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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
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| ☒ |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2022年11月30日
或
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| ☐ |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號：001-14063
捷普公司.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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| 特拉華州 |
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38-1886260 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) |
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(税務局僱主
識別號碼) |
羅斯福大道北10800號, 聖彼得堡, 佛羅裏達州33716
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(727) 577-9749
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
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| 每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.001美元 |
JBL |
紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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| 大型加速文件服務器 |
☒ |
加速文件管理器 |
☐ |
| 非加速文件服務器 |
☐ |
規模較小的報告公司 |
☐ |
|
|
新興成長型公司 |
☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
截至2022年12月30日，有133,275,064註冊人已發行普通股的股份。
捷普公司和子公司指數
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第一部分-財務信息 |
|
| 第1項。 |
財務報表 |
|
|
截至的簡明綜合資產負債表2022年11月30日和2022年8月31日 |
1 |
|
截至三個月的簡明綜合業務報表2022年、11月30日和2021年 |
2 |
|
截至三個月的簡明綜合全面收益表 2022年、11月30日和2021年 |
3 |
|
截至三個月的股東權益簡明綜合報表2022年、11月30日和2021年 |
4 |
|
截至三個月的簡明合併現金流量表2022年、11月30日和2021年 |
5 |
|
簡明合併財務報表附註 |
6 |
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
17 |
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
25 |
| 第四項。 |
控制和程序 |
25 |
|
|
第II部分--其他資料 |
|
| 第1項。 |
法律訴訟 |
26 |
| 第1A項。 |
風險因素 |
26 |
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
26 |
| 第三項。 |
高級證券違約 |
26 |
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
26 |
| 第五項。 |
其他信息 |
26 |
| 第六項。 |
陳列品 |
27 |
|
簽名 |
29 |
第一部分-財務信息
捷普公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(單位：百萬，共享數據除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年11月30日
(未經審計) |
|
2022年8月31日 |
| 資產 |
|
|
|
| 流動資產： |
|
|
|
| 現金和現金等價物 |
$ |
1,217 |
|
|
$ |
1,478 |
|
| 應收賬款，扣除信貸損失準備後的淨額 |
4,498 |
|
|
3,995 |
|
| 合同資產 |
1,282 |
|
|
1,196 |
|
| 庫存，淨額 |
6,429 |
|
|
6,128 |
|
|
|
|
|
| 預付費用和其他流動資產 |
1,252 |
|
|
1,111 |
|
| 流動資產總額 |
14,678 |
|
|
13,908 |
|
財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元5,812截至2022年11月30日和美元5,624截至2022年8月31日 |
3,928 |
|
|
3,954 |
|
| 經營性租賃使用權資產 |
524 |
|
|
500 |
|
| 商譽 |
708 |
|
|
704 |
|
無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元480截至2022年11月30日和美元471截至2022年8月31日 |
150 |
|
|
158 |
|
| 遞延所得税 |
208 |
|
|
199 |
|
| 其他資產 |
310 |
|
|
294 |
|
| 總資產 |
$ |
20,506 |
|
|
$ |
19,717 |
|
| 負債和權益 |
|
|
|
| 流動負債： |
|
|
|
| 應付票據和長期債務的本期分期付款 |
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
| 應付帳款 |
8,042 |
|
|
8,006 |
|
|
|
|
|
| 應計費用 |
5,901 |
|
|
5,272 |
|
| 流動經營租賃負債 |
129 |
|
|
119 |
|
| 流動負債總額 |
14,372 |
|
|
13,697 |
|
| 應付票據和長期債務，減去本期分期付款 |
2,576 |
|
|
2,575 |
|
| 其他負債 |
292 |
|
|
272 |
|
| 非流動經營租賃負債 |
421 |
|
|
417 |
|
| 所得税負債 |
196 |
|
|
182 |
|
| 遞延所得税 |
119 |
|
|
122 |
|
| 總負債 |
17,976 |
|
|
17,265 |
|
| 承付款和或有事項 |
|
|
|
| 股本： |
|
|
|
| 捷普公司股東權益： |
|
|
|
優先股，$0.001面值，授權10,000,000股份；不是已發行及已發行股份不是流通股 |
— |
|
|
— |
|
普通股，$0.001面值，授權500,000,000股份；272,753,393和270,891,715已發行及已發行股份134,231,300和135,493,980分別截至2022年11月30日和2022年8月31日的流通股 |
— |
|
|
— |
|
| 額外實收資本 |
2,696 |
|
|
2,655 |
|
| 留存收益 |
3,849 |
|
|
3,638 |
|
| 累計其他綜合損失 |
(22) |
|
|
(42) |
|
國庫股按成本價計算，138,522,093和135,397,735分別截至2022年11月30日和2022年8月31日的股票 |
(3,994) |
|
|
(3,800) |
|
| 捷普公司股東權益總額 |
2,529 |
|
|
2,451 |
|
| 非控制性權益 |
1 |
|
|
1 |
|
| 總股本 |
2,530 |
|
|
2,452 |
|
| 負債和權益總額 |
$ |
20,506 |
|
|
$ |
19,717 |
|
見簡明合併財務報表附註。
捷普公司及附屬公司
簡明合併業務報表
(單位：百萬，每股數據除外)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
截至三個月 |
| |
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
| 淨收入 |
|
|
|
|
$ |
9,635 |
|
|
$ |
8,567 |
|
| 收入成本 |
|
|
|
|
8,892 |
|
|
7,892 |
|
| 毛利 |
|
|
|
|
743 |
|
|
675 |
|
| 運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
| 銷售、一般和行政 |
|
|
|
|
319 |
|
|
308 |
|
| 研發 |
|
|
|
|
9 |
|
|
9 |
|
| 無形資產攤銷 |
|
|
|
|
8 |
|
|
8 |
|
| 重組、遣散費及相關費用 |
|
|
|
|
45 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 營業收入 |
|
|
|
|
362 |
|
|
350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他費用 |
|
|
|
|
15 |
|
|
1 |
|
| 利息收入 |
|
|
|
|
(13) |
|
|
(1) |
|
| 利息支出 |
|
|
|
|
61 |
|
|
33 |
|
| 所得税前收入 |
|
|
|
|
299 |
|
|
317 |
|
| 所得税費用 |
|
|
|
|
76 |
|
|
76 |
|
| 淨收入 |
|
|
|
|
223 |
|
|
241 |
|
| 可歸因於非控股權益的扣除税後的淨收入 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
| 捷普公司的淨收入。 |
|
|
|
|
$ |
223 |
|
|
$ |
241 |
|
| 可歸因於捷普公司股東的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
| 基本信息 |
|
|
|
|
$ |
1.65 |
|
|
$ |
1.68 |
|
| 稀釋 |
|
|
|
|
$ |
1.61 |
|
|
$ |
1.63 |
|
| 加權平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
| 基本信息 |
|
|
|
|
134.8 |
|
|
144.1 |
|
| 稀釋 |
|
|
|
|
138.0 |
|
|
147.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
見簡明合併財務報表附註。
捷普公司及附屬公司
簡明綜合全面收益表
(單位：百萬)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
截至三個月 |
| |
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
| 淨收入 |
|
|
|
|
$ |
223 |
|
|
$ |
241 |
|
| 其他全面收益(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
| 外幣換算的變化 |
|
|
|
|
4 |
|
|
(27) |
|
| 衍生工具的變動： |
|
|
|
|
|
|
|
| 衍生工具公允價值變動 |
|
|
|
|
(25) |
|
|
6 |
|
| 已實現並計入淨收入的淨虧損調整 |
|
|
|
|
43 |
|
|
2 |
|
| 衍生工具的總變動 |
|
|
|
|
18 |
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 精算損失 |
|
|
|
|
(3) |
|
|
(5) |
|
| 以前的服務積分 |
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
| 其他全面收益(虧損)合計 |
|
|
|
|
20 |
|
|
(23) |
|
| 綜合收益 |
|
|
|
|
$ |
243 |
|
|
$ |
218 |
|
| 可歸屬於非控股權益的全面收益 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
| 捷普公司的全面收入。 |
|
|
|
|
$ |
243 |
|
|
$ |
218 |
|
見簡明合併財務報表附註。
捷普公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表
(單位：百萬)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
股東權益總額、期初餘額 |
|
|
|
|
$ |
2,452 |
|
|
$ |
2,137 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股： |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
