依據第424(B)(5)條提交

File Nos. 333-255699 and 333-268750

招股説明書副刊

(至招股章程，日期為2022年5月18日)

9090,909股普通股

認股權證購買最多9,090,909股普通股

和

認股權證的普通股股份

我們將發行9,090,909股我們的普通股，每股面值0.0001美元(“普通股”)，以及認股權證，以購買最多9,090,909股我們的普通股(以及在行使該等認股權證時不時發行的普通股)，根據本招股説明書副刊、隨附的基本招股説明書以及與該投資者的證券購買協議，向獲認可機構投資者進行登記直接發售。在此次發行中出售的每一股普通股都將附有認股權證，以每股6.60美元的行使價購買一股我們的普通股。每股普通股和隨附的認股權證將以5.50美元的綜合發行價出售。在某些所有權限制的情況下，認股權證將可立即行使，而認股權證將於最初發行日期後兩年屆滿。普通股和認股權證將分別發行。我們將本次發行中將發行的普通股股份和相應的認股權證，包括普通股的標的股份統稱為“證券”。

我們的普通股在納斯達克全球精選市場上市，代碼為“IBRX”。據納斯達克報道，2022年12月9日，我們普通股的收盤價為每股6.15美元。目前認股權證還沒有成熟的公開交易市場，我們也不打算在任何國家證券交易所或國家認可的交易系統上上市。

我們已聘請派珀·桑德勒公司(Piper Sandler&Co.)作為我們的配售代理(“配售代理”)，負責此次發行。配售代理沒有義務從我們那裏購買任何證券，也沒有義務安排購買或出售任何特定數量或美元金額的證券。我們已同意向配售代理支付下表所列的配售代理費，假設我們出售了我們提供的所有證券。有關這些安排的更多信息，請參閲本招股説明書補編第S-27頁開始的“分銷計劃”。

投資我們的證券涉及重大風險。請參閲本招股説明書增刊的S-7頁及隨附的招股説明書第6頁開始的“風險因素”，以及本公司截至2021年12月31日的10-K年報中“風險因素”標題下的資料、截至2022年9月30日止三個月的Form 10-Q季度報告中“風險因素”標題下的資料，以及以引用方式併入本招股説明書及隨附的基本招股説明書的其他文件中類似標題下的資料，以討論您在投資我們的普通股前應審慎考慮的因素。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有確定本招股説明書附錄或隨附的基本招股説明書是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

_______________

(1)吾等已同意向配售代理支付現金費用，金額為本招股説明書補充説明書第S-27頁“分銷計劃”所述與是次發售有關的總集資總額的6.0%。

(2)本表所載向吾等提供的發售所得款項，不包括行使於發售中發出的認股權證所得的收益。

普通股和認股權證的股份將於2022年12月14日左右交付。

派珀·桑德勒

本招股説明書增刊日期為2022年12月12日。

目錄

關於本招股説明書補充資料

本招股説明書附錄及隨附的招股説明書是我們向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的S-3表格註冊聲明的一部分，該聲明採用“擱置”註冊程序。本文檔分為兩部分。第一部分是本招股説明書補充部分，描述了本次發行的條款和某些其他事項，還對隨附的招股説明書以及通過引用併入本招股説明書和隨附的招股説明書的文件中包含的信息進行了補充、更新或更改。第二部分是日期為2022年5月18日的招股説明書(包括在我們以S-3表格形式提交的註冊説明書(文件第333-255699號)中)，其中提供了更一般的信息，其中一些可能不適用於此次發行，其中一些可能已經被本招股説明書補編中的信息補充或取代，或者我們在招股説明書日期之後提交給美國證券交易委員會的通過引用併入或視為併入本招股説明書副刊的文件。如本招股章程增刊所載資料與隨附招股章程所載資料有任何衝突，則應以本招股章程增刊所載資料為準。這些文件包含您在做出投資決策時應考慮的重要信息。

吾等並無授權任何人、配售代理亦未授權任何人向閣下提供與本招股章程增補件及隨附的招股章程或由吾等或代表吾等擬備的任何免費書面招股章程不同的任何資料。本招股説明書附錄中包含的信息僅代表首頁所列日期的信息，可能不反映我們的業務、財務狀況、經營結果和前景的後續變化。

我們沒有，配售代理也不會在任何司法管轄區提出出售這些證券的要約，而在這些司法管轄區，提出要約或要約的人未經授權或允許，或提出要約或要約的人沒有資格這樣做，或向任何人提出要約或要約是非法的。在做出投資決定之前，您應完整閲讀本招股説明書、隨附的招股説明書，包括任何通過引用併入的信息，以及我們授權與此次發行相關使用的任何免費撰寫的招股説明書。您還應該閲讀並考慮我們在下面標題為“您可以找到更多信息的地方”和“通過引用合併的信息”部分中向您推薦的文件中的信息。

我們擁有或有權使用我們在業務運營中使用的商標、商號或服務標誌。在本招股説明書附錄或隨附的招股説明書中出現的任何其他公司的每個商標、商號或服務標記均歸其持有人所有。我們使用或展示其他方的商標、商號或服務標誌，不是為了也不暗示我們與商標、商號或服務商標所有者之間的關係，或我們對這些商標、商號或服務標誌所有者的認可或贊助。

除非我們另有説明或上下文另有説明，否則本招股説明書附錄或隨附的招股説明書中提及的“免疫生物”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”是指免疫生物公司和我們的合併子公司。

招股説明書摘要

本摘要重點介紹有關此次發售的某些信息，以及本招股説明書附錄中其他地方包含或通過引用併入本招股説明書附錄的精選信息。本摘要並不完整，並不包含您在決定是否投資我們的普通股之前應考慮的所有信息。閣下應仔細閲讀本招股章程增刊及隨附的招股章程，包括本招股章程增刊所包含的風險因素、隨附的招股章程、本公司最新的Form 10-K年度報告及隨後的Form 10-Q季度報告、財務報表及其相關附註，以及以引用方式併入本招股説明書及隨附的招股説明書的其他資料。

除非另有説明，本招股説明書中提及的“我們”、“公司”和類似名稱均指免疫生物公司及其合併子公司。

我們的業務

免疫生物公司是一家臨牀階段的生物技術公司，開發下一代療法和疫苗，以補充、利用和放大免疫系統，以戰勝癌症和傳染病。我們努力成為一家垂直整合的免疫治療公司，設計和製造我們的產品，使它們更有效、更容易獲得、更方便地存儲，更容易給患者管理。

我們廣泛的免疫治療和細胞治療平臺旨在通過有計劃地激活固有免疫系統(自然殺傷(NK)細胞、樹突狀細胞和巨噬細胞)以及適應性免疫系統(B細胞和T細胞)來攻擊癌症和感染病原體。這種潛在的同類最佳方法的目標是產生免疫原性細胞死亡，從而消除體內的無賴細胞，無論它們是癌症還是病毒感染。我們的最終目標是使用這種方法來建立一種“免疫記憶”，為患者帶來長期的好處。

我們的業務建立在多個平臺的基礎上，這些平臺共同作用於整個免疫反應，目標是對疾病進行有針對性的、持久的、協調的和安全的免疫。這些平臺及其相關的候選產品旨在克服目前腫瘤學和傳染病護理標準的侷限性，如檢查點抑制劑和抗逆轉錄病毒療法。我們相信，我們已經建立了最全面的免疫治療和疫苗平臺組合之一，其中包括：

我們的平臺包括9種首創的人類治療劑，目前正在進行27項臨牀試驗，其中17項處於第二或第三階段開發，涉及液體和固體腫瘤的13種適應症，包括膀胱癌、胰腺癌和肺癌。這些癌症屬於最常見和最致命的癌症類型，現有護理標準的失敗率很高，在某些情況下，沒有可用的有效治療方法。在傳染病方面，我們目前的目標是SARS-CoV-2和艾滋病毒等病原體。我們認為，SARS-CoV-2目前缺乏針對該病毒，特別是其變種提供長期保護的疫苗，而艾滋病毒影響着全球數千萬人，目前還沒有已知的治癒方法。

我們相信，我們協調和組合治療以實現最佳免疫系統反應的創新方法將成為跨越多種臨牀適應症的治療基礎。此外，我們相信，來自多個臨牀試驗的數據表明，我們的新型抗體細胞因子融合蛋白Anktiva™(“N-803”)具有廣泛的潛力，可以增強包括檢查點抑制劑(例如Keytruda)在內的多種腫瘤類型的治療性單抗(“單抗”)的活性。N-803目前正在進行13種適應症的21項臨牀試驗(免疫生物和研究人員贊助)的研究。儘管這樣的指定可能不會帶來更快的開發過程或監管審查，也可能不會增加候選產品獲得批准的可能性，但Anktiva已經獲得了來自美國的突破療法和快速通道指定。美國食品和藥物管理局(FDA)聯合卡介苗(BCG)治療卡介苗反應不敏感的非肌肉浸潤性膀胱癌(NMIBC)合併原位癌(CIS)合併Ta或T1病變的患者。2022年5月，我們宣佈向FDA提交生物製品許可證申請(“BLA”)，用於我們的候選產品Anktiva與BCG的聯合治療BCG反應無效的NMIBC合併CIS患者，無論是否有Ta或T1疾病。2022年7月，我們宣佈FDA已接受我們的BLA進行審查，並將目標處方藥使用費法案(PDUFA)的行動日期定為2023年5月23日。目前還不清楚FDA何時會批准我們的BLA，如果真的會批准的話。

我們已經建立了良好的製造規範(“GMP”)的規模化製造能力，擁有尖端的電池製造專業知識和現成的規模設施，以及廣泛和經驗豐富的研發(R&D)、臨牀試驗、監管運營和開發團隊。

最新發展動態

新發行的5,000萬美元浮動利率本票

於2022年12月12日，在訂立本次發售擬訂立的協議的同時，吾等與Nant Capital，LLC(“Nant Capital”)簽署了一張5,000萬美元的本票，Nant Capital是我們的執行主席兼全球首席科學和醫療官Patrick Soon-siong博士的附屬實體。本票據以定期擔保隔夜融資利率(“期限SOFR”)加年利率8.0%計息。應計利息應於2022年12月31日開始的3月、6月、9月和12月最後一個營業日每季度支付一次。未償還的本金以及任何應計和未付利息將於2023年12月31日到期。我們可以在任何時候全部或部分預付未付本金連同任何應計利息，而無需支付溢價或罰款。在與一家大型生物製藥公司的戰略合作交易成功完成後，如果持有人提出要求，我們必須預付票據上的未償還本金金額，以及任何應計利息。

2025年到期的固定利率本票的折算

2022年12月12日，在達成本次發行計劃的協議的同時，我們收到了本公司全資子公司NantCell公司現有可轉換本票持有人NantWorks，LLC的書面通知，選擇將現有票據項下的全部未償還本金和應計利息轉換為公司普通股。截至該日，現有票據項下的全部未償還本金金額以及應計和未付利息約為5660萬美元，將根據現有票據的條款以每股5.67美元的價格轉換為公司普通股。

附加信息

有關本公司業務及營運的其他資料，請參閲本招股説明書增刊第S-29頁“以參考方式併入的資料”一欄所載的報告，作為參考。

供品

除非我們另有説明，否則本招股説明書中的所有信息均基於截至2022年9月30日已發行和已發行的400,304,106股普通股，不包括截至該日期的普通股：

·向我們的合併子公司GlobeImmune，Inc.發行了163,800股票，根據美國公認的會計原則，這些股票被視為庫存股；

·9,340,177股我們的普通股，可在行使購買普通股的期權時發行，截至2022年9月30日已發行；

·在授予截至2022年9月30日已發行的限制性股票單位時，可發行6948,527股我們的普通股；

·1,638,000股我們的普通股，受流通權證的約束，如果滿足某些業績條件，該認股權證將可以行使；

·根據我們的2015年計劃為未來發行預留了18,311,339股普通股(根據2014年計劃，沒有普通股可供未來發行)；

·可發行給Altor BioScience，LLC(“Altor”)前股東的任何普通股，包括公司執行主席兼全球首席科學和醫療官Patrick Soon-siong博士及某些附屬公司，以滿足總計約3.006億美元的或有價值權利(“CVR”)，這些股東可選擇在2022年12月31日之前成功批准N-803的BLA或國外等價物後，以普通股的形式接受這些股票；

