Virtus股息溢價策略基金
投資明細表(未經審計)
2022年10月31日
(以千為單位報告$)
  面值   值
可轉換債券和票據-17.6%
航空公司-0.3%    
美國航空集團。
6.500%, 7/1/25 		$       815   $      913
西南航空公司
1.250%, 5/1/25 		     1,805       2,219
          3,132
       
 
汽車製造商-0.2%    
福特汽車公司
0.000%, 3/15/26 		     1,515       1,523
Lucid Group有限公司144A
1.250%, 12/15/26(1)		       935         582
          2,105
       
 
銀行-0.4%    
巴克萊銀行
0.000%, 2/18/25 		     2,035       2,166
美國銀行金融有限責任公司
0.600%, 5/25/27 		     2,755       2,966
          5,132
       
 
生物技術-1.6%    
Alnylam製藥公司144A
1.000%, 9/15/27(1)		     1,895       1,899
BioMarin製藥公司      
0.599%, 8/1/24        910         910
1.250%, 5/15/27      3,160       3,161
布里奇比奧製藥公司
2.250%, 2/1/29 		     1,970         830
細胞動力學公司144A
3.500%, 7/1/27(1)		     1,305       1,464
Guardant Health Inc.
0.000%, 11/15/27 		     1,570       1,110
Halozyme Treateutics，Inc.      
0.250%, 3/1/27      2,845       2,543
144A 1.000%, 8/15/28(1)     2,685       2,816
Insmed，Inc.      
1.750%, 1/15/25      1,775       1,621
0.750%, 6/1/28        665         524
Sarepta治療公司144A
1.250%, 9/15/27(1)		     2,735       2,906
         19,784
       
 
商業服務-1.0%    
Block，Inc.      
0.125%, 3/1/25      2,460       2,280
0.250%, 11/1/27      2,025       1,511
切格公司
0.125%, 3/15/25 		     1,500       1,298
Shift4 Payments，Inc.      
0.000%, 12/15/25      2,210       1,993
0.500%, 8/1/27      3,595       2,766
Stride，Inc.
1.125%, 9/1/27 		     2,180       1,967
         11,815
       
 
  面值   值
       
計算機-0.8%    
3D系統公司144A
0.000%, 11/15/26(1)		$     1,850   $    1,286
KBR，Inc.
2.500%, 11/1/23 		     1,570       3,127
Lumentum Holdings，Inc.      
0.500%, 12/15/26        900         880
144A 0.500%, 6/15/28(1)     1,965       1,647
帕森斯公司
0.250%, 8/15/25 		     1,075       1,231
Rapid7，Inc.
0.250%, 3/15/27 		       590         465
Zscaler，Inc.
0.125%, 7/1/25 		     1,235       1,513
         10,149
       
 
化粧品和個人護理-0.2%    
美容保健公司(The)144A
1.250%, 10/1/26(1)		     2,965       2,339
多元化金融服務-0.4%    
Coinbase全球公司
0.500%, 6/1/26 		     2,705       1,787
摩根大通金融有限責任公司
0.500%, 6/15/27 		     2,795       3,056
          4,843
       
 
能源-替代能源-0.7%    
Enphase Energy股份有限公司      
0.000%, 3/1/26      1,150       1,409
0.000%, 3/1/28      1,635       2,097
Plug Power公司
3.750%, 6/1/25 		       280         898
Stand，Inc.144A
0.500%, 12/1/28(1)		     2,995       2,228
Sunnova能源國際公司144A
2.625%, 2/15/28(1)		     2,040       1,652
          8,284
       
 
娛樂-0.7%    
DraftKings Holdings，Inc.
0.000%, 3/15/28 		     2,730       1,708
Live Nation Entertainment，Inc.
2.000%, 2/15/25 		     4,730       4,853
維爾度假村，Inc.
0.000%, 1/1/26 		     2,530       2,239
          8,800
       
 
股權房地產投資信託基金(REITs)-0.1%    
Pebblebrook酒店信託基金
1.750%, 12/15/26 		     2,120       1,868
餐飲-0.2%    
Post Holdings，Inc.144A
2.500%, 8/15/27(1)		     2,095       2,177
保健-產品-0.6%    
康美德公司144A
2.250%, 6/15/27(1)		       240         210
見《投資計劃表附註》
1
Virtus股息溢價策略基金
投資明細表(未經審計)(續)
2022年10月31日
(以千為單位報告$)
  面值   值
       
