附件99.1
建智教育科技集團有限公司公佈2022年上半年財務業績
北京，2022年12月22日(環球通訊社) --中國領先的數字教育內容提供商建智教育科技集團有限公司(以下簡稱建智教育科技集團有限公司)(納斯達克：JZ)今天公佈了2022年上半年財務業績。
| ● | 2022年前六個月的淨收入為人民幣2.603億元(合3880萬美元)，而2021年同期為人民幣2.764億元。 |
| ● | 2022年前六個月的毛利為人民幣4,000萬元(合600萬美元)，而2021年同期為人民幣7,170萬元。 |
| ● | 2022年上半年的淨虧損為人民幣290萬元(40萬美元)，而2021年同期的淨收益為人民幣4380萬元。 |
公司首席執行官胡勇表示：“在2022年上半年，我們的團隊不屈不撓地工作，通過贏得更多項目，成功地顯著擴大了我們的IT相關解決方案服務業務 ，我們繼續在IT設備採購和組裝方面建立我們的資質。但我們的整體業績 受到遵守當地新冠肺炎防控政策的影響，這些政策導致我們的一些業務斷斷續續地暫停， 減緩了我們的背線增長。我們致力於並將繼續致力於來年的持續創新，並 專注於為公司創造長期價值。
2022年前六個月的財務業績
淨收入
淨收入從2021年上半年的人民幣2.764億元下降至2022年上半年的人民幣2.603億元(合3880萬美元)，降幅為5.8%。這主要是由於提供教育內容服務及其他服務的淨收入減少人民幣7,280萬元，或40.9%，而來自資訊科技相關解決方案服務的收入增加人民幣5,670萬元，或57.6%。
| ● | 教育 內容服務和其他服務。教育內容服務和其他服務的淨收入從2021年上半年的1.781億元人民幣 下降到2022年上半年的1.053億元人民幣(1570萬美元)，下降了7280萬元人民幣。下降主要是由於(I)Light Class收入下降 ，由於我們VIE的一家子公司在2022年上半年沒有通過中國聯合網絡通信集團有限公司(“中國聯通”)或微信向移動用户提供輕量級服務。自2022年8月起，本公司已恢復提供輕型課程，以及(Ii)移動用户兑換獎勵 點數和魚類學習的收入減少。減少的主要原因是我們的主要客户之一Telefen在上海受到三個月的封鎖政策。因此Telefen向公眾提供免費的在線產品，包括魚類學習，導致 我們的收入急劇下降。 |
| ● | 與IT相關的解決方案服務。IT相關解決方案服務的淨收入從2021年上半年的人民幣9840萬元增加到2022年上半年的人民幣1.55億元(合2310萬美元)，增幅為57.6%。主要歸因於：(I)由於我們在2022年上半年完成的採購和組裝項目數量增加，IT設備採購和組裝收入 增加，和更高的合同額 我們在2022年上半年完成的採購和組裝項目， 與(Ii)定製IT系統服務設計和開發收入的下降， 這是由於公司在2021年更加註重從客户那裏獲得預付款的IT設備項目的採購和組裝。 |
下表列出了本公司在所示年度按業務部門劃分的收入：
| 截至6月30日的6個月， | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| (單位：百萬) | ||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||
| 教育內容服務和其他服務 | ||||||||||||
| -教育內容服務 | ||||||||||||
| – B2B2C | 29.6 | 31.0 | 4.6 | |||||||||
| – B2C | 141.7 | 71.8 | 10.7 | |||||||||
| -其他服務 | 6.7 | 2.5 | 0.4 | |||||||||
| 小計 | 178.0 | 105.3 | 15.7 | |||||||||
| 與IT相關的解決方案服務 | ||||||||||||
| -設計和開發定製的IT系統 | 34.9 | 28.4 | 4.2 | |||||||||
| -採購和組裝設備 | 63.4 | 125.8 | 18.8 | |||||||||
| -技術支持和維護 | 0.1 | 0.8 | 0.1 | |||||||||
| 小計 | 98.4 | 155.0 | 23.1 | |||||||||
| 總收入 | 276.4 | 260.3 | 38.8 | |||||||||
收入成本
收入成本由2021年上半年的人民幣2.048億元增加至2022年上半年的人民幣2.204億元(3290萬美元)，增幅為7.6%。收入成本的增加 主要是由於IT設備採購和組裝的收入增加，與教育內容服務相比，這部分業務的毛利率較低。
毛利
毛利由2021年上半年的人民幣7,170萬元下降至2022年上半年的人民幣4,000萬元(600萬美元)。毛利率從2021年上半年的25.9%降至2022年上半年的15.4%。下降的主要原因是：(I)2022年上半年IT相關解決方案服務的毛利率下降，這主要是因為我們完成了更多的採購和設備組裝項目，為此我們產生了大量的設備採購成本，導致毛利率相對較低；以及(Ii)2022年上半年，教育內容服務的收入下降，而我們繼續購買新的 教育內容以豐富當前用户的體驗，並通過我們全面的教育內容庫 吸引更多客户，導致毛利率下降。
運營費用
