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甲骨文公佈2023財年第二季度財務業績

•

第二季度GAAP每股收益0.63美元，非GAAP每股收益1.21美元

•

第二季度總收入123億美元，按美元計算增長18%，按不變貨幣計算增長25%

•

第二季度雲收入(IaaS+SaaS)38億美元，按美元計算增長43%，按不變貨幣計算增長48%

•

第二季度雲基礎設施(IaaS)收入10億美元，按美元計算增長53%，按不變貨幣計算增長59%

•

第二季度雲應用(SaaS)收入28億美元，按美元計算增長40%，按不變貨幣計算增長45%

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第二季度融合雲企業資源規劃(SaaS)收入為6億美元，按美元計算增長23%，按不變貨幣計算增長28%

•

第二季度NetSuite Cloud ERP(SaaS)收入為6億美元，按美元計算增長25%，按不變貨幣計算增長29%

得克薩斯州奧斯汀，2022年12月12日-甲骨文公司(紐約證券交易所代碼：ORCL)今天宣佈了2023財年第二季度業績。按美元計算的季度總收入同比增長18%，按不變貨幣計算增長25%，至123億美元。雲服務和許可證支持收入按美元計算增長了14%，按不變貨幣計算增長了20%，達到86億美元。雲許可和內部許可收入以美元計算增長了16%，按不變貨幣計算增長了23%，達到14億美元。在2023財年第二季度，Cerner為總收入貢獻了15億美元。

第二季度GAAP營業收入為31億美元。非GAAP營業收入為51億美元，按美元計算增長5%，按不變貨幣計算增長12%。GAAP營業利潤率為25%，非GAAP營業利潤率為41%。GAAP淨收入為17億美元，非GAAP淨收入為33億美元。第二季度GAAP每股收益為0.63美元，而非GAAP每股收益為1.21美元。

短期遞延收入為87億美元。在過去的12個月中，運營現金流為151億美元。

美元相對於外幣的走強對該季度的業績產生了重大影響。如果沒有美元相對於外幣走強的影響，甲骨文公佈的第二季度非GAAP每股收益可能會高出9美分。

甲骨文首席執行官薩夫拉·卡茨表示：“在第二季度，甲骨文的總收入按不變貨幣計算增長了25%，比我們指引的高端增長了2億多美元。”強勁的整體收入增長是由我們的基礎設施和應用程序雲業務推動的，按不變貨幣計算，這兩項業務分別增長了59%和45%。Fusion Cloud ERP按不變貨幣計算增長28%，NetSuite Cloud ERP按不變貨幣計算增長29%--我們的每一項戰略業務在本季度都實現了穩健的收入增長。

甲骨文董事長兼首席技術官拉里·埃裏森表示：“自收購以來，Cerner為甲骨文的發展做出了貢獻，甲骨文也幫助Cerner改進了技術。”但我們才剛剛開始我們實現醫療保健信息系統現代化的使命。在COVID大流行之後，全世界都有一種改造和改善國家衞生保健系統的緊迫感。我們的目標是雄心勃勃的：將臨牀試驗完全自動化，以縮短向患者提供挽救生命的新藥所需的時間，使醫生能夠輕鬆獲得更好的信息，從而改善患者的預後，併為公共衞生專業人員提供一個早期預警系統，該系統可以及時定位和識別新的病原體，以防止下一次大流行。這個機會的規模是史無前例的，隨之而來的責任也是前所未有的。

董事會宣佈季度現金股息為每股已發行普通股0.32美元。這筆股息將在2023年1月10日收盤時支付給登記在冊的股東，支付日期為2023年1月24日。

•

在本季度購買了Oracle雲服務的客户樣本列表將在www.oracle.com/Customers/Income/上提供。

•

有關最新技術創新和公告的清單，請訪問www.oracle.com/News/。

•

要了解行業分析師對甲骨文產品和服務的評價，請訪問www.oracle.com/corporate/analyst-reports.html.