醫療保健-產品-續    
精密科學公司。
0.375%, 3/15/27 		$     1,285   $      907
Insulet Corp.
0.375%, 9/1/26 		     2,070       2,645
Natera，Inc.
2.250%, 5/1/27 		       755       1,066
Novocure Ltd.
0.000%, 11/1/25 		     1,580       1,342
Repligen公司
0.375%, 7/15/24 		       465         784
          6,954
       
 
醫療保健-服務-0.4%    
Elevance Health，Inc.
2.750%, 10/15/42 		       340       2,649
橡樹街健康公司
0.000%, 3/15/26 		     2,675       2,015
          4,664
       
 
互聯網-2.5%    
Booking Holdings，Inc.
0.750%, 5/1/25 		     1,130       1,462
Etsy，Inc.      
0.125%, 9/1/27      2,790       2,408
0.250%, 6/15/28      2,935       2,264
法拉奇有限公司
3.750%, 5/1/27 		     1,360       1,290
Palo Alto Networks，Inc.      
0.750%, 7/1/23      1,730       3,351
0.375%, 6/1/25      1,885       3,317
Snap，Inc.      
0.750%, 8/1/26      1,870       1,606
144A 0.125%, 3/1/28(1)     3,085       2,025
Spotify USA，Inc.
0.000%, 3/15/26 		     1,735       1,378
TechTarget，Inc.144A
0.000%, 12/15/26(1)		     2,585       2,049
優步技術公司
0.000%, 12/15/25 		     4,625       3,820
WayFair，Inc.      
1.125%, 11/1/24      2,315       2,014
144A 3.250%, 9/15/27(1)     1,450       1,248
Zillow集團公司
2.750%, 5/15/25 		     2,805       2,628
         30,860
       
 
休閒時間-0.6%    
NCL股份有限公司144A
1.125%, 2/15/27(1)		     4,470       3,408
皇家加勒比郵輪有限公司144A
6.000%, 8/15/25(1)		     2,085       2,714
TOPGOLF卡拉維品牌公司
2.750%, 5/1/26 		       930       1,168
          7,290
       
 
機械-多元化-0.1%    
Middleby Corp.(The)
1.000%, 9/1/25 		     1,095       1,323
  面值   值
       
媒體-1.0%    
迪什網絡公司      
0.000%, 12/15/25 $     2,230   $    1,501
3.375%, 8/15/26      2,785       1,926
Liberty寬帶公司      
144A 1.250%, 9/30/50(1)       290         276
144A 2.750%, 9/30/50(1)     1,900       1,838
Liberty Media Corp.      
1.375%, 10/15/23      2,250       2,880
144A 2.250%, 8/15/27(1)     2,740       2,520
世界摔跤娛樂公司
3.375%, 12/15/23 		       535       1,696
         12,637
       
 
金屬製品/硬件-0.1%    
Xometry，Inc.144A
1.000%, 2/1/27(1)		     1,275       1,543
採礦-0.4%    
美國鋰公司144A
1.750%, 1/15/27(1)		     2,465       2,112
MP材料公司144A
0.250%, 4/1/26(1)		     2,840       2,704
          4,816
       
 
石油、天然氣和消耗性燃料-0.4%    
北方石油天然氣公司144A
3.625%, 4/15/29(1)		     1,075       1,205
先鋒自然資源公司。
0.250%, 5/15/25 		     1,555       3,989
          5,194
       
 
製藥-1.1%    
Dexcom，Inc.
0.250%, 11/15/25 		     8,045       8,845
Jazz投資第一有限公司
2.000%, 6/15/26 		     3,770       4,211
Revance治療公司
1.750%, 2/15/27 		     1,085       1,061
         14,117
       
 
零售業-0.2%    
伯靈頓百貨公司
2.250%, 4/15/25 		     1,830       1,853
迪克體育用品公司
3.250%, 4/15/25 		       320       1,132
          2,985
       