額外實收資本： |
|
|
|
|
|
|
|
期初餘額 |
|
|
|
|
2,655 |
|
|
2,533 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
對股票薪酬的再認識 |
|
|
|
|
41 |
|
|
34 |
|
期末餘額 |
|
|
|
|
2,696 |
|
|
2,567 |
|
留存收益： |
|
|
|
|
|
|
|
期初餘額 |
|
|
|
|
3,638 |
|
|
2,688 |
|
已宣佈的股息 |
|
|
|
|
(12) |
|
|
(12) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 捷普公司的淨收入。 |
|
|
|
|
223 |
|
|
241 |
|
期末餘額 |
|
|
|
|
3,849 |
|
|
2,917 |
|
| 累計其他綜合虧損： |
|
|
|
|
|
|
|
期初餘額 |
|
|
|
|
(42) |
|
|
(25) |
|
| 其他全面收益(虧損) |
|
|
|
|
20 |
|
|
(23) |
|
期末餘額 |
|
|
|
|
(22) |
|
|
(48) |
|
庫存股： |
|
|
|
|
|
|
|
期初餘額 |
|
|
|
|
(3,800) |
|
|
(3,060) |
|
根據員工持股計劃購買庫存股 |
|
|
|
|
(33) |
|
|
(43) |
|
購買的庫存股 |
|
|
|
|
(161) |
|
|
(127) |
|
期末餘額 |
|
|
|
|
(3,994) |
|
|
(3,230) |
|
非控股權益： |
|
|
|
|
|
|
|
期初餘額 |
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末餘額 |
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
股東權益總額、期末餘額 |
|
|
|
|
$ |
2,530 |
|
|
$ |
2,207 |
|
見簡明合併財務報表附註。
捷普公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(單位：百萬)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
截至三個月 |
| |
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
| 經營活動提供(用於)的現金流： |
|
|
|
| 淨收入 |
$ |
223 |
|
|
$ |
241 |
|
| 折舊、攤銷和其他，淨額 |
263 |
|
|
269 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 不包括購置淨資產的營業資產和負債變動 |
(320) |
|
|
(556) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 |
166 |
|
|
(46) |
|
| 投資活動中使用的現金流： |
|
|
|
| 購置財產、廠房和設備 |
(314) |
|
|
(281) |
|
| 出售財產、廠房和設備所得收益和墊款 |
150 |
|
|
208 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他，淨額 |
(12) |
|
|
— |
|
| 用於投資活動的現金淨額 |
(176) |
|
|
(73) |
|
| 用於融資活動的現金流： |
|
|
|
| 債務協議下的借款 |
1,026 |
|
|
550 |
|
| 對債務協議的付款 |
(1,061) |
|
|
(574) |
|
| 收購庫存股的付款 |
(161) |
|
|
(127) |
|
| 支付給股東的股息 |
(12) |
|
|
(14) |
|
|
|
|
|
| 與歸屬限制性股票相關的庫存股最低預扣税額 |
(33) |
|
|
(43) |
|
|
|
|
|
| 用於融資活動的現金淨額 |
(241) |
|
|
(208) |
|
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
(10) |
|
|
(11) |
|
| 現金和現金等價物淨減少 |
(261) |
|
|
(338) |
|
| 期初現金及現金等價物 |
1,478 |
|
|
1,567 |
|
| 期末現金及現金等價物 |
$ |
1,217 |
|
|
$ |
1,229 |
|
見簡明合併財務報表附註。
捷普公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 陳述的基礎
隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及表格10-Q及S-X規則第10條的指示編制。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，所有必要的調整(由正常經常性應計項目組成)都已包括在內，以便公平地列報其中所載的信息。隨附的未經審計的簡明綜合財務報表應與捷普公司(“本公司”)截至2022年8月31日的會計年度的Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表和腳註一起閲讀。截至2022年11月30日的三個月的業績不一定表明截至2023年8月31日的整個財年的預期結果。
2. 貿易應收賬款銷售計劃
該公司定期根據未承諾的貿易應收賬款銷售計劃，以折扣價將指定的高信用質量貿易應收賬款池出售給沒有追索權的獨立金融機構。由於該等應收賬款在出售時並無追索權，因此本公司不保留將該等應收賬款轉移至有關金融機構後的相關風險。
截至2022年11月30日，公司可以選擇出售應收賬款，非關聯金融機構可以選擇購買任何時候的特定應收賬款，最高限額為：(1)可動用的最高總額為#美元2.0十億美元以下八貿易應收賬款銷售方案，(2)最高可用金額400百萬元以下一貿易應收賬款銷售方案和(3)最高可用金額100百萬瑞士法郎以下一貿易應收賬款銷售計劃。貿易應收賬款銷售計劃將在2025年之前的不同日期到期。
該公司繼續為已售出的應收賬款提供服務，並根據每個貿易應收賬款銷售方案收取維修費作為交換。在截至2022年11月30日和2021年11月30日的三個月內確認的與貿易應收賬款銷售計劃相關的維修費並不重要。本公司並無於簡明綜合資產負債表記錄維修資產或負債，因為本公司估計其收取的服務費用與提供服務活動的公平市場補償相若。
關於貿易應收賬款銷售方案，該公司確認了以下項目(以百萬計)：
|
|
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
已售出貿易應收賬款(1) |
|
|
|
|
$ |
3,528 |
|
|
$ |
1,968 |
|
| 收到的現金收益 |
|
|
|
|
$ |
3,518 |
|
|
$ |
1,967 |
|
銷售應收賬款的税前虧損(2) |
|
|
|
|
$ |
10 |
|
|
$ |
1 |
|
(1)出售的應收賬款不包括在簡明綜合資產負債表上的應收賬款中，並在簡明綜合現金流量表上反映為經營活動提供的現金。
(2)在簡明綜合業務報表中記入其他費用。
3. 盤存
庫存包括以下內容(以百萬為單位)：
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2022年11月30日 |
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2022年8月31日 |
| 原料 |
$ |
5,446 |
|
|
$ |
4,918 |
|
| Oracle Work in Process |
546 |
|
|
687 |
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| 成品 |
517 |
|
|
605 |
|
| 超額和陳舊庫存準備金 |
(80) |
|
|
(82) |
|
| 庫存，淨額 |
$ |
6,429 |
|
|
$ |
6,128 |
|
4. 租契
在2023財年，公司簽訂了新的經營和融資租賃。截至2022年11月30日，這些新租約未來的最低租金支付如下(以百萬為單位)：
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按期間到期的付款 |
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總計 |
|
少於1
年 |
|
1-3年 |
|
3-5年 |
|
5年後 |
經營租賃義務(1) |
$ |
57 |
|
|
$ |
15 |
|
|
$ |
23 |
|
|
$ |
14 |
|
|
$ |
5 |
|
融資租賃義務(1) |
$ |
71 |
|
|
$ |
45 |
|
|
$ |
24 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
— |
|
(1)不包括$64與已簽署但尚未開始的租賃有關的付款百萬美元。此外，某些已簽署但尚未開始的租約包含剩餘價值擔保和購買選擇權，不被認為是可能的。
5. 應付票據和長期債務
截至2022年11月30日和2022年8月31日的應付票據和長期未償債務摘要如下(單位：百萬)：
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到期日 |
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2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
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|
|
|
|
|
4.900高級附註百分比 |
|
Jul 14, 2023 |
|
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
3.950高級附註百分比 |
|
Jan 12, 2028 |
|
497 |
|
|
497 |
|
3.600高級附註百分比 |
|
Jan 15, 2030 |
|
496 |
|
|
496 |
|
3.000高級附註百分比 |
|
Jan 15, 2031 |
|
592 |
|
|
592 |
|
1.700高級附註百分比 |
|
Apr 15, 2026 |
|
497 |
|
|
497 |
|
4.250高級附註百分比 |
|
May 15, 2027 |
|
494 |
|
|
493 |
|
信貸安排下的借款(1) |
|
Jan 22, 2024 and Jan 22, 2026 |
|
— |
|
|
— |
|
| 貸款項下的借款 |
|
Jul 31, 2026 |
|
— |
|
|
— |
|
| 應付票據和長期債務總額 |
|
|
|
2,876 |
|
|
2,875 |
|
應付票據和長期債務的當期分期付款減少 |
|
|
|
300 |
|
|
300 |
|
應付票據和長期債務，減去本期分期付款 |
|
|
|
$ |
2,576 |
|
|
$ |
2,575 |
|
(1)截至2022年11月30日，該公司擁有3.8在其循環信貸安排下，可用未使用的借款能力為10億美元。日期為2020年1月22日並於2021年4月28日修訂的優先無擔保信貸協議(“信貸安排”)作為未償還商業票據(如有)的後備安排。該公司的借款能力高達#美元。3.210億美元，根據其商業票據計劃。
債務契約
本公司債務協議下的借款受各種契約的限制，這些契約限制了本公司產生額外債務、出售資產、進行合併和某些交易以及與子公司和關聯公司進行某些交易的能力。此外，循環信貸安排和4.900%優先債券包含債務槓桿和利息覆蓋契約。該公司亦受若干契約所規限，該公司須要約回購4.900%, 3.950%, 3.600%, 3.000%, 1.700%或4.250控制變更時的高級註釋百分比。截至2022年11月30日和2022年8月31日，該公司遵守了其債務契約。
公允價值
有關本公司應付票據及長期債務的估計公允價值，請參閲附註16-“公允價值計量”。
6. 資產證券化計劃
參加全球資產擔保證券化計劃的某些捷普實體不斷將指定的貿易應收賬款池出售給特殊目的實體，而特殊目的實體又以折扣價將某些應收賬款出售給由非關聯金融機構每月管理的渠道。此外，參與全球的外國實體
資產證券化計劃以折扣價向非關聯金融機構管理的管道每天出售某些應收賬款。
該公司繼續為出售的應收賬款提供服務，作為交換，該公司根據全球資產擔保證券化計劃收取維修費。在截至11月30日、2022年和2021年的三個月內確認的與全球資產支持證券化計劃相關的服務費並不重要。本公司並無於簡明綜合資產負債表記錄維修資產或負債，因為本公司估計其收取的服務費用與提供服務活動的公平市場補償相若。
全球資產證券化計劃中的特殊目的實體是本公司的全資子公司，幷包括在本公司的簡明綜合財務報表中。截至2022年11月30日，某些未出售的應收賬款將作為抵押品質押給獨立的金融機構，其金額最高可達全球資產支持證券化計劃國內或美國部分可用現金淨收益的最高金額。
全球資產證券化計劃將於2024年11月25日到期，任何時候可獲得的現金淨收益上限為$600百萬美元。截至2022年11月30日，公司擁有不是其全球資產證券化計劃下的可用流動性。
關於資產擔保證券化計劃，該公司確認了以下項目(以百萬計)：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
已售出貿易應收賬款(1) |
|
|
|
|
$ |
1,066 |
|
|
$ |
1,032 |
|
收到的現金收益(2) |