收益電話會議和網絡廣播

甲骨文將於今天下午4點召開電話會議和網絡直播，討論這些結果。中心。甲骨文投資者關係部網站將提供現場直播和重播網絡直播，網址為www.oracle.com/Investors/。

關於甲骨文

Oracle在Oracle雲中提供集成的應用程序套件以及安全、自主的基礎設施。欲瞭解更多有關甲骨文公司(紐約證券交易所市場代碼：ORCL)的信息，請訪問我們的網站www.oracle.com。

# # #

商標

Oracle、Java和MySQL是Oracle公司的註冊商標。

“安全港”聲明：本新聞稿中有關甲骨文公司未來計劃、預期、信念、意圖和前景的聲明，包括有關我們的醫療保健信息系統現代化和改善公眾健康計劃的聲明，均為“前瞻性聲明”，受重大風險和不確定性的影響。可能影響我們當前預期和實際業績的風險和不確定性因素包括但不限於：我們開發新產品和服務、整合收購的產品和服務以及改進現有產品和服務的能力；供應鏈約束以及第三方製造和物流延遲；我們提供的產品中存在重大編碼、製造或配置錯誤；與收購相關的風險；新冠肺炎大流行；經濟、政治和市場狀況；信息技術系統故障、隱私問題和網絡安全違規行為；不利的法律訴訟、政府調查以及複雜多變的法律法規。有關這些因素和其他影響我們業務的風險的詳細討論已包含在我們提交給美國證券交易委員會的文件中，包括我們最近提交給我們的10-K表和10-Q表的報告，特別是在“風險因素”標題下。這些申報文件的副本可從美國證券交易委員會在線獲得，也可致電(650)5064073聯繫甲骨文投資者關係部，或點擊甲骨文投資者關係網站www.oracle.com/Investor/上的美國證券交易委員會申報文件。本新聞稿中列出的所有信息均為截至2022年12月12日的最新信息。甲骨文不承擔根據新信息或未來事件更新任何聲明的責任。

甲骨文公司

2023財年第二季度財務業績

簡明合併業務報表

(百萬美元，每股數據除外)

截至11月30日的三個月，

增加百分比

增加百分比

(減少)

2022

的百分比

收入

2021

的百分比

收入

(減少)

以美元為單位

以恆定

貨幣(1)

收入

雲服務和許可證支持

$

8,598

70%

$

7,554

73%

14%

20%

雲許可證和內部部署許可證

1,435

12%

1,237

12%

16%

23%

硬體

850

7%

767

7%

11%

16%

服務

1,392

11%

802

8%

74%

83%

總收入

12,275

100%

10,360

100%

18%

25%

運營費用

雲服務和許可證支持

1,891

15%

1,259

12%

50%

55%

硬體

286

2%

229

2%

25%

31%

服務

1,181

10%

671

7%

76%

85%

銷售和市場營銷

2,216

18%

1,954

19%

13%

18%

研發

2,158

18%

1,754

17%

23%

26%

一般和行政

366

3%

319

3%

15%

19%

無形資產攤銷

907

7%

299

3%

203%

204%

與收購相關的和其他(2)

62

1%

4,667

45%

(99%)

(99%)

重組

137

1%

32

0%

330%

376%

總運營費用

9,204

75%

11,184

108%

(18%)

(15%)

營業收入(虧損)

3,071

25%

(824

)

(8%)

*

*

利息支出

(856

)

(7%)

(679

)

(6%)

26%

26%

營業外(費用)收入，淨額

(71

)

(1%)

7

0%

*

*

所得税前收入(虧損)

2,144

17%

(1,496

)

(14%)

*

*

從所得税中受益

(403

)

(3%)

249

2%

*

*

淨收益(虧損)

$

1,741

14%

$

(1,247

)

(12%)

*

*

每股收益(虧損)：

基本信息

$

0.65

$

(0.46

)

稀釋

$

0.63

$

(0.46

)

加權平均已發行普通股：

基本信息

2,695

2,694

稀釋

2,746

2,694

(1)

我們使用不變的貨幣信息披露來比較不同時期結果的百分比變化。我們提供不變的貨幣信息，以提供一個框架，以評估我們的基本業務表現如何，不包括外幣匯率波動的影響。為提供這一信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期和上期比較結果按2022年5月31日，也就是我們上一個財政年度的最後一天的有效匯率換算成美元，而不是各自期間的實際匯率。在截至2022年11月30日的三個月中，與上年同期相比，國際貨幣對美元的匯率變動使我們的總收入減少了7個百分點，總運營費用減少了3個百分點。

