美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格8-K
當前報告
依據第13或15(D)條
《1934年證券交易法》
報告日期(最早報告的事件日期)：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| (國家或其他司法管轄區 (法團成員) |
(佣金) 文件編號) |
(美國國税局僱主 識別號碼) |
| |
||
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名或前地址，如自上次報告後更改)
如果表格8-K的提交意在同時滿足註冊人在下列任何條款下的提交義務，請勾選下面相應的方框(看見A.2.一般説明。如下所示)：
| 根據《證券法》第425條的書面通知(《聯邦判例彙編》第17卷，230.425頁) |
| 根據《交易法》(17CFR)第14a-12條徵求材料240.14a-12) |
| 《規則》規定的開庭前通知14d-2(b)根據《交易法》(17 CFR 240.14d-2(B)) |
| 《規則》規定的開庭前通知13e-4(c)根據《交易法》(17 CFR 240.13E-4(C)) |
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 |
交易 |
各交易所名稱 | ||
用複選標記表示註冊人是否為1933年證券法規則405(本章230.405節)或1934年證券交易法規則12b-2所界定的新興成長型公司(§240.12b-2本章的內容)。
新興成長型公司
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
| 第2.06項 | 物質減損。 |
下文第8.01項中關於預計註銷預付費用的披露全部併入本第2.06項，作為參考。
| 項目8.01 | 其他活動。 |
董事會的審計、風險和財務委員會(以下簡稱“審計委員會”)衝浪板“)的Root，Inc.(”公司“)已聘請外部律師對一名前高級營銷員工在2022年達成的一系列營銷服務交易進行內部調查。這項內部調查正在進行中，但初步結果表明，就一家供應商而言，這些交易至少涉及公司支付的950萬美元，公司現在認為，這些款項後來在該前僱員的指示下，在沒有事先向公司高級管理層披露的情況下，從該供應商轉移到該前僱員擁有權益的實體。在950萬美元中，40萬美元已經在公司截至2022年9月30日的9個月的財務業績中反映為支出，910萬美元已經在截至2022年9月30日的公司精簡綜合資產負債表的其他資產中確認為預付支出。公司預計將註銷截至2022年9月30日在我們的精簡綜合資產負債表中確認為其他資產中的預付費用的全部910萬美元。此外，對於上述供應商和其他供應商，調查仍在繼續，可能會發現進一步的欺詐性和/或不適當的交易，包括可能導致公司為未提供或未完全提供且預計不會完全提供的營銷服務付款的交易。本報告所指金額為估計數，在本公司完成對本公司財務業績的調查及審核後，可能會有重大變動。
公司將通過所有合法途徑追回這些資金，並酌情與執法部門合作。
關於公司於2022年2月23日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告，公司預計這些不適當的支出不會影響其中報告的公司截至本Form報告日期的財務業績8-K並視內部調查完成而定。
本公司已自願通知美國司法部(“司法部”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會“)以及某些州監管機構，並打算與這些機構充分合作。目前，本公司無法預測美國司法部、美國證券交易委員會或任何政府當局可能會對調查採取什麼行動，或此事對本公司的運營結果、現金流或財務狀況的影響。
前瞻性陳述
這份當前的Form 8-K報告和Root代表所作的任何口頭相關陳述可能包含證券法第27A條所指的前瞻性陳述
1933年證券交易法和1934年證券交易法第21E條。前瞻性表述可能涉及與本文討論的內部調查和其他事項、未來運營、戰略、計劃、財務結果或其他發展有關的預期、估計和預測，受假設、風險和不確定因素的影響。“預期”、“預期”、“相信”、“打算”、“目標”、“客觀”、“目標”、“立場”、“可能性”、“潛在”、“將”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“估計”、“項目”、“展望”或類似詞語以及對未來事件或結果的具體預測屬於前瞻性表述。前瞻性陳述本身存在各種內在風險和不確定因素，可能導致實際結果與預期結果大相徑庭。可能導致我們的實際決定或結果與這些前瞻性聲明預期的結果大不相同的因素包括但不限於：內部調查和正在調查的事項的潛在後果；美國證券交易委員會、美國司法部和/或其他國內和國際政府當局或監管機構可能對我們內部調查背後的事實展開調查的可能性；任何此類政府調查的後果，包括施加民事或刑事處罰；我們可能稍後發現該前僱員實施的其他欺詐或不當行為的風險；以及那些未知行為對公司業務造成的潛在風險；我們可能成為股東訴訟對象的風險, 其辯護可能代價高昂；內部調查所依據的事實可能造成的潛在聲譽損害；高管或其他員工可能辭職或被解僱的可能性；合同對手方或潛在合同對手方可能停止與我們的業務或選擇不與我們訂立協議的可能性；我們追回任何挪用資金的能力；調查對歷史財務報表的影響，或重述先前財務報表或向美國證券交易委員會提交修訂報告的任何潛在義務；內部調查對我們對財務報告和披露控制和程序的內部控制的有效性以及對我們及時向美國證券交易委員會提交報告的能力的結論的影響；任何或所有這些潛在影響對我們維持遵守信貸協議的能力的風險；以及可以在公司的10-K表和表格10-Q存檔有了美國證券交易委員會。前瞻性陳述僅在陳述發表之日發表，公司不承擔更新此類前瞻性陳述的義務。不能保證公司目前未披露或預期的其他因素不會對我們的經營結果或計劃產生重大不利影響。告誡投資者不要過度依賴我們或代表我們所作的任何前瞻性陳述。
簽名
根據修訂後的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| 根，Inc. | ||||||
| 日期：2022年12月30日 |
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| 發信人： |
/s/Alexander Timm | |||||
| 亞歷山大·蒂姆 | ||||||
| 董事首席執行官兼首席執行官 | ||||||