附件99.1
INotiv，Inc. 宣佈第四季度和全年
2022財年財務業績
提供精選 2023財年第一季度和全年財務指導
華盛頓州拉斐特，美國西城，2023年1月10日-艾諾威公司(納斯達克代碼：NOV)(以下簡稱公司)今天公佈了截至2022年9月30日的三個月(截至2022年第四財年第四季度)和十二個月(截至2022年9月30日)的財務 業績。
財務亮點
2022財年亮點
| · | 收入 從截至2021年9月30日的12個月內的8960萬美元增長至2022財年的5.477億美元。受發現和安全評估(DSA)收入增長7,570萬美元以及我們的研究模型和服務(RMS)業務的3.824億美元增量收入的推動。增長主要來自 收購和不斷增長的客户需求以及優惠的定價。 |
| · | 2022財年的合併淨虧損為337.3萬美元，佔總收入的61.6%，而2021財年的合併淨收益為1,090萬美元，佔總收入的12.2%。2022財年的綜合淨虧損包括2.36億美元的非現金商譽減值費用；2300萬美元的合併後非現金股票補償支出，與採用Envigo股權計劃有關；以及2021年9月發行的可轉換票據嵌入衍生部分的公允價值重新計量5670萬美元。 |
| · | Adjusted EBITDA increased to $90.5 million, or 16.5% of total revenue, from $9.3 million, or 10.4% of total revenue in FY 2021. |
| · | DSA服務業務的預訂與賬單比率為1.33倍。 |
2022財年第四季度亮點
| · | 收入 從截至2021年9月30日的三個月中的3,010萬美元增長至2022財年第四季度的1.505億美元(“2021財年第四季度”)，原因是DSA收入增加了1,410萬美元，我們的RMS業務增加了1.063億美元。這兩個細分市場的優惠定價 以及客户對DSA需求的增加帶來了超過收購貢獻的收入。 |
| · | 2022年第四季度合併淨虧損為243.6萬美元，佔總收入的161.9%，而2021年第四季度的合併淨收益為940萬美元，佔總收入的31.2%。2022財年第四季度合併淨虧損包括2.36億美元的非現金商譽減值費用。 |
| · | Adjusted EBITDA increased to $18.3 million, or 12.1% of total revenue, from $4.3 million, or 14.4% of total revenue in Q4 FY 2021. |
| · | DSA服務業務的預訂與賬單比率為1.03倍。 |
| · | DSA backlog was $147.2 million at September 30, 2022, up from $143.2 million at June 30, 2022 and $81.4 million at September 30, 2021 |
選擇第一季度(“2023財年第一季度”)和截至2023年9月30日的2023財年(“2023財年”)的財務指導
該公司的指導考慮了多個因素，包括： 現有DSA積壓、當前銷售渠道、取消和延遲的趨勢、定價趨勢、新產品和服務的影響以及最近的成本削減舉措，包括在美國宣佈的設施整合計劃。此外，下面提供的指導 代表公司盡最大努力評估2023財年第一季度確定的非人類靈長類(NHP)供應中斷的影響。對於2023財年，我們將提供至少5.8億美元的收入和至少7500萬美元的調整後EBITDA的指導。
由於與國家核電項目相關的問題，包括本公司決定不出售或交付其在美國持有的任何柬埔寨國家核動力源，直到本公司員工和外部專家能夠評估還可以做些什麼以確定可以合理地確定柬埔寨庫存中的國家核動力源是專門培育的，2023財年至少5.8億美元的收入指引包括2023財年第一季度收入估計為1.18億美元至1.22億美元，以及2023年第二季度至第四季度的估計收入約為4.6億美元。7,500萬美元的調整後EBITDA指引包括2023財年第一季度調整後EBITDA 預期為負的利潤率，以及2023財年第二季度至第四季度九個月期間估計的調整後EBITDA利潤率約為17%。由於過去12個月對業務進行了重大的有機和無機投資，我們預計資本支出將從2022年開始放緩，並將在2023財年提供不超過2,500萬美元的預期資本支出指引。
管理 解説
小Robert Leasure Jr.兼首席執行官總裁評價説：“2022年是具有里程碑意義的一年，我們取得了重大進展，組建了一支優秀的團隊，在整合和優化設施的同時，繼續改善我們的服務和能力。雖然我們通過收購建立了業務，但我們也看到了顯著的有機增長，這對我們的成功至關重要。2022年的有機收入增長為1.41億美元，約為31%的增量收入增長。我們對我們取得的成就和在整合年內完成的七項收購方面取得的進展感到非常高興，這一進展突出表現在我們進入RMS業務。儘管我們正面臨與NHP中斷相關的逆風，但進入2023財年時，我們的組織要強大得多，並且對我們需要專注於什麼以改善收益、現金流和整體運營有明確的願景 。在過去的四年裏，我們建立了一個組織，提供全方位的服務，以滿足我們客户的臨牀前研究和開發需求。在過去的九個月裏， 我們宣佈並啟動了幾個項目，我們相信這些項目將簡化我們的RMS運營。進入2023年日曆，我們 專注於提高效率，改善我們的毛利率和收益，同時進一步將公司發展成為一家提供多種服務的 發現和臨牀前合同研究機構。“
2022財年回顧
收入 (單位：百萬)
(未經審計) | ||||||||||||||||
