文本-摘錄
2
Filename2.txt
美國證券交易委員會標誌
September 20, 2022
萊昂納多·桑托斯
首席執行官
Semantix，Inc.
Avenida Eus Bio Matoso，1375，10 andar
聖保羅，聖保羅，巴西
Re: Semantix, Inc.
Registration
表格F-1上的聲明
Filed August 24,
2022
File No. 333-267040
尊敬的桑托斯先生：
我們對您的註冊聲明的審查僅限於
我們面臨的那些問題
在我們的評論中得到了解決。在我們的一些評論中，我們可能會要求您
為我們提供
信息，以便我們更好地瞭解您的信息披露。
請通過修改您的註冊來回復這封信
語句，並提供
要求提供的信息。如果您不相信我們的意見適用於您的
事實和
情況或不相信修改是適當的，請告訴
我們為什麼在你的
迴應。
在審查了對您的註冊聲明的任何修訂後，以及
您提供的信息
提供對這些評論的迴應，我們可能會有其他評論。
表格F-1上的註冊聲明
封面頁
1. For each of the
登記轉售的證券，披露出售的價格
securityholders paid
這樣的證券。
2. Disclose the exercise
權證價格與權證市場價格的比較
underlying securities.
如果認股權證資金不足，請披露以下可能性
warrant holders will
而不是行使他們的授權證。提供類似的信息披露
prospectus summary,
風險因素、MD&A和收益的使用部分，並披露
cash proceeds
與認股權證的行使相關聯的是股票
price. As applicable,
描述對您的流動性的影響，並更新關於
the ability of your
公司為您的未來運營提供資金，
current cash on hand.
萊昂納多·桑托斯
名字，姓氏萊昂納多·桑托斯
Semantix，Inc.
公司20個，
九月的NameSemantix
2022 Inc.
九月
Page 2 20, 2022 Page 2
名字姓氏
3.我們注意到貴方普通股的大量贖回
與以下內容相關
您的業務組合以及正在登記的股份
轉售將構成
相當大比例的公開上市股票。突出顯示
重大負面影響
在此註冊聲明中出售的股票可能會在
股票的公開交易價
普通股。
風險因素，第10頁
4.加入一個額外的風險因素，突出負面壓力
潛在的銷售量
根據本登記聲明，股票可能在
股票的公開交易價
普通股。為了説明這一風險，請披露購買價格
這些證券是
註冊轉售，以及這些股票目前
代表總數的
流通股數量。另外，請透露，即使
目前的交易價格是
低於SPAC IPO價格，私人投資者有動機
銷售是因為他們
仍將從銷售中獲利，因為他們的價格更低
購買了他們的股份而不是
公眾投資者。
管理層的討論與分析
流動性和資本資源，第129頁
5.鑑於贖回的數量很大，而且不太可能
該公司
將從行使認股權證中獲得可觀的收益
因為貧富差距
權證的行權價與目前的交易之間
普通人的價格
股份，擴大您對資本資源的討論，以解決任何
的變化
自業務合併以來公司的流動性狀況。如果
公司很可能會
不得不尋求額外的資金，討論此次發行的效果
論公司的能力
以籌集額外資本。
一般信息
6.修改招股説明書，披露每筆出售的價格
證券持有人為
登記轉售的證券。突出顯示以下方面的任何差異
目前的交易情況
價格，保薦人、私募投資者和
被收購的管道投資者
他們的股份和認股權證，以及公眾
證券持有人獲得了他們的
股份和認股權證。透露，雖然贊助商，私人
配售投資者和
管道投資者可能會體驗到基於以下因素的正回報率
目前的交易價格，
公共證券持有人可能不會經歷類似的回報率
關於證券
他們購買是因為購買價格和價格的差異
當前交易價格。
請同時披露出售證券持有人的潛在利潤。
將根據以下條件賺取
當前交易價格。最後，請包括適當的風險因素
披露。
7.我們注意到提供轉售的大部分股票都是持有的
通過四次拋售
股東：DDT投資有限公司、Etz Chaim投資有限公司、Fundo
De
對多個參與人的調查
投資不是外部的
和Crescera Growth Capital Master Semantix Fundo de Invstiento em
Participa ES
萊昂納多·桑托斯
Semantix，Inc.
2022年9月20日
第3頁
多埃斯特拉·吉亞。請在此處展開您的討論，以反映以下事實
這份禮物
涉及可能出售相當一部分股份以供轉售
並討論如何
這樣的出售可能會影響該公司普通股的市場價格。
你的
討論應該強調這樣一個事實，即這些出售股東將
能夠把所有東西都賣出去
其股份的持有量，只要本
招股説明書構成了
可供使用。
8.您似乎正在嘗試同時註冊主服務器
發行和
回售行使時可發行的相同7,000,000股普通股
of 7,000,000
未償還的私募認股權證。請提出建議並進行討論
您的
結論：您可以同時註冊初級發行和
轉售這些
同時分享。
我們提醒您，公司及其管理層有責任
精確度
以及其披露的充分性，儘管有任何審查、評論、行動
或缺少
工作人員的行動。
關於加速請求，請參閲規則460和461。請
允許足夠
我們有時間在所要求的生效日期之前審查任何修正案
註冊
陳述。
請聯繫工作人員律師馬修·克里斯皮諾，電話：(202)551-3456或1月
吳，法律
如有任何疑問，請致電(202)551-3453與分部主管聯絡。
Sincerely,
名字，姓氏萊昂納多·桑托斯
Division of
公司財務
公司名稱Semantix，Inc.
Office of
技術
2022年9月20日第3頁
抄送：菲利佩·B·阿雷諾
名字姓氏