(2)

截至2021年11月30日的三個月，與收購相關的和其他費用包括總計47億美元的訴訟相關費用的影響。

*

沒有意義

1

甲骨文公司

2023財年第二季度財務業績

選定的公認會計準則衡量標準與非公認會計原則衡量標準的對賬(1)

(百萬美元，每股數據除外)

截至11月30日的三個月，

增加(減少)百分比

以美元為單位

增加(減少)百分比

不變貨幣(2)

2022

公認會計原則

調整，調整

2022

非公認會計原則

2021

公認會計原則

調整，調整

2021

非公認會計原則

公認會計原則

非公認會計原則

公認會計原則

非公認會計原則

總收入

$

12,275

$

—

$

12,275

$

10,360

$

—

$

10,360

18%

18%

25%

25%

總運營費用

$

9,204

$

(2,015

)

$

7,189

$

11,184

$

(5,679

)

$

5,505

(18%)

31%

(15%)

36%

基於股票的薪酬(3)

909

(909

)

—

681

(681

)

—

33%

*

33%

*

無形資產攤銷(4)

907

(907

)

—

299

(299

)

—

203%

*

204%

*

與收購相關的和其他

62

(62

)

—

4,667

(4,667

)

—

(99%)

*

(99%)

*

重組

137

(137

)

—

32

(32

)

—

330%

*

376%

*

營業收入(虧損)

$

3,071

$

2,015

$

5,086

$

(824

)

$

5,679

$

4,855

*

5%

*

12%

營業利潤率%

25%

41%

(8%)

47%

*

(543) bp.

*

(485) bp.

所得税效應(5)

$

(403

)

$

(444

)

$

(847

)

$

249

$

(1,052

)

$

(803

)

*

5%

*

14%

淨收益(虧損)

$

1,741

$

1,571

$

3,312

$

(1,247

)

$

4,627

$

3,380

*

(2%)

*

6%

每股攤薄收益(虧損)(6)

$

0.63

$

1.21

$

(0.46

)

$

1.21

*

(1%)

*

7%

稀釋加權平均已發行普通股(6)

2,746

—

2,746

2,694

91

2,785

2%

(1%)

2%

(1%)

(1)

本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非GAAP計量不應單獨考慮或作為可比GAAP計量的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的綜合財務報表一起閲讀。關於對可比GAAP措施所作調整的詳細解釋、管理層使用這些措施的原因、這些措施的有用性以及這些措施有用性的重大限制，請參閲附錄A。

(2)

我們使用不變的貨幣信息披露來比較不同時期結果的百分比變化。我們提供不變的貨幣信息，以提供一個框架，以評估我們的基本業務表現如何，不包括外幣匯率波動的影響。為提供這一信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期和上期比較結果按2022年5月31日，也就是我們上一個財政年度的最後一天的有效匯率換算成美元，而不是各自期間的實際匯率。

(3)

基於股票的薪酬包括在以下GAAP運營費用類別中：

截至三個月

2022年11月30日

截至三個月

2021年11月30日

公認會計原則

調整，調整

非公認會計原則

公認會計原則

調整，調整

非公認會計原則

雲服務和許可證支持

$

113

$

(113

)

$

—

$

50

$

(50

)

$

—

硬體

5

(5

)

—

4

(4

)

—

服務

35

(35

)

—

18

(18

)

—

銷售和市場營銷

151

(151

)

—

120

(120

)

—

研發

510

(510

)

—

423

(423

)

—

一般和行政

95

(95

)

—

66

(66

)

—

基於股票的薪酬總額

$

909

$

(909

)

$

—

$

681

$

(681

)

$

—

(4)

截至2022年11月30日，與無形資產相關的未來年度攤銷費用估計如下：

2023財年剩餘時間

$

1,755

2024財年

2,995

2025財年

2,283

2026財年

1,620

2027財年

664

2028財年

635

此後

1,641

無形資產總額，淨額

$

11,593

(5)