| 細分市場 | FY 2022 | FY 2021 | 差異化 | 更改百分比 | ||||||||||||
| DSA1 | $ | 165.3 | $ | 89.6 | $ | 75.7 | +84.5 | % | ||||||||
| 均方根 | $ | 382.4 | - | $ | 382.4 | - | ||||||||||
| 總計 | $ | 547.7 | $ | 89.6 | $ | 458.1 | +511.3 | % | ||||||||
1 包括基本產品
DSA收入增加了7,570萬美元，RMS收入增加了3.824億美元，推動了總收入的增長。
有機增長產生了4960萬美元的DSA收入，而收購 根據收購前的基準收入 ，在2021財年收購帶來的服務收入基礎上，增加了2610萬美元的DSA增量服務收入。對Envigo RMS Holding Corp.(“Envigo”)、Robinson Services，Inc.(“RSI”)和Orient BioResources Center，Inc.(“OBRC”)的收購在收購前的基線收入基礎上增加了2.911億美元的收入，2022財年期間，內部增長為RMS部門帶來了9130萬美元的額外收入。2022財年RMS收入 反映了Envigo於2021年11月5日收購的一個部分季度和三個完整季度的貢獻，RSI於2021年12月29日收購的三個完整季度的貢獻，以及OBRC於2022年1月27日收購的一個部分和兩個完整季度的貢獻 。
毛利 1(單位：百萬)
| (未經審計) | ||||||||||||||||
| 細分市場 | FY 2022 | 部門收入的百分比 | FY 2021 | 佔收入的百分比 | ||||||||||||
| DSA2 | $ | 59.4 | 35.9 | % | $ | 30.2 | 33.7 | % | ||||||||
| 均方根 | $ | 97.8 | 25.6 | % | - | - | ||||||||||
| 總計 | $ | 157.2 | 28.7 | % | $ | 30.2 | 33.7 | % | ||||||||
1 不包括無形資產攤銷
2包括基本產品
2022財年總毛利潤增加的原因是DSA毛利潤比2021財年增加了2920萬美元，RMS毛利潤增加了9780萬美元，而2021財年沒有這樣的貢獻。DSA毛利潤佔DSA收入的百分比的增加是由於2022財年前三個季度與收入擴大相關的運營費用槓桿。總毛利潤佔2022財年綜合收入的百分比 下降的主要原因是，與DSA相比，包括了毛利潤佔收入百分比較低的RMS產品。RMS毛利潤包括2022財年1,020萬美元的非現金庫存遞增攤銷，這對RMS毛利百分比產生了約2.6%的負面影響。
2022財年的綜合淨虧損為337.3萬美元，而2021財年的綜合淨收益為1,090萬美元。2022財年合併淨虧損337.3萬美元，包括2.36億美元的非現金商譽減值費用，以及與之前宣佈關閉我們在弗吉尼亞州坎伯蘭和都柏林的設施有關的860萬美元的重組費用和法律費用；1,610萬美元的收購和整合成本，其中包括我們在該年度探索的商機的盡職調查 ；庫存攤銷的非現金費用1,020萬美元；用於註銷我們已撤回的S-1註冊表的遞延法律和會計費用的一次性費用 為50萬美元；與採用Envigo股權計劃有關的合併後非現金股票補償支出2,300萬美元 ；以及對2021年9月發行的可轉換票據的嵌入衍生工具部分的公允價值重新計量5670萬美元。
2022財年第四季度回顧
收入 (單位：百萬)
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
| 細分市場 | Q4 FY 2022 | Q4 FY 2021 | 差異化 | 更改百分比 | ||||||||||||
| DSA1 | $ | 44.2 | $ | 30.1 | $ | 14.1 | +46.8 | % | ||||||||
| 均方根 | $ | 106.3 | - | $ | 106.3 | - | ||||||||||
| 總計* | $ | 150.5 | $ | 30.1 | $ | 120.4 | +400.0 | |||||||||
*由於四捨五入，表 可能沒有腳位
1 包括基本產品
2022財年第四季度總收入的增長是由DSA收入增長1410萬美元和RMS收入增長1.063億美元推動的。
在2022財年第四季度，DSA收入的有機增長為1,200萬美元，基於收購前的基準收入，收購增加了210萬美元的增量服務收入，超過了2021財年第四季度的收購服務收入 。基於收購前的基準收入，對Envigo、RSI和OBRC的收購增加了8,140萬美元的增量收入，而在2022財年第四季度，內部增長為我們的RMS部門帶來了2,490萬美元的額外收入。
毛利 1(單位：百萬)
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
| 細分市場 | Q4 FY 2022 | 部門收入的百分比 | Q4 FY 2021 | 佔收入的百分比 | ||||||||||||
| DSA2 | $ | 13.0 | 29.4 | % | $ | 10.3 | 34.2 | % | ||||||||
| 均方根 | $ | 29.2 | 27.5 | % | - | - | ||||||||||
| 總計 | $ | 42.2 | 28.0 | % | $ | 10.3 | 34.2 | % | ||||||||
1 不包括無形資產攤銷 2包括基本產品