|
|
|
|
$ |
1,058 |
|
|
$ |
1,030 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
銷售應收賬款的税前虧損(3) |
|
|
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$ |
8 |
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|
$ |
2 |
|
(1)出售的應收賬款不包括在簡明綜合資產負債表上的應收賬款中，並在簡明綜合現金流量表上反映為經營活動提供的現金。
(2)這些數額主要是再投資於循環期轉賬的收款所得收益。
(3)在簡明合併業務報表中記入其他費用。
全球資產擔保證券化計劃要求遵守幾項公約，包括遵守信貸安排的利息比率和債務與EBITDA比率。截至2022年11月30日和2022年8月31日，公司遵守了全球資產證券化計劃下的所有契約。
7. 應計費用
應計費用包括以下內容(以百萬計)：
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2022年11月30日 |
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2022年8月31日 |
| 庫存保證金 |
$ |
1,690 |
|
|
$ |
1,586 |
|
合同責任(1) |
1,070 |
|
|
796 |
|
| 應計薪酬和僱員福利 |
798 |
|
|
806 |
|
|
|
|
|
| 其他應計費用 |
2,343 |
|
|
2,084 |
|
| 應計費用 |
$ |
5,901 |
|
|
$ |
5,272 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)在截至2022年11月30日和2021年11月30日的三個月內確認的收入，包括在截至2022年8月31日的合同負債餘額中and 2021 是$139百萬美元和美元98百萬,分別進行了分析。
8. 退休後和其他員工福利
定期收益淨成本
下表提供了截至2022年11月30日和2021年11月30日的三個月所有計劃的定期福利淨成本信息(以百萬為單位)：
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截至三個月 |
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|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
服務成本(1) |
|
|
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|
$ |
4 |
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|
$ |
6 |
|
利息成本(2) |
|
|
|
|
3 |
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|
1 |
|
計劃資產的預期長期回報(2) |
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|
(5) |
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|
(4) |
|
確認精算收益(2) |
|
|
|
|
(2) |
|
|
(3) |
|
精算收益攤銷(2)(3) |
|
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|
(1) |
|
|
(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
攤銷先前服務費用(2) |
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
| 定期淨收益成本 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1) |
|
(1)服務成本在簡明綜合經營報表的收入成本中確認。
(2)各組成部分在簡明綜合業務報表的其他費用中確認。
(3)精算損益採用走廊法攤銷。損益走廊等於10預計福利債務和計劃資產公允價值中較大者的百分比。超出走廊的損益一般在計劃參與人的平均未來工作年限內攤銷。
9. 衍生金融工具與套期保值活動
本公司直接和間接受到某些市場狀況變化的影響。市場狀況的這些變化可能會對公司的財務業績產生不利影響，被稱為市場風險。本公司在認為適當的情況下，使用衍生工具作為風險管理工具，以減輕某些市場風險的潛在影響。本公司利用衍生工具管理的主要市場風險包括外幣風險和利率風險。
外幣風險管理
遠期合同是為了管理與預期外幣計價收入和支出相關的外幣風險。存在套期保值關係，未償還名義總額為#美元。1.110億美元1.4分別截至2022年11月30日和2022年8月31日。相關遠期外匯合約被指定為套期保值工具，並計入現金流量套期保值。遠期外匯合約交易將有效鎖定預期外幣收入和費用的價值，以抵禦外幣波動。被對衝的預期外幣收入和支出預計將在2022年12月1日至2023年11月30日之間發生。
除了被指定為對衝工具並符合對衝會計資格的衍生品外，該公司還簽訂遠期合同，以經濟上對衝與應收貿易賬款、應付貿易賬款、固定購買債務和公司間交易產生的承諾相關的交易風險，這些承諾以各自經營實體的功能貨幣以外的貨幣計價。截至2022年11月30日和2022年8月31日，這些未平倉合同的名義總金額為$3.510億美元3.4分別為10億美元。
因不計入有效性測試的數額而在收益中確認的損益，在列報的所有期間都不是實質性的，而是作為淨收入、收入和銷售成本、一般和行政費用的組成部分，這些項目與記錄對衝項目的項目相同。
此外，本公司已訂立遠期外幣兑換合約，以對衝其在外幣計價業務中的一部分淨投資，該等業務被指定為淨投資對衝。淨投資套期保值的未償還名義總額為#美元。0.110億美元億美元分別於2022年11月30日和2022年8月31日到期，預計2023年8月到期。淨投資對衝收益或虧損的有效部分在保監處報告，以抵消被對衝的淨投資賬面價值的變化，直到被對衝的外國業務完全或基本上完全清算為止。淨投資套期保值的被排除部分不是實質性的，在利息支出中確認。
有關本公司衍生工具的公允價值及分類，請參閲附註16-“公允價值計量”。
下表列出了所列期間在簡明綜合業務報表中記錄的遠期合同淨收益(虧損)(單位：百萬)：
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| 未根據ASC 815指定為對衝工具的衍生品 |
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在淨收益中確認的衍生工具的(損失)收益的位置 |
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在衍生工具淨收益中確認的(虧損)收益 |
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
遠期外匯合約(1) |
|
收入成本 |
|
|
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$ |
(46) |
|
|
$ |
38 |
|
(1)截至2022年11月30日止三個月，本公司確認49收入成本中的外幣收益，這些收益被遠期外匯合同的損失抵消。截至2021年11月30日止三個月，本公司確認27收入成本中的外幣損失，這些損失被遠期外匯合同的收益所抵消。
利率風險管理
本公司定期簽訂利率互換協議，以管理與本公司借款或預期債務發行相關的利率風險。
現金流對衝
下表列出了截至2022年11月30日未償還的利率互換，這些掉期被指定為對衝工具，並計入現金流對衝(單位：百萬)：
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| 利率互換摘要 |
對衝利率支付 |
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合計名義金額 |
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生效日期 |
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到期日 |
|
| 遠期利率互換 |
|
|
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| 預期發債規模 |
固定 |
|
$ |
150 |
|
|
May 24, 2021 |
|
July 31, 2024 |
(1)(2) |
| 預期發債規模 |
固定 |
|
$ |
100 |
|
|
2022年8月8日 |
|
July 31, 2024 |
(1)(2) |
(1)該等合約將於遠期利率掉期的到期日與有關交易對手按淨額結算。
(2)如果預期發債發生在2024年7月31日之前，合同將在發債的同時終止。
10. 累計其他綜合收益
下表列出了截至2022年11月30日的三個月按組成部分劃分的AOCI的税後淨額變化(單位：百萬)：
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外國
貨幣
翻譯
調整，調整 |
|
導數
儀器 |
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|
精算
得(損) |
|
之前
服務(成本)積分 |
|
|
|
總計 |
截至2022年8月31日的餘額 |
$ |
(88) |
|
|
$ |
(3) |
|
|
|
|
$ |
65 |
|
|
$ |
(16) |
|
|
|
|
$ |
(42) |
|
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
4 |
|
|
(25) |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
(21) |
|
| 從AOCI重新分類的金額 |
— |
|
|
43 |
|
|
|
|
(3) |
|
|
1 |
|
|
|
|
41 |
|
其他全面收益(虧損)(1) |
4 |
|
|
18 |
|
|
|
|
(3) |
|
|
1 |
|
|
|
|
20 |
|
截至2022年11月30日的餘額 |
$ |
(84) |
|
|
$ |
15 |
|
|
|
|
$ |
62 |
|
|
$ |
(15) |
|
|
|
|
$ |
(22) |
|
(1)金額是扣除税後的淨額，這是無關緊要的。
下表列出了從AOCI重新分類為簡明綜合業務報表的金額，以及所示期間的相關財務報表税後淨額(以百萬為單位)：
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| |
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截至三個月 |
| 綜合收入構成部分 |
|
財務報表行項目 |
|
|
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|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
衍生工具的已實現虧損：(1) |
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|
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| 外匯合約 |
|
收入成本 |
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|
|
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
1 |
|
| 利率合約 |
|
利息支出 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 精算收益 |
|
(2) |
|
|
|
|
|
(3) |
|
|
(5) |
|
| 前期服務成本 |
|
(2) |
|
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
從AOCI重新分類的總金額(3) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
41 |
|
|
$ |
(2) |
|
(1)該公司預計將重新分類$16在未來12個月內，這些收入將主要歸類為收入成本的一個組成部分。
(2)金額包括在淨定期收益成本的計算中。有關更多信息，請參閲附註8--“退休後和其他員工福利”。
(3)金額是減税後的淨額，對於截至2022年11月30日和2021年11月30日的三個月來説，這是無關緊要的。
11. 股東權益
公司確認銷售、一般和行政費用中的股票薪酬費用如下(單位：百萬)：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
限制性股票單位 |
|
|
|
|
$ |
38 |
|
|
$ |
32 |
|
| 員工購股計劃 |
|
|
|
|
4 |
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總計 |
|
|
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|
$ |
42 |
|
|
$ |
35 |
|
截至2022年11月30日，根據2021年股權激勵計劃可發行的股票艾爾8,394,608.