所得税影響的計算反映了2023財年第二季度和2022財年第二季度的有效GAAP税率分別為18.8%和16.6%，以及2023財年和2022財年第二季度的有效非GAAP税率分別為20.4%和19.2%。我們在2023財年第二季度的GAAP和非GAAP税率的差異主要是由於與基於股票的薪酬支出和收購相關項目以及其他項目相關的淨税收影響，包括無形資產攤銷的税收影響，但被與所得税優惠相關的淨遞延税收影響部分抵消，該淨遞延税收影響之前由於我們的法人結構的部分調整而記錄。我們在2022財年第二季度的GAAP和非GAAP税率的差異主要是由於與基於股票的薪酬支出和收購相關的其他項目相關的淨税收影響，包括與訴訟相關的費用的淨税收影響(請參閲附錄A瞭解更多信息)，以及無形資產攤銷的淨税收影響，但被與所得税優惠相關的遞延税收淨影響部分抵消，該淨遞延税收影響之前由於我們的法人實體結構的部分調整而記錄。

(6)

在2022財年第二季度，計算的GAAP稀釋每股虧損不包括與員工股票計劃相關的9100萬股的稀釋影響，因為這種影響將是反稀釋的。

*

沒有意義

2

甲骨文公司

2023財年第二季度截至目前的財務業績

簡明合併業務報表

(百萬美元，每股數據除外)

截至11月30日的六個月，

增加百分比

增加百分比

(減少)

2022

的百分比

收入

2021

的百分比

收入

(減少)

以美元為單位

以恆定

貨幣(1)

收入

雲服務和許可證支持

$

17,015

72%

$

14,925

74%

14%

20%

雲許可證和內部部署許可證

2,339

10%

2,049

10%

14%

21%

硬體

1,613

7%

1,530

8%

5%

11%

服務

2,753

11%

1,583

8%

74%

83%

總收入

23,720

100%

20,087

100%

18%

24%

運營費用

雲服務和許可證支持

3,626

15%

2,472

12%

47%

52%

硬體

536

2%

474

2%

13%

18%

服務

2,233

9%

1,315

7%

70%

79%

銷售和市場營銷

4,393

19%

3,808

19%

15%

20%

研發

4,251

18%

3,438

17%

24%

26%

一般和行政

777

3%

618

3%

26%

30%

無形資產攤銷

1,826

8%

603

3%

203%

204%

與收購相關的和其他(2)

103

1%

4,687

24%

(98%)

(98%)

重組

281

1%

70

0%

301%

340%

總運營費用

18,026

76%

17,485

87%

3%

6%

營業收入

5,694

24%

2,602

13%

119%

159%

利息支出

(1,643

)

(7%)

(1,384

)

(7%)

19%

19%

營業外費用，淨額

(251

)

(1%)

(34

)

0%

638%

658%

所得税前收入

3,800

16%

1,184

6%

221%

359%

從所得税中受益

(511

)

(2%)

25

0%

*

*

淨收入

$

3,289

14%

$

1,209

6%

172%

289%

每股收益：

基本信息

$

1.22

$

0.44

稀釋

$

1.20

$

0.43

加權平均已發行普通股：

基本信息

2,690

2,731

稀釋

2,747

2,823

(1)

我們使用不變的貨幣信息披露來比較不同時期結果的百分比變化。我們提供不變的貨幣信息，以提供一個框架，以評估我們的基本業務表現如何，不包括外幣匯率波動的影響。為提供這一信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期和上期比較結果按2022年5月31日，也就是我們上一個財政年度的最後一天的有效匯率換算成美元，而不是各自期間的實際匯率。在截至2022年11月30日的6個月中，與上年同期相比，國際貨幣對美元的匯率變動使我們的總收入減少了6個百分點，總運營費用減少了3個百分點，營業收入減少了40個百分點。

(2)

截至2021年11月30日的六個月，與收購相關的和其他的費用包括總計47億美元的訴訟相關費用的影響。

*

沒有意義

3

甲骨文公司

2023財年第二季度截至目前的財務業績

選定的公認會計準則衡量標準與非公認會計原則衡量標準的對賬(1)

(百萬美元，每股數據除外)

截至11月30日的六個月，

增加(減少)百分比

以美元為單位

增加(減少)百分比

不變貨幣(2)