總運營費用從2021年上半年的人民幣2310萬元 增至2022年上半年的人民幣4170萬元(620萬美元)。
| ● | Sales and Marketing Expenses: 2021年上半年和2022年上半年的銷售和營銷費用保持穩定，分別為人民幣410萬元和人民幣410萬元。出現這種情況的主要原因是我們在2022年上半年繼續努力進一步擴大用户基礎，導致服務費上漲，受新冠肺炎相關措施影響，公司工資支出削減30%，部分淨額 工資支出減少，包括隔離和封鎖，由 當地政府在2022年上半年恢復。 |
2
| ● | General and Administrative Expenses: 一般及行政費用 由2021年上半年的人民幣1,170萬元下降至2022年上半年的人民幣910萬元(合140萬美元) 。這一下降主要是由於(I)專業服務費用減少，因為我們在2021年上半年的IPO過程中產生了更高的審計費用 ，以及(Ii)工資和福利開支減少，原因是受當地政府於2022年上半年恢復的包括隔離和封鎖在內的新冠肺炎相關措施的影響，公司削減了工資開支30%。 |
| ● | Research and Development Expenses: 研發費用從2021年上半年的人民幣740萬元增加到2022年上半年的人民幣810萬元(120萬美元) 。這一增長主要是由於外包研發項目的費用增加。 |
| ● | 無形資產和商譽減值 ：無形資產減值及商譽減值由2021年上半年的人民幣零增加至人民幣2,040萬元(300萬美元)。增加的原因是分別計提了1270萬元和770萬元的全額減值準備 與廣州星之橋信息技術有限公司的業務合併所獲得的客户關係和商譽。在截至2022年6月30日的六個月中，Light Class創造了人民幣10萬元的收入。 |
所得税費用
所得税支出從2021年上半年的810萬元人民幣降至2022年上半年的260萬元人民幣(40萬美元)。2022年上半年所得税支出的變化主要是由於2021年上半年的應税利潤變為2022年同期的應納税虧損，以及2022年上半年的商譽調整不可抵扣減值。
淨收益(虧損)
由於上述因素，淨收益由2021年上半年的人民幣4,380萬元下降至2022年上半年的淨虧損人民幣290萬元(40萬美元)。
最新發展
2022年8月30日，公司完成了首次公開發行500萬股美國存托股份(“美國存托股份”)，相當於1000萬股普通股，公開發行價為每股美國存托股份5美元，總收益為2,500萬美元。美國存託憑證於2022年8月26日在納斯達克股票市場開始交易，股票代碼為“JZ”。
關於建智教育科技集團有限公司
建智總部位於北京，成立於2011年，是中國數字教育內容的領先提供商，一直致力於開發教育內容，以滿足中國對優質、專業發展培訓資源的巨大需求。建智通過向高等教育機構提供教育內容產品和IT服務開始運營。建智還向個人客户提供產品。憑藉其在開發專有專業發展培訓內容方面的強大能力，以及在整合行業內教育 內容資源方面的成功，建智成功地建立了一個全面、多維的數字教育內容 數據庫，提供廣泛的專業發展產品。建智將專有的數字教育內容嵌入到 自主開發的在線學習平臺中，通過其全渠道銷售系統提供給廣泛的客户。建智 也全力致力於中國教育領域的數字化和信息化。欲瞭解更多信息，請訪問： www.jianzhi-jiaoyu.com
3
安全港聲明
本新聞稿包含根據1995年美國私人證券訴訟改革法的“安全港”條款 可能構成“前瞻性”聲明的聲明。這些前瞻性陳述可以通過“將”、“預期”、“預期”、“目標”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“可能”以及類似的表述來識別。非歷史事實的陳述，包括有關公司信念、計劃和預期的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。有關這些和其他風險的更多信息包含在公司提交給美國證券交易委員會的文件中。 本新聞稿中提供的所有信息都是截至本新聞稿發佈之日的信息，公司不承擔任何義務 更新任何前瞻性聲明，除非適用法律要求。
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建智教育科技集團有限公司
精簡合併資產負債表
(以人民幣和美元為單位的金額，
除股數和每股數據外)
| 2021年12月31日 | 6月30日， 2022 | 6月30日， 2022 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 61,266,782 | 4,152,252 | 619,915 | |||||||||
| 應收票據 | - | 5,000,000 | 746,480 | |||||||||
| 應收賬款淨額 | 104,775,266 | 53,577,350 | 7,998,888 | |||||||||
| 盤存 | 1,960,277 | 1,952,756 | 291,539 | |||||||||
| 遞延發售費用 | 8,494,583 | 10,255,933 | 1,531,170 | |||||||||
| 關聯方應收賬款 | 2,473,750 | 842,920 | 125,845 | |||||||||