限售股單位
某些關鍵員工被授予基於時間、基於業績和基於市場的限制性股票單位獎勵(“限制性股票單位”)。基於時間的限制性股票單位通常按分級歸屬時間表三年. T基於業績的限制性股票單位通常被授予懸崖上的歸屬時間表三年最高可達150%，取決於指定的業績條件和取得的成就水平。基於業績的限制性股票單位有一個歸屬條件，該條件是基於公司在業績期間的累計調整後每股核心收益。以市場為基礎的限制性股票單位一般在懸崖歸屬時間表之後三年最高可達200%，取決於具體的業績條件和取得的成就水平。市場化的限制性股票單位根據標準普爾(S&P)超級綜合技術硬件和設備指數中不包括本公司的公司的股票表現，與本公司的總股東回報掛鈎的歸屬條件。於截至2022年及2021年11月30日止三個月內，本公司授予約0.9百萬美元和0.7分別為百萬個基於時間的限制性股票單位，0.2百萬美元和0.2分別為百萬個基於業績的限制性股票單位和0.2百萬美元和0.2分別以市場為基礎的限制性股票單位。
以下是截至所示期間的基於股票的薪酬信息(以百萬為單位)：
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| |
2022年11月30日 |
| 未確認的基於股票的薪酬費用-限制性股票單位 |
$ |
79 |
|
| 剩餘加權-限制性股票單位費用的平均期間 |
1.5年份 |
未償還普通股
以下是所示期間的已發行普通股：
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截至三個月 |
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|
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2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
已發行普通股： |
|
|
|
|
|
|
|
期初餘額 |
|
|
|
|
135,493,980 |
|
|
144,496,077 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票的歸屬 |
|
|
|
|
1,861,678 |
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|
2,425,472 |
|
根據員工持股計劃購買庫存股 |
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(523,407) |
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(690,555) |
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購買的庫存股(1)(2) |
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(2,600,951) |
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(2,064,985) |
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期末餘額 |
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134,231,300 |
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144,166,009 |
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(1)2021年7月，董事會批准了一項最高可回購美元的授權1.0公司普通股10億股(《2022年股份回購計劃》)。截至2022年11月30日，15.0已回購了100萬股股票，回購價格為$898百萬美元和美元102根據2022年股票回購計劃，仍有100萬可用。
(2)2022年9月，董事會批准了一項最高可回購美元的授權1.0公司普通股10億股(《2023年股份回購計劃》)。截至2022年11月30日，不是股票已根據2023年股票回購計劃進行了回購。
12. 風險和細分數據的集中度
風險集中
該公司產品的銷售集中在特定的客户羣中。在截至2022年11月30日的三個月內，公司的五大客户約佔47佔其淨收入的%，75個客户約佔90佔其淨收入的%。對這些客户的銷售額在電子製造服務(“EMS”)和多元化製造服務(“DMS”)運營部門中報告。
該公司從眾多供應商那裏採購零部件。該公司生產的某些產品需要一個或多個只能從單一來源獲得的組件。
分段數據
營業部門的淨收入歸因於提供服務的部門。一個營業部門的業績是根據其税前營業貢獻或部門收入進行評估的。分部收入被定義為淨收入減去收入成本、分部銷售、一般和管理費用、分部研發費用以及公司製造費用和銷售、一般和管理費用的分配。某些項目不包括在分部收入的計算中。營業部門之間的交易記錄的金額通常與我們與第三方交易的金額大致相同。
下表列出了運營部門信息(以百萬為單位)：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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| 分段收入和所得税前收入的對賬 |
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| EMS |
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$ |
198 |
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$ |
147 |
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| DMS |
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263 |
|
|
253 |
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| 部門總收入 |
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$ |
461 |
|
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$ |
400 |
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| 對帳項目： |
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| 無形資產攤銷 |
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(8) |
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(8) |
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| 基於股票的薪酬費用和相關費用 |
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(42) |
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(35) |
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| 重組、遣散費及相關費用 |
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(45) |
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— |
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| 其他費用(扣除定期福利成本) |
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(19) |
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(8) |
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| 利息收入 |
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13 |
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1 |
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| 利息支出 |
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(61) |
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(33) |
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| 所得税前收入 |
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$ |
299 |
|
|
$ |
317 |
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下表列出了按部門分類的公司收入(以百萬為單位)：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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EMS |
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DMS |
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總計 |
|
EMS |
|
DMS |
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總計 |
| 轉讓的時間 |
|
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| 時間點 |
$ |
1,538 |
|
|
$ |
2,280 |
|
|
$ |
3,818 |
|
|
$ |
1,407 |
|
|
$ |
2,370 |
|
|
$ |
3,777 |
|
| 隨着時間的推移 |
3,008 |
|
|
2,809 |
|
|
5,817 |
|
|
2,451 |
|
|
2,339 |
|
|
4,790 |
|
| 總計 |
$ |
4,546 |
|
|
$ |
5,089 |
|
|
$ |
9,635 |
|
|
$ |
3,858 |
|
|
$ |
4,709 |
|
|
$ |
8,567 |
|
該公司的業務範圍超過30世界各國。對非關聯客户的銷售基於維護客户關係和處理外部銷售的公司所在地。下表列出了所示期間的外國來源收入，以淨收入的百分比表示：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 國外來源收入 |
|
|
|
|
85.7 |
% |
|
84.8 |
% |
13. 重組、分期付款及相關費用
以下是該公司的重組、遣散費和相關費用摘要(單位：百萬)：
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截至三個月 |
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2022年11月30日(1) |
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2021年11月30日 |
| 員工遣散費和福利成本 |
|
|
|
|
$ |
40 |
|
|
$ |
1 |
|
| 租賃費 |
|
|
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|
— |
|
|
(1) |
|
| 資產核銷成本 |
|
|
|
|
1 |
|
|
— |
|
| 其他成本 |
|
|
|
|
4 |
|
|
— |
|
總重組、遣散費和相關費用(2) |
|
|
|
|
$ |
45 |
|
|
$ |
— |
|
(1)主要涉及裁員以進一步優化公司的業務活動，包括$4在EMS部門記錄的百萬美元，$33在DMS部門記錄的百萬美元和$8截至2022年11月30日的三個月的未分配費用為100萬美元。除資產沖銷成本外，所有重組、遣散費及相關費用均為現金成本。
(2)重組負債為$54截至2022年11月30日，為100萬美元，主要涉及2022財年和截至2022年11月30日的三個月發生的員工遣散費和福利成本。 我們預計大部分遣散費將在2023財年支付。
14. 所得税
有效所得税率
美國聯邦法定所得税率和公司有效所得税率如下：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
| 美國聯邦法定所得税率 |
|
|
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|
21.0 |
% |
|
21.0 |
% |
| 有效所得税率 |
|
|
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|
25.6 |
% |
|
23.9 |
% |
截至2022年11月30日的三個月的實際所得税税率與截至2021年11月30日的三個月相比有所不同，主要是由於在截至2022年11月30日的三個月，相關所得税優惠最低的税收管轄區虧損增加，部分原因是重組費用的推動。
於截至2022年及2021年11月30日止三個月內，實際所得税率與美國聯邦法定所得税率21.0%不同，主要由於：(I)擁有現有估值免税額的税務管轄區虧損及(Ii)給予中國、馬來西亞、新加坡及越南土地的税務優惠。
15. 每股收益和股息
每股收益
本公司計算每股基本收益的方法是將本公司應佔淨收益除以期內已發行普通股的加權平均數。該公司的稀釋每股收益以類似的方式計算，但包括了稀釋證券的影響。已發行基本股份加權平均數與已發行稀釋股份加權平均數之間的差異主要是由於稀釋性未歸屬限制性股票單位所致。
普通股的潛在股份被排除在稀釋每股收益的計算之外，當它們的影響是反稀釋的時候。假設報告期結束即為履約期結束，當相關業績標準已達到時，按業績計算的限制性股票單位被視為攤薄。在淨虧損期間，所有可能的普通股都是反稀釋的。普通股的潛在股份不包括在每股收益的計算中，因為它們的影響將是反稀釋的，或者因為不符合業績標準如下(以千為單位)：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
| 限制性股票單位 |
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365.9 |
|
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575.8 |
|
|
|
|
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分紅
下表列出了該公司在截至2022年11月30日和2021年11月30日的三個月中向普通股股東宣佈的現金股利(單位為百萬，不包括每股數據)：
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分紅
申報日期 |
|
分紅
每股 |
|
現金總額
分紅
已宣佈 |
|
的記錄日期
股息支付 |
|
股息現金
付款日期 |
| 2023財年： |
2022年10月20日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
2022年11月15日 |
|
2022年12月2日 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
| 2022財年： |
2021年10月21日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
2021年11月15日 |
|
2021年12月1日 |
|
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16. 公允價值計量
公允價值經常性計量
下表列出了截至所示期間公司金融資產和負債的公允價值(以百萬為單位)，按層級按公允價值在經常性基礎上計量：
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公允價值層次結構 |
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2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
| 資產： |
|
|
|
|
|
| 現金和現金等價物： |
|
|
|
|
|
| 現金等價物 |
1級 |
(1) |
$ |
8 |
|
|
$ |
14 |
|
| 預付費用和其他流動資產： |
|
|
|
|
|
| 短期投資 |
1級 |
|
22 |
|
|
16 |
|
|
|
|
|
|
|
| 遠期外匯合約： |
|
|
|
|
|
指定為對衝工具的衍生工具(附註9) |
2級 |
(2) |
12 |
|
|
3 |
|
未被指定為對衝工具的衍生工具(注9) |
2級 |
(2) |
29 |
|
|
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他資產： |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
| 遠期利率互換： |
|
|
|
|
|
指定為對衝工具的衍生工具(附註9) |
2級 |
(3) |
19 |
|
|
13 |
|
| 負債： |
|
|
|
|
|
| 應計費用： |
|
|
|
|
|
| 遠期外匯合約： |
|
|
|
|
|
指定為對衝工具的衍生工具(附註9) |
2級 |
(2) |
$ |
31 |
|
|
$ |
32 |
|
未被指定為對衝工具的衍生工具(注9) |
2級 |
(2) |
60 |
|
|
76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
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|
