安高盟(“年度股東大會控股”) 根據英屬維爾京羣島法律於2015年4月27日註冊成立。AGM Holdings為控股公司，除持有多個實體的股權及若干現金及現金等價物外，並不擁有任何其他重大資產或負債。

於2015年5月21日，AGM Holdings於香港註冊成立全資附屬公司AGM Technology Limited(“AGM Technology”)。AGM科技為亞洲地區的金融機構提供先進的在線交易服務。

2015年10月13日，AGM科技成立了一家中國有限責任子公司AGM天津建設發展有限公司(“AGM天津”)，前身為深圳市安高夢金融科技服務有限公司 安高夢金融科技服務有限公司，目的是成為中國股權的控股公司。於二零二零年十月十九日，AGM控股根據中國法律於中國註冊成立全資附屬公司AGM天津國際融資租賃有限公司(“AGM租賃”)。

2015年11月13日和2016年9月28日，年度股東大會天津 分別成立了兩家全資中國有限責任子公司--北京安高夢科技服務有限公司(“北京年度股東大會”)和南京星高盟軟件科技有限公司(“南京年度股東大會”)。南京股東周年大會於2020年5月19日根據中國的法律解散。

2017年6月14日，AGM軟件服務有限公司(“AGM軟件”)根據英屬維爾京羣島的法律註冊成立。AGM Software是AGM Holdings的全資子公司，其主要活動 將協助AGM Technology向客户提供核心技術服務。

2019年7月26日，AGM控股收購100安怡網絡股份有限公司(“安怡網絡”)及其子公司(統稱“安怡”)的%股份，並支付了$400,000現金，併發行了總計 475,000本公司正式授權、繳足股款及不應評税的A類普通股，價值$16.00每股 給安義的股東。股票交易所的總對價為$8,000,000。安義網絡於2017年9月29日根據開曼羣島的法律成立。安義為中國的中小企業提供信息會計軟件技術和服務。

2020年5月19日，南京星高夢軟件科技有限公司(“南京股東周年大會”)宣告解散。

2020年12月14日，AGM控股通過與若干買方訂立股份購買協議，出售了安義網絡的全部股權 ，根據該協議，公司向買方出售了 100%的安義網絡股權，以換取總對價$8,000,000，以註銷的形式支付475,000買方持有的AGM Holdings普通股，價值$16.00每股，並支付$400,000用現金支付。安義網絡的處置 包括安義網絡旗下子公司的處置。

於二零二一年六月十七日，AGM科技根據中國法律 於中國註冊成立一家全資中國有限責任附屬公司南京綠村半導體有限公司(“南京綠村”)。

2021年7月30日，AGM Holdings根據新加坡法律成立了一家全資擁有的有限責任子公司--AGM Defi Lab Ptd Limited(“AGM Defi Lab”)。

於2021年8月8日，AGM Holdings於香港註冊成立全資有限責任附屬公司AGM Defi Tech Limited(“AGM Defi Tech”)。

2021年10月21日，根據中國法律，AGM Defi Tech在中國註冊了一家全資子公司北京鋭感科技服務有限公司(“北京鋭感”)。

AGM控股的子公司如下：

AGM Technology、AGM天津、AGM北京、AGM Software、南京綠村、AGM Defi Lab、AGM Defi Tech和北京靈通被稱為子公司。除非特別提及某一實體，否則AGM Holdings及其合併的 子公司在本文中統稱為“公司”。

應收賬款，淨額如下：

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月沒有記錄壞賬準備。

2021年7月29日，本公司與中原銀行股份有限公司(“中原銀行”)簽訂了應收賬款保理協議(簡稱“保理協議”)。保理協議允許最高人民幣10預付款，由分配的合格應收賬款和 抵押，受資金使用、無折扣和其他費用以及服務費的影響。保理協議的預定期限為160 天，並可自動延期一年，除非本公司發出意向終止的書面通知或未經雙方批准 。當前保理協議的到期日為2022年1月9日。保理業務的年利率是5.60%.