·在2026年12月31日之前的第一個歷年，N-803的全球淨銷售額超過10億美元，可向Altor的前股東(包括順祥博士和某些附屬公司)發行我們普通股的任何股票，以滿足總計約3.006億美元的CVR，這些股東可以選擇以我們普通股的股票形式接受；以及

·轉換2023年12月31日到期的3.00億美元期票時可能發行的任何普通股，包括在貸款違約的情況下(如本票所定義的)，如果我們在到期時不償還貸款，包括如果我們在到期時不償還貸款，以及如果我們根據我們唯一的選擇選擇，未償還本金和利息，轉換價格為每股普通股5.67美元(受任何股息、股票拆分、股票組合、重組、資本重組、重新分類或其他類似事件的不時適當調整)，以折算方式代替現金支付未清償本金和應計未付利息；和

·在轉換我們的任何固定利率本票時可能發行的任何普通股，包括轉換現有票據，截至2022年9月30日，與順祥博士有關聯的實體持有的總金額為3.157億美元(包括本金、應計和未付利息)，轉換價格為每股普通股5.67美元(受任何股票股息、股票拆分、股票合併、重組、資本重組、重新分類或其他類似事件的不時適當調整)。

此外，除非我們特別説明，本招股説明書附錄中的所有信息都假定在2022年9月30日之後沒有行使任何未償還的股票期權，也沒有行使本次發行中提供和出售的認股權證。

風險因素

投資我們的證券涉及高度風險。在決定是否投資我們的證券之前，除其他事項外，閣下應仔細考慮所附招股説明書第6頁“風險因素”項下所述的風險和不確定因素，以及在我們於2022年11月9日提交給美國證券交易委員會的截至2022年9月30日的10-Q表格季度報告中所討論的風險和不確定因素。風險因素“一詞在此引入作為參考，並可能不時被我們未來向美國證券交易委員會提交的年度、季度和其他報告和文件以及與特定發行相關的任何招股説明書補充所修訂、更新、補充或取代。

這些文件中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。可能存在其他未知或不可預測的經濟、商業、競爭、監管或其他因素，可能會損害我們未來的結果。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險也可能嚴重損害我們的業務運營。過去的財務業績可能不是未來業績的可靠指標，歷史趨勢不應被用來預測未來時期的結果或趨勢。如果這些風險中的任何一個實際發生，我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流都可能受到損害。這可能會導致我們證券的交易價格下跌，導致您的全部或部分投資損失。新冠肺炎疫情及其對我們的業務和全球經濟的潛在影響可能會放大此類風險。還請仔細閲讀下面標題為“關於前瞻性陳述的特別説明”的部分。

與此次發行相關的風險

由於此次發售，您將立即體驗到大量稀釋，並可能在未來經歷更多的稀釋。

由於此次發售，您的股份將立即遭到大量稀釋。請參見“稀釋”。此外，在過去，我們發行了期權和認股權證來收購普通股。在這些證券最終被行使的程度上，你將承受未來的額外稀釋。此外，行使我們在過去的私募交易中發行的認股權證和將在本次發行中發行的認股權證，或行使其他未償還期權或認股權證，可能會導致我們的股東獲得大量額外流通股和攤薄。

由於我們將在如何使用此次發行的淨收益方面擁有廣泛的自由裁量權和靈活性，我們可能會以您不同意的方式使用淨收益。

我們的管理層將擁有廣泛的自由裁量權來運用此次發行的淨收益，並可以將它們用於本次發行時所考慮的以外的目的。我們的股東可能不同意我們管理層選擇的分配和使用淨收益的方式。此外，我們的管理層可能會將淨收益用於公司目的，而不會增加我們普通股的市場價格。我們支出的實際金額和時間由管理層自行決定，可能會因眾多因素而有很大差異，例如我們的開發和商業化前期工作的進展以及任何不可預見的現金需求。由於我們在決定如何使用此次發行的收益方面擁有廣泛的自由裁量權，您將依賴我們管理層對這些淨收益的使用做出的判斷，作為您投資決策的一部分，您將沒有機會評估收益是否得到了適當的使用。

我們普通股的市場價格一直並可能繼續波動，投資者可能難以出售他們的股票。

雖然我們的普通股在納斯達克全球精選市場上市，但我們的股票市場表現出不同程度的交易活躍。如果我們普通股的股票交易不活躍，您可能無法快速或按市場價格出售您的股票。此外，不活躍的市場還可能削弱我們通過出售普通股籌集資金的能力，並可能削弱我們達成戰略合作伙伴關係或以我們的普通股作為對價收購公司或產品的能力。

一般的股票市場，特別是生物製藥公司的市場經歷了極端的波動，這種波動往往與特定公司的經營業績無關。我們普通股的市場價格一直並可能繼續高度波動，並可能受到各種因素的廣泛波動，其中一些因素是我們無法控制的，包括：

·我們候選產品的計劃臨牀試驗或我們未來可能進行的任何臨牀試驗的開始、登記或結果，或我們候選產品的開發狀態的變化；

·我們對我們的候選產品的監管備案方面的任何延誤，以及與適用監管機構審查此類備案有關的任何不利發展或被認為不利的事態發展，包括但不限於FDA發出的“拒絕備案”信函或要求提供更多信息的請求；

·臨牀試驗出現不良結果或延誤；

·我們決定啟動臨牀試驗，不啟動臨牀試驗或終止現有臨牀試驗；

·不利的監管決定，包括未能獲得我們的產品候選產品的監管批准；

·適用於我們產品的法律或法規的變化，包括但不限於審批的臨牀試驗要求；

·我們未能將我們的候選產品商業化；

·關鍵科學或管理人員的增派或離職；

·與使用我們的候選產品相關的出乎意料的嚴重安全問題；

·我們或我們的競爭對手宣佈重大合同、收購、戰略夥伴關係、合資企業或資本承諾；

·我們有效管理增長的能力；

·我們季度經營業績的變化；

·我們的流動資金狀況以及我們可能產生的任何債務的數額和性質；

·宣佈我們的收入或收入低於分析師的預期，或成本或虧損高於分析師的預期；

·發表關於我們或我們的行業的研究報告，或特別是免疫療法，或證券分析師提出的積極或消極建議或撤回研究報道；

·類似公司的市場估值變化；

·大量出售我們的普通股；

·股票市場價格和成交量的波動；

·與專利權有關的糾紛或其他事態發展，包括專利、訴訟事項和我們為我們的技術獲得專利保護的能力；

·重大訴訟，包括專利或股東訴訟；

·散户投資者對我們臨牀試驗結果的看法，投資者可能會受到第三方投資者網站和在互聯網上發佈信息的獨立作者提供的信息的影響；

·總體經濟放緩；

·政府強制的封鎖、供應鏈中斷，以及美國和海外持續的新冠肺炎大流行帶來的不利經濟影響；

·地緣政治緊張局勢和戰爭，包括烏克蘭戰爭；

·獨立第三方行為者通過互聯網和其他方式協調行動，影響某些股票的價格；以及

·本“風險因素”部分所述的其他因素。

在過去，證券集體訴訟經常是在公司證券的市場價格出現波動後對公司提起的。這類訴訟可能導致鉅額費用和轉移管理層的注意力和資源，這將損害我們的業務、經營業績或財務狀況。

未來出售和發行我們的普通股或購買普通股的權利，包括根據我們的股權激勵計劃，可能會導致我們股東的所有權百分比進一步稀釋，並可能導致我們的股價下跌。

在公開市場上出售我們的大量普通股隨時都有可能發生。如果我們的股東出售，或者市場認為我們的股東打算在公開市場上出售大量我們的普通股，我們普通股的市場價格可能會大幅下降。此外，根據日期為2022年12月6日的附表13D修正案，我們的執行主席兼全球首席科學和醫療官順祥博士及其關聯公司擁有我們普通股80.9%的實益所有權。順祥博士及其附屬公司出售股票可能會對我們普通股的交易價格產生不利影響。此外，根據未償還可轉換債券的轉換，我們可能會發行更多普通股。有關更多信息，請參閲“某些關聯方票據的轉換可能稀釋現有股東的所有權權益或可能壓低我們普通股的價格”。

在2017年收購Altor的過程中，我們發佈了CVR，根據CVR，我們同意向Altor的先前股東支付約3.04億美元，條件是在2022年12月31日之前成功批准N-803的BLA或外國同等產品，以及約3.04億美元，條件是2026年12月31日之前N-803的全球淨銷售額超過10億美元(應付金額為現金或我們普通股的股票或兩者的組合)。順祥博士及其關連人士合共持有約2.795億美元的CVR，兩人均已不可撤銷地同意收取本公司普通股股份以清償其CVR。我們可能需要向Altor之前的其他股東支付至多1.642億美元，以了結與監管里程碑相關的CVR，如果他們選擇以現金而不是普通股支付CVR，則可能需要向與銷售里程碑相關的CVR支付至多1.642億美元。如果發生這種情況，我們可能需要尋求額外的資本來源，我們可能無法實現盈利或正現金流。我們已經提交了BLA，並在2022年7月宣佈FDA已接受我們的BLA進行審查，並將PDUFA的目標行動日期定為2023年5月23日。目前還不清楚FDA何時會批准我們的BLA，如果真的會批准的話。如果FDA在2022年12月31日之前沒有批准我們的BLA，那麼與監管里程碑相關的3.04億美元將不會得到支付，這些CVR的持有人將不會因為監管里程碑CVR而獲得任何現金或我們普通股的股票。

根據《證券法》，我們普通股的某些持有者有權享有與其股票登記相關的某些權利。根據證券法註冊這些股票將導致這些股票根據證券法自由交易，不受證券法限制，但根據證券法第144條規定，由我們的關聯公司持有的股票除外。這些股東的任何證券出售都可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。

此外，我們預計未來可能需要額外的資本來繼續我們計劃的運營，包括進行臨牀試驗、商業化前的努力、擴大研究和開發活動以及作為上市公司運營的相關成本。為了籌集資本，我們可能會以我們不時確定的價格和方式在一次或多次交易中出售普通股，包括作為我們在市場上發行(“ATM”)的一部分、可轉換證券或其他股權證券。如果我們出售普通股，包括通過自動取款機、可轉換證券或其他股權證券，投資者可能會被嚴重稀釋，新投資者可能會獲得優先於我們普通股持有者的權利、優惠和特權。

某些關聯方票據的轉換可能稀釋現有股東的所有權權益，或者可能壓低我們普通股的價格。

截至2022年9月30日，我們目前擁有總計7.407億美元的本票(包括關聯方本票以及應計和未付利息)，其中一些在某些情況下是可兑換的，包括部分將於2023年12月31日到期應付的3.00億美元本票，以及總額3.157億美元的未償還固定利率本票(包括本金、應計利息和未付利息)，將於2025年9月30日到期並支付。

在本票所界定的3.00億美元貸款發生違約的情況下，包括如果公司在到期時不償還貸款，公司有權以每股5.67美元的價格將本票據項下應計和未付利息的未償還本金轉換為公司普通股。固定利率本票的條款於2022年8月31日進行了修訂和重述，其中包括一個轉換特徵，使每個貸款人有權在任何時候，包括在收到預付款通知時，有權以每股5.67美元的價格，將轉換時每張票據項下的全部未償還本金和應計及未付利息轉換為公司普通股。

在公開市場上出售期票或在轉換期票時可發行的普通股，可能會對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。

認股權證沒有公開市場來購買本次發行中提供的普通股。

通過本招股説明書補充發售的認股權證尚無既定的公開交易市場，我們預計市場不會發展。此外，我們不打算申請認股權證在任何證券交易所上市。如果沒有活躍的市場，權證的流動性將受到限制。

我們認股權證的持有者將沒有作為普通股股東的權利，直到這些持股人行使他們的認股權證並收購我們的普通股，將只擁有認股權證中規定的權利。

在認股權證持有人於行使認股權證後取得本公司普通股股份之前，認股權證持有人將不會對該等認股權證所涉及的本公司普通股股份享有任何權利，例如投票權或收取股息的權利，而只享有認股權證條款所規定的權利。在行使認股權證時，其持有人將只有權就記錄日期在行使日期之後的事項行使普通股股東的權利。