2022年第四財年第四季度總毛利增加的原因是DSA毛利較上年同期增加270萬美元，RMS毛利較上年同期增加2920萬美元 。DSA毛利潤佔DSA收入的百分比下降主要是由於實驗室產能投資和與成功招聘科學家相關的成本，以開始增加我們預計在2023財年第二季度和第三季度提供的服務和產能。RMS毛利潤包括2022財年第四季度20萬美元的非現金庫存遞增攤銷，這對RMS毛利百分比產生了約0.8%的負面影響。
2022年第四季度合併淨虧損為243.6萬美元，而2021年第四季度合併淨收益為940萬美元。2022財年第四季度合併淨虧損包括與我們的RMS部門相關的2.36億美元的非現金商譽減值費用。我們股票價格的持續下跌導致公司評估了截至財政年度末我們商譽的賬面價值。作為我們減值評估的結果，本公司確定歸屬於RMS部門的商譽賬面值超過其公允價值 。此外，2022財年第四季度的綜合淨虧損包括590萬美元的開支和非現金費用 ，其中包括：370萬美元的重組費用和與之前宣佈關閉我們在弗吉尼亞州坎伯蘭和都柏林的設施有關的法律費用 ；150萬美元的收購和整合成本，其中包括我們在本季度探索的機會的盡職調查 ；註銷我們被撤回的S-1登記 報表的遞延法律和會計費用的一次性費用50萬美元；庫存攤銷的非現金費用增加了20萬美元。
經營活動提供的現金和財務狀況
截至2022年9月30日，該公司擁有1,850萬美元的現金和現金等價物，1,500萬美元循環信貸安排的1,500萬美元餘額，以及3,500萬美元延遲提取定期貸款(“DDTL”)的0美元餘額。3500萬美元的DDTL於2022年10月12日提取，部分收益 用於償還循環信貸安排的1500萬美元餘額，其餘部分用於支付公司2022年的部分資本支出和2023年的計劃資本支出。截至2022年9月30日，扣除債務發行成本的總債務為3.537億美元，其中包括循環信貸安排的餘額。截至2022年9月30日，我們遵守了債務契約。
2022財年，運營活動使用的現金為520萬美元，而2021財年，運營活動提供的現金為1070萬美元。2022財年運營使用的現金的貢獻因素包括營運資本的增加，這主要是由庫存和預付存款的增加推動的。營運資金的增加是由於未來NHP發貨的預付保證金的時間安排、NHP的發貨以及與向客户發貨相關的現金收集所推動的。在2022財年，我們的資本支出為3630萬美元。
後續 事件
| · | 2022年11月16日，本公司獲悉，美國佛羅裏達州南區檢察官辦公室已對本公司NHP主要供應商的員工提出刑事指控，與兩名柬埔寨政府官員一起，在2017年12月至2022年1月期間合謀向美國非法進口國家衞生設施，並在2018年7月至2021年12月期間與七項具體進口有關。由於起訴書中包含涉及供應商和柬埔寨政府官員的指控，本公司認為，在 時間並在本新聞稿發佈之日繼續，在公司員工和外部專家 評估可以採取哪些額外措施以確定柬埔寨庫存中的柬埔寨NHP可以合理確定為專門培育之前，不得出售或交付其在美國持有的任何柬埔寨NHP。 |
| · | 2022年11月29日，該公司宣佈了在美國的其他站點整合計劃， 它打算就擬議中的某些歐洲和英國站點的整合與員工代表進行磋商，並提供正在進行的站點優化計劃的最新情況。 |
| · | 2022年12月8日，該公司宣佈其位於馬裏蘭州羅克維爾的實驗室二期設施開業，計劃於2023年1月開業，用於其位於密歇根州卡拉馬祖的病理園區和培訓中心。以及其位於科羅拉多州博爾德的設施的場地擴建的開業和佔用情況。 |
| · | 2022年12月12日，該公司發佈了一份新聞稿，討論了柬埔寨NHPS事件對其業務的影響，以及公司對該行業影響的看法。 |
| · | 如2023年1月5日提交的8-K表格中所述，本公司於2022年12月29日簽訂了信貸協議第二修正案。 |
| · | 2023年1月9日，本公司簽訂了《信貸協議第三修正案》，其中規定，自2023年1月9日開始至截至2024年3月31日的公司財務報表交付之日止的期間內，只要沒有違約事件(修訂救濟 期間)：(I)柬埔寨國家核電計劃相關事項，在2022年12月29日之前存在並向貸款人披露的範圍內， 不會構成信貸協議下的重大不利影響，也不會限制公司在修訂寬限期內根據循環信貸安排申請信貸延期的能力(Ii)在修訂寬限期內使用循環信貸安排下的借款，循環信貸安排僅限於為公司在正常過程中的運營費用提供資金，不能用於進行或資助投資、允許的收購或限制性付款、支付或購買任何債務、獎金或高管薪酬、或判決、罰款或和解，以及(Iii)對某些條款施加額外限制。 包括對允許的資產出售的限制，對允許的收購的禁止，以及對產生額外債務、投資和受限付款的能力的限制。此外，《第三修正案》還規定了其他變化，包括在收到某些現金收據後進行額外的強制性預付款，包括股權收益清理和特別現金收據清理， 取消了產生增量債務融資的能力，以及反囤積契約，規定在動用循環融資後，公司在美國國內持有的現金不得超過1,000萬美元。 |
電話會議
管理層將於2023年1月10日(星期二)美國東部時間下午5：00召開電話會議，討論2022財年第四季度報告的業績。
感興趣的各方可通過撥打以下電話參與 電話會議：
| · | (877) 407-9753 (Domestic) | |
| · | (201)493-6739(國際) |
您可以在公司網站的投資者欄目中直接通過以下鏈接收看電話會議現場直播：
Https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=aRQt1BZP
對於那些不能收聽現場直播的人，可以在iNotiv網站的投資者部分進行在線重播，網址為：https://www.inotivco.com/investors/investor-information/.