2022

公認會計原則

調整，調整

2022

非公認會計原則

2021

公認會計原則

調整，調整

2021

非公認會計原則

公認會計原則

非公認會計原則

公認會計原則

非公認會計原則

總收入

$

23,720

$

—

$

23,720

$

20,087

$

—

$

20,087

18%

18%

24%

24%

總運營費用

$

18,026

$

(3,869

)

$

14,157

$

17,485

$

(6,586

)

$

10,899

3%

30%

6%

35%

基於股票的薪酬(3)

1,659

(1,659

)

—

1,226

(1,226

)

—

35%

*

35%

*

無形資產攤銷(4)

1,826

(1,826

)

—

603

(603

)

—

203%

*

204%

*

與收購相關的和其他

103

(103

)

—

4,687

(4,687

)

—

(98%)

*

(98%)

*

重組

281

(281

)

—

70

(70

)

—

301%

*

340%

*

營業收入

$

5,694

$

3,869

$

9,563

$

2,602

$

6,586

$

9,188

119%

4%

159%

11%

營業利潤率%

24%

40%

13%

46%

1,105 bp.

(543) bp.

1,279 bp.

(484) bp.

所得税效應(5)

$

(511

)

$

(1,018

)

$

(1,529

)

$

25

$

(1,473

)

$

(1,448

)

*

6%

*

14%

淨收入

$

3,289

$

2,851

$

6,140

$

1,209

$

5,113

$

6,322

172%

(3%)

289%

5%

稀釋後每股收益

$

1.20

$

2.24

$

0.43

$

2.24

179%

0%

300%

8%

稀釋加權平均已發行普通股

2,747

—

2,747

2,823

—

2,823

(3%)

(3%)

(3%)

(3%)

(1)

本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非GAAP計量不應單獨考慮或作為可比GAAP計量的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的綜合財務報表一起閲讀。關於對可比GAAP措施所作調整的詳細解釋、管理層使用這些措施的原因、這些措施的有用性以及這些措施有用性的重大限制，請參閲附錄A。

(2)

我們使用不變的貨幣信息披露來比較不同時期結果的百分比變化。我們提供不變的貨幣信息，以提供一個框架，以評估我們的基本業務表現如何，不包括外幣匯率波動的影響。為提供這一信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期和上期比較結果按2022年5月31日，也就是我們上一個財政年度的最後一天的有效匯率換算成美元，而不是各自期間的實際匯率。

(3)

基於股票的薪酬包括在以下GAAP運營費用類別中：

截至六個月

2022年11月30日

截至六個月

2021年11月30日

公認會計原則

調整，調整

非公認會計原則

公認會計原則

調整，調整

非公認會計原則

雲服務和許可證支持

$

204

$

(204

)

$

—

$

90

$

(90

)

$

—

硬體

9

(9

)

—

7

(7

)

—

服務

60

(60

)

—

32

(32

)

—

銷售和市場營銷

275

(275

)

—

215

(215

)

—

研發

932

(932

)

—

767

(767

)

—

一般和行政

179

(179

)

—

115

(115

)

—

基於股票的薪酬總額

$

1,659

$

(1,659

)

$

—

$

1,226

$

(1,226

)

$

—

(4)

截至2022年11月30日，與無形資產相關的未來年度攤銷費用估計如下：

2023財年剩餘時間

$

1,755

2024財年

2,995

2025財年

2,283

2026財年

1,620

2027財年

664

2028財年

635

此後

1,641

無形資產總額，淨額

$

11,593

(5)

所得税影響的計算反映了2023財年上半年和2022財年上半年的有效GAAP税率分別為13.4%和2.1%，以及2023財年和2022財年上半年的有效非GAAP税率分別為19.9%和18.6%。我們在2023財年上半年的GAAP和非GAAP税率的差異主要是由於與基於股票的薪酬支出和收購相關項目以及其他項目相關的淨税收影響，包括無形資產攤銷的税收影響，但被與所得税優惠相關的遞延税收淨影響部分抵消，該淨遞延税收影響之前由於我們的法人結構的部分調整而記錄。我們在2022財年上半年的GAAP和非GAAP税率的差異主要是由於與基於股票的薪酬支出和收購相關的其他項目相關的淨税收影響，包括與訴訟相關的費用的淨税收影響(請參閲附錄A瞭解更多信息)，以及無形資產攤銷的淨税收影響，但被與所得税優惠相關的遞延税收淨影響部分抵消，該淨遞延税收影響之前由於我們的法人實體結構的部分調整而記錄。