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(1)包括可隨時轉換為現金的投資，原始到期日為90天或更短。
(2)本公司的遠期外匯合約，包括現金流對衝和淨投資對衝，以銀行或外匯交易商報價的外幣即期匯率和遠期匯率為基礎，按公允價值按經常性基礎計量。
(3)公允價值計量基於衍生品的合同條款，並使用可觀察到的基於市場的投入。利率互換採用貼現現金流分析對每種衍生工具的預期現金流進行估值，使用可觀察到的輸入，包括利率曲線和信用利差。
金融工具的公允價值
由於該等金融工具的短期性質，現金及現金等價物、應收貿易賬款、預付開支及其他流動資產、應付賬款及應計開支的賬面值接近公允價值。信貸安排和貸款項下借款的賬面價值接近公允價值，因為該等工具的利率接近當前市場利率。
應付票據及長期債務按攤銷成本列賬；然而，為披露目的，本公司估計應付票據及長期債務的公允價值。下表列出了截至所示期間，公司應付票據和長期債務的賬面金額和公允價值，按層級排列(單位：百萬)：
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2022年11月30日 |
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2022年8月31日 |
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公允價值層次結構 |
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賬面金額 |
|
公允價值 |
|
賬面金額 |
|
公允價值 |
應付票據和長期債務：(附註5) |
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.900高級附註百分比 |
|
3級 |
(1) |
$ |
300 |
|
|
$ |
299 |
|
|
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
3.950高級附註百分比 |
|
2級 |
(2) |
$ |
497 |
|
|
$ |
471 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
471 |
|
3.600高級附註百分比 |
|
2級 |
(2) |
$ |
496 |
|
|
$ |
448 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
440 |
|
3.000高級附註百分比 |
|
2級 |
(2) |
$ |
592 |
|
|
$ |
498 |
|
|
$ |
592 |
|
|
$ |
500 |
|
1.700高級附註百分比 |
|
2級 |
(2) |
$ |
497 |
|
|
$ |
445 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
446 |
|
4.250高級附註百分比 |
|
2級 |
(2) |
$ |
494 |
|
|
$ |
479 |
|
|
$ |
493 |
|
|
$ |
483 |
|
(1)這一公允價值估計是基於公司從貼現現金流中獲得的指示性借款成本。
(2)公允價值估計基於可觀察到的市場數據。
法律訴訟
在正常業務過程中，該公司是某些訴訟的當事人。該公司不認為這些訴訟，無論是個別的還是整體的，都不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
18. 新會計準則
期內採納的新會計指引對本公司並無重大影響。
最近發佈的會計準則不適用，或對本公司沒有或預計不會有實質性影響。
捷普公司及附屬公司
這份Form 10-Q季度報告包含符合1995年《私人證券訴訟改革法》的前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。許多前瞻性陳述位於本10-Q表中題為“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”的第2項中。前瞻性陳述根據某些假設提供對未來事件的當前預期，包括與任何歷史或當前事實沒有直接關係的任何陳述。前瞻性陳述也可以通過諸如“未來”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預測”、“將”、“將”、“應該”、“可能”、“可以”、“可能”以及類似術語來識別。前瞻性陳述並不是對未來業績的保證，公司的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同。預期結果的實現有很大的風險、不確定性和不準確的假設。如果已知或未知的風險或不確定性成為現實，或者基本假設被證明是不準確的，實際結果可能與過去的結果以及預期、估計或預測的結果大不相同。您在考慮前瞻性陳述時應牢記這一點，並告誡您不要過度依賴前瞻性陳述。除非法律或美國證券交易委員會規則要求，否則我們沒有義務因新信息、未來事件或其他原因而公開更新前瞻性聲明。然而，建議您參考我們就相關主題所做的任何進一步披露。可能造成這種差異的因素包括但不限於第二部分所討論的因素。, 本季度報告(Form 10-Q)和本公司截至2022年8月31日的年度報告(Form 10-K)第1部分的第1A項，例如，計劃生產、管理增長和資本支出以及使我們的製造能力效率最大化；管理客户需求的快速下降或增加以及可能出現的其他相關客户挑戰；新冠肺炎疫情的範圍和持續時間及其對我們的運營、站點、客户和供應鏈的影響；我們對有限客户的依賴；我們高效採購零部件的能力和對關鍵零部件供應商數量有限的依賴；與新興公司的關係帶來的風險；我們行業中技術和競爭的變化；我們引入新業務模式或需要實施新能力的計劃的能力；競爭；運輸問題；我們保持工程、技術和製造專業知識的能力；保留關鍵人員的能力；與國際銷售和運營相關的風險；能源價格上漲或短缺；我們通過收購實現預期盈利的能力；我們重組活動產生的風險；涉及我們信息系統的問題，包括安全問題；監管風險(包括遵守或不遵守適用條例的費用；設計或製造缺陷產生的風險；知識產權風險)；金融風險(包括陷入財務困境的客户或供應商；金融市場動盪；税務風險；信用評級風險；債務風險；貨幣波動；資產減值)；財務會計準則或政策的變化；以及自然災害、氣候變化或其他全球性事件的風險。本報告中提及的“本公司, 除文意另有所指外，“捷普”、“我們”、“我們”或“我們”係指捷普公司及其子公司。
概述
我們是全球領先的製造服務和解決方案提供商之一。我們為不同行業和終端市場的公司提供全面的電子設計、生產和產品管理服務。我們的服務使我們的客户能夠降低製造成本、改善供應鏈管理、減少庫存陳舊、降低運輸成本和縮短產品交付時間。我們的製造和供應鏈管理服務和解決方案包括創新、設計、規劃、製造和組裝、交付和管理資源和產品的流動。我們幾乎所有的收入都來自生產和產品管理服務(統稱為“製造服務”)，這些服務包括生產按客户規格製造的有形部件，然後提供給客户。
我們主要通過專門的業務部門為客户提供服務，這些業務部門將高度自動化的連續流程製造與先進的電子設計和可製造性設計相結合。我們目前依賴，並預計在可預見的未來繼續依賴相對較少的客户獲得相當大比例的淨收入，這反過來又取決於他們的增長、生存能力和財務穩定。
我們在世界各地的工廠開展業務，包括但不限於中國、愛爾蘭、馬來西亞、墨西哥、新加坡和美國。在截至2022年11月30日的三個月裏，我們的大部分淨收入來自我們的國際業務，佔淨收入的85.7%。我們的全球製造生產基地允許客户在其產品的最佳位置同時生產產品。我們的全球業務是評估和利用我們的商機的關鍵。
我們有兩個報告部門：電子製造服務(“EMS”)和多元化製造服務(“DMS”)，它們是根據所提供服務的經濟概況組織的，包括製造能力、市場戰略、利潤率、資本回報率和風險概況。我們的EMS部門專注於利用IT、供應鏈設計和工程技術，這些技術主要集中在核心電子產品上，利用我們的大規模製造基礎設施和我們服務於廣泛終端市場的能力。我們的EMS部門是一個大批量業務，以更快的速度(即週期時間)和更大的數量生產產品，主要包括5G、無線和雲、數字打印和零售、工業和半導體業以及網絡和存儲行業的客户。我們的DMS部門專注於提供工程解決方案，重點是材料科學、技術和醫療保健。我們的DMS細分市場主要包括汽車和運輸、互聯設備、醫療保健和包裝以及移動行業的客户。
我們監控當前的經濟環境及其對我們服務的客户和終端市場的潛在影響，並密切管理我們的成本和資本資源，以便我們能夠隨着情況的變化做出適當的反應。
請參閲第7項。在截至2022年8月31日的財政年度10-K表格年度報告中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分，以進一步討論第2項中披露的項目。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分，截至2022年11月30日。
新冠肺炎
從2020年1月開始影響我們的新冠肺炎疫情，一直在持續影響我們的業務以及我們客户和供應商的業務。由於世界各國政府遏制病毒的努力而產生的旅行和商業運營限制繼續影響着我們在亞洲、歐洲和美洲的業務。這些限制的基本活動例外使我們能夠繼續運作，但遏制病毒的努力導致了額外的直接成本。
對我們供應商的影響導致了供應鏈的限制，包括難以找到滿足客户生產要求所需的材料，以及向我們的最終客户運輸完整產品的挑戰。
結果摘要
下表列出了所示期間的某些關鍵經營業績和其他財務信息(單位為百萬，每股數據除外)：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 淨收入 |
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9,635 |
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8,567 |
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| 毛利 |
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743 |
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$ |
675 |
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| 營業收入 |
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$ |
362 |
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$ |
350 |
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| 捷普公司的淨收入。 |
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$ |
223 |
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$ |
241 |
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| 每股收益-基本 |
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$ |
1.65 |
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$ |
1.68 |
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| 稀釋後每股收益 |
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$ |
1.61 |
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$ |
1.63 |
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關鍵績效指標
管理層定期審查財務和非財務業績指標，以評估公司的經營業績。我們經營資產和負債的變化在很大程度上受到我們的營運資金要求的影響，這取決於我們對銷售週期的有效管理以及付款的時間安排。我們的銷售週期衡量我們通過銷售將製造服務轉化為現金的速度。我們相信下列指標對投資者衡量我們的流動性是有用的，因為未來的流動性需求將取決於庫存、應收賬款和應付賬款水平的波動。
下表列出了所示各季度管理層的某些主要財務業績指標：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2022年8月31日 |
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2021年11月30日 |
銷售週期(1) |
39天 |
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32天 |
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22天 |
庫存週轉率(年化)(2) |
5個轉彎 |
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5個轉彎 |
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5個轉彎 |
應收賬款天數(3) |
42天 |
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40天 |
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41天 |
庫存天數(4) |
78天 |
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79天 |
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66天 |
應付帳款天數(5) |
81天 |
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87天 |
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85天 |
(1)銷售週期的計算方法是應收賬款天數和庫存天數之和減去應付賬款天數；因此，銷售週期季度與季度之間的差異是這些指標變化的直接結果。
(2)庫存週轉率(年化)的計算方法是360天除以庫存天數。
(3)應收賬款天數的計算方法是應收賬款淨額除以淨收入乘以90天。
(4)庫存天數的計算方法是庫存和合同資產除以收入成本再乘以90天。在截至2022年11月30日的三個月內，庫存天數較截至2021年11月30日的三個月增加，主要是由於供應鏈限制導致原材料餘額增加。
(5)應付賬款天數的計算方法是：應付賬款除以收入成本再乘以90天。在截至2022年11月30日的三個月中，應付賬款天數比上一季度和截至2021年11月30日的三個月有所減少，主要是由於本季度的採購和現金支付時間安排所致。
關鍵會計政策和估算
根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制我們的簡明綜合財務報表和相關披露，要求管理層作出影響我們報告的資產和負債額、收入和費用以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。在持續的基礎上，我們根據歷史經驗和各種其他因素和情況來評估我們的估計和假設。管理層相信，我們的估計和假設在這種情況下是合理的；然而，在不同的未來情況下，實際結果可能與這些估計和假設不同。有關我們的重要會計政策的進一步討論，請參閲註釋1 --在截至2022年8月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中，對合並財務報表中的“業務描述和重要會計政策摘要”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關鍵會計政策和估計”。
近期會計公告
關於最近會計準則的討論，見“簡明合併財務報表”附註18--“新會計準則”。
經營成果
淨收入
一般來説，我們以全球客户為基礎評估收入，無論增長是與有機增長相關還是作為收購的結果。因此，我們不區分或單獨報告收購所產生的收入增長，而不是現有業務。此外，與我們的收購相關的額外成本結構與我們的整體成本結構相比，歷來都是相對較小的。
由於眾多因素，我們各個部門的收入分配已經並將繼續波動，這些因素包括：客户需求的波動；我們業務某些部分的多樣化努力；新客户和現有客户的業務增長；特定的產品表現；以及任何可能終止或大幅減少重要客户關係的可能性。
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截至三個月 |
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| (百萬美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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變化 |
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| 淨收入 |
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$ |
9,635 |
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$ |
8,567 |
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12.5 |
% |
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與截至2021年11月30日的三個月相比，截至2022年11月30日的三個月的淨收入有所增長。具體地説，EMS部門的淨收入增長了18%，這是由於：(I)我們5G、無線和雲業務的現有客户的收入增長了5%，(Ii)我們的數字打印和零售業務的現有客户的收入增長了5%，(Iii)我們的網絡和存儲業務的現有客户的收入增長了4%，以及(Iv)我們的工業和資本設備業務的現有客户的收入增長了4%。DMS部門的淨收入增長了8%，這是由於：(I)我們汽車和運輸業務的現有客户的收入增長了7%，以及(Ii)我們的醫療保健和包裝業務的現有客户的收入增長了3%。這一增長被(I)我們移動業務現有客户收入下降1%和(Ii)我們互聯設備業務現有客户收入下降1%所部分抵消。