非公認會計準則到 公認會計準則對賬
本新聞稿包含未根據美國公認會計原則(GAAP)計算的財務指標，包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和十二個月的調整後EBITDA和調整後EBITDA佔總收入的百分比，以及這些時期的部分業務分類信息 。本文報告的調整後EBITDA是指不包括綜合淨收益(虧損) 營業報表項目利息支出和所得税(收益)支出，以及無形資產折舊和攤銷的非現金費用、股票補償費用、英國租賃負債沖銷收益、收購和整合成本、啟動成本、與退出坎伯蘭和都柏林工廠有關的重組成本、未實現外匯收益、債務清償損失、存貨攤銷、資產處置損失/收益、公允價值損失/收益 重新計量可轉換票據、購買力平價貸款減免、商譽減值損失和其他非經常性第三方成本。調整後的業務部門信息從營業收入和未分配的公司併購中剔除了這些相同的費用。
2023財年及年內期間的調整後EBITDA 及調整後EBITDA利潤率指引均按非公認會計原則提供。本公司 無法在沒有合理努力的情況下將此指導與預期淨收益或預期淨收益利潤率進行協調，因為影響淨收益和淨收益利潤率的某些項目 不在公司的控制範圍內，和/或目前無法合理預測，這些 無法獲得的信息可能會對公司的GAAP財務業績產生重大影響。
本公司相信，這些非公認會計準則的衡量標準為投資者提供了有用的信息。除其他事項外，它們還可以幫助投資者評估公司的持續運營。 它們可以幫助進行有意義的期間間比較，並識別否則會被調整項目掩蓋或扭曲的經營趨勢。管理層在內部使用這些非GAAP衡量標準來評估業務績效，包括分配資源。投資者應將這些非GAAP指標視為補充，並且不能替代或優於根據GAAP編制的財務業績指標。
管理層已選擇向投資者、分析師和其他相關方提供此 補充信息，以使他們能夠對我們的業績進行額外分析 並説明我們實施非GAAP調整的結果。管理層強烈鼓勵投資者審閲本公司的綜合財務報表和公開提交的完整報告，並提醒投資者，本公司使用的非GAAP衡量標準可能與其他公司使用的類似衡量標準不同，即使使用類似的術語來識別此類衡量標準。
關於本公司
INotiv，Inc. 是一家領先的合同研究機構，致力於提供非臨牀和分析性藥物發現和開發服務 以及研究模型和相關產品和服務。該公司的產品和服務專注於將新藥和醫療設備帶到發現和臨牀前開發階段，同時提高效率、改善數據並降低將新藥推向市場的成本。INotiv致力於支持發現和開發目標，並幫助研究人員 實現其關鍵研發項目的全部潛力，同時共同努力建設一個更健康、更安全的世界。欲瞭解更多有關伊諾夫的信息，請點擊此處：https://www.inotivco.com/.。
本新聞稿包含受風險和不確定性影響的前瞻性陳述，這些風險和不確定性包括但不限於與公司完成2022財年財務報表結算流程的能力有關的風險和不確定性，最近與非人類靈長類事項有關的事件對公司業務、運營、結果、財務狀況、現金流和資產的影響，公司根據其信貸協議獲得與契約相關的豁免或修訂的能力，市場和對公司產品和服務的需求的變化，產品和服務的開發、營銷和銷售，技術、行業和監管標準的變化 收購的時機和成功的結束、整合和業務 及其財務影響、政府法規、檢查和調查、針對或涉及公司、其業務和/或行業的索賠和訴訟、場地關閉和整合的影響、擴張和相關努力，以及各種其他市場和運營風險，包括公司提交給美國證券交易委員會的文件中詳細説明的風險。
| 公司 聯繫人 | 投資者關係 |
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INOTIV，Inc.