這些權證具有投機性。

不能保證我們普通股的市場價格將永遠等於或超過認股權證的行使價，因此，認股權證持有人行使認股權證是否有利可圖也不確定。

關於前瞻性陳述的特別説明

本招股説明書附錄、隨附的招股説明書以及我們在本文和其中以引用方式併入的信息和文件，以及我們授權用於此次發行的任何免費書面招股説明書，包含、我們可能不時作出、書面或口頭的“前瞻性陳述”，這些陳述基於我們管理層的信念和假設以及我們管理層目前可獲得的信息，符合證券法第27A條和1934年證券交易法第21E條(經修訂)的含義。除歷史事實以外的所有陳述均為前瞻性陳述，或可能被視為前瞻性陳述。儘管我們相信本招股説明書及任何招股説明書增刊中所包含並以參考方式納入的每個前瞻性陳述都有合理的基礎，但我們提醒您，這些陳述是基於我們對未來的預測，這些風險會受到已知和未知風險的影響，包括商業、監管、經濟和競爭風險、不確定因素、或有因素、假設和其他因素，這些因素可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與該等前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。可能導致或導致重大差異的因素包括但不限於本招股説明書中其他地方討論的因素、我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的風險以及下文所述的風險。F前瞻性陳述包括但不限於：

·我們開發下一代療法和疫苗的能力，以補充、利用和增強免疫系統，以戰勝癌症和傳染病；

·我們實施和支持我們的SARS-CoV-2疫苗和治療計劃的能力；

·冠狀病毒大流行或對大流行的反應對我們的業務、臨牀試驗或人員有任何影響；

·我們對我們的戰略和技術的潛在好處的期望；

·我們對候選產品的運營和相關利益的期望；

·我們利用多種模式誘導細胞死亡的能力；

·我們對相互競爭的方法的好處和公認的侷限性以及相互競爭的技術和我們的行業的未來的信念；

·關於我們的戰略願景和計劃的候選產品流水線的細節，包括我們最終計劃推進病毒引起的傳染病的疫苗和治療；

·我們對我們的產品候選開發活動以及當前和未來的臨牀試驗和研究的成功、成本和時機的信念，包括研究設計和患者登記；

·我們對我們利用1/2期ANK和HANK®臨牀試驗數據支持我們的候選產品開發的能力的期望，包括我們的HANK、TANK、T-HANK™、MSC和M-CENK™候選產品；

·我們對我們的候選產品的開發、應用、商業化、營銷、前景和總體用途的期望，包括Anktiva(“N-803”)、自我擴增RNA(“Sarna”)、hAd5和酵母構建體、重組亞單位蛋白、Toll樣受體激活佐劑和阿多阿比星；

·監管提交或其他行動以及相關監管當局迴應和批准的時間或可能性，包括向FDA提交任何計劃的研究新藥(“IND”)、BLA或新藥申請(“NDA”)的時間或可能性，包括但不限於，我們對我們的候選產品Anktiva聯合BCG治療卡介苗反應不敏感的NMIBC合併CIS患者的BLA提交的進度，該產品於2022年5月提交給FDA，或尋求加快監管批准途徑或孤兒藥物狀態，併為適用的候選產品指定突破療法；

·我們實施綜合發現生態系統的能力和規劃的生態系統的運作，包括能夠定期增加新表位，並隨後制定新的候選產品；

·戰略合作伙伴分享我們的願景並與我們有效合作以實現我們的目標的能力和意願；

·各種第三方參與涉及我們的候選產品的研究和開發活動的能力和意願，以及我們利用這些活動的能力；

·我們吸引更多第三方合作者的能力；

·我們對與我們的候選產品相關的管理簡便性的期望；

·將我們在診所的臨牀試驗轉變為預期時間表上的新結構的能力，如果有的話；

·我們有能力與與我們就各種潛在交易訂立條款説明書或原則上達成協議的第三方敲定和執行最終協議；

·我們對候選產品的患者兼容性的期望；

·我們對候選產品的潛在市場以及我們為這些市場提供服務的能力的信念；

·我們對登記和提交臨牀試驗的時間以及與此類試驗相關的方案的期望；

·我們生產抗體細胞因子融合蛋白、DNA、RNA或重組蛋白疫苗、Toll樣受體激活佐劑、NK細胞療法或損傷相關分子模式(“DAMP”)誘導療法的能力；

·我們對與我們的候選產品相關的潛在製造和分銷利益的信念，以及我們擴大候選產品生產的能力；

·我們關於製造設施的計劃，以及我們相信我們的製造能夠在內部進行；

·我們相信我們的抗體細胞因子融合蛋白、DNA、RNA或重組蛋白疫苗、Toll樣受體激活佐劑、NK細胞療法或潮濕誘導劑平臺的潛力，以及我們的業務基於這些平臺的個別和集體成功的事實；

·我們相信，我們的抗體細胞因子融合蛋白、DNA、RNA或重組蛋白疫苗、Toll樣受體激活佐劑、NK細胞療法或濕潤誘導劑以及其他候選產品家族的額外臨牀測試的規模或持續時間；

·即使我們成功地開發和商業化了像我們的N-803或PD-L1 t-Hank這樣的特定候選產品，我們單獨或與其他治療劑聯合開發和商業化我們其他候選產品的能力；

·有能力獲得並保持對我們任何候選產品的監管批准，以及任何批准的候選產品標籤上的任何相關限制、限制和/或警告；

·我們將任何經批准的產品商業化的能力；

·任何經批准的產品的市場接受率和程度；

·我們吸引和留住關鍵人員的能力；

·我們對未來收入以及未來運營費用、資本需求和額外融資需求的估計是否準確；

·我們有能力為我們的業務獲得資金，包括完成我們的候選產品的進一步開發和任何商業化所需的資金；

·我們有能力為我們的候選產品和技術獲得、維護、保護和執行知識產權保護，而不侵犯、挪用或以其他方式侵犯他人的知識產權；

·授予我們的許可的條款和條件，以及我們許可與我們的候選產品和技術相關的額外知識產權的能力；

·如果前Altor股東持有的CVR到期並根據其條款支付，對我們的影響(如果有的話)；

·美國和其他國家的監管動態；

·我們候選產品的開發和商業化的時機；以及

·我們對此次發行所得資金的預期用途。

前瞻性表述包括非歷史事實的表述，可以通過“預期”、“相信”、“可能”、“尋求”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”、“將”或類似的表述以及這些術語的否定來識別。此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至招股説明書附錄之日我們所掌握的信息，儘管我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎，但這些信息可能是有限或不完整的，我們的陳述不應被解讀為表明我們已經對所有可能獲得的相關信息進行了徹底的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過度依賴這些陳述。

前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、表現或成就大不相同。我們在第二部分第1A項中更詳細地討論了這些風險。本公司截至2022年9月30日的Form 10-Q季度報告中的“風險因素”。鑑於這些不確定性，您不應過度依賴這些前瞻性陳述，將其作為我們或任何其他人對我們將在任何特定時間框架內實現我們的目標和計劃的陳述或保證。此外，前瞻性陳述僅代表我們管理層截至招股説明書附錄之日的信念和假設。

除非法律要求，我們沒有義務更新這些前瞻性陳述，或更新實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同的原因，即使未來有新的信息可用。

收益的使用

我們估計，在扣除本次發售的配售代理費和吾等應支付的估計發售費用並不包括我們在行使認股權證時可能收到的任何收益後，本次發售的淨收益約為4670萬美元。

我們目前打算將此次發行的淨收益與其他可用資金一起用於推進我們的商業化前努力和臨牀開發計劃，為其他研究和開發活動提供資金，用於資本支出和其他一般公司用途。我們還可以使用淨收益的一部分來許可知識產權或進行收購或投資。

在淨收益使用之前，我們打算將淨收益投資於短期、有利息的投資級證券。

稀釋

如果您投資於我們的證券，您的權益將立即稀釋到發行價與本次發行後我們普通股的調整後每股有形賬面淨值之間的差額。

截至2022年9月30日，我們的有形賬面淨值約為449.6美元，或每股普通股1.12美元。每股有形賬面淨值等於總有形資產減去總負債，除以已發行普通股的股數。

在以每股5.5美元的發行價出售9,090,909股普通股和認股權證以及認股權證後，假設不行使本次發售中發行的任何認股權證，並扣除本次發售的配售代理費和本公司應支付的估計發售費用後，截至2022年9月30日，我們的預計有形賬面淨值約為402.9美元，或每股0.98美元。這意味着對現有股東的每股有形賬面淨值立即增加0.14美元，對本次發售的普通股購買者的預計調整後每股有形賬面淨值立即稀釋6.48美元。

下表説明瞭以每股為基礎的計算方法：

_______________

(1)截至2022年9月30日的有形賬面淨值是根據400,304,106股已發行和已發行普通股計算的。

預計有形賬面淨值的計算是基於截至2022年9月30日的400,304,106股已發行普通股。每次計算都不包括以下內容：

·向我們的合併子公司GlobeImmune，Inc.發行了163,800股票，根據美國公認的會計原則，這些股票被視為庫存股；

·9,340,177股我們的普通股，可在行使購買普通股的期權時發行，截至2022年9月30日已發行；

·在授予截至2022年9月30日已發行的限制性股票單位時，可發行6948,527股我們的普通股；

·1,638,000股我們的普通股，受流通權證的約束，如果滿足某些業績條件，該認股權證將可以行使；

·根據我們的2015年計劃為未來發行預留了18,311,339股普通股(根據2014年計劃，沒有普通股可供未來發行)；

·可發行給Altor前股東的任何普通股，包括順祥博士及其某些關聯公司，以滿足總計約3.006億美元的CVR，這些股東可選擇在2022年12月31日之前成功批准N-803的BLA或外國等價物後，以我們普通股的股票形式獲得；

·在2026年12月31日之前的第一個歷年，即N-803全球淨銷售額超過10億美元的第一個日曆年度，可向Altor的前股東(包括順祥博士和某些附屬公司)發行我們普通股的任何股票，以滿足總計約3.006億美元的CVR，這些股東可以選擇以我們普通股的股票形式接受；

·轉換2023年12月31日到期的3.00億美元期票時可能發行的任何普通股，包括在貸款違約的情況下(如本票所定義的)，如果我們在到期時不償還貸款，包括如果我們在到期時不償還貸款，以及如果我們根據我們唯一的選擇選擇，未償還本金和利息，轉換價格為每股普通股5.67美元(受任何股息、股票拆分、股票組合、重組、資本重組、重新分類或其他類似事件的不時適當調整)，以折算方式代替現金支付未清償本金和應計未付利息；和

·在轉換我們的任何固定利率本票時可能發行的任何普通股，包括轉換現有票據，截至2022年9月30日，與順祥博士有關聯的實體持有的總金額為3.157億美元(包括本金、應計和未付利息)，轉換價格為每股普通股5.67美元(受任何股票股息、股票拆分、股票合併、重組、資本重組、重新分類或其他類似事件的不時適當調整)。

此外，由於市場狀況或戰略考慮，我們可能會選擇通過出售股權或可轉換債務證券來籌集額外資本，即使我們認為我們有足夠的資金用於當前或未來的運營計劃。如果我們的任何未償還期權或認股權證被行使，或根據我們的股權激勵計劃發行和行使新的期權，或者我們未來發行額外的普通股、其他股權證券或可轉換債務證券，新投資者將面臨進一步稀釋。

證券説明

本次發售中發售的普通股及認股權證(以及行使認股權證後可發行的普通股股份)將根據投資者與吾等之間的證券購買協議發行。我們敦促您審閲證券購買協議表格和認股權證表格，它們將作為證物包括在提交給美國證券交易委員會的與此次發行相關的8-K表格當前報告中，以獲得適用於這些證券的條款和條件的完整描述。

以下是權證的主要條款和規定的簡要摘要，其全部內容均受權證形式的限制。

普通股

對我們普通股的描述通過引用納入到我們於2022年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的附件4.7。

認股權證

以下對在此發售的認股權證的某些條款及條文的摘要並不完整，受認股權證形式的規限及全部限制，認股權證將於本次發售中提供予投資者，並將在與本次發售相關的8-K表格最新報告中提交予美國證券交易委員會，並以引用方式併入構成本招股説明書補充部分的登記聲明中。準投資者應仔細審閲認股權證表格的條款及條文，以全面説明認股權證的條款及條件。