我們預計，在2023財年，我們為雲業務採購和集成的額外3億美元組件將從購買和轉售模式轉變為客户控制的寄售服務模式，總計8億美元。作為這一持續過渡的結果，與這些組成部分相關的收入以淨額顯示，因此，我們預計這項業務的毛利率將更高，現金使用量將更低。
下表列出了所示期間按部門分列的收入，以佔淨收入的百分比表示：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| EMS |
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47 |
% |
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45 |
% |
| DMS |
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53 |
% |
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55 |
% |
| 總計 |
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100 |
% |
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100 |
% |
下表列出了所示期間的外國來源收入，以淨收入的百分比表示：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 國外來源收入 |
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85.7 |
% |
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84.8 |
% |
毛利
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截至三個月 |
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| (百萬美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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| 毛利 |
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$ |
743 |
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$ |
675 |
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| 佔淨收入的百分比 |
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7.7 |
% |
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7.9 |
% |
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與截至2021年11月30日的三個月相比，截至2022年11月30日的三個月的毛利潤佔淨收入的百分比有所下降，這主要是由於產品組合。
銷售、一般和行政
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截至三個月 |
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| (百萬美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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變化 |
| 銷售、一般和行政 |
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$ |
319 |
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$ |
308 |
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$ |
11 |
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與截至2021年11月30日的三個月相比，截至2022年11月30日的三個月的銷售、一般和行政費用有所增加。這一增長主要是由於股票薪酬支出增加了700萬美元，這是由於某些基於業績的股票獎勵和截至2022年11月30日的三個月授予的獎勵的預期業績水平較高。
研究與開發
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截至三個月 |
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| (百萬美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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| 研發 |
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$ |
9 |
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$ |
9 |
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| 佔淨收入的百分比 |
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0.1 |
% |
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0.1 |
% |
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與截至2021年11月30日的三個月相比，截至2022年11月30日的三個月，研發費用佔淨收入的百分比保持不變。
無形資產攤銷
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截至三個月 |
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| (百萬美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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變化 |
| 無形資產攤銷 |
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$ |
8 |
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$ |
8 |
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$ |
— |
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在截至2022年11月30日的三個月中，無形資產的攤銷與截至2021年11月30日的三個月保持一致。
重組、分期付款及相關費用
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截至三個月 |
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| (百萬美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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變化 |
重組、遣散費及相關費用 |
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$ |
45 |
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|
$ |
— |
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$ |
45 |
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在截至2022年11月30日的三個月內，重組、遣散費和相關費用主要與裁員有關，以進一步優化我們的業務活動。
其他費用
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截至三個月 |
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| (百萬美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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變化 |
| 其他費用 |
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$ |
15 |
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$ |
1 |
|
|
$ |
14 |
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在截至2022年11月30日的三個月中，與截至2021年11月30日的三個月相比，其他費用的變化主要是由於利率上升以及與貿易應收賬款銷售計劃的更高利用率相關的費用增加。
利息收入
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截至三個月 |
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| (百萬美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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變化 |
| 利息收入 |
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$ |
13 |
|
|
$ |
1 |
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|
$ |
12 |
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與截至2021年11月30日的三個月相比，2022年11月30日的三個月的利息收入增加，主要是由於現金等價物(到期日為90天或更短的投資)的利率上升。
利息支出
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截至三個月 |
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| (百萬美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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變化 |
| 利息支出 |
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$ |
61 |
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|
$ |
33 |
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$ |
28 |
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與截至2021年11月30日的三個月相比，截至2022年11月30日的三個月的利息支出有所增加，這主要是由於我們的信貸安排和商業票據計劃的利率上升。
所得税費用
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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變化 |
| 有效所得税率 |
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25.6 |
% |
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23.9 |
% |
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1.7 |
% |
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截至2022年11月30日的三個月的實際所得税税率與截至2021年11月30日的三個月相比有所不同，主要是由於在截至2022年11月30日的三個月，相關所得税優惠最低的税收管轄區虧損增加，部分原因是重組費用的推動。
非GAAP(核心)財務指標
以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析包括以下對賬中確定的某些非公認會計準則財務措施。本文中披露的非GAAP財務計量沒有標準含義，可能與其他公司使用的非GAAP財務計量不同，也可能與我們不時在其他情況下計算這些計量的方式不同。非GAAP財務指標不應被視為替代或優於根據美國GAAP編制的財務業績指標。在其他用途中，管理層使用非公認會計準則“核心”財務措施來作出經營決策，評估業務業績，並在評估激勵性薪酬時作為確定某些員工業績的一個因素。此外，我們的“核心”財務措施不應被我們解釋為我們未來的業績不會受到排除在我們的“核心”財務措施之外的項目的影響。
在2023會計年度，公司採用年度標準化税率(“標準化核心税率”)來計算非公認會計準則(核心)所得税撥備，以便在不同報告期提供更好的一致性。在估計每年的正常化核心税率時，公司使用核心收益的全年財務預測，該預測考慮了不同税務管轄區的收益組合、現有税收狀況和其他重要税務事項。由於新税法的重大影響或公司經營的重大變化，公司可能會在年內調整正常化核心税率。
在2023財年之前，本公司每季度確定包括在核心收益中和不包括在核心收益中的項目的税收影響。
下表包括非GAAP財務指標與我們的簡明綜合財務報表中提供的最直接可比的美國GAAP財務指標的對賬：
美國GAAP財務結果與非GAAP指標的對賬
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截至三個月 |
| (單位：百萬，每股數據除外) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
營業收入(美國公認會計準則) |
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$ |
362 |
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$ |
350 |
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| 無形資產攤銷 |
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8 |
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8 |
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基於股票的薪酬費用和相關費用 |
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42 |
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35 |
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重組、遣散費及相關費用(1) |
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45 |
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— |
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定期淨收益成本(2) |
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4 |
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7 |
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| 對營業收入的調整 |
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99 |
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50 |
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| 核心營業收入(非公認會計準則) |
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$ |
461 |
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$ |
400 |
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捷普公司的淨收入(美國公認會計準則) |
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$ |
223 |
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$ |
241 |
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| 對營業收入的調整 |
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99 |
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50 |