2022年1月，公司償還了美元1,568,455 (人民幣10,000,000)至中原銀行。利息總額為$41,747(人民幣270,667)應計，並根據保理協議支付了截至2022年6月30日的所有利息。

庫存，主要包括加密貨幣 礦機和標準化計算設備，它們是製造商的成品。截至2022年6月30日和2021年12月31日，庫存包括：

截至2022年和2021年6月30日止六個月未錄得存貨減記。

預付款和其他流動資產包括預付費用、其他應收賬款和押金。

截至2022年6月30日和2021年12月31日，預付款 和其他流動資產包括：

截至2022年6月30日和2021年12月31日，財產和設備淨額 包括：

截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月的租賃攤銷費用為209,391和零。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的折舊費用為1,304 和$6,803，分別為。截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月，物業及設備並無處置或減值記錄。

截至2022年6月30日和2021年12月31日，無形資產淨值包括：

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，攤銷費用分別為740美元和740美元,以下是按會計年度分列的無形資產攤銷金額明細表：

截至2022年6月30日，本公司關聯方包括：

關聯方到期債務

截至2022年6月30日和2021年12月31日，關聯方到期的 包括以下內容：

關聯方應付的金額是免息的， 沒有擔保，可以根據需要進行結算。

因關聯方的原因

本公司的營運資金主要來自向關聯方借入的款項 。截至2022年6月30日和2021年12月31日，應付關聯方包括：

應付關聯方餘額是指關聯方在正常經營過程中發生的費用。這些金額是免息、無擔保的，可以根據需要進行結算。

該公司不時借入$8.0從關聯方那裏獲得100萬 並償還了$2,086於截至2022年6月30日止六個月內向關聯方出售。公司借入了$152,454從 關聯方獲得並償還了$9,707於截至2021年6月30日止六個月內向關聯方出售。

截至2021年12月31日，短期借款 用於營運資本和資本支出。短期借款包括與中原銀行第三方金融機構的應收賬款保理安排 包括以下內容：

利息支出為$。252,970及$4,798分別截至2022年和2021年6月30日的六個月。

於2021年2月1日，本公司訂立租賃協議，租賃位於北京的辦公室，租期為兩年根據租賃費$4,392每個月。

2021年6月15日，為吸引企業 在南京發展集成電路產業，南京浦口經濟開發區管委會(以下簡稱管委會) 與南京綠村簽訂了投資協議。根據投資協議，本公司從承諾方 租用了一間辦公室，租金為5好幾年了。

如上所述，租約 續訂和終止選項的估計影響已酌情計入當期合併財務報表。

截至2022年6月30日，公司確認經營租賃負債，包括流動和非流動部分，金額為$24,655和零，以及相應的淨經營性 租賃使用權資產$187,800.

與截至2022年6月30日的六個月的經營租賃有關的補充信息 ：

下表彙總了截至2022年6月30日的經營租賃負債到期日 ：

2019年7月26日，本公司與安逸網絡及安逸股東訂立收購協議。關於收購協議，本公司收購了100%的安義股權，支付$400,000以現金支付，併發行總計475,000正式授權、繳足股款和不可評估的公司A類普通股，價值$16.00每股支付給安義的股東。

2020年12月14日，公司取消了總計 475,000回購的Huang、馮至、高英祿持有的公司普通股100佔安逸網絡股權的%，價值$16.00每股。

2020年7月，本公司發佈了一份彙總的 40,235向106名非關聯個人投資者出售公司A類普通股，價值為16.00每股，公司收到的收益總額為$667,901.