認股權證的一般條款。本次發行的認股權證代表了以每股6.60美元的行使價購買總計9090,909股普通股的權利。每份認股權證自發行之日起可行使，自發行之日起為期兩年。

鍛鍊身體。認股權證持有人可於到期日前任何時間行使其認股權證，以購買本公司普通股股份，方法為：(I)遞交經適當填妥及簽署的行權通知，及(Ii)如持有人未使用認股權證的無現金行權條款，則須就行使認股權證的股份數目支付行使價。認股權證可以全部或部分行使，但僅限於普通股的全部股份。如果我們未能在認股權證要求交付股票的日期之前交付在行使認股權證時可發行的普通股，我們將向持有人提供一定的撤銷和買入權。就撤銷權而言，普通股股份未按照權證約定及時交付給持有人的，持有人有權撤銷行使。如果在認股權證要求交付普通股的日期之後，持有人(在公開市場交易或其他方面)購買我們的普通股，以滿足持有人出售認股權證相關股份的要求，而持有人預期在行使認股權證時從吾等收到股份，則買入權適用。在這種情況下，我們將：

·以現金形式向持有人支付下列數額：(A)持有人對如此購買的普通股股份的總購買價格(包括經紀佣金，如果有)超過(B)乘以(1)公司被要求在發行時向持有人交付但沒有交付的認股權證數量；(2)執行導致這種購買義務的賣單的價格；和

·在持有人的選擇下，(A)恢復認股權證的未兑現行使的部分和同等數量的認股權證相關股份(在這種情況下，該項行使應被視為被撤銷)或(B)向持有人交付假若公司及時遵守其行使並履行本協議規定的義務時本應發行的普通股數量。

在行使認股權證時可發行的普通股股份，在根據認股權證發行和支付時，將得到正式和有效的授權、發行和全額支付，且無需評估。我們將授權並保留至少相當於所有已發行認股權證行使時可發行的普通股數量的普通股數量。

無現金鍛鍊。如果持有人在行使認股權證時，登記根據證券法發行認股權證的普通股股份的登記聲明當時並無生效或可用，則持有人可選擇在行使認股權證時收取(全部或部分)根據認股權證所載公式釐定的普通股股份淨額，以代替預期於行使認股權證時向吾等支付的現金付款。

基本面交易。如果在本認股權證未完成期間的任何時間，(I)在一項或多項關聯交易中，吾等直接或間接地進行任何合併或合併(本公司為持續法團的合併或合併除外，且不會導致已發行普通股的任何重新分類或重組)，(Ii)我們直接或間接地在一項或一系列關聯交易中出售、租賃、許可、轉讓或以其他方式處置其全部或實質所有資產，(Iii)任何、直接或間接的、收購要約、要約收購或交換要約(不論由本公司或其他人士提出)已完成，據此，本公司普通股持有人獲準出售、收購或交換其股份以換取其他證券、現金或財產，並已被持有超過50%已發行普通股或超過本公司普通股投票權50%的持有人接受，(Iv)在一項或多項相關交易中，吾等直接或間接實施任何重新分類，我們普通股的重組或資本重組或任何強制性股票交換，據此我們的普通股有效地轉換為其他證券、現金或財產或交換，或(V)我們在一項或多項關聯交易中直接或間接完成與另一人的股票或股份購買協議或其他業務合併(包括但不限於重組、資本重組、剝離、合併或安排方案)，收購超過50%的普通股流通股或超過50%的普通股投票權的個人或實體集團(每項交易均為“基本交易”)，則在隨後行使本認股權證時，持有人有權獲得, 根據持有人的選擇，於緊接該等基本交易發生前於行使該等權利時可發行的每股認股權證股份，包括繼承人或尚存法團或本公司(如屬尚存法團)的普通股股份數目，及/或持有人因該基本交易而應收的任何額外代價(“替代代價”)，以及/或持有人於緊接該基本交易前可行使認股權證的普通股股份數目。此外，如果發生基本交易，在某些情況下，持有人可選擇要求本公司或其繼任者贖回認股權證，以換取認股權證剩餘未行使部分的布萊克-斯科爾斯價值。

可轉讓性。在適用法律的規限下，認股權證及其下的所有權利在認股權證交回後，可在吾等或吾等指定代理人的主要辦事處全部或部分轉讓，連同實質上與認股權證所附形式相同的該等認股權證的書面轉讓，但因行使部分認股權證而可發行少於1,000,000股普通股的任何此類轉讓，均須事先獲得吾等的書面同意。權證的擁有權和權證的任何轉讓將登記在權證代理人保存的權證登記冊上。

隨後的配股發行。如果在認股權證未完成期間的任何時間，我們向任何類別普通股的記錄持有人按比例授予、發行或出售任何普通股等價物(該術語在認股權證中定義)或按比例購買股票、認股權證、證券或其他財產的權利(“購買權”)，則認股權證持有人將有權根據適用於該等購買權的條款，獲得持有人假若持有在完全行使認股權證後可獲得的普通股股份數目而可獲得的總購買權(不考慮對行使該等權利的任何限制，包括但不限於，受益所有權限制)。

股票分紅和拆分。在行使認股權證時可購買的普通股的行使價和股份數量可能會根據特定事件的發生而進行調整，包括股票分紅、股票拆分、普通股的合併和重新分類。

股份的交付。於持有人行使認股權證時，倘於(I)兩個交易日及(Ii)於行使認股權證通知後的標準結算期內(以較早者為準)收到總行使價格(無現金行使除外)，吾等將發行及交付或安排發行及交付於行使認股權證時可發行的普通股股份。此外，如持有人向吾等提供所需資料，本行將透過存託信託公司的託管系統(“DWAC”)或其他執行類似職能的現有結算公司，以電子方式發行及交付股份。如果吾等因任何原因未能在行使時及時向投資者交付認股權證相關股份，吾等將向投資者支付現金，作為經行使認股權證的每股1,000美元股份的違約損害賠償，而不是作為懲罰，在要求交付該等股份的交易日之後的每個交易日，向投資者支付10美元(在該等違約損害賠償開始產生後的第三個交易日增加至每個交易日20美元)，直至該等股份交付或投資者撤銷該行使為止。

公司行動通知。我們將向認股權證持有人發出通知，讓他們有機會行使認股權證及持有普通股，以便參與下列企業活動或投票：

·宣佈普通股股息(或任何形式的其他分配)；

·我們宣佈普通股的特別非經常性現金股息或贖回；

·我們授權所有普通股或認股權證持有人認購或購買任何類別或任何權利的任何股本股份；

·普通股的任何重新分類，我們(或我們的任何子公司)參與的任何合併或合併，我們所有或幾乎所有資產的任何出售或轉讓，或任何強制性股票交換，在每種情況下，普通股轉換為其他證券、現金或財產，都需要我們的任何股東的批准；或

·公司的自願或非自願解散、清算或清盤。

鍛鍊的侷限性。除有限的例外情況外，如果認股權證持有人連同其聯屬公司將實益擁有超過4.99%(或於發行前經持有人選擇)的已發行普通股股份數目的4.99%(或9.99%)，則認股權證持有人將無權行使其認股權證的任何部分，惟持有人可增加或減少實益擁有權限額至9.99%。對實益所有權限額的任何增加將在向我們發出變更通知後61天內生效。

美國聯邦所得税的某些考慮因素

在符合本文所述的限制、假設和限制的前提下，以下是關於購買、擁有和處置根據本次發行發行的免疫生物公司普通股(“股份”)、購買、行使、處置和失效購買免疫生物公司根據此次發售發行的普通股(“普通權證”)的認股權證以及購買、擁有和處置在行使普通權證後可發行的免疫生物公司普通股(“認股權證”)的某些美國聯邦所得税考慮事項的摘要。股份、普通權證和認股權證股份在本文中統稱為“已發行證券”。所有潛在的已發售證券持有者應就購買、擁有和處置已發售證券所產生的美國聯邦、州、地方和非美國税收後果諮詢他們的税務顧問。

本討論基於1986年修訂後的《美國國税法》(下稱《國税法》)的現行條款、據此頒佈的現行美國財政部法規、已公佈的美國國税局(IRS)的行政聲明和裁決以及司法裁決，所有這些規定均在本招股説明書附錄的日期生效。這些權力機構可能會發生變化，並受到不同的解釋，可能具有追溯力。任何變化或不同的解釋都可能改變本討論中描述的持有者的税收後果。不能保證法院或美國國税局不會對本文所述的一項或多項税收後果提出質疑，免疫生物公司尚未、也不打算獲得有關美國聯邦所得税對購買、擁有或處置所提供證券的持有者的影響的裁決。

本討論僅涉及作為守則第1221節所指的資本性資產持有的已發行證券(一般為投資而持有的財產)。本討論不涉及可能與特定持有人的個人情況相關的所有美國聯邦所得税後果，也不涉及任何替代最低、醫療保險繳費、遺產税或贈與税後果，或美國州、地方或非美國税收的任何方面)。它不針對受特殊規則約束的持有者，例如：

·銀行、保險公司或其他金融機構；

·免税組織或政府組織；

·證券經紀人或交易商；

·選擇使用按市值計價的方法核算其所持證券的證券交易商；

·在套期保值交易、“跨境”、“轉換交易”或其他降低風險交易中持有任何已發行證券的頭寸的人；

·根據《守則》的推定銷售規定，被視為出售任何已發行證券的人；

·為美國聯邦所得税目的而被歸類為合夥企業的實體或安排，或其他傳遞實體，如S分章公司(或此類實體或安排的投資者)；

·受監管的投資公司或房地產投資信託基金；

·受控制的外國公司、被動外國投資公司或為逃避美國聯邦所得税而積累收益的公司；

·功能貨幣不是美元的美國持有者(定義如下)；

·《守則》第897(L)(2)節界定的“合格外國養老基金”，以及其所有利益均由合格的外國養老基金持有的實體；

·美國僑民和前公民或前美國長期居民；或

·通過行使員工股票期權或以其他方式作為補償或通過符合税務條件的退休計劃獲得發售證券的持有者。

如果持有人是合夥企業或其他直通實體(包括在美國聯邦所得税中被視為合夥企業或其他類型的直通實體的實體或安排)，則美國聯邦所得税對合夥人或實益所有人的待遇通常將取決於該合作伙伴或實益所有人的地位以及實體的活動。擁有已發售證券的合夥企業、合夥人和合夥企業或其他直通實體的實益所有人應就適用於收購、擁有和處置已發售證券的特定美國聯邦所得税考慮事項諮詢他們的税務顧問。

在本討論中，“美國持有者”是已發行證券的實益所有人，就美國聯邦所得税而言，即：

·是美國公民或居民的個人；

·在美國、其任何州或哥倫比亞特區內或根據其法律設立或組織的公司或被視為公司的實體；

·(1)受制於(A)美國境內法院的主要監督和(B)一名或多名“美國人”(《守則》第7701(A)(30)條所指的)控制該信託的所有實質性決定的權力，或(2)根據適用的財政部條例有效選擇被視為美國人的信託；或

·對其收入繳納美國聯邦所得税的遺產，無論其來源如何。

如本文所用，術語“非美國持有人”是指非美國持有人的已發售證券的實益所有人，但因美國聯邦所得税目的而被視為合夥企業的實體除外。

潛在投資者被敦促就購買、擁有和處置發售的證券對他們造成的特定聯邦、州、地方和非美國税收後果諮詢他們的税務顧問。

購進價款分配

在確定本次發行中共同購買的每股股票和普通權證的納税基礎時，持有人應根據其發行時的相對公平市場價值在股票和普通權證之間分配其購買價格。免疫生物公司不打算就這一決定向已發行證券的持有者提供建議。持有者在股票和普通權證之間的購買價格分配對國税局或法院沒有約束力，也不能保證國税局或法院會同意持有人的分配。建議所有持有者就美國聯邦所得税的股票和普通權證的相對公平市場價值諮詢他們的税務和財務顧問。