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定期淨收益成本(2) |
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(4) |
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(7) |
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| 税項調整 |
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1 |
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— |
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| 核心收益(非公認會計準則) |
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$ |
319 |
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$ |
284 |
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| 稀釋後每股收益(美國公認會計準則) |
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$ |
1.61 |
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$ |
1.63 |
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| 稀釋後每股核心收益(非公認會計準則) |
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$ |
2.31 |
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$ |
1.92 |
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| 稀釋加權平均流通股(美國公認會計準則和非公認會計準則) |
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138.0 |
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147.7 |
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(1)在截至2022年11月30日的三個月內，與裁員相關的記錄，以進一步優化我們的業務活動。
(2)在評估經營業績時，我們正在將其他費用中的養卹金部分重新歸類為核心運營收入，包括定期淨收益成本的所有組成部分以及相關收入。本次調整不會對核心收益或稀釋後每股核心收益產生影響。
調整後自由現金流
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截至三個月 |
| (單位：百萬) |
2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額(美國公認會計準則) |
$ |
166 |
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|
$ |
(46) |
|
購置物業、廠房及設備(“PP&E”)(1) |
(314) |
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(281) |
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出售PP&E所得款項及墊款(1) |
150 |
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208 |
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| 調整後自由現金流(非公認會計準則) |
$ |
2 |
|
|
$ |
(119) |
|
(1)某些客户與我們共同投資物業、廠房和設備(“PP&E”)。當我們收購PP&E時，我們確認了收購PP&E時的現金支付。當我們的客户償還我們並獲得控制權時，我們確認了出售PP&E的收益和預付款中的現金收入。
流動性與資本資源
我們相信，我們的流動性來源水平，包括手頭現金、我們的循環信貸安排和商業票據計劃下的可用借款、我們的全球資產擔保證券化計劃和我們的未承諾貿易應收賬款銷售計劃下的額外收益、經營活動提供的現金流和進入資本市場的機會，將足以為我們的資本支出、任何已宣佈的季度股息、根據批准計劃進行的任何股票回購、任何潛在收購、我們的營運資金要求以及未來12個月及以後的合同義務提供資金。我們繼續評估我們的資本結構，並評估重新部署可用現金的好處。
現金和現金等價物
截至2022年11月30日，我們擁有約12億美元的現金和現金等價物，其中很大一部分由我們的海外子公司持有。截至2022年11月30日，我們的大部分外國現金和現金等價物可以匯回美國，而不會產生潛在的税收支出。
應付票據和信貸安排
以下是我們應付票據和信貸安排的本金債務償付和債務發行摘要：
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| (單位：百萬) |
4.900%
高年級
備註 |
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3.950%
高年級
備註 |
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3.600釐高級債券 |
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3.000釐高級債券 |
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1.700釐高級債券 |
|
4.250釐高級債券 |
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借款 在……下面 旋轉 學分 設施(1) |
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|
借款
在……下面
貸款 |
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合計音符
應付
和
學分
設施 |
| 截至2022年8月31日的餘額 |
$ |
300 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
592 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
493 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,875 |
|
| 借款 |
— |
|
|
— |
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|
— |
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— |
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|
— |
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|
— |
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1,026 |
|
|
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|
— |
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1,026 |
|
| 付款 |
— |
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|
— |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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(1,026) |
|
|
|
|
— |
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(1,026) |
|
| 其他 |
— |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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1 |
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|
— |
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|
— |
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1 |
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| 截至2022年11月30日的餘額 |
$ |
300 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
592 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
494 |
|
|
$ |
— |
|
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|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,876 |
|
| 到期日 |
Jul 14, 2023 |
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Jan 12, 2028 |
|
Jan 15, 2030 |
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Jan 15, 2031 |
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Apr 15, 2026 |
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May 15, 2027 |
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Jan 22, 2024 and Jan 22, 2026 |
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Jul 31, 2026 |
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原始設施/最大容量(1) |
3億美元 |
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5億美元 |
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5億美元 |
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6億美元 |
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5億美元 |
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5億美元 |
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38億美元(1) |
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200萬美元 |
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(1)截至2022年11月30日，我們的循環信貸安排下有38億美元的未使用借款能力。日期為2020年1月22日並於2021年4月28日修訂的優先無擔保信貸協議(“信貸安排”)作為未償還商業票據(如有)的後備安排。根據我們的商業票據計劃，我們的借款能力高達32億美元。原始到期日為90天或以下的商業票據借款在簡明綜合現金流量表中淨額入賬，已從上表中剔除。
我們在美國證券交易委員會有一份擱置登記聲明，登記了未來可能出售的不確定數額的債務和股權證券，以增強我們的流動性和資本資源。
我們的高級票據和信貸安排包含各種金融和非金融契約。違反這些公約可能會限制我們根據應付票據和信貸安排借款的能力，從而對我們的流動資金產生負面影響，並可能導致這些應付票據和信貸安排下到期金額的加速。截至2022年11月30日和2022年8月31日，我們遵守了債務契約。詳情請參閲簡明綜合財務報表附註5--“應付票據及長期債務”。
全球資產證券化計劃
參加全球資產擔保證券化計劃的某些捷普實體不斷將指定的貿易應收賬款池出售給特殊目的實體，而特殊目的實體又以折扣價將某些應收賬款出售給由非關聯金融機構每月管理的渠道。此外，參與全球資產擔保證券化計劃的外國實體每天以折扣價向非關聯金融機構管理的管道出售某些應收賬款。
我們繼續為出售的應收賬款提供服務，作為交換，我們根據全球資產擔保證券化計劃獲得維護費。在截至11月30日、2022年和2021年的三個月內確認的與全球資產支持證券化計劃相關的服務費並不重要。我們沒有在簡明綜合資產負債表中記錄維修資產或負債，因為我們估計我們為該等應收賬款提供服務所收取的費用接近提供該等服務活動的公平市場補償。
全球資產證券化計劃中的特殊目的實體是本公司的全資子公司，幷包括在我們的簡明綜合財務報表中。截至2022年11月30日，某些未出售的應收賬款將作為抵押品質押給獨立的金融機構，其金額最高可達全球資產支持證券化計劃國內或美國部分可用現金淨收益的最高金額。
全球資產支持證券化計劃將於2024年11月25日到期，任何時候可用現金淨收益的最高金額為6億美元。在截至2022年11月30日的三個月裏，我們出售了11億美元的應收貿易賬款，我們獲得了11億美元的現金收益。截至2022年11月30日，根據我們的全球資產支持證券化計劃，我們沒有可用的流動性。
全球資產擔保證券化計劃要求遵守幾項公約，包括遵守信貸安排的利息比率和債務與EBITDA比率。截至2022年11月30日和2022年8月31日，我們在
遵守我們全球資產證券化計劃下的所有契約。有關該計劃的進一步詳情，請參閲簡明綜合財務報表附註6--“資產證券化計劃”。
貿易應收賬款銷售計劃
截至2022年11月30日，我們可以選擇出售應收賬款和非關聯融資國際金融機構可隨時選擇購買特定應收賬款，最高限額為：(I)在八個貿易應收賬款出售計劃下的最高可用總金額為20億美元，(Ii)在一個貿易應收賬款出售計劃下的最高可用金額為4億元人民幣，(Iii)在一個貿易應收賬款出售計劃下的最高可用金額為1億瑞士法郎。貿易應收賬款銷售計劃將在2025年之前的不同日期到期。
在截至2022年11月30日的三個月裏，我們出售了這些計劃下的35億美元貿易應收賬款，我們獲得了35億美元的現金收益。截至2022年11月30日，我們在貿易應收賬款銷售計劃下擁有高達11億美元的可用流動資金。
現金流
下表列出了選定的合併現金流量信息(單位：百萬)：
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截至三個月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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$ |
166 |
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$ |
(46) |
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| 用於投資活動的現金淨額 |
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(176) |
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(73) |
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| 用於融資活動的現金淨額 |
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(241) |
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(208) |
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| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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(10) |
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(11) |
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| 現金和現金等價物淨減少 |
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$ |
(261) |
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$ |
(338) |
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經營活動
在截至2022年11月30日的三個月中，經營活動提供的現金淨額主要是由於非現金支出和淨收入以及應付賬款、應計支出和其他負債的增加。這些增加被應收賬款、庫存、合同資產、預付費用和其他流動資產的增加部分抵消。應付賬款、應計費用和其他負債增加的主要原因是採購和現金支付的時間安排。應收賬款的增加主要是由於銷售額的增加和催收的時機。庫存增加的主要原因是供應鏈限制導致原材料餘額增加。合同資產的增加主要是由於長期客户收入確認的時機所致。預付費用和其他流動資產的增加主要是由於付款的時間安排。
投資活動