2021年8月，持有 的火牛控股有限公司5,000,000A類普通股和5,000,000公司B類普通股的出售和轉讓5,000,000A類普通股 授予火牛科技有限公司。根據本公司組織章程大綱及章程細則第11條，5,000,000火牛控股持有的B類普通股相應註銷。

2021年12月14日，本公司發佈2,898,552 向投資者出售A類普通股。對於每購買的A類普通股，投資者從公司獲得一半未登記的 認股權證，總計1,449,276搜查令。這個3.5--一年期權證自發行之日起即可行使，行權價為美元8.3。一股普通股和一半相應認股權證的收購價為美元。6.90.

此外，本公司已聘請FT Global Capital， Inc.(“配售代理”)擔任與是次發售有關的獨家配售代理。公司同意向配售代理或其指定人發行認股權證，以購買最多202,899A類普通股(“配售代理認股權證”)。 此類配售代理認股權證自發行之日起可按每股$8.30，取決於 某些調整，並將在三年半內到期(3.5)自印發之日起數年。

As of June 30, 2022, 24,254,842A類股票 普通股和2,100,000發行併發行了B類普通股。至於B類普通股，本公司每名B類普通股持有人均擁有表決權，但不得(I)收取本公司派發的任何股息；及(Ii)收取本公司清盤時剩餘資產的任何分配權。

英屬維爾京羣島(“英屬維爾京羣島”)

根據英屬維爾京羣島的税法，AGM Holdings和AGM Software 無需繳納所得税或資本利得税。此外，本公司向其股東支付的股息在英屬維爾京羣島不需繳納預扣税。

香港

根據香港税法，AGM Technology及 AGM Defi Tech於2019年及以後於香港產生或源自香港的應評税溢利須按16.5%繳税，如純利低於2,000,000元，則按8.25%繳税，並可無限期以結轉的應課税經營虧損抵銷其未來的應課税收入 。根據對周圍事實和情況的回顧，由於AGM科技的業務位於內地中國而不是香港，因此AGM科技產生的收入屬於離岸收入，因此AGM科技被視為中國居民企業。

開曼羣島

根據開曼羣島的税法，Anyi Network 無需繳納所得税或資本利得税。此外，該等實體向其股東支付股息在開曼羣島無須繳納預扣税 。

新加坡

根據新加坡税法，AGM Defi Lab應按10% 收益或資本利得。

中國

2007年3月16日，全國人大通過了《企業所得税法》(簡稱《中國企業所得税法》)，自2008年1月1日起施行。允許在中國註冊的公司將未來的應納税所得額與結轉的應税營業虧損相抵。5-年期間。

中國企業所得税法還規定，根據外國或地區的法律設立的企業，其“實際管理機構”設在中國的，按中國税收的目的，按居民企業處理，按中國的税率繳納所得税25中國企業所得税法實施細則僅將“事實上的管理機構”的所在地界定為“非中國公司生產經營、人事、會計、財產等實質上行使全面管控的所在地”。2009年4月22日，中國國家税務總局進一步下發了題為《關於按照有效管理地認定境外設立的由中華人民共和國股東控制的企業為境內企業的通知》。根據本通知，由一家或一組中國公司控制的外國公司 如果(1)負責其日常運營的高級管理人員和核心管理部門主要在中國工作；(2)其財務決策和人力資源決策須經 在中國的個人或機構決定或批准；(3)其主要資產、會計賬簿、公司銷售額、董事會和股東會議紀要和文件設在或保存在中國；(4)有投票權的董事或高級管理人員有一半以上居住在中國。根據對周圍事實和情況的回顧，本公司認為，由於中國所得税法的指導和實施歷史有限，對於其在中國以外的業務是否將被視為中國税務目的居民企業，存在不確定的税務狀況。如果本公司為中國税務目的被視為居民企業，則本公司將按以下統一税率繳納全球所得的中國税：25%.