適用於美國持有者的税務考慮

股份及認股權證股份的分派

免疫生物公司預計不會向免疫生物公司普通股的持有者宣佈或支付任何現金紅利。如果免疫生物在股票或認股權證股票上進行現金或其他財產的分配(股票的某些分配除外)，此類分配將構成從免疫生物當前或累積的收益和利潤中支付的股息，這是為美國聯邦所得税目的而確定的。公司美國持有者收到的股息可能有資格獲得股息收到的扣除，但受適用的限制。某些非公司美國持有人(包括個人)收到的股息通常按較低的適用資本利得税徵税，前提是滿足一定的持有期和其他要求。超過免疫生物公司當前和累積的收益和利潤的分配將構成資本回報，並首先適用於和減少美國持有者在其股票或認股權證股票中的調整後税基，但不得低於零。任何超出的部分將被視為資本收益，並將按照以下“-出售或其他應納税處置股份和認股權證”項下的描述處理。

股份及認股權證股份的出售或其他應課税處置

在出售、交換或其他應税處置股票或認股權證股票時，美國持有者一般將確認資本收益或損失，該資本收益或損失等於出售、交換或其他應税處置時收到的任何財產的現金金額與公平市場價值之間的差額，以及該等美國持有者在股份或認股權證股份中的調整計税基礎。如果美國持有者在出售、交換或其他應税處置時持有此類股票或認股權證股票的期限超過一年，則該資本收益或虧損將是長期資本收益或虧損。包括個人在內的某些非公司美國持有者確認的長期資本收益通常將受到美國聯邦所得税税率的降低。資本損失的扣除額受到一定的限制。

普通權證的出售或其他處置或行使

在出售、交換或以其他方式處置普通權證(行使以外)時，美國持有者一般將確認資本收益或損失，其數額等於出售、交換或其他處置所實現的金額與普通權證中美國持有者的納税基礎之間的差額。如果美國持有者在出售、交換或其他處置時持有該普通權證的期限超過一年，則該資本收益或損失將是長期資本收益或損失。資本損失的扣除額受到一定的限制。

一般來説，美國持有者將不會被要求在行使普通權證時確認其行使價格的收入、收益或損失。美國持有人在行使普通權證時收到的認股權證股票的美國持有者的税基將等於(I)為其交換的普通權證中的美國持有者的税基和(Ii)該普通權證的行使價格之和。美國持有人對行使時收到的認股權證股票的持有期將從該美國持有人行使普通權證的次日開始。

普通權證失效

如果普通權證到期而沒有行使，美國持股人將在權證中確認相當於該美國持有者的納税基礎的資本損失。如果在權證到期時，美國持有者在該權證中的持有期超過一年，則此類損失將是長期資本損失。資本損失的扣除額受到一定的限制。

普通權證的某些調整及分配

根據《守則》第305條，對行使普通權證時將發行的認股權證股票數量的調整，或對普通權證行使價格的調整(或在某些情況下，未能進行調整)，可被視為對普通權證的美國持有人的推定分配，如果且在一定程度上，此類調整具有增加美國持有人在免疫生物公司資產或根據美國聯邦所得税原則確定的收益和利潤的比例權益的效果，這取決於調整的情況(例如，如果這種調整是為了補償權證持有人向免疫生物的股東分配現金或其他財產)。這種分配將構成股息，其程度被認為是從免疫生物公司當前或累積的收益和利潤中支付的，如上文“股票和認股權證的分配”中所討論的那樣。在行使普通權證或普通權證行使價時，美國持有者應諮詢他們的税務顧問，以正確處理將發行的認股權證股票數量的任何調整。

備份扣繳和信息報告

一般來説，備用預扣和信息報告要求可能適用於對已發行證券的支付以及因出售、交換或其他應税處置所獲得的收益。如果美國持有者未能提供其納税人識別碼，美國持有者在偽證處罰下未能證明該納税人識別號是正確的，並且該美國持有者不受備份扣繳的約束(通常是在正確填寫並正式簽署的美國國税局W-9表格上)，美國國税局通知適用的扣繳義務人，持有者以前未能正確報告利息或股息的支付，或者該美國持有者以其他方式未能遵守備份扣繳規則的適用要求，則可能適用備份扣繳(目前為24%)。

某些美國持有者一般不受備份扣繳和信息報告要求的約束，前提是他們的備份扣留和信息報告豁免得到了適當的確立。備用預扣不是附加税。根據備用扣繳規則從向美國持有者支付的任何預扣款項通常將被允許作為該美國持有者的美國聯邦所得税債務的抵免，並可能使該美國持有者有權獲得退款，前提是及時向美國國税局提供所需信息。美國持有者應就備用預扣的應用、備用預扣的可獲得性以及獲得此類豁免的程序(如果有)諮詢其税務顧問。

適用於非美國持有者的税務考慮

股份及認股權證股份的分派

如上所述，免疫生物公司預計不會向免疫生物公司普通股的持有者宣佈或支付任何現金紅利。然而，在股票或認股權證股票上的現金或其他財產的分配(股票的某些分配除外)將構成紅利，紅利的範圍是免疫生物公司當前或累積的收益和利潤，這是為了美國聯邦所得税的目的而確定的。超過免疫生物公司當前和累積的收益和利潤的分配將構成資本回報，首先適用於和減少非美國持有者在其普通股中調整後的税基，但不低於零。任何超出的部分將受到以下“出售收益或已發售證券的其他應税處置”一節所述的處理。

支付給非美國持有者的股息，如果與非美國持有者在美國的貿易或業務行為沒有有效聯繫，一般將按適用所得税條約規定的30%或降低的税率繳納預扣税。為了獲得更低的預扣費率，非美國持有人將被要求向免疫生物或免疫生物的支付代理人提供適當簽署的適用IRS表格W-8BEN或IRS表格W-8BEN-E(或適當的後續表格)，以證明在偽證處罰下非美國持有人不是美國人，並有資格享受適用税收條約下的福利。這些表格可能需要定期更新。如果非美國持有人通過金融機構或其他中介機構持有發售的證券，非美國持有人通常將被要求向金融機構或其他中介機構提供適當的文件。根據所得税條約有資格享受美國預扣税降低税率的非美國持有者，如果未能及時提供IRS表W-8BEN或IRS表W-8BEN-E(視情況而定)，可通過及時向美國國税局提出適當索賠，獲得任何扣繳金額的退還。

如果支付給非美國持有者的股息實際上與非美國持有者在美國進行貿易或業務有關(如果適用的所得税條約要求，可歸因於非美國持有者在美國設立的常設機構或固定基地)，非美國持有者通常將按照與美國持有者相同的方式對股息徵税。在這種情況下，非美國持有人將被免除上一段所述的預扣税，儘管非美國持有人將被要求提供一份正確簽署的IRS表格W-8ECI(或適當的後續表格)，以申請豁免扣繳。這種有效關聯的股息雖然不需要繳納美國聯邦預扣税，但需要按一般適用於美國個人的常規美國聯邦所得税税率按淨收入計算繳納美國聯邦所得税。公司非美國持有人收到的股息，如果實際上與該非美國持有人在美國開展貿易或業務有關(如果適用的所得税條約要求，可歸因於非美國持有人在美國設立的常設機構或固定基地)，可按30%的税率(或適用所得税條約規定的較低税率)繳納額外的分支機構利得税。非美國持有者應就收購、擁有和處置發售證券的其他美國税收後果諮詢他們的税務顧問，包括可能徵收分行利得税。

普通權證的行使

非美國持有者一般不會確認行使普通權證和相關認股權證股票的收益或損失。

普通權證失效

如果非美國持有者允許普通權證在未行使的情況下到期，該非美國持有者將確認美國聯邦所得税方面的資本損失，金額相當於該持有者在普通權證中的納税基礎。見上文“-適用於美國持有者的税務考慮”--授權證失效。

出售要約證券的收益或其他應税處置

根據以下“-信息報告和備份預扣”和“-FATCA”中的討論，非美國持有者一般不需要繳納美國聯邦所得税或出售、交換或其他應税處置所實現的收益的預扣税，除非：

·收益實際上與非美國持有者在美國進行的貿易或業務有關(如果適用的所得税條約要求，可歸因於非美國持有者在美國維持的常設機構或固定基地)，

·非美國持有者是指在處置的納税年度內在美國居住183天或以上且符合某些其他要求的非居民外國人；或

·豁免權生物公司是或曾經是“美國不動產控股公司”，根據《守則》的定義，在處置之日或非美國持有人的持有期(以較短的為準)結束的五年期間內的任何時間，非美國持有人沒有資格根據適用的所得税條約獲得豁免。

免疫生物公司認為，它不是，也不會成為一家美國房地產控股公司。即使免疫生物在指定的測試期內是或曾經是美國房地產控股公司，只要免疫生物的普通股在發生處置的日曆年度內的任何時間在成熟的證券市場(如納斯達克全球精選市場)進行定期交易，如果非美國持有人在上述兩個期間中的較短時期內的任何時間沒有或沒有(實際或建設性地)擁有超過免疫生物的5%的普通股，非美國持有人就不需要就股票或認股權證的處置繳納美國聯邦所得税。在非美國普通權證持有人的情況下，5%門檻的確定可能適用特殊規則。敦促非美國持有者諮詢他們的税務顧問，瞭解持有普通權證對計算這一5%起徵點的影響。非美國持有者應就這一常規交易例外的應用諮詢他們的税務顧問。

如果非美國持有人確認出售、交換或其他處置已發行證券的收益與非美國持有人在美國進行的貿易或業務有關(如果適用的所得税條約要求，可歸因於非美國持有人在美國設立的常設機構或固定基地)，非美國持有人一般將按一般適用於美國個人的常規美國聯邦所得税税率繳納美國聯邦所得税。如果非美國持有者是一家公司，非美國持有者也可以按30%的税率或適用所得税條約規定的較低税率繳納分行利得税。非美國持有者應就收購、擁有和處置發售證券的其他美國税收後果諮詢他們的税務顧問，包括可能徵收分行利得税。

普通權證的某些調整及分配

如上文“--適用於美國持有人的税務考慮--普通權證的某些調整和分配”一節所述，行使普通權證時對認股權證股票數量的某些調整，或對普通權證行權價格的調整(或某些未能作出調整)，可能被視為支付普通權證的分派。在免疫生物公司的收益和利潤範圍內，這種被視為股息的分配可以被視為給非美國持有者的股息，儘管這些持有者將不會收到現金支付。在發生這種被視為股息的情況下，免疫生物公司可能被要求在隨後向非美國持有者分配現金或財產時預扣税款。非美國持有者應諮詢他們的税務顧問，以正確處理對普通權證的任何此類調整。

此外，正如上面在“--適用於美國持有人的税務考慮--普通權證的某些調整和分配”一節中所討論的，就普通權證收到的分配的徵税並不明確。這樣的分配可能會被視為分配(或推定分配)，儘管其他處理方法也是可能的。非美國持有者應就收到的普通權證分配的美國預扣税和其他美國税收後果諮詢他們的税務顧問。

信息報告和備份扣繳

信息申報單將提交給美國國税局，與所發行證券的股息支付有關。根據適用的所得税條約或協議的規定，非美國持有者是居民的國家的税務機關也可以獲得報告這些股息和扣繳的信息申報單的副本。除非非美國持有者遵守認證程序，證明非美國持有者不是美國人，否則也可以向美國國税局提交與出售、交換或以其他方式處置所發行證券的收益相關的信息申報表，這些收益是通過經紀商的美國辦事處(在某些情況下，還包括外國辦事處)進行的。

除非非美國持有人遵守證明程序以證明非美國持有人不是美國人或以其他方式確立豁免，否則非美國持有人可就所提供證券的付款或出售、交換或以其他方式處置所提供證券所得款項被備用扣繳(目前為24%的費率)。遵守根據條約要求降低扣繳率所需的認證程序(包括在IRS Form W-8BEN、IRS Form W-8BEN-E或其他適當版本的IRS Form W-8(或適當的後續表格)上適當證明非美國身份)通常也將滿足避免備用扣繳所需的認證要求。儘管如此，如果付款人實際知道或有理由知道持有者是美國人，則可以適用美國聯邦預扣備份。

備用預扣不是附加税。根據備用扣繳規則從向非美國持有人的付款中扣留的任何金額通常將被允許作為此類非美國持有人的美國聯邦所得税債務的抵免，並可能使該非美國持有人有權獲得退款，前提是及時向美國國税局提供所需信息。敦促非美國持有者就備份預扣的應用以及在特定情況下獲得備份預扣豁免的可用性和程序諮詢他們的税務顧問。