合併的 運營報表
(單位為千，不包括每股金額 )
| 截至三個月 | 截至12個月 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||
| 服務收入 | $ | 55,099 | $ | 28,974 | $ | 202,978 | $ | 85,832 | ||||||||
| 產品收入 | 95,367 | 1,102 | 344,678 | 3,773 | ||||||||||||
| 總收入 | 150,466 | 30,076 | 547,656 | 89,605 | ||||||||||||
| 成本和支出： | ||||||||||||||||
| 提供服務的成本(不包括無形資產攤銷) | 38,705 | 19,058 | 130,696 | 57,262 | ||||||||||||
| 產品銷售成本(不包括無形資產攤銷) | 69,536 | 710 | 259,748 | 2,187 | ||||||||||||
| 賣 | 4,463 | 1,139 | 16,650 | 3,517 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 26,185 | 6,784 | 82,436 | 23,230 | ||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 12,224 | 843 | 30,888 | 1,768 | ||||||||||||
| 其他運營費用 | 5,814 | 4,950 | 54,685 | 7,259 | ||||||||||||
| 商譽減值損失 | 236,005 | - | 236,005 | - | ||||||||||||
| 營業收入(虧損) | (242,466 | ) | (3,408 | ) | (263,452 | ) | (5,618 | ) | ||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (8,888 | ) | (520 | ) | (29,704 | ) | (1,683 | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | (1,867 | ) | 13,240 | (59,293 | ) | 13,420 | ||||||||||
| 所得税前虧損 | (253,221 | ) | 9,312 | (352,449 | ) | 6,119 | ||||||||||
| 所得税(費用)福利 | 9,590 | 70 | 15,187 | 4,776 | ||||||||||||
| 合併淨(虧損)收益 | $ | (243,631 | ) | $ | 9,382 | $ | (337,262 | ) | $ | 10,895 | ||||||
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | 525 | - | (244 | ) | - | |||||||||||
| 普通股股東應佔淨(虧損)收入 | $ | (244,156 | ) | $ | 9,382 | $ | (337,018 | ) | $ | 10,895 | ||||||
| 普通股每股收益(虧損) | ||||||||||||||||
| 普通股股東應佔淨(虧損)收入： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | (9.54 | ) | $ | 0.59 | $ | (13.84 | ) | $ | 0.83 | ||||||
| 稀釋 | $ | (9.54 | ) | $ | 0.06 | $ | (13.84 | ) | $ | 0.19 | ||||||
| 加權-已發行普通股的平均數量： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | 25,590 | 15,912 | 24,354 | 13,191 | ||||||||||||
| 稀釋 | 25,590 | 16,473 | 24,354 | 13,865 | ||||||||||||
注- 為與本年度的列報保持一致，對上一年度的某些金額進行了重新分類。這些改敍對報告的業務結果沒有 影響。
INOTIV，Inc.
合併資產負債表
(千美元)
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產 | (未經審計) | |||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 18,515 | $ | 138,924 | ||||
| 受限現金 | 465 | 18,000 | ||||||
| 應收貿易賬款和合同資產，扣除信貸損失準備金後分別為6268美元和668美元 | 100,073 | 28,364 | ||||||
| 庫存，淨額 | 71,441 | 602 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 42,483 | 3,129 | ||||||
| 流動資產總額 | 232,977 | 189,019 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 186,199 | 47,978 | ||||||
| 經營性租賃使用權資產淨額 | 32,489 | 8,358 | ||||||
| 商譽 | 157,825 | 51,927 | ||||||
| 其他無形資產，淨額 | 345,886 | 24,233 | ||||||
| 其他資產 | 7,524 | 341 | ||||||
| 總資產 | 962,900 | 321,856 | ||||||
| 負債、股東權益和非控股權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | 28,695 | $ | 6,163 | ||||
| 應計費用和其他負債 | 35,801 | 8,968 | ||||||
| 資本支出信貸額度 | - | 1,749 | ||||||
| 循環貸款安排 | 15,000 | - | ||||||
| 預先開具發票的費用 | 68,642 | 26,614 | ||||||
| 長期經營租賃的當期部分 | 7,982 | 1,959 | ||||||
| 長期債務的當期部分 | 7,979 | 9,656 | ||||||
| 流動負債總額 | 164,099 | 55,109 | ||||||
| 長期經營租賃，淨額 | 24,854 | 6,554 | ||||||
| 長期債務，扣除當期債務部分，扣除債務發行成本 | 330,677 | 154,209 | ||||||
| 其他負債 | 6,477 | 512 | ||||||
| 遞延税項負債，淨額 | 77,027 | 344 | ||||||
| 總負債 | 603,134 | 216,728 | ||||||
| 股東權益和非控股權益： | ||||||||
| 2022年9月30日授權發行74,000,000股，2021年9月30日授權發行19,000,000股；2022年9月30日發行併發行25,598,289股，2021年9月30日發行15,931,485股 | 6,362 | 3,945 | ||||||
| 追加實收資本 | 707,787 | 112,198 | ||||||
| 累計赤字 | (348,277 | ) | (11,015 | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 | (5,500 | ) | - | |||||
| 普通股股東應佔權益總額 | 360,372 | 105,128 | ||||||
| 非控股權益 | (606 | ) | - | |||||
| 股東權益和非控股權益總額 | 359,766 | 105,128 | ||||||
| 總負債、股東權益和非控股權益 | $ | 962,900 | $ | 321,856 | ||||
INOTIV，Inc.