 
半導體-0.6%    
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
0.250%, 3/15/26 		     1,100       1,049
微芯片技術公司
0.125%, 11/15/24 		     1,405       1,413
安森美半導體公司
0.000%, 5/1/27 		     1,635       2,141
見《投資計劃表附註》
2
Virtus股息溢價策略基金
投資明細表(未經審計)(續)
2022年10月31日
(以千為單位報告$)
  面值   值
       
半導體-續    
Wolfspeed股份有限公司144A
0.250%, 2/15/28(1)		$     2,555   $    2,335
          6,938
       
 
軟件-2.8%    
Akamai技術公司
0.125%, 5/1/25 		     1,220       1,308
Alteryx，Inc.
0.500%, 8/1/24 		     2,170       1,961
賓利系統公司
0.125%, 1/15/26 		     1,995       1,747
Bill.com Holdings，Inc.      
0.000%, 12/1/25        895         992
0.000%, 4/1/27      3,030       2,388
Box，Inc.
0.000%, 1/15/26 		     1,610       2,000
CloudFlare公司
0.000%, 8/15/26 		     5,395       4,340
合流公司144A
0.000%, 1/15/27(1)		     2,665       1,999
Coupa軟件公司
0.375%, 6/15/26 		       715         566
Datadog公司
0.125%, 6/15/25 		       290         330
DigitalOcean控股公司144A
0.000%, 12/1/26(1)		     3,010       2,201
Five9，Inc.
0.500%, 6/1/25 		     1,655       1,467
Model N，Inc.
2.625%, 6/1/25 		     1,145       1,492
MongoDB，Inc.
0.250%, 1/15/26 		       620         697
Nutanix公司
0.250%, 10/1/27 		     1,765       1,533
Splunk，Inc.      
1.125%, 9/15/25      1,515       1,403
1.125%, 6/15/27      2,860       2,431
泰勒技術公司
0.250%, 3/15/26 		     2,660       2,491
Unity Software股份有限公司144A
0.000%, 11/15/26(1)		     2,815       2,046
Workiva，Inc.
1.125%, 8/15/26 		       770         901
         34,293
       
 
交通-0.2%    
航空運輸服務集團公司
1.125%, 10/15/24 		     2,045       2,227
可轉換債券和票據總額
(確定成本為241,015美元) 		    216,269
  共享  
可轉換優先股-3.2%
汽車零部件-0.1%  
Aptiv PLC A系列，5.500%     13,495     1,442
銀行-0.8%  
美國銀行L系列，7.250%      3,285     3,812
  共享   值
銀行-續    
富國銀行。L系列，7.500%      5,650   $    6,586
         10,398
       
 
資本市場-0.1%    
KKR&Co.，Inc.系列，6.000%     22,070       1,340
商業服務和用品-0.1%    
GFL環境公司，6.000%     23,770       1,450
電力公用事業-1.1%    
NextEra Energy，Inc.      
5.279%    121,795       6,022
6.219%     59,815       2,886
6.926%     41,060       1,909
PG&E Corp.，5.500%     18,575       2,491
         13,308
       
 
醫療設備和用品-0.3%    
波士頓科學公司A系列，5.500%     33,080       3,640
生命科學工具和服務-0.3%    
丹納赫公司B系列，5.000%      2,830       3,703
電信-0.4%    
T-Mobile美國2020年現金強制性可交換信託144A，5.250%(1)     3,695       4,589
可轉換優先股合計
(確定成本為41,395美元) 		     39,870
       
 
       
 
普通股-74.7%
航空貨運和物流-0.8%    
聯合包裹服務公司B類     55,497       9,311
汽車-0.4%    
法拉利汽車公司     24,357       4,793
銀行-7.1%    
美國銀行(Bank of America Corp.)    889,735      32,066
第一共和國銀行     71,628       8,602
摩根大通。(2)   374,537      47,147
         87,815
       
 
建築產品-1.0%    
Lennox International，Inc.     52,914      12,359
資本市場-3.4%    
洲際交易所股份有限公司    104,716      10,008
MarketAxess控股公司     42,573      10,389
摩根士丹利    127,824      10,503
MSCI，Inc.A類     23,256      10,904
         41,804
       