中國企業所得税法還規定，預提所得税為10如果外商投資企業向其在中國境外的直接控股公司分派股息，如果該直接控股公司被視為非居民企業，在中國境內沒有設立或地點，或者如果收到的股息 與該直接控股公司在中國境內的設立或地點無關，除非該直接控股公司的註冊管轄權與中國簽訂了税收條約，規定了不同的扣繳安排。根據以前的所得税規定，這種預提所得税 免税。本公司註冊成立的英屬維爾京羣島與中國並無此類 税務協議。

北京年度股東大會、天津年度股東大會、南京陸村和北京敏鋭感將受到 25中國法定税率%。

截至2022年6月30日止六個月，年度股東大會北京、天津年度股東大會、北京靈覺及年度股東大會Defi Lab均錄得淨虧損。

所得税準備金包括以下內容：

法定所得税率與公司實際所得税率的對賬情況如下：

公司各地區子公司累計淨營業虧損結轉情況彙總如下：

本公司遞延税項淨資產的組成部分如下：

截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的遞延税項資產為$221,195及$129,034分別由淨營業虧損結轉構成。截至2022年6月30日，管理層認為本公司因子公司經常性業務而產生的累計虧損構成了重要的有力證據，證明大部分遞延税項資產將可變現，因此不計入相應的估值準備 。

所得税中的不確定性會計

本公司及若干附屬公司均在多個國家設立 ，主要業務均設在中國。本公司可能不須繳交中國所得税，且並無向中國繳納任何所得税，但不確定中國税務機關是否會對本公司的税務狀況持不同意見，從而可能導致額外的税務責任。

中國政府税務機關對在中國經營的企業完成相關納税申報後進行定期和臨時納税審查。 因此，本公司在中國境內實體的納税申報結果可能會發生變化。因此，不確定 中國税務機關是否會對本公司中國實體的税務申報採取不同的看法，這可能會導致額外的税務負債 。

ASC 740要求對不確定的 所得税頭寸進行確認和計量，採用“更有可能”的方法。管理層評估了公司的納税狀況，並確認了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月以及自成立(2015年4月27日)至2015年12月31日期間的不確定納税狀況負債。本公司於截至2022年及2021年6月30日止六個月的綜合資產負債表中確認不確定税務狀況的負債，並計入應計開支及其他流動負債。

與本公司不確定的税務狀況有關的未確認税收優惠活動摘要如下：

截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月，並無與本公司不確定税務狀況有關的利息及罰款。

信用風險

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和貿易應收賬款。截至2022年6月30日和2021年12月31日，本公司幾乎所有現金都存放在高信用質量的金融機構。在截至2022年6月30日的六個月內，本公司並未在該等賬户中出現任何虧損。至於應收賬款，本公司幾乎所有的 銷售都是信用銷售，主要面向客户，其支付能力取決於這些 領域普遍存在的行業經濟；然而，本公司認為，由於 通常較短的付款期限，與貿易應收賬款有關的信用風險集中程度有限。公司還對客户進行持續信用評估，以幫助進一步降低潛在的信用風險 。

顧客

截至2022年6月30日的六個月，五客户 佔32%, 15%, 15%, 13%和12分別佔公司收入的1%。在截至2021年6月30日的6個月中，沒有客户 超過10佔公司收入的1%。

截至2022年6月30日，該公司的應收賬款為 美元54,988,661，以及三客户佔了72%, 16%, 11分別佔公司應收賬款的%。截至2021年12月31日，公司的應收賬款為$2,608,325，以及二客户佔了60%和40分別佔公司應收賬款的百分比 。

供應商

截至2022年6月30日的六個月，四供應商 佔49%, 13%, 13%和11分別為公司收入成本的1%。在截至2021年6月30日的6個月中，沒有任何供應商的銷售額超過10公司收入成本的%。

截至2022年6月30日，公司的應付帳款餘額為$42,169,789，以及三供應商佔了28%, 24%和25分別為公司應付賬款的%。截至2021年12月31日，該公司的應付帳款為$14,116,569，以及三供應商佔了37%, 31%, 31分別佔公司應付賬款的 %。

本公司對截至2022年12月19日(綜合財務報表發佈之日)的後續事件進行了評估，並注意到不存在其他後續事件。