| 短期提前還款 | 288,101,452 | 202,705,914 | 30,263,196 | |||||||||
| 短期投資 | 11,430,000 | 4,080,000 | 609,128 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 5,123,221 | 7,831,392 | 1,169,196 | |||||||||
| 流動資產總額 | 483,625,331 | 290,398,517 | 43,355,357 | |||||||||
| 非流動資產： | ||||||||||||
| 使用權資產，淨額 | 300,024 | 138,050 | 20,611 | |||||||||
| 遞延税項資產，淨額 | 388,321 | 1,017,221 | 151,867 | |||||||||
| 財產和設備，淨額 | 214,717 | 176,377 | 26,332 | |||||||||
| 教育內容，網絡 | 206,695,356 | 354,732,044 | 52,960,100 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 17,187,208 | 2,032,293 | 303,413 | |||||||||
| 商譽 | 7,712,011 | - | - | |||||||||
| 長期提前還款 | 143,494,187 | 47,762,313 | 7,130,726 | |||||||||
| 非流動資產合計 | 375,991,824 | 405,858,298 | 60,593,049 | |||||||||
| 總資產 | 859,617,155 | 696,256,815 | 103,948,406 | |||||||||
| 負債 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 應付帳款 | 24,286,309 | 17,926,594 | 2,676,370 | |||||||||
| 合同責任 | 327,299,227 | 214,133,232 | 31,969,250 | |||||||||
| 應付薪金及福利 | 3,411,486 | 870,318 | 129,935 | |||||||||
| 應付所得税 | 3,743,247 | 8,127,988 | 1,213,476 | |||||||||
| 增值税(“增值税”)及其他應繳税款 | 2,669,408 | - | - | |||||||||
| 其他應付款 | 5,276,472 | 6,234,539 | 930,792 | |||||||||
| 租賃負債，流動 | 295,367 | 242,757 | 36,243 | |||||||||
| 應付關聯方的款項 | 71,707,642 | 31,833,132 | 4,752,561 | |||||||||
| 流動負債總額 | 438,689,158 | 279,368,560 | 41,708,627 | |||||||||
| 遞延税項負債 | 2,191,500 | - | - | |||||||||
| 總負債 | 440,880,658 | 279,368,560 | 41,708,627 | |||||||||
5
建智教育科技集團有限公司
精簡合併資產負債表-(續)
(以人民幣和美元為單位的金額，
除股數和每股數據外)
| 2021年12月31日 | 6月30日， 2022 | 6月30日， 2022 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||
| 承付款和或有事項 | ||||||||||||
| 夾層股本： | ||||||||||||
| 可贖回普通股(面值0.0001美元；截至2021年12月31日和2022年6月30日已發行和已發行股票11,110,000股 )* | 45,984,876 | 45,984,876 | 6,865,361 | |||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||
| 普通股(截至2021年12月31日和2022年6月30日，普通股面值0.0001美元；授權發行5億股，已發行和已發行股票1億股)* | 63,291 | 63,291 | 10,000 | |||||||||
| 額外實收資本 | 54,045,908 | 54,045,908 | 8,068,291 | |||||||||
| 法定儲備金 | 23,599,304 | 23,599,304 | 3,523,283 | |||||||||
| 留存收益 | 280,983,836 | 276,149,094 | 41,227,973 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 400,233 | 1,448,132 | 216,203 | |||||||||
| 建智教育科技集團有限公司股東權益合計 | 359,092,572 | 355,305,729 | 53,045,750 | |||||||||