合併現金流量表
(單位：千)
| 截至12個月 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動： | (未經審計) | |||||||
| 合併淨(虧損)收益 | $ | (337,262 | ) | $ | 10,895 | |||
| 將淨收益(虧損)調整為業務活動提供的現金淨額，扣除收購： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | 49,324 | 6,268 | ||||||
| 員工股票補償費用 | 24,202 | 1,786 | ||||||
| 從收購中獲得税收優惠 | — | (4,985 | ) | |||||
| 遞延税項的變動 | (17,835 | ) | — | |||||
| 壞賬準備 | 1,306 | 208 | ||||||
| 債務發行成本攤銷和原始發行貼現 | 2,257 | — | ||||||
| 非現金利息和增值費用 | 5,316 | — | ||||||
| 嵌入衍生工具的公允價值重計量損失(收益) | 56,714 | (8,362 | ) | |||||
| 其他非現金經營活動 | 781 | 14 | ||||||
| 商譽減值損失 | 236,005 | — | ||||||
| 債務清償損失 | 877 | — | ||||||
| 非現金攤銷存貨公允價值遞增 | 10,246 | — | ||||||
| 非現金重組成本 | 3,129 | — | ||||||
| 融資租賃利息支出 | — | 184 | ||||||
| 取消購買力平價貸款的收益 | — | (4,851 | ) | |||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收貿易賬款和合同資產 | (23,838 | ) | (11,951 | ) | ||||
| 盤存 | (35,198 | ) | 98 | |||||
| 預付費用和其他流動資產 | (20,054 | ) | (780 | ) | ||||
| 經營性租賃使用權資產和負債淨額 | 824 | (54 | ) | |||||
| 應付帳款 | (8,042 | ) | 2,619 | |||||
| 應計費用和其他負債 | 14,662 | 5,103 | ||||||
| 預先開具發票的費用 | 25,962 | 14,554 | ||||||
| 其他資產和負債，淨額 | 5,407 | — | ||||||
| 經營活動提供的現金淨額(用於) | (5,217 | ) | 10,746 | |||||
| 投資活動： | ||||||||
| 資本支出 | (36,300 | ) | (12,472 | ) | ||||
| 出售設備所得收益 | 290 | 2 | ||||||
| 在收購中支付的現金 | (297,712 | ) | (41,590 | ) | ||||
| 淨現金(用於)投資活動 | (333,722 | ) | (54,060 | ) | ||||
| 融資活動： | ||||||||
| 融資租賃負債的支付 | — | (286 | ) | |||||
| 償還長期債務 | (36,777 | ) | (4,153 | ) | ||||
| 債務發行成本的支付 | (10,067 | ) | (6,223 | ) | ||||
| 本票付款 | (2,166 | ) | — | |||||
| 循環貸款融資的償付 | (19,000 | ) | — | |||||
| 高級定期票據的付款 | (1,800 | ) | — | |||||
| 長期貸款借款 | — | 18,305 | ||||||
| 可轉換優先票據的借款 | — | 122,036 | ||||||
| 可轉換優先票據、限制性現金的借款 | — | 18,000 | ||||||
| 循環信貸安排借款 | 34,000 | — | ||||||
| 優先定期票據借款和延期提取定期貸款 | 240,000 | — | ||||||
| 行使股票期權所得收益 | 118 | 246 | ||||||
| 發行普通股所得款項淨額 | — | 48,971 | ||||||
| 償還購買力平價貸款 | — | (200 | ) | |||||
| 按資本支出信用額度借款 | — | 2,136 | ||||||
| 其他，淨額 | (1,157 | ) | — | |||||
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | 203,151 | 198,832 | ||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (2,156 | ) | — | |||||
| 現金及現金等價物淨(減)增 | (137,944 | ) | 155,518 | |||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 156,924 | 1,406 | ||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 18,980 | $ | 156,924 | ||||
| 非現金融資活動： | ||||||||
| 賣方融資收購 | $ | 6,888 | 1,500 | |||||
| 補充披露現金流量信息： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | 17,063 | $ | 1,267 | ||||
| 已繳納所得税，淨額 | $ | 479 | $ | 8 | ||||
INOTIV，Inc.
