序和方法的可靠性，以及我們提交給美國證券交易委員會的文件中提到的其他風險。這些因素在我們提交給美國證券交易委員會的2020年Form 20-F年度報告中有詳細描述，報告的第14頁至第51頁的標題為“風險因素”。可根據要求隨時獲取本文檔的副本，也可以從www.deutsche-bank.com/ir下載。
本報告和我們已經發布或可能發佈的其他文檔包含非GAAP財務衡量標準。非公認會計準則財務計量是對我們的歷史或未來業績、財務狀況或現金流的計量，其包含的調整不包括或不包括在我們的財務報表中根據IFRS計算和列報的最直接可比計量中計入或排除的金額。我們的非GAAP財務指標以及最直接可比的IFRS財務指標的例子如下：
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Non-GAAP Financial Measure |
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最直接可比的IFRS財務指標 |
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調整後税前利潤(虧損)， 德意志銀行股東應佔利潤(虧損)，AT1息票後德意志銀行股東應佔利潤(虧損) |
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Profit (loss) before tax |
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不包括特定項目的收入、貨幣調整基礎上的收入、因BGH裁決而放棄的收入調整後的收入 |
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Net revenues |
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與Prime Finance相關的調整成本、不包括改造費用的調整成本、不包括改造費用的調整成本和符合報銷條件的費用 |
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Noninterest expenses |
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Net assets (adjusted) |
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Total assets |
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有形股東權益、平均有形股東權益、有形賬面價值、平均有形賬面價值 |
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Total shareholders’ equity (book value) |
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平均股東權益税後回報率(基於1息票後德意志銀行股東應佔利潤(虧損))，調整後的税後股本回報率措施 |
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Post-tax return on average shareholders’ equity |
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有形股東權益平均税後回報率 |
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Post-tax return on average shareholders’ equity |
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每股已發行基本股票的有形賬面價值，每股已發行基本股票的賬面價值 |
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Book value per share outstanding |
3
有關非公認會計準則財務計量的説明以及對《國際財務報告準則》下最直接可比財務計量的調整，請參閲(I)本報告附件99.4和99.6第3、7至13頁和第17至30頁，以及(Ii)2020年年報第428至435頁“補充信息(未經審計)：非公認會計準則財務計量”一節(構成我們2020年年度報告20-F表的一部分)。
當用於未來期間時，我們的非公認會計準則財務指標也是前瞻性陳述。我們無法預測或量化《國際財務報告準則》下與這些衡量標準相對應的未來期間最直接可比財務衡量標準的水平。這是因為無法預測此類IFRS財務計量的規模，也無法預測用於根據此類IFRS財務計量計算相關的非公認會計準則財務計量的調整幅度。此類調整(如果有的話)將涉及目前未知的特定事件，在大多數情況下可以是積極的，也可以是消極的，因此無法預測在未來一段時期內，非公認會計準則財務指標將大於還是小於相關的國際財務準則財務指標。
我們的監管資產、風險敞口、風險加權資產、資本及其比率是為監管目的而計算的，並在本文件中根據信貸機構和投資公司審慎要求監管規定(“CRR”)和資本要求指令(“CRD”)(包括最近的修訂)進行了闡述。除非另有説明，本文件中提出的我們的CRR/CRD償付能力指標是根據當前適用的CRR/CRD計算的。在本報告中，我們根據CRR對適用於額外第一級(AT1)資本和第二級(T2)資本的自有基金工具的定義以及基於該定義的數字，包括第一級、總資本和槓桿率，以“全額”為基礎提出若干數字。我們計算這類“滿載”數字時，不包括現行適用的綜合退休制度/綜合退休制度所規定的自有基金工具的過渡性(或“逐步實施”)安排。對於CET 1的文書，我們不使用過渡性條款。根據我們的滿載方法計算的指標是非GAAP財務指標
我們認為，這些“滿載”計算為投資者提供了有用的信息，因為它們反映了我們相對於監管資本標準的進展，以及我們的許多競爭對手一直在“滿載”基礎上描述計算。由於我們的競爭對手對“滿載”計算的假設和估計可能不同，我們的“滿載”度量可能無法與競爭對手使用的類似標籤的度量進行比較。
關於這些滿載的CRR/CRD措施的描述以及與CRR/CRD過渡規則下最直接可比的措施的區別，請參閲(I)本報告附件99.4和99.6的第15、16、28、29和30頁，(Ii)我們的《2020年年度報告》第111至128頁的“管理報告：風險和資本表現：資本、槓桿率、TLAC和MREL”一節，特別是其中題為“自有資金的發展”和“槓桿率”的小節。和(3)《2020年年報》第435頁的“補充信息(未經審計)：非公認會計準則財務措施：監管滿載措施”部分。
當用於未來期間時，我們滿載的CRR/CRD指標也是前瞻性聲明。我們無法預測或量化未來時期最直接可比的過渡性CRR/CRD指標的水平，這些指標將對應於這些滿載的CRR/CRD指標。我們管理業務的目的是在滿載CRR/CRD措施的基礎上實現目標。因此，滿載措施和過渡性措施之間的關係可能是不同的，除其他外，將取決於根據未來的商業、經濟和其他條件採取的管理行動。
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根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
Date: January 27, 2022
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By: |
/s/ Brigitte Bomm |
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Name: |
Brigitte Bomm |
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Title: |
Managing Director |
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By: |
/s/ Mathias Otto |
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Name: |
Mathias Otto |
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Title: |
Managing Director and Senior Counsel |
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