| 非控制性權益 | 13,659,049 | 15,597,650 | 2,328,668 | |||||||||
| 股東總股本 | 372,751,621 | 370,903,379 | 55,374,418 | |||||||||
| 總負債、夾層權益和股東權益 | 859,617,155 | 696,256,815 | 103,948,406 | |||||||||
| * | 因股票拆分的影響而追溯重列。 |
6
建智教育科技集團有限公司
未經審計的簡明合併經營報表和全面收益(虧損)
(以人民幣和美元為單位的金額，
除股數和每股數據外)
| 截至6月30日的6個月， | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 淨收入 | 276,453,921 | 260,353,542 | 38,869,760 | |||||||||
| 收入成本 | (204,799,427 | ) | (220,373,446 | ) | (32,900,889 | ) | ||||||
| 毛利 | 71,654,494 | 39,980,096 | 5,968,871 | |||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 銷售和市場營銷費用 | 4,061,771 | 4,134,088 | 617,203 | |||||||||
| 一般和行政費用 | 11,681,849 | 9,093,274 | 1,357,590 | |||||||||
| 研發費用 | 7,361,472 | 8,118,990 | 1,212,133 | |||||||||
| 無形資產減值準備 | - | 12,662,000 | 1,890,387 | |||||||||
| 商譽減值 | - | 7,712,011 | 1,151,373 | |||||||||
| 總運營費用 | 23,105,092 | 41,720,363 | 6,228,686 | |||||||||
| 營業收入(虧損) | 48,549,402 | (1,740,267 | ) | (259,815 | ) | |||||||
| 其他(費用)收入： | ||||||||||||
| 投資收益 | 105,415 | 589,424 | 87,999 | |||||||||
| 利息收入(費用)，淨額 | 20,090 | (523,388 | ) | (78,140 | ) | |||||||
| 其他費用 | - | (7,997 | ) | (1,194 | ) | |||||||
| 政府撥款 | 3,207,090 | 1,430,551 | 213,576 | |||||||||
| 其他收入(支出)合計，淨額 | 3,332,595 | 1,488,590 | 222,241 | |||||||||
| 所得税前收入(虧損) | 51,881,997 | (251,677 | ) | (37,574 | ) | |||||||
| 所得税費用 | 8,061,996 | 2,644,464 | 394,808 | |||||||||
| 淨收益(虧損) | 43,820,001 | (2,896,141 | ) | (432,382 | ) | |||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | 5,140,095 | 1,938,601 | 289,426 | |||||||||
| 建智教育科技集團有限公司股東應佔淨收益(虧損) | 38,679,906 | (4,834,742 | ) | (721,808 | ) | |||||||
| 淨收益(虧損) | 43,820,001 | (2,896,141 | ) | (432,382 | ) | |||||||
| 其他全面收入： | ||||||||||||
| 外幣折算調整 | 59,146 | 1,047,899 | 156,447 | |||||||||
| 綜合收益(虧損)合計 | 43,879,147 | (1,848,242 | ) | (275,935 | ) | |||||||
| 非控股權益應佔淨綜合收益 | 5,140,095 | 1,938,601 | 289,426 | |||||||||
| 建智教育科技集團有限公司股東應佔綜合收益 (虧損) | 38,739,052 | (3,786,843 | ) | (565,361 | ) | |||||||
| 每股收益(虧損) | ||||||||||||
| 基本的和稀釋的* | 0.35 | (0.04 | ) | (0.01 | ) | |||||||
| 加權平均股數 | ||||||||||||
| 基本的和稀釋的* | 111,110,000 | 111,110,000 | 111,110,000 | |||||||||
| * | 對股票拆分的影響進行追溯重述 |
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