FATCA

守則中通常稱為“FATCA”的條款要求，在向“外國金融機構”(為此目的而定義廣泛，一般包括投資工具)和某些其他非美國實體支付所提供證券的股息以及出售所提供證券的總收益時預扣30%，除非已滿足或適用豁免的各種美國信息報告和盡職調查要求(通常涉及美國人在這些實體中的權益或賬户的所有權)。然而，美國國税局已經發布了擬議的財政部法規，取消了FATCA在支付毛收入(但不是支付股息)方面的扣繳。根據擬議的《財政部條例》的序言，任何適用的扣繳義務人都可以(但不需要)依賴這一擬議的FATCA扣繳變化，直到最終的《財政部條例》發佈或擬議的《財政部條例》被撤回。美國與適用的外國之間的政府間協定可以修改這些要求。如果FATCA被徵收扣繳，非外國金融機構的受益所有者通常可以通過提交美國聯邦所得税申報單獲得任何扣繳金額的退款(這可能會帶來重大的行政負擔)。非美國持有者應就FATCA對其所發行證券的投資的影響諮詢他們的税務顧問。

免疫生物公司不會向非美國持有者支付任何扣留的金額，包括根據FATCA的規定。

前面有關美國聯邦税收考慮因素的討論僅供參考。這不是税務建議。潛在投資者應就購買、持有和處置發售證券的特定美國聯邦、州、地方和非美國税收後果諮詢他們的税務顧問，包括任何擬議的適用法律變化的後果。

配送計劃

派珀·桑德勒公司作為配售代理與我們達成了一項配售代理協議，其中他們同意擔任此次發行的配售代理。在受配售代理協議所載條款及條件的規限下，配售代理就吾等向投資者發行及出售普通股及隨附的認股權證而按合理的最大努力行事。配售代理並無義務向吾等購買任何普通股或附帶認股權證，亦無要求配售代理安排購買或出售任何特定數目或金額的普通股及附帶認股權證。

我們已同意根據《證券法》賠償配售代理和某些其他人的某些責任。配售代理已通知我們，他們不會從事超額配售、穩定交易或辛迪加覆蓋與此次發行相關的交易。

我們已同意向配售代理支付相當於我們在此次發行中出售普通股和隨附認股權證所獲得的總收益的6.0%的費用。安置代理已同意報銷我們的某些費用。

下表顯示了假設出售了根據本招股説明書附錄發售的所有普通股和配套認股權證，我們將向配售代理支付的每股普通股和配套認股權證以及總費用：

本公司已直接與投資者訂立與是次發行相關的證券購買協議，並只會向訂立該等證券購買協議的投資者出售。吾等向投資者發行及出售普通股及附隨認股權證的責任將受制於證券購買協議及認股權證所載的條件，吾等可酌情免除該等條件。投資者購買普通股和附隨認股權證的義務將受證券購買協議和認股權證所列條件的約束，也可以免除。

這是我們簽訂的配售代理協議的某些條款的簡要摘要，並不是其條款和條件的完整聲明。配售代理協議副本將向美國證券交易委員會備案，並通過引用納入註冊説明書，本招股説明書補充部分構成該註冊説明書的一部分。

配售代理及其若干聯營公司過去曾在正常業務過程中為吾等及其聯營公司提供某些商業銀行、財務諮詢、投資銀行及其他服務，並可能在未來不時為其提供服務，為此已收取並可能繼續收取慣常費用及佣金。此外，配售代理及其某些聯營公司可不時為其本身或客户的賬户進行交易，並代表其本身或其客户持有我們的債務或股權證券或貸款的多頭或空頭頭寸，並可能在未來這樣做。

上市

我們的普通股在納斯達克全球精選市場上市，代碼為“IBRX”。據納斯達克報道，2022年12月9日，我們普通股的收盤價為每股6.15美元。目前認股權證還沒有成熟的公開交易市場，我們也不打算在任何國家證券交易所或國家認可的交易系統上上市。

傳輸代理

我們普通股的轉讓代理是美國股票轉讓信託有限責任公司。

法律事務

與此處提供的證券相關的某些法律問題將由加利福尼亞州聖地亞哥的專業公司Wilson Sonsini Goodrich&Rosati為我們提供。安置代理公司由加利福尼亞州雷德伍德城的Goodwin Procter LLP代表此次發行。

專家

免疫生物公司截至2021年12月31日的年度報告(Form 10-K)中出現的免疫生物公司的合併財務報表以及截至2021年12月31日的免疫生物公司對財務報告的內部控制的有效性已由獨立註冊公共會計師事務所安永會計師事務所審計，包括在報告中，並通過引用併入本文。這種合併財務報表在此引用作為參考，以會計和審計專家的權威提供的報告為依據。

在那裏您可以找到更多信息

我們已根據證券法向美國證券交易委員會提交了S-3表格註冊説明書，本招股説明書附錄和隨附的招股説明書是其中的一部分。美國證券交易委員會的規章制度允許我們在本招股説明書補充註冊説明書中包含的某些信息時省略。如欲進一步瞭解本公司及本招股説明書增刊項下我們提供的證券，請參閲註冊説明書及隨註冊説明書提交的證物及附表。關於本招股説明書附錄中包含的關於任何協議或任何其他文件的內容的陳述，在每一種情況下，該陳述在所有方面都受該協議或文件的完整文本的限制，該協議或文件的副本已作為登記聲明的證物提交。

我們以電子方式向美國證券交易委員會提交年度、季度和當前報告、委託書和其他文件。美國證券交易委員會擁有一個互聯網網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息。你可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上訪問這些文件的電子版。

在我們以電子方式向美國證券交易委員會提交或向美國證券交易委員會提供此類材料後，我們在合理可行的範圍內儘快在我們的網站上免費提供我們的年度、季度和當前報告，包括對此類報告的修訂。然而，請注意，我們沒有從我們的網站通過引用納入任何其他信息，除了以下標題“通過引用合併的信息”下列出的文件。

通過引用而併入的信息

美國證券交易委員會允許我們通過引用納入我們向其提交的信息，這意味着我們可以通過向您推薦我們單獨向美國證券交易委員會提交的另一份文件來向您披露重要信息。通過引用併入的信息被視為本招股説明書附錄的一部分，我們向美國證券交易委員會提交的後續信息將自動更新和取代該信息。您應閲讀以引用方式併入的信息，因為它是本招股説明書附錄的重要組成部分。為本招股説明書附錄的目的，以前提交的文件中包含的任何陳述都將被視為修改或取代，只要本招股説明書附錄中包含的陳述修改或取代了該陳述。

我們通過引用併入我們已向美國證券交易委員會提交的以下信息或文件(不包括任何Form 8-K中未被視為根據Form 8-K的一般指令進行了“存檔”的部分)：

·我們於2022年3月1日向美國證券交易委員會提交了截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告；

·從我們於2022年4月29日提交給美國證券交易委員會的關於2022年股東年會的最終委託書中，通過引用的方式具體納入我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的信息；

·我們於2022年3月1日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告附件4.7中包含的對我們普通股的描述，包括為更新此類描述而提交的任何修訂或報告；

·我們於2022年5月10日向美國證券交易委員會提交了截至2022年3月31日的三個月的Form 10-Q季度報告，2022年8月8日向美國證券交易委員會提交了截至2022年6月30日的三個月的Form 10-Q季度報告，2022年11月9日向美國證券交易委員會提交了截至2022年9月30日的三個月的Form 10-Q季度報告；以及

·我們目前提交給美國證券交易委員會的8-K表格報告於2022年1月12日(不包括根據本表格提供的信息)、2022年2月15日(不包括根據本表格提供的信息)、2022年3月25日、2022年6月14日、2022年9月2日、2022年11月15日(不包括根據本表格提供的信息)和2022年12月5日提交。

吾等亦將根據交易所法案第13(A)、13(C)、14或15(D)條在完成或終止發售前根據交易所法案第13(A)、13(C)、14或15(D)條向美國證券交易委員會提交的額外文件以參考方式併入本招股説明書補編中，但不包括任何被視為已提供及未向美國證券交易委員會提交的信息。為本招股説明書附錄的目的，先前提交的通過引用併入本招股説明書附錄的文件中包含的任何陳述均被視為修改或取代，只要本招股説明書附錄或隨後提交的文件中包含的陳述修改或取代該陳述。

本招股説明書附錄可能包含更新、修改或與通過引用併入本招股説明書附錄的一個或多個文件中的信息相反的信息。你只應依賴於本招股説明書附錄中引用的或提供的信息。我們沒有授權其他任何人向您提供不同的信息。你不應假設本招股章程增刊內的資料在除本招股章程增刊日期或以引用方式併入本招股章程增刊內的文件的日期以外的任何日期均屬準確。

我們會應書面或口頭要求，免費向每位獲交付本招股章程增刊的人士(包括任何實益擁有人)提供一份本招股章程增刊內以引用方式併入本招股章程增刊但並非隨招股章程增刊一併交付的任何及所有資料的副本，但該等文件的證物除外，除非該等證物特別以引用方式併入本招股章程增刊所包含的文件內。

索取這類文件的要求應提交給：

免疫生物公司

注意：投資者關係

約翰·霍普金斯法院3530號

加州聖地亞哥，92121

(858) 633-0300

你也可以通過我們的網站https://www.immunitybio.com.獲取本招股説明書附錄中以引用方式併入的文件除上述特定註冊文件外，本公司網站上或通過本網站提供的任何信息均不得被視為納入本招股説明書副刊或作為其組成部分的註冊説明書。本招股説明書增刊所載本公司網站地址僅為非主動文本參考。

招股説明書

免疫生物公司

免疫生物公司可能會不時地提供

·普通股

·優先股

·債務證券

·搜查證

·單位

我們可能不時在一個或多個發行中，單獨或作為一個或多個其他證券組成的單位，提供和出售普通股、優先股、債務證券、購買普通股、優先股或債務證券的認股權證，或上述證券的任何組合。

本招股説明書概述了我們可能提供的證券。本招股説明書不得用於出售證券，除非附有招股説明書附錄，該説明書將描述發行方法和條款。我們將在本招股説明書的一份或多份補充文件中向您提供適用發售證券的具體金額、價格和條款。我們也可能授權向您提供一份或多份與這些產品相關的免費書面招股説明書。招股説明書副刊和任何自由編寫的招股説明書也可以添加、更新或更改本招股説明書中包含的有關該發行的信息。在購買我們在此提供的任何證券之前，您應仔細閲讀本招股説明書、通過引用方式併入或被視為併入本招股説明書的信息和文件，以及任何適用的招股説明書附錄和任何相關的免費撰寫招股説明書。

我們的普通股在納斯達克全球精選市場上市，代碼為“IBRX”。2022年2月24日，納斯達克全球精選市場上最新公佈的售價為每股7.04美元。目前我們可能提供的其他證券沒有市場。

投資我們的證券涉及風險。請仔細閲讀從本招股説明書第6頁開始的“風險因素”標題下的信息，以及本文包含或以參考方式併入的任何類似章節中的信息，包括但不限於我們於2022年3月1日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告，或在您投資我們的證券之前適用的招股説明書補編中的信息。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有確定本招股説明書是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

這些證券可以提供和出售給或通過一個或多個承銷商、交易商和代理人，或直接出售給購買者，或通過這些方法的組合。如果承銷商、交易商或代理人被用來出售證券，我們將在招股説明書附錄中點名並描述他們的薪酬。有關更多信息，請參閲本招股説明書中標題為“關於本招股説明書”和“分銷計劃”的部分。在沒有交付本招股説明書和描述該等證券發行方法和條款的適用招股説明書附錄的情況下，不得出售任何證券。

本招股書日期為2022年5月18日。

目錄

關於這份招股説明書

本招股説明書是我們向美國證券交易委員會或美國證券交易委員會提交的S-3表格註冊説明書的一部分，該註冊説明書採用“擱置”註冊流程。根據這一擱置登記程序，我們可以不時地以一個或多個產品的形式發售或出售本招股説明書中描述的證券的任何組合。

這份招股説明書為您提供了我們可能提供的證券的一般描述。每次我們出售證券時，我們將提供一份招股説明書補充資料，其中將包含有關該發行條款的具體信息。我們還可能授權向您提供一份或多份免費撰寫的招股説明書，其中可能包含與這些產品相關的重要信息。招股説明書附錄或任何相關的自由編寫招股説明書也可對本招股説明書中包含的信息進行添加、更新或更改，因此，在與招股説明書附錄中的信息不一致的情況下，本招股説明書中的信息將被招股説明書附錄中的信息所取代。每份招股説明書副刊將提供與根據該招股説明書副刊出售的證券有關的金額、價格、條款和分銷計劃。有關銷售方法的更多信息，請參閲本招股説明書中題為“分銷計劃”的部分。