*

沒有意義

4

甲骨文公司

2023財年第二季度財務業績

簡明合併資產負債表

(百萬美元)

11月30日，

2022

5月31日，

2022

資產

流動資產：

現金和現金等價物

$

6,813

$

21,383

有價證券

537

519

應收貿易賬款淨額

6,197

5,953

預付費用和其他流動資產

4,014

3,778

流動資產總額

17,561

31,633

非流動資產：

財產、廠房和設備、淨值

14,351

9,716

無形資產，淨額

11,593

1,440

商譽，淨額

61,513

43,811

遞延税項資產

12,091

12,782

其他非流動資產

11,360

9,915

非流動資產總額

110,908

77,664

總資產

$

128,469

$

109,297

負債和股東赤字

流動負債：

應付票據和其他借款，流動

$

9,746

$

3,749

應付帳款

1,647

1,317

應計補償和相關福利

1,780

1,944

遞延收入

8,705

8,357

其他流動負債

5,228

4,144

流動負債總額

27,106

19,511

非流動負債：

應付票據和其他非流動借款

81,173

72,110

應付所得税

11,128

12,210

遞延税項負債

7,165

6,031

其他非流動負債

5,673

5,203

非流動負債總額

105,139

95,554

股東虧損額

(3,776

)

(5,768

)

總負債和股東赤字

$

128,469

$

109,297

5

甲骨文公司

2023財年第二季度財務業績

簡明合併現金流量表

(百萬美元)

截至11月30日的六個月，

2022

2021

經營活動的現金流：

淨收入

$

3,289

$

1,209

將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：

折舊

1,138

913

無形資產攤銷

1,826

603

遞延所得税

(852

)

(820

)

基於股票的薪酬

1,659

1,226

其他，淨額

289

(176

)

經營資產和負債的變化，扣除收購的影響：

應收貿易賬款淨額減少

516

789

預付費用和其他資產減少

121

263

應付賬款和其他負債減少

(785

)

(918

)

應繳所得税減少

(327

)

(849

)

遞延收入增加(減少)

369

(531

)

經營活動提供的淨現金

7,243

1,709

投資活動產生的現金流：

購買有價證券和其他投資

(603

)

(9,631

)

出售有價證券和其他投資的收益和到期日

462

21,617

收購，扣除收購現金後的淨額

(27,799

)

(50

)

資本支出

(4,154

)

(1,987

)

投資活動提供的現金淨額(用於)

(32,094

)

9,949

融資活動的現金流：

普通股回購付款

(1,000

)

(15,001

)

發行普通股所得款項

661

305

在基於限制性股票的獎勵歸屬時回購用於預扣税款的股票

(895

)

(890

)

向股東支付股息

(1,723

)

(1,748

)

發行商業票據的收益，扣除還款後的淨額

1,880

—

發行優先票據和其他借款的收益，扣除發行成本

28,280

—

償還優先票據和其他借款

(16,692

)

(5,750

)

其他，淨額

(56

)

(437

)

融資活動提供(用於)的現金淨額

10,455

(23,521

)

匯率變動對現金及現金等價物的影響

(174

)

(297

)

現金和現金等價物淨減少

(14,570

)

(12,160

)

期初現金及現金等價物

21,383

30,098

期末現金及現金等價物

$

6,813

$

17,938

6

甲骨文公司

2023財年第二季度財務業績

自由現金流-往績4個季度(1)

(百萬美元)

2022財年

2023財年

Q1

Q2

Q3

Q4

Q1

Q2

Q3

Q4

公認會計準則營運現金流

$

15,325

$

10,255

$

10,396

$

9,539

$

10,542

$

15,073

資本支出

(2,761

)

(3,118

)

(3,805

)

(4,511

)

(5,168

)

(6,678

)

自由現金流

$

12,564

$

7,137

$

6,591

$

5,028

$

5,374

$

8,395

比上一年增長%

9%

(41%)

(49%)

(63%)

(57%)

18%

公認會計準則淨收益

$

13,952

$

10,262

$

7,560

$

6,717

$

5,808

$

8,797

自由現金流佔淨收入的百分比

90%

70%

87%

75%

93%

95%

(1)