 
化學品-2.3%    
空氣產品和化學品公司     43,013      10,770
見《投資計劃表附註》
3
Virtus股息溢價策略基金
投資明細表(未經審計)(續)
2022年10月31日
(以千為單位報告$)
  共享   值
       
化學品-續    
塞拉尼斯公司    184,807   $   17,764
         28,534
       
 
消費金融-0.8%    
第一資本金融公司     97,387      10,325
容器和包裝-0.7%    
Ball Corp.    178,905       8,836
總代理商-0.7%    
Pool Corp.     29,192       8,881
多元化電信服務--0.7%    
Verizon Communications，Inc.    242,552       9,064
電氣設備-0.9%    
Ametek，Inc.     86,021      11,153
股權房地產投資-3.8%    
Alexandria Real Estate Equities Inc.     73,336      10,656
Digital Realty Trust，Inc.    196,473      19,696
醫療財產信託公司。    713,584       8,171
太陽社區公司     58,042       7,827
         46,350
       
 
食品和主食零售業-1.3%    
Costco Wholesale Corp.     10,226       5,128
沃爾瑪公司     80,239      11,421
         16,549
       
 
醫療設備和用品-3.7%    
IDEXX實驗室公司(3)    26,879       9,668
美敦力    116,256      10,154
Stryker Corp.     36,880       8,454
Teleflex，Inc.     81,046      17,389
         45,665
       
 
醫療保健提供者和服務-0.8%    
中國化工股份有限公司     19,865       9,274
醫療保健技術-0.6%    
Veeva系統公司A類(3)    47,806       8,029
酒店、餐館和休閒-1.7%    
Domino‘s Pizza Inc.     26,524       8,812
星巴克公司    137,088      11,871
         20,683
       
 
家用耐用品-0.9%    
Dr.Horton，Inc.    149,261      11,475
工業集團-0.7%    
霍尼韋爾國際公司     41,788       8,526
保險-0.8%    
Willis Towers Watson plc     44,320       9,671
  共享   值
       
互動媒體和服務-2.3%    
Alphabet公司A類(3)    93,094   $    8,798
Alphabet公司C類(3)    87,540       8,287
Meta Platform，Inc.A類(3)   124,143      11,565
         28,650
       
 
互聯網和直銷零售-0.7%    
亞馬遜，Inc.(2)(3)    79,432       8,137
IT服務-0.9%    
Visa，Inc.A類     51,287      10,625
生命科學工具與服務-3.9%    
安捷倫技術公司     86,156      11,920
Danaher Corp.     38,458       9,679
Repligen公司(3)    23,514       4,291
Thermo Fisher Science，Inc.(2)    18,977       9,753
西部藥業服務公司     51,920      11,947
         47,590
       
 
機械-3.6%    
康明斯公司     50,049      12,237
Stanley Black&Decker，Inc.    232,100      18,218
Toro Co.(The)    126,755      13,364
         43,819
       
 
金屬和礦業-0.9%    
Kinross Gold Corp.  3,038,664      11,030
石油、天然氣和消耗性燃料-1.1%    
菲利普斯66   133,368      13,909
個人產品-0.7%    
雅詩蘭黛公司A類產品     40,969       8,214
製藥-1.6%    
Zoetis，Inc.A類    130,938      19,743
專業服務-1.5%    
TransUnion    317,332      18,808
公路和鐵路-0.8%    
諾福克南方公司     42,876       9,779
半導體和半導體設備-6.1%    
美國超微公司股份有限公司(3)   111,060       6,670
Broadcom，Inc.     17,502       8,228
KLA公司     34,388      10,882
LAM研究公司     54,080      21,891
NVIDIA Corp.     79,940      10,790
臺積電有限公司贊助的美國存託憑證    109,428       6,735
德州儀器公司     65,470      10,516
         75,712
       
 
軟件-7.8%    
Adobe，Inc.(3)   124,131      39,536
Intuit，Inc.     24,605      10,519
見《投資計劃表附註》
4
Virtus股息溢價策略基金
投資明細表(未經審計)(續)
2022年10月31日
(以千為單位報告$)
  共享   值
       
軟件-續    
微軟(Microsoft Corp.)(2)   156,910   $   36,423
ServiceNow，Inc.(3)    23,381       9,837
         96,315
       