GAAP到非GAAP的對賬
選擇業務 細分市場信息
(單位：千)
(未經審計)
| 截至三個月 | 截至12個月 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| DSA | ||||||||||||||||
| 收入 | 44,186 | 30,076 | 165,289 | 89,605 | ||||||||||||
| 營業收入 | (635 | ) | 4,962 | 22,330 | 14,188 | |||||||||||
| 營業收入佔總收入的百分比 | (0.4 | )% | 16.5 | % | 4.1 | % | 15.8 | % | ||||||||
| 添加回： | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 4,157 | 1,863 | 13,553 | 5,354 | ||||||||||||
| 啟動費用 | 1,525 | 636 | 5,687 | 1,477 | ||||||||||||
| 營業收入的非公認會計準則調整總額 | 5,682 | 2,499 | 19,240 | 6,831 | ||||||||||||
| 非公認會計準則營業收入 | 5,047 | 7,461 | 41,570 | 21,019 | ||||||||||||
| 非GAAP營業收入佔DSA收入的百分比 | 11.4 | % | 24.8 | % | 25.1 | % | 23.5 | % | ||||||||
| 非GAAP營業收入佔總收入的百分比 | 3.4 | % | 24.8 | % | 7.6 | % | 23.5 | % | ||||||||
| 均方根 | ||||||||||||||||
| 收入 | 106,280 | 不適用 | 382,367 | 不適用 | ||||||||||||
| 營業收入/(虧損) | (223,890 | ) | 不適用 | (189,346 | ) | 不適用 | ||||||||||
| 營業收入/(虧損)佔總收入的百分比 | (148.8 | )% | 不適用 | (34.6 | )% | 不適用 | ||||||||||
| 添加回： | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 13,300 | 不適用 | 35,771 | 不適用 | ||||||||||||
| 重組成本 | 3,703 | 不適用 | 8,564 | 不適用 | ||||||||||||
| 庫存攤銷加快步伐 | 207 | 不適用 | 10,246 | 不適用 | ||||||||||||
| 其他非經常性第三方成本 | (1,099 | ) | 不適用 | 211 | 不適用 | |||||||||||
| 商譽減值損失 | 236,005 | 不適用 | 236,005 | 不適用 | ||||||||||||
| 營業收入/(虧損)的非公認會計準則調整總額 | 252,116 | 不適用 | 290,797 | 不適用 | ||||||||||||
| 非公認會計準則營業收入/(虧損) | 28,226 | 不適用 | 101,451 | 不適用 | ||||||||||||
| 非GAAP營業收入/(虧損)佔RMS收入的百分比 | 26.6 | % | 不適用 | 26.5 | % | 不適用 | ||||||||||
| 非GAAP營業收入/(虧損)佔總收入的百分比 | 18.8 | % | 不適用 | 18.5 | % | 不適用 | ||||||||||
| 截至三個月 | 截至12個月 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 未分配的公司併購 | (17,941 | ) | (8,370 | ) | (96,436 | ) | (19,806 | ) | ||||||||
| 未分配的企業併購佔總收入的百分比 | (11.9 | )% | (27.8 | )% | (17.6 | )% | (22.1 | )% | ||||||||
| 添加回： | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | - | 221 | - | 914 | ||||||||||||
| 股票期權費用 | 1,917 | 747 | 28,974 | 1,786 | ||||||||||||
| 英國租賃負債沖銷福利 | - | - | - | (179 | ) | |||||||||||
| 收購和整合成本 | 1,544 | 4,249 | 16,119 | 5,377 | ||||||||||||
| 營業收入的非公認會計準則調整總額 | 3,461 | 5,217 | 45,093 | 7,898 | ||||||||||||
| 非公認會計準則營業收入/(虧損) | (14,480 | ) | (3,153 | ) | (51,343 | ) | (11,908 | ) | ||||||||
| 非GAAP營業收入佔總收入的百分比 | (9.6 | )% | (10.5 | )% | (9.4 | )% | (13.3 | )% | ||||||||
| 總計 | ||||||||||||||||
| 收入 | 150,466 | 30,076 | 547,656 | 89,605 | ||||||||||||
| 營業收入/(虧損) | (242,466 | ) | (3,408 | ) | (263,452 | ) | (5,618 | ) | ||||||||
| 營業收入/(虧損)佔總收入的百分比 | (161.1 | )% | (11.3 | )% | (48.1 | )% | (6.3 | )% | ||||||||
| 添加回： | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 17,457 | 2,084 | 49,324 | 6,268 | ||||||||||||
| 股票期權費用 | 1,917 | 747 | 28,974 | 1,786 | ||||||||||||
| 英國租賃負債沖銷福利 | - | - | - | (179 | ) | |||||||||||
| 重組成本 | 3,703 | - | 8,564 | - | ||||||||||||
| 收購和整合成本 | 1,544 | 4,249 | 16,119 | 5,377 | ||||||||||||
| 庫存攤銷加快步伐 | 207 | - | 10,246 | - | ||||||||||||
| 啟動成本 | 1,525 | 636 | 5,687 | 1,477 | ||||||||||||
| 其他非經常性第三方成本 | (1,099 | ) | - | 211 | - | |||||||||||
| 商譽減值損失 | 236,005 | - | 236,005 | - | ||||||||||||
| 營業收入/(虧損)的非公認會計準則調整總額 | 261,259 | 7,716 | 355,130 | 14,729 | ||||||||||||
| 非公認會計準則營業收入/(虧損) | 18,793 | 4,308 | 91,678 | 9,111 | ||||||||||||
| 非GAAP營業收入/(虧損)佔總收入的百分比 | 12.5 | % | 14.3 | % | 16.7 | % | 10.2 | % | ||||||||
注-以上報告的2021財年精選業務部門信息與2021年12月16日提供的收益新聞稿中報告的金額一致。上面報告的2022財年精選業務 細分信息包括本財年的重新分類，以與我們當前的業務運營保持一致。
INOTIV，Inc.