為了補充我們在公認會計原則基礎上提出的現金流量表，我們使用非公認會計原則的現金流量衡量方法，在過去4個季度的基礎上分析運營產生的現金流量。我們相信，自由現金流也是我們與競爭對手進行業績比較的基礎之一。非公認會計準則自由現金流量的列報不應單獨考慮，也不應作為衡量公司業績的淨收入的替代指標，也不應作為衡量流動性的經營活動現金流量的替代指標。

7

甲骨文公司

2023財年第二季度財務業績

公認會計準則收入補充分析(1)

(百萬美元)

2022財年

2023財年

Q1

Q2

Q3

Q4

共計

Q1

Q2

Q3

Q4

共計

按產品分類的收入

雲服務

$

2,461

$

2,667

$

2,791

$

2,890

$

10,809

$

3,579

$

3,813

$

7,392

許可證支持

4,910

4,887

4,846

4,722

19,365

4,838

4,785

9,623

雲服務和許可證支持

7,371

7,554

7,637

7,612

30,174

8,417

8,598

17,015

雲許可證和內部部署許可證

813

1,237

1,289

2,539

5,878

904

1,435

2,339

硬體

763

767

798

856

3,183

763

850

1,613

服務

781

802

789

833

3,205

1,361

1,392

2,753

總收入

$

9,728

$

10,360

$

10,513

$

11,840

$

42,440

$

11,445

$

12,275

$

23,720

報告的收入增長率

雲服務

19%

22%

24%

19%

21%

45%

43%

44%

許可證支持

1%

(1%)

(3%)

(5%)

(2%)

(1%)

(2%)

(2%)

雲服務和許可證支持

6%

6%

5%

3%

5%

14%

14%

14%

雲許可證和內部部署許可證

(8%)

13%

1%

18%

9%

11%

16%

14%

硬體

(6%)

(9%)

(3%)

(3%)

(5%)

0%

11%

5%

服務

8%

7%

7%

3%

6%

74%

74%

74%

總收入

4%

6%

4%

5%

5%

18%

18%

18%

恆定貨幣收入增長率(2)

雲服務

18%

22%

26%

22%

22%

50%

48%

49%

許可證支持

(1%)

(1%)

0%

(1%)

(1%)

4%

4%

4%

雲服務和許可證支持

5%

6%

8%

7%

6%

20%

20%

20%

雲許可證和內部部署許可證

(9%)

16%

4%

25%

12%

19%

23%

21%

硬體

(7%)

(8%)

1%

2%

(3%)

5%

16%

11%

服務

7%

7%

11%

7%

8%

84%

83%

83%

總收入

2%

6%

7%

10%

7%

23%

25%

24%

雲服務和許可證支持按生態系統劃分的收入

應用程序雲服務和許可證支持

$

3,041

$

3,149

$

3,187

$

3,235

$

12,612

$

4,016

$

4,080

$

8,096

基礎設施雲服務和許可證支持

4,330

4,405

4,450

4,377

17,562

4,401

4,518

8,919

雲服務和許可證支持總收入

$

7,371

$

7,554

$

7,637

$

7,612

$

30,174

$

8,417

$

8,598

$

17,015

報告的收入增長率

應用程序雲服務和許可證支持

8%

9%

8%

6%

8%

32%

30%

31%

基礎設施雲服務和許可證支持

5%

5%

3%

1%

3%

2%

3%

2%

雲服務和許可證支持總收入

6%

6%

5%

3%

5%

14%

14%

14%

恆定貨幣收入增長率(2)

應用程序雲服務和許可證支持

7%

8%

10%

9%

8%

37%

35%

36%

基礎設施雲服務和許可證支持

3%

5%

7%

5%

5%

7%

9%

8%

雲服務和許可證支持總收入

5%

6%

8%

7%

6%

20%

20%

20%

地域收入

美洲

$

5,321

$

5,736

$

5,849

$

6,774

$

23,679

$

7,192

$

7,786

$

14,978

歐洲/中東/非洲

2,784

2,953

3,014

3,260

12,011

2,691

2,895

5,586

亞太地區

1,623

1,671

1,650

1,806

6,750

1,562

1,594

3,156

總收入

$

9,728

$

10,360

$

10,513

$

11,840

$

42,440

$

11,445

$

12,275

$

23,720

(1)