除本招股説明書、任何隨附的招股説明書附錄和任何相關發行人自由撰寫的招股説明書中包含或合併的內容外，沒有任何人被授權提供與本次發行相關的任何信息或作出任何陳述。我們和任何代理商、承銷商或經銷商對他人可能提供給您的任何其他信息的可靠性不承擔任何責任，也不能提供任何保證。本招股説明書或任何招股説明書副刊或任何相關發行人自由撰寫的招股説明書，均不構成在任何司法管轄區出售或邀請購買已發行證券的要約，在任何司法管轄區內，該人作出此類要約或要約是違法的。本招股説明書並不包含註冊説明書中包含的所有信息。要更全面地瞭解證券的發行情況，您應該參考註冊聲明，包括它的展品。本招股説明書中包含的關於任何協議或其他文件的條款或內容的陳述不一定完整。如果美國證券交易委員會的規章制度要求將協議或文件作為登記聲明的證物，請參閲該協議或文件以獲取這些事項的完整描述。

在作出投資決定前，閣下應閲讀整份招股章程及任何招股章程副刊及任何相關發行人自由撰寫招股章程，以及以參考方式併入本招股章程或任何招股章程副刊或任何相關發行人自由撰寫招股章程的文件。您還應該閲讀並仔細考慮我們在“您可以找到更多信息的地方”和“通過引用合併某些信息”中向您推薦的文檔中的信息。在任何情況下，本招股説明書或任何招股説明書副刊或任何發行人自由寫作招股説明書的交付或根據本協議進行的任何銷售，均不得暗示本招股説明書或任何招股説明書副刊或發行人自由撰文招股説明書中所包含或合併的信息在本招股説明書或該招股説明書副刊或發行人自由撰稿招股説明書(視何者適用而定)之後的任何日期是正確的。您應假定本招股説明書、任何招股説明書副刊或以引用方式併入的任何文件中的信息僅在適用文件的日期是準確的，無論本招股説明書的交付時間或任何證券出售時間。自那以來，我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能發生了變化。

招股説明書摘要

本摘要重點介紹了本招股説明書中其他地方包含的信息或通過引用合併於此的信息。此摘要並不完整，也不包含您在決定投資我們的證券之前應考慮的所有信息。我們敦促您仔細閲讀本招股説明書全文以及本招股説明書中以引用方式併入的信息，包括以引用方式併入的“風險因素”。在本招股説明書中，除非上下文另有説明，否則術語“免疫生物”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”指的是免疫生物公司及其子公司。

免疫生物公司

我們的業務

免疫生物公司是一家臨牀階段的生物技術公司，開發下一代療法和疫苗，以補充、利用和放大免疫系統，以戰勝癌症和傳染病。我們努力成為一家垂直整合的免疫治療公司，設計和製造我們的產品，使它們更有效、更容易獲得、更方便地存儲，更容易給患者管理。

我們廣泛的免疫治療和細胞治療平臺旨在通過有計劃地激活固有免疫系統(自然殺傷(NK)細胞、樹突狀細胞和巨噬細胞)以及適應性免疫系統(B細胞和T細胞)來攻擊癌症和感染病原體。這種可能是同類中最好的方法的目標是產生免疫原性細胞死亡，從而消除體內的流氓細胞，無論它們是癌症還是病毒感染，並最終建立一種為患者帶來長期好處的“免疫記憶”。

我們的業務建立在多個平臺的基礎上，這些平臺共同作用於整個免疫反應，目標是對疾病進行有針對性的、持久的、協調的和安全的免疫。這些平臺及其相關的候選產品旨在克服目前腫瘤學和傳染病護理標準的限制，如檢查點抑制劑和抗逆轉錄病毒療法。我們已經建立了最全面的免疫治療和疫苗平臺組合之一，其中包括：

我們相信，我們協調和組合治療以實現最佳免疫系統反應的創新方法將成為跨越多種臨牀適應症的治療基礎。儘管這樣的指定可能不會導致更快的開發過程或監管審查，也可能不會增加候選產品獲得批准的可能性，但我們的新型抗體細胞因子融合蛋白Anktiva已經獲得了美國食品和藥物管理局(FDA)與卡介苗聯合使用的突破性治療和快速通道指定，用於治療卡介苗(BCG)反應遲鈍的非肌肉浸潤性膀胱癌(NMIBC)CIS。根據報道的試驗結果，我們已經開始與FDA討論，為Anktiva(將被命名為VesAnktiva，用於膀胱內給藥)加上BCG，為對BCG無反應的NMIBC CIS提交BLA。此外，我們認為，來自多個臨牀試驗的數據表明，ANKTIVA具有廣泛的潛力來提高治療性單抗的活性，包括檢查點抑制劑(例如，Keytruda®)，覆蓋廣泛的腫瘤類型。

我們的平臺包括17種首創的人類治療劑，正在進行26項積極招募臨牀試驗的研究，其中17項處於第二或第三階段開發，涉及液體和固體腫瘤的13種適應症，包括膀胱癌、胰腺癌和肺癌。這些癌症屬於最常見和最致命的癌症類型，現有護理標準的失敗率很高，在某些情況下，沒有可用的有效治療方法。在傳染病方面，我們目前的目標是SARS-CoV-2和艾滋病毒等病原體。我們認為，SARS-CoV-2目前缺乏針對該病毒，特別是其變種提供長期保護的疫苗，而艾滋病毒影響着全球數千萬人，目前還沒有已知的治癒方法。

我們已經建立了大規模的GMP製造能力，擁有尖端的細胞製造專業知識和現成的規模設施，以及廣泛和經驗豐富的研發、臨牀試驗和監管運營和開發團隊。

我們的戰略

我們尋求成為全球領先的免疫療法公司，通過創造下一代免疫療法來解決腫瘤學和傳染病領域尚未得到滿足的嚴重需求。為了實現這一目標，我們的戰略的關鍵要素包括：

·推動批准我們的主要抗體細胞因子融合蛋白Anktiva，並將其商業化，將其作為免疫治療組合的一個組成部分，包括使用檢查點抑制劑的組合；

·繼續審查我們的臨牀流程並評估我們的戰略優先事項，以最大限度地擴大獲得監管批准的機會，並滿足未得到滿足的醫療需求；

·加快我們的免疫治療平臺和候選產品的註冊意向，以解決難以治療的腫瘤和傳染病適應症；

·繼續開發、許可和獲取技術，以補充和加強我們的平臺和候選產品，無論是作為單一藥物還是聯合療法，以激活和協調先天和適應性免疫系統，以產生針對多種腫瘤類型和傳染病的細胞記憶；

·優化對我們下一代靶向抗體細胞因子融合蛋白和候選疫苗以及細胞療法的發現、開發和製造能力的投資；

·改進我們的配方和交付機制，使我們有希望的生物技術產品候選產品儘可能提供給最廣泛的人羣；以及

·為我們的多階段渠道培養新的和擴大現有的合作，以便有效地在全球範圍內擴張。

企業信息

免疫生物公司是在一系列合併和更名之後成立的。我們於2002年10月7日在伊利諾伊州註冊成立，名稱為ZelleRx公司。我們後來更名為Conkwest，Inc.，並於2014年3月在特拉華州重新註冊。2015年7月10日，我們更名為NantKwest，Inc.

NantCell，LLC最初是特拉華州的一家有限責任公司，成立於2014年11月。2015年4月，它被轉換為特拉華州的一家公司，NantCell，Inc.，並於2019年5月更名為免疫生物公司(一傢俬人公司)。

2020年12月21日，NantKwest公司和免疫生物公司簽訂了一項合併協議，規定兩家公司合併，NantKwest公司是尚存的公司，後來更名為免疫生物公司(而免疫生物公司是一傢俬人公司，重新命名為NantCell，Inc.，現在是我們的全資子公司)。當時，NantKwest公司是一家創新的臨牀階段的免疫治療公司，專注於利用先天免疫系統的力量治療癌症和傳染病，而免疫生物公司是一家臨牀階段的免疫治療公司，正在開發下一代療法，以驅動戰勝癌症和傳染病的免疫生成機制，其免疫治療平臺旨在激活先天和適應性免疫系統，以創造長期的“免疫記憶”。我們認為，這項於2021年3月9日完成的合併，合併了兩家公司，創建了一家臨牀階段的生物技術公司，開發下一代療法和疫苗，以補充、利用和放大免疫系統，以戰勝癌症和傳染病。

免疫生物公司成立於特拉華州，其主要執行辦事處設在加利福尼亞州的聖地亞哥。

可用信息

有關我們公司的財務和其他信息，請訪問我們的網站：https://www.immunitybio.com.。在我們以電子方式向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交或提供這些材料後，我們將在合理可行的範圍內儘快在我們的網站上免費提供我們的年度報告(Form 10-K)、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據1934年《證券交易法》(經修訂的《交易法》)第13(A)或15(D)節提交或提供的報告的修訂版。我們向美國證券交易委員會提交的所有報告都可以通過埃德加通過美國證券交易委員會網站免費獲取，網址為https://www.sec.gov.我們僅將免疫生物和美國證券交易委員會的網址作為非活躍的文本參考。

我們可以提供的證券

我們可以發行或出售普通股、優先股、債務證券和認股權證，也可以單獨發行或以任何組合的形式發行或出售普通股、優先股、債務證券和認股權證，或者作為一個或多個其他證券的單位。每次我們在招股説明書中發售證券時，我們都會提供一份招股説明書補充資料，説明所發售證券的具體金額、價格和條款。

我們可以將證券出售給或通過承銷商、交易商或代理商出售，或直接出售給購買者，或按照下文“分銷計劃”中的其他規定出售。吾等以及代表吾等行事的任何代理人，保留接受或拒絕全部或部分任何建議購買證券的唯一權利。每份招股説明書增刊將列出參與該招股説明書增刊所述證券銷售的任何承銷商、交易商、代理人或其他實體的名稱，以及與他們達成的任何適用的費用、佣金或折扣安排。

普通股

我們可以發行普通股，每股票面價值0.0001美元，既可以單獨發行，也可以發行可轉換為我們普通股的其他登記證券。我們普通股的持有者有權從合法可用於支付股息的資金中獲得我們董事會宣佈的股息，但優先股股東的權利(如果有的話)受到限制。目前，我們不支付現金股息。普通股的每一位持有者都有權每股一票。普通股持有者沒有優先購買權。

優先股

我們可以發行優先股，每股票面價值0.0001美元，分成一個或多個系列。我們的董事會或董事會指定的委員會將決定出售時優先股系列股票的股息、投票權和轉換權等條款。每一系列優先股將在本招股説明書附帶的特定招股説明書副刊中進行更全面的描述，包括贖回條款、公司清算、解散或清盤時的權利、投票權和轉換為普通股的權利。

認股權證

我們可以發行認股權證購買普通股、優先股或債務證券。我們可以單獨發行權證，也可以與其他證券一起發行。我們的董事會將決定認股權證的條款。

債務證券

我們可能以一個或多個系列債務證券的形式提供有擔保或無擔保債券，這些債務證券可以是優先債券、優先債券或次級債券。任何次級債務證券一般只有在我們的優先債務支付後才有權獲得付款。優先債項一般包括吾等所借入款項的所有債項，但在管限該等債項條款的文書中述明不優先於次級債務證券、或在償付權上與次級債務證券相同或明示優先於次級債務證券的債務除外。我們可以發行可轉換為普通股的債務證券。我們的董事會將決定發行的每一系列債務證券的條款。我們可能發行的債務證券將在我們與受託人之間的契約下發行，並輔之以我們董事會的決議、高級人員證書或補充契約。我們已經概述了債券所管轄的債務證券的一般特徵。該契約已作為註冊説明書的證物提交，本招股説明書是其中的一部分。我們鼓勵您閲讀契約。有關如何獲取本文檔副本的説明，請參閲標題“在哪裏可以找到更多信息”。