 
專業零售-4.4%    
百思買股份有限公司    143,133       9,792
家得寶(Home Depot，Inc.)(2)   104,852      31,050
Ross Stores，Inc.    133,736      12,797
         53,639
       
 
技術硬件、存儲和外圍設備-3.3%    
蘋果公司(2)   264,633      40,579
紡織品、服裝和奢侈品-1.2%    
Lululemon體育股份有限公司(3)    20,439       6,725
耐克公司B類(2)    87,066       8,070
         14,795
       
 
水務公司-0.8%    
美國水務公司     67,451       9,803
普通股總庫存
(確定成本為943,527美元) 		    920,244
       
 
       
 
認股權證-0.0%
石油、天然氣和消耗性燃料-0.0%    
納博斯實業有限公司(3)       876          24
完全授權
(確定成本$-) 		         24
       
 
       
 
長期投資總額-95.5%
(確定成本為1,225,937美元) 		  1,176,407
       
 
       
 
短期投資-3.8%
貨幣市場共同基金-3.8%
貝萊德流動性聯邦基金-機構股(7日有效收益率2.872%)(4)46,557,410      46,557
短期投資總額
(確定成本為46,557美元) 		     46,557
       
 
       
 
未扣除書面期權的總投資-99.3%
(確定成本為1,272,494美元) 		  1,222,964
    值
書面期權-(0.3)%
(請參閲開放書面期權時間表)    
書面期權合計
(收到保費1,759美元) 		$   (3,446)
     
 
     