由於四捨五入，所列季度資料的總和可能與所列年初至今的資料有所不同。

(2)

我們使用不變的貨幣信息披露來比較不同時期結果的百分比變化。我們提供不變的貨幣信息，以提供一個框架，以評估我們的基本業務表現如何，不包括外幣匯率波動的影響。為提供這一信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期和上期比較結果分別按照2023年財政年度和2022年財政年度不變貨幣增長率計算得出的2022年5月31日和2021年5月31日的有效匯率換算成美元，而不是按照各自期間的實際匯率計算。

8

附錄A

甲骨文公司

2023財年第二季度財務業績

非公認會計準則計量的解釋

為了補充我們在GAAP基礎上公佈的財務業績，我們使用了表格中顯示的非GAAP計量，其中不包括某些業務組合會計分錄和與收購相關的費用，以及其他重大費用，包括基於股票的薪酬，我們認為這些費用有助於瞭解我們過去的財務業績和我們未來的業績。我們的非GAAP財務指標不應被單獨考慮或作為可比GAAP指標的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的綜合財務報表一起閲讀。我們的管理層經常在內部使用我們的補充非公認會計準則財務指標，以瞭解、管理和評估我們的業務並做出運營決策。這些非GAAP衡量標準是管理層在規劃和預測未來時期時使用的主要因素之一。我們高管的薪酬在一定程度上是基於基於這些非GAAP衡量標準的業務表現。我們的非GAAP財務指標反映了基於以下項目的調整，以及相關的所得税影響：

·基於股票的薪酬支出：我們已將基於股票的薪酬支出的影響從我們的非GAAP運營費用、所得税影響和淨收入衡量標準中剔除。雖然基於股票的薪酬是向我們的員工提供的一項關鍵激勵，我們相信這種薪酬有助於報告所述期間的收入，也相信它將有助於產生未來的期間收入，但我們繼續評估我們的業務表現，不包括基於股票的薪酬支出。基於股票的薪酬支出將在未來期間重複出現。

·無形資產攤銷：我們已將無形資產攤銷的影響從我們的非GAAP運營費用、所得税影響和淨收入衡量標準中剔除。無形資產的攤銷在金額和頻率上是不一致的，並受到我們收購的時機和規模的重大影響。投資者應該注意到，無形資產的使用為我們在列報期間獲得的收入做出了貢獻，也將對我們未來的期間收入做出貢獻。無形資產的攤銷將在未來期間重複發生。

·收購相關費用和其他費用；以及重組費用：我們已將收購相關費用和其他費用的影響以及重組費用的影響從我們的非公認會計準則運營費用、所得税影響和淨收入衡量標準中剔除。我們產生了與收購相關的費用，也產生了某些其他運營費用或收入，否則我們通常不會在作為我們持續運營一部分列報的期間發生這些費用或收入。就列報的所有期間而言，收購相關開支及其他開支包括過渡期及若干其他僱員的人事相關開支、若干業務合併調整(包括在計量期間結束後的若干調整)，以及若干其他營運項目(淨額)。截至2021年11月30日止三個月及六個月內，與收購有關的開支及其他開支主要包括與訴訟有關的費用合共47億美元，而我們一般預計這些費用不會重現, 基於以下考慮，我們認為47億美元的訴訟相關費用超出了我們的正常業務範圍：(I)訴訟相關費用的性質史無前例，包括賠償的性質和規模；(Ii)這起訴訟和相關費用與我們在正常業務過程中參與的經常性訴訟不同，任何和所有此類費用都包括在我們的GAAP經營業績和非GAAP衡量標準中；(Iii)案件的複雜性；(Iv)涉及的對手方；以及(V)我們預計未來不會再次發生此類性質的訴訟相關費用；在其他因素中。重組費用包括員工遣散費和其他離職費用。我們相信，投資者瞭解這些項目對我們總運營費用的影響是有用的。雖然與收購有關的開支及其他開支及重組開支可能會因過往的收購及/或戰略計劃而逐漸減少，但我們一般會因未來的任何收購及/或戰略計劃而招致若干該等開支。

9