在截至2022年11月30日的三個月中，用於投資活動的現金淨額主要包括資本支出，主要用於支持DMS和EMS部門的持續業務，但被出售財產、廠房和設備的收益和預付款部分抵消。
融資活動
在截至2022年11月30日的三個月中，用於融資活動的現金淨額主要是由於(I)支付債務協議，(Ii)根據我們的股票回購授權回購我們的普通股，(Iii)根據員工股票計劃購買庫存股，以及(Iv)股息支付。用於融資活動的現金淨額被債務協定項下的借款部分抵消。
資本支出
在2023財年，我們預計我們的淨資本支出約為8.75億美元。總體而言，我們的資本支出支持DMS和EMS部門的持續維護，以及對能力和目標終端市場的投資。除其他因素外，實際資本支出數額可能受到一般經濟、財務、競爭、立法和監管因素的影響。
股息和股份回購
我們目前預計將繼續申報並定期支付與我們過去申報的數額類似的季度股息。然而，未來股息的宣佈和支付是可自由支配的，將取決於我們的董事會在審查我們的財務業績和全球經濟狀況後每個季度做出的決定。
2021年7月，董事會批准了回購我們高達10億美元普通股的授權(“2022年股份回購計劃”)。截至2022年11月30日，已以8.98億美元的價格回購了1500萬股，根據2022年股票回購計劃，剩餘1.02億美元可用。
2022年9月，董事會批准了回購至多10億美元公司普通股的授權(《2023年股份回購計劃》)。截至2022年11月30日，根據2023年股份回購計劃，沒有股份回購。
合同義務
截至本報告日期，除新的經營和融資租賃(見簡明綜合財務報表附註4-“租賃”)外，自2022年8月31日以來，我們的合同義務和承諾以及相關的現金需求在正常業務過程之外沒有發生重大變化。
與我們在截至2022年8月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的信息相比，我們的主要風險敞口或市場風險管理沒有實質性變化。
信息披露控制和程序的評估
於2022年11月30日，在我們的首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)的監督下，並在我們的首席財務官(“CFO”)的參與下，我們根據交易所法案下的規則13a-15和15d-15對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估(“評估”)。根據評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論認為，我們的披露控制的設計和運行有效，以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息：(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，(Ii)積累並與包括首席執行官和首席財務官在內的高級管理層溝通，以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年11月30日的財政季度，我們沒有發現對財務報告內部控制的任何修改，這些修改已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分--其他資料
見簡明合併財務報表附註17“承付款和或有事項”中的討論。
有關可能影響我們業務、經營結果、財務狀況或未來結果的風險因素的信息，請參閲第一部分，“項目1A”。我們在截至2022年8月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中提到了“風險因素”。欲瞭解有關前瞻性陳述的更多信息，請參閲本季度報告10-Q表的第一部分。
下表提供了截至2022年11月30日的三個月內我們回購普通股的相關信息：
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| 期間 |
總數 的股份 購得(1) |
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平均價格
按股支付 |
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總人數 購入的股份 作為公開活動的一部分 已宣佈的計劃(2)(3) |
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近似值 的美元價值 那年5月的股票 但仍將被購買 在這些計劃下(單位：百萬)(2)(3) |
| 2022年9月1日-2022年9月30日 |
866,599 |
|
|
$ |
58.66 |
|
|
866,599 |
|
|
$ |
1,212 |
|
| 2022年10月1日-2022年10月31日 |
1,083,125 |
|
|
$ |
60.33 |
|
|
584,631 |
|
|
$ |
1,178 |
|
| 2022年11月1日-2022年11月30日 |
1,174,634 |
|
|
$ |
66.21 |
|
|
1,149,721 |
|
|
$ |
1,102 |
|
| 總計 |
3,124,358 |
|
|
$ |
62.08 |
|
|
2,600,951 |
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(1)該等購買包括可歸因於523,407股股份的金額，該等股份由僱員交回吾等，以履行與歸屬限制性股票單位獎勵有關的預扣税款義務。
(2)2021年7月，我們的董事會批准回購我們高達10億美元的普通股，這是在2021年7月23日的一份新聞稿中公開宣佈的(“2022年股份回購計劃”)。
(3)2022年9月，我們的董事會批准回購我們高達10億美元的普通股，這是在2022年9月27日的一份新聞稿中公開宣佈的(“2023年股份回購計劃”)。
沒有。
不適用。
沒有。
展品索引
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在此引用作為參考 |
| 證物編號： |
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描述 |
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表格 |
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展品 |
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提交日期/期間結束日期 |
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|
| 3.1 |
|
經修訂的註冊人公司註冊證書。 |
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10-Q |
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3.1 |
5/31/2017 |
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|
|
|
| 3.2 |
|
經修訂的註冊人附例。 |
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10-Q |
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3.2 |
8/31/2022 |
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| 4.1 |
|
註冊人普通股股票證書格式。(P) |
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S-1 |
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3/17/1993 |
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| 4.2 |
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註冊人與作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司(前稱紐約銀行信託公司，N.A.)之間的高級債務證券契約，日期為2008年1月16日。 |
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8-K |
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4.2 |
1/17/2008 |
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| 4.3 |
|
2027年到期的4.250%登記優先票據表格(現作為附件A載於隨函存檔的高級船員證書，作為附件4.8)。 |
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8-K |
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4.1 |
5/4/2022 |
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| 4.4 |
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高級船員證書，日期為2018年1月17日，確定2028年到期的3.950高級債券。 |
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8-K |
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4.1 |
1/17/2018 |
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| 4.5 |
|
高級船員證書，日期為2020年1月15日，確定2030年到期的3.600的高級票據。 |
|
8-K |
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4.1 |
1/15/2020 |
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| 4.6 |
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高級船員證書，日期為2020年7月13日，確立2031年到期的3.000的高級票據。 |
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8-K |
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4.1 |
7/13/2020 |
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| 4.7 |
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高級船員證書，日期為2021年4月14日，確立2026年到期的1.700的高級債券。 |
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8-K |
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4.1 |
4/14/2021 |
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| 4.8 |
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高級船員證書，日期為2022年5月4日，確定2027年到期的4.250高級債券。 |
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8-K |
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4.1 |
5/4/2022 |
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| 10.1†* ** |
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捷普公司限制性股票獎勵協議(PBRSU每股收益-高管)的格式。 |
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| 10.2†* ** |
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捷普公司限制性股票獎勵協議(PBRSU TSR-高管)的格式。 |
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| 10.3†* |
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捷普公司限制性股票獎勵協議格式(TBRSU高管)。 |
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| 10.4†* |
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捷普公司限制性股票獎勵協議的格式(特斯拉-非員工董事)。 |
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| 10.5†* |
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捷普公司限制性股票獎勵協議格式(特百富-現金結算-非員工董事)。 |
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| 31.1* |
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第13a-14(A)/15d-14(A)條首席執行幹事的證明。 |
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| 31.2* |
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細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務官的證明。 |
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| 32.1* |
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第1350條由行政總裁發出的證明。 |
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| 32.2* |
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第1350條首席財務官的證明。 |
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| 101 |
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以下財務信息來自捷普公司截至2022年11月30日的季度報告Form 10-Q，格式為內聯XBRL：(I)截至2022年11月30日和2022年8月31日的簡明綜合資產負債表，(Ii)截至2022年11月30日和2021年11月30日的三個月的簡明綜合經營報表，(Iii)截至2022年11月30日和2021年11月30日的三個月的簡明全面收益表，(Iv)截至2022年11月30日和2021年11月30日的三個月的股東權益簡明綜合報表，(V)截至2022年11月30日和2021年11月30日止三個月的簡明綜合現金流量表，以及(Vi)簡明綜合財務報表附註。 |
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| 104 |
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封面交互數據文件(嵌入在附件101中的內聯XBRL文檔中)。 |
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| † |
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指管理層補償計劃、合同或安排 |
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隨信存檔或提供 |
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本展品的某些部分已根據S-K條例第601(B)(10)(Iv)項進行了編輯。捷普同意應要求向美國證券交易委員會補充提供未經編輯的展品副本。 |
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有關注冊人及其合併附屬公司長期債務的若干票據並無根據S-K規例第601(B)(4)(Iii)項提交，因為根據每份該等票據授權的證券總額不超過註冊人及其附屬公司在綜合基礎上總資產的10%。註冊人同意應要求向證券交易委員會提供任何此類票據的副本。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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捷普公司
註冊人 |
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| 日期：2023年1月6日 |
發信人： |
/秒/分方舟T.M.奧德爾洛 |
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馬克·T·蒙德洛
首席執行官 |
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| 日期：2023年1月6日 |
發信人： |
/秒/分冰川 DASTOOR |
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邁克爾·達斯圖爾
首席財務官
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