 
扣除書面期權後的總投資-99.0%
(確定成本為1,270,735美元) 		$1,219,518
其他資產和負債，淨額-1.0%    12,045
淨資產-100.0% $1,231,563
縮寫：
ADR 美國存託憑證
有限責任公司 有限責任公司
摩根士丹利資本國際(MSCI) 摩根士丹利資本國際
房地產投資信託基金 房地產投資信託基金
腳註圖例：
(1)根據1933年《證券法》第144A條豁免註冊的證券。這些證券可以在豁免註冊的交易中轉售，通常轉售給合格的 機構買家。截至2022年10月31日，這些證券的價值為58,018美元，佔淨資產的4.7%。
(2)全部或部分證券被分離為書面期權的抵押品。作為抵押品的證券價值為56,534美元。
(3)非生產性收入。
(4)本基金股票公開發行，招股説明書和年報公開。
國家/地區權重†
美國 94%
加拿大 2
愛爾蘭 2
百慕大羣島 1
臺灣 1
合計 100%
†截至2022年10月31日，扣除書面期權後佔總投資的百分比。
截至2022年10月31日的未平倉書面期權合約如下：
選項説明 數量
合同 		合同
概念
金額 		罷工
價格(1)		期滿
日期 		值
看漲期權(2)         
Adobe，Inc. (99) $(3,168) $320.00 11/04/22 $(54)
Adobe，Inc. (199) (6,666) 335.00 11/18/22 (98)
美國超微公司股份有限公司 (222) (1,443) 65.00 11/18/22 (40)
美國超微公司股份有限公司 (222) (1,554) 70.00 11/18/22 (16)
見《投資計劃表附註》
5
Virtus股息溢價策略基金
投資明細表(未經審計)(續)
2022年10月31日
(以千為單位報告$)
截至2022年10月31日的未平倉書面期權合約如下 (續)：
選項説明 數量
合同 		合同
概念
金額 		罷工
價格(1)		期滿
日期 		值
看漲期權(2) (續)          
安捷倫技術公司 (258) $(3,741) $145.00 11/18/22 $(40)
Alexandria Real Estate Equities Inc. (220) (3,300) 150.00 11/18/22 (54)
Alphabet公司 (93) (1,000) 107.50 11/18/22 (2)
Alphabet公司 (232) (2,668) 115.00 11/18/22 (2)
Alphabet公司 (262) (2,948) 112.50 11/18/22 (3)
Amazon.com，Inc. (158) (2,101) 133.00 11/04/22 (—)(3)
Amazon.com，Inc. (158) (1,943) 123.00 11/18/22 (3)
美國水務公司 (168) (2,436) 145.00 11/18/22 (73)
蘋果公司 (396) (6,237) 157.50 11/04/22 (36)
蘋果公司 (529) (8,464) 160.00 11/18/22 (101)
百思買股份有限公司 (429) (3,218) 75.00 11/18/22 (30)
Broadcom，Inc. (52) (2,496) 480.00 11/18/22 (56)
塞拉尼斯公司 (277) (2,909) 105.00 11/18/22 (33)
Costco Wholesale Corp. (40) (2,060) 515.00 11/18/22 (30)
康明斯公司 (150) (3,750) 250.00 11/18/22 (73)
Danaher Corp. (76) (2,052) 270.00 11/18/22 (8)
Digital Realty Trust，Inc. (589) (6,184) 105.00 11/18/22 (77)
Dr.Horton，Inc. (373) (2,891) 77.50 11/18/22 (123)
家得寶公司(The) (209) (6,374) 305.00 11/18/22 (129)
家得寶公司(The) (209) (6,688) 320.00 11/18/22 (39)
Intuit，Inc. (86) (4,042) 470.00 11/18/22 (32)
摩根大通。 (561) (7,012) 125.00 11/18/22 (224)
摩根大通。 (561) (7,573) 135.00 11/18/22 (29)
KLA公司 (34) (1,020) 300.00 11/18/22 (80)
KLA公司 (85) (2,635) 310.00 11/18/22 (148)
LAM研究公司 (54) (1,998) 370.00 11/18/22 (230)
LAM研究公司 (135) (5,198) 385.00 11/18/22 (422)
Lululemon體育股份有限公司 (51) (1,683) 330.00 11/18/22 (67)
美敦力 (348) (3,219) 92.50 11/18/22 (18)
Meta Platform，Inc. (248) (3,596) 145.00 11/18/22 (2)
Meta Platform，Inc. (248) (3,720) 150.00 11/18/22 (2)
微軟公司 (156) (4,212) 270.00 11/04/22 (—)(3)
微軟公司 (313) (8,138) 260.00 11/18/22 (14)
微軟公司 (156) (4,446) 285.00 11/18/22 (1)
摩根士丹利 (447) (3,800) 85.00 11/18/22 (58)
耐克公司 (304) (2,949) 97.00 11/04/22 (10)
諾福克南方公司 (150) (3,600) 240.00 11/18/22 (25)
NVIDIA Corp. (199) (2,627) 132.00 11/04/22 (116)
NVIDIA Corp. (119) (1,547) 130.00 11/18/22 (136)
Ross Stores，Inc. (267) (2,537) 95.00 11/18/22 (136)