將GAAP收益與非GAAP收益進行對賬
(單位：千)
(未經審計)
| 截至三個月 | 截至12個月 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 公認會計準則合併淨(虧損)收益 | (243,631 | ) | 9,382 | (337,262 | ) | 10,895 | ||||||||||
| 調整(A)： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | 8,888 | 520 | 29,704 | 1,683 | ||||||||||||
| 所得税支出(福利) | (9,590 | ) | (70 | ) | (15,187 | ) | (4,776 | ) | ||||||||
| 折舊及攤銷 | 17,457 | 2,084 | 49,324 | 6,268 | ||||||||||||
| 股票薪酬費用(1) | 1,917 | 747 | 28,974 | 1,786 | ||||||||||||
| 英國租賃負債沖銷福利 | - | - | - | (179 | ) | |||||||||||
| 收購和整合成本(2) | 1,544 | 4,249 | 16,119 | 5,377 | ||||||||||||
| 啟動成本 | 1,525 | 636 | 5,687 | 1,477 | ||||||||||||
| 重組成本(3) | 3,703 | - | 8,564 | - | ||||||||||||
| 未實現外匯收益 | 1,335 | - | 754 | - | ||||||||||||
| 債務清償損失 | - | - | 877 | - | ||||||||||||
| 庫存攤銷加快步伐 | 207 | - | 10,246 | - | ||||||||||||
| 處置資產損失(收益) | (3 | ) | - | (234 | ) | - | ||||||||||
| 可轉換票據公允價值重新計量損失(收益)(4) | - | (8,362 | ) | 56,714 | (8,362 | ) | ||||||||||
| PPP貸款豁免 | - | (4,851 | ) | - | (4,851 | ) | ||||||||||
| 其他非經常性第三方成本 | (1,099 | ) | - | 211 | - | |||||||||||
| 商譽減值損失(5) | 236,005 | - | 236,005 | - | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA(B) | 18,258 | 4,335 | 90,496 | 9,318 | ||||||||||||
| GAAP合併淨(虧損)收入佔總收入的百分比 | (161.9 | )% | 31.2 | % | (61.6 | )% | 12.2 | % | ||||||||
| 調整收入佔總收入的百分比 | 174.1 | % | (16.8 | )% | 78.1 | % | (1.8 | )% | ||||||||
| 調整後的EBITDA佔總收入的百分比 | 12.1 | % | 14.4 | % | 16.5 | % | 10.4 | % | ||||||||
| (a) | 對截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和十二個月的某些GAAP報告指標的調整包括但不限於： |
| (1) | 截至2022年9月30日的12個月，2300萬美元涉及合併後非現金股票 與採用與Envigo收購相關確認的Envigo股權計劃有關的補償支出。 |
| (2) | 截至2022年9月30日的三個月，指與收購和整合Envigo、ILS、OBRC、Histion和Proypia相關的法律服務、會計服務、差旅、控制權變更費用和其他相關活動的費用，以及我們在本季度探索的機會的盡職調查。在截至2022年9月30日的12個月內， 代表與收購Plato BioPharma、Envigo、RSI、ILS、OBRC、Histion和Proypia相關的法律服務、會計服務、差旅、控制費用變更和其他相關活動的費用，以及我們在年內探索的機會的盡職調查 。 |
| (3) | 在截至2022年9月30日的三個月和十二個月內，重組成本指與我們的都柏林和坎伯蘭工廠退出相關的成本 |
| (4) | 截至2022年9月30日的12個月，代表因重新計量可轉換票據的嵌入衍生成分的公允價值而產生的56.7美元的損失。 |
| (5) | 截至2022年9月30日的三個月和十二個月，與RMS部門相關的非現金商譽減值費用 為2.36億美元。 |
| (b) | 調整後EBITDA-扣除利息支出、所得税支出(收益)、無形資產折舊和攤銷、股票補償支出、英國租賃負債沖銷收益、收購和整合成本、啟動成本、重組成本、未實現匯兑收益、債務清償損失、存貨攤銷 、資產處置損益、可轉換票據嵌入派生成分的公允價值損失/收益重新計量的公允價值損失/收益、購買力平價貸款寬免、商譽減值損失和其他非經常性第三方成本。 |