ServiceNow，Inc. (35) (1,365) 390.00 11/18/22 (137)
ServiceNow，Inc. (46) (1,932) 420.00 11/18/22 (91)
Stanley Black&Decker，Inc. (580) (5,220) 90.00 11/18/22 (12)
星巴克公司 (411) (4,007) 97.50 11/18/22 (14)
臺積電有限公司 (382) (2,674) 70.00 11/18/22 (6)
德州儀器公司 (196) (3,332) 170.00 11/18/22 (28)
Thermo Fisher Science，Inc. (56) (3,136) 560.00 11/18/22 (5)
TransUnion (949) (6,168) 65.00 11/18/22 (36)
聯合包裹服務公司 (166) (3,071) 185.00 11/18/22 (5)
Veeva系統公司 (119) (2,142) 180.00 11/18/22 (27)
Visa，Inc. (153) (3,060) 200.00 11/18/22 (155)
沃爾瑪公司 (200) (2,900) 145.00 11/18/22 (60)
書面選項合計   $(3,446)
腳註圖例：
(1) 執行價格未報告(以千為單位)。
(2) 交易所交易的期權。
(3) 金額不到500美元。
見《投資計劃表附註》
6
Virtus股息溢價策略基金
投資明細表(未經審計)(續)
2022年10月31日
(以千為單位報告$)
下表 彙總了基金截至2022年10月31日的投資價值，其依據是用於對其進行估值的投入(見《投資表附註》中的證券估值附註1)：
  總計
價值在
2022年10月31日		  1級
報價 		  2級
意義重大
可觀察到
輸入
資產：          
債務證券：          
可轉換債券和票據 $216,269   $—   $216,269
股權證券：          
普通股 920,244   920,244   —
可轉換優先股 39,870   35,281   4,589
授權 24   24   —
貨幣市場共同基金 46,557   46,557   —
總投資，在書面期權之前 1,222,964   1,002,106   220,858
負債：          
其他金融工具：          
書面選項 (3,446)   (3,193)   (253)
總投資，扣除書面期權後的淨額 $1,219,518   $998,913   $220,605
截至2022年10月31日，沒有使用重大不可觀察到的投入(3級)進行估值的證券 。
沒有與2022年10月31日持有的證券相關的資金轉入或轉出第3級。
見《投資計劃表附註》
7
Virtus股息溢價策略基金
投資明細表附註(未經審計)
2022年10月31日
注1.證券估值
基金採用公允價值等級，將用於計量公允價值的估值技術的投入劃分為三個大的層次。基金的政策是在報告所述期間結束時確認轉入或流出第3級的轉賬。
• 級別1- 對相同證券(證券類型通常包括上市股票)在活躍市場上的報價。
• 第2級-使用其他重要的可觀察信息(包括類似證券的報價、利率、提前還款速度、信用風險等)確定的 價格。
• 第3級--使用重大不可觀察的輸入(包括評估委員會自己在確定投資公允價值時的假設)確定的 價格。
對基金按公允價值經常性計量的主要資產和負債所採用的估值方法説明如下：
股權證券 按證券主要交易所在交易所的官方收盤價(通常是最後一次出售)估值，如果沒有收盤價，則按最後買入價估值，並在 層次結構中被歸類為1級。非流通性、限制性股本證券及非流通性私募均由估值委員會進行內部公平估值，並一般被歸類為第三級。
在收盤價不容易獲得或被認為不能反映現成市場價格的情況下，某些非美國證券可能具有公允價值。例如，重大事件(如美國證券市場的波動，或其他地區和當地的事態發展)可能發生在非美國市場收盤(證券主要在那裏交易)和基金在紐約證券交易所(NYSE)常規交易收盤時(通常是下午4點)計算其資產淨值(NAV)之間。東部時間)，這可能會影響在這些非美國市場交易的證券的價值。在此類 案例中，基金使用獨立定價服務對非美國證券進行公平估值，該服務考慮了非美國證券的交易模式與美國市場上投資(如美國存託憑證、金融期貨、交易所交易基金(“ETF”)和某些指數)的盤中交易的相關性，以及類似證券的價格。這種公允估值在層次結構中被歸類為 二級。由於重大事件的頻率是不可預測的，因此對某些非美國普通股的公平估值可能會頻繁發生。
債務工具，包括可轉換債券和限制性證券，根據從獨立定價服務機構或從事此類證券市場的交易商收到的評估報價進行估值。對於大多數債券類型， 定價服務使用考慮以下一個或多個因素的矩陣定價：具有類似質量的債券的收益率或價格、票面利率、到期日、當前現金流、類型、標的股票的活動、當日交易信息以及交易商提供的價格。這些估值通常被歸類為層次結構中的第二級。結構性債務工具，如抵押貸款支持證券和資產支持證券，也可以納入抵押品分析，並利用現金流模型進行估值，通常被歸類為層次結構中的第二級。定價服務並不為所有證券提供定價，因此使用交易商的指示性報價，這些報價基於做市商在證券中使用的定價模型，通常被歸類為層次結構中的第二級。由估值委員會進行內部公允估值的債務工具 通常被歸類為層次結構中的第三級。
交易活躍的上市衍生品(如期權)按其主要交易所在交易所的最後公佈結算價進行估值，並在層次結構中被歸類為第一級。 場外衍生品合約，包括遠期貨幣合約和與股票掛鈎的工具，不需要重大主觀性，因為定價輸入是從活躍的報價市場觀察到的，並且在層次結構中被歸類為第二級。
投資於 開放式共同基金的資產淨值。封閉式基金和ETF的投資在紐約證交所每個工作日的常規交易收盤時進行估值。每一項都被歸類為層次結構中的級別1。
基金投資附表末尾披露了用於按每種主要證券類型對基金淨資產進行估值的投入摘要。用於對證券進行估值的投入或方法不一定指示與投資這些證券相關的風險。
  
有關重要會計政策的更多信息，請參閲基金最近的半年度報告。
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