單位

我們可以發行由本招股説明書所述的一種或多種其他類別的證券組成的任何組合的單位。我們可能發行的每個單位都將發行，因此單位的持有者也是單位中包括的每個證券的持有者。

風險因素

投資我們的證券涉及高度的風險。在作出投資我們證券的決定之前，除了仔細考慮本招股説明書、任何附帶的招股説明書補充文件中包含的其他信息並在此或其中引用作為參考外，您還應仔細考慮適用的招股説明書補充文件和任何相關自由撰寫的招股説明書中在“風險因素”標題下描述的風險，以及我們於2022年3月1日提交的Form 10-K年度報告中在“風險因素”標題下討論的風險，該報告通過引用併入本文，並可能不時被年度、我們未來向美國證券交易委員會提交的季度和其他報告和文件以及與特定發行相關的任何招股説明書補充材料。我們所描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能影響我們的運營。請參閲“在哪裏可以找到更多信息”和“通過引用合併”。

前瞻性陳述

本招股説明書、每份招股説明書附錄以及我們在本文和其中以參考方式併入的信息和文件，包含，我們可能不時根據證券法第27A條和1934年修訂的證券交易法第21E條或交易法作出的、書面或口頭的“前瞻性聲明”，這些前瞻性聲明是基於我們管理層的信念和假設以及我們管理層目前可獲得的信息。除歷史事實以外的所有陳述均為前瞻性陳述，或可能被視為前瞻性陳述。儘管我們認為本招股説明書和任何招股説明書附錄中包含和引用的每個前瞻性陳述都有合理的基礎，但我們提醒您，這些陳述是基於我們對未來的預測，這些風險受到已知和未知風險的影響，包括商業、監管、經濟和競爭風險、不確定因素、或有因素、假設和其他因素，這些因素可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就存在實質性差異。可能導致或導致重大差異的因素包括但不限於本招股説明書其他部分討論的因素，以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的風險。

在某些情況下，可以通過使用前瞻性術語來識別前瞻性陳述，例如“預期”、“估計”、“相信”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“可能”、“尋求”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“應該”、“將”、“預期”、“目標”、“預測”“目標”、“指導”、“展望”、“努力”、“目標”、“軌跡”或這些術語或其他可比術語的否定。然而，沒有這些話並不意味着這些聲明不具有前瞻性。這些前瞻性陳述是基於我們根據我們的經驗和我們對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法以及我們認為在這種情況下合適的其他因素而做出的某些假設和分析。“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至招股説明書發佈之日我們所掌握的信息，儘管我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎，但這些信息可能是有限或不完整的，我們的陳述不應被解讀為表明我們已經對所有可能獲得的相關信息進行了徹底的調查或審查。我們打算讓這種前瞻性陳述受到由此產生的避風港的影響。本招股説明書中題為“風險因素”的章節、本公司最新報告的10-K表格“第I部分-第1A項-風險因素”或本公司的10-Q季度報告中的“第II部分-第1A項-風險因素”標題下討論的風險，通過引用併入本招股説明書以及本招股説明書或本補充文件中包括的其他披露內容, 討論可能導致這些差異的一些因素。

其他未知或不可預測的因素也可能損害我們的結果。因此，我們預期的實際結果或事態發展可能無法實現，或者即使實質上實現了，也可能不會對我們產生預期的後果或影響。鑑於這些不確定性，告誡潛在投資者不要過度依賴此類前瞻性陳述。可歸因於我們或代表我們行事的任何人的所有後續書面或口頭前瞻性陳述，其全部內容均明確地受到本節所載或提及的警告性陳述的限制。除法律另有規定外，我們沒有義務在本招股説明書發佈之日後公開更新或修改任何前瞻性陳述。如果我們確實更新了一個或多個前瞻性陳述，則不應推斷我們將對這些或其他前瞻性陳述進行額外更新。

本招股説明書和通過引用併入本招股説明書的文件包含我們從行業來源(包括獨立的行業出版物)獲得的市場數據。在提供這些信息時，我們還根據這些數據和其他類似來源以及我們對我們產品市場的瞭解和迄今的經驗做出了假設。此數據涉及許多假設和限制，請注意不要過度重視此類估計。雖然我們認為這份招股説明書中包含的市場數據總體上是可靠的，但這些信息本質上是不準確的。此外，對我們未來業績以及我們經營的行業未來業績的預測、假設和估計必然會由於各種因素而受到高度不確定性和風險的影響，包括本招股説明書中“風險因素”標題下以及我們於2022年3月1日提交給美國美國證券交易委員會的最新10-K表格報告“第I部分-第1A項-風險因素”中描述的那些因素，該報告通過引用併入本招股説明書。這些因素和其他因素可能導致結果與獨立各方和我們所作估計中的結果大相徑庭。

收益的使用

我們將保留廣泛的自由裁量權，根據本招股説明書出售我們的證券而獲得的淨收益的使用。除非我們在適用的招股説明書附錄中另有説明，否則我們預計將根據本招股説明書出售證券所獲得的淨收益用於一般公司目的，包括營運資本、資本支出、資助有關產品和技術的持續研究和開發，以及我們候選產品的臨牀和過程開發和製造。我們還可以使用淨收益的一部分來許可知識產權或進行收購或投資。

在這些用途之前，我們可能會將此次發行的淨收益主要投資於投資級中短期公司債券、政府支持證券和外國政府債券。

我們從出售證券中獲得的收益的具體分配將在適用的招股説明書附錄中説明。

股利政策

到目前為止，我們還沒有就我們的股本宣佈或支付任何現金股息。我們目前打算保留所有可用資金和任何未來收益，用於我們的業務運營，並預計在可預見的未來不會為我們的普通股支付任何股息。未來宣佈派息的任何決定將由我們的董事會酌情決定，並將取決於我們的財務狀況、經營業績、資本要求、一般業務狀況以及我們的董事會可能認為相關的其他因素。

我們的股本説明

以下是我們修訂和重述的公司註冊證書和章程中包含的普通股和優先股的重要規定的摘要。有關更詳細的資料，請參閲本公司經修訂及重述的公司註冊證書及附例，每份經修訂的註冊證書及附例均作為證物包括在本招股説明書的註冊説明書內。

一般信息

我們的法定股本包括9.2億股，每股面值0.0001美元，其中：

·9億股被指定為普通股；以及

·2000萬股被指定為優先股。

截至2022年2月24日，我們有大約88名股東登記在冊的已發行普通股397,911,136股(不包括我們的一家大股東子公司持有的163,800股，出於會計目的被視為庫存股)。

此外，截至2021年12月31日，(I)根據我們的股權激勵計劃，有10,640,819股普通股可獲得未償還獎勵，其中4,124,930股普通股可在行使截至2021年12月31日的未行使期權時發行，加權平均行權價為每股15.62美元，6,515,889股普通股可在歸屬截至2021年12月31日的已發行限制性股票單位時發行；(Ii)1,638,000股普通股須接受未償還認股權證，如果滿足某些業績條件，該認股權證將可按每股3.24美元的行權價行使。

此外，截至2021年12月31日，關於收購Altor，我們發佈了CVR，根據CVR，我們同意在2022年12月31日之前向Altor的先前股東支付約3.04億美元，或在2022年12月31日之前的第一個歷年向Altor的優先股東支付約3.04億美元，其中Anktiva的全球淨銷售額超過10億美元(以現金或普通股或兩者的組合支付)。本公司執行主席兼全球首席科學及醫療官Patrick Soon-siong博士及其聯屬公司合共持有約2.795億美元的CVR，他們已不可撤銷地同意收取普通股以清償其CVR。在剩餘的CVR中，680萬美元將以現金支付，CVR餘額的持有人可以選擇接受現金或我們的普通股作為CVR。

普通股

我們普通股的持有者有權在所有由我們的股東投票表決的問題上以每股一票的方式投票。我們普通股的持有者沒有累積投票權。根據可能適用於任何已發行優先股的優惠，我們普通股的持有者有權從我們合法可用的資產中獲得董事會可能不時宣佈的股息(如果有的話)。在我們清算、解散或清盤的情況下，我們普通股的持有者有權按比例分享在支付所有債務和我們的任何已發行優先股的清算優先權後剩餘的所有資產。我們普通股的持有者沒有優先購買權、轉換權、贖回權或認購權，也沒有適用於我們普通股的償債基金條款。

優先股

沒有流通股優先股。我們的董事會被授權，在法律規定的某些限制的限制下，無需股東批准，指定和發行總計2000萬股優先股，每股票面價值0.0001美元。本公司董事會可不時發行一個或多個系列的優先股，並釐定每個該等系列股份的名稱、優先股及權利，以及對每個該等系列股份的任何資格、限制或限制，包括股息權及股息率、轉換權、投票權、贖回條款、清算優先股及組成任何該等系列的股份數目，其中任何或全部可能大於或優先於普通股的股份數目。

我們的董事會可能會授權發行帶有投票權或轉換權的優先股，這可能會損害普通股持有人的投票權或其他權利。優先股的發行雖然為可能的收購和其他公司目的提供了靈活性，但除其他外，可能具有推遲、推遲或阻止我們公司控制權變更的效果，並可能損害我們普通股的市場價格以及普通股持有人的投票權和其他權利。我們目前沒有發行任何優先股的計劃。

任何此類發行對普通股持有人權利的實際影響將在我們的董事會確定優先股持有人的具體權利之前不得而知；然而，此類發行的潛在影響包括：

·稀釋普通股持有人的投票權；

·降低普通股持有人獲得股息的可能性；

·降低普通股持有人在清算、解散或清盤時獲得付款的可能性；以及

·推遲、阻止或阻止控制權變更或其他公司收購。

註冊權

根據日期為2014年12月23日的註冊權協議或註冊權協議的條款，我們已向Cambridge Equities，L.P.或Cambridge提供要求註冊向Cambridge發行的普通股股份的權利，該權利已按下文進一步説明進行了修訂。我們的執行主席兼全球首席科學和醫療官Soon-Shiong博士是劍橋普通合夥人的唯一成員。我們還向劍橋授予了可隨時行使的“搭載”登記權，允許劍橋將他們擁有的普通股股票包括在我們為我們自己或他人的賬户發起的任何股權證券公開發行中(不包括根據不允許他們註冊轉售的表格上的註冊聲明的公開發行)。這些“搭載”登記權不適用於劍橋持有的普通股的任何股份，這些股份根據證券法的某些登記豁免而有資格轉售，或當時生效的登記聲明的主題。

此外，根據一項投票協議，我們同意並承認，就上述註冊權協議而言，我們向某些重要股東發行的與我們與NantCell，Inc.(以前稱為免疫生物公司，一傢俬人公司)的合併相關的普通股(以及與我們的普通股相關的任何已發行或可發行的普通股)應構成“可註冊證券”和“Piggyback可註冊證券”，並受上述註冊權協議項下的註冊權的約束。此外，我們同意將劍橋大學根據註冊權協議有權獲得的要求註冊權的數量從1個增加到7個。

我們已經從劍橋大學獲得了與提交本招股説明書相關的這些註冊權的放棄。

提名協議

根據我們與劍橋於2015年6月18日簽訂的提名協議的條款，劍橋有權指定一名董事被提名為我們董事會的候選人，只要劍橋和/或其關聯公司直接擁有我們普通股已發行和已發行股票的20%以上，並受股票拆分、股票股息、資本重組和類似交易的調整。純祥博士控制的實體是劍橋的普通合夥人，擁有唯一的投票權或直接投票權，以及唯一的處置或指導處置的權力，他被劍橋大學選中擔任這一董事會席位。劍橋董事的被提名者應由我們的董事會或其他正式授權的委員會提名並推薦選舉，但須遵守特拉華州公司法或DGCL施加的任何適用限制、董事會對我們股東的受信責任以及任何其他適用法律。無論劍橋大學擁有的已發行和已發行普通股的比例低於20%，劍橋大學提名或指定一名指定人員進入我們董事會的權利將自動終止。

特拉華州法的反收購效力及我國修訂後的公司註冊證書和附則

DGCL、我們修訂和重述的公司註冊證書以及我們的附例的規定可能會延遲、推遲或阻止另一方獲得對我們公司的控制權。這些規定概述如下，可能會起到阻止收購要約的作用。這些條款的設計，在一定程度上也是為了鼓勵任何尋求獲得我們控制權的人首先與我們的董事會談判。我們相信，加強保護的好處我們與不友好或主動收購方談判的潛在能力超過了阻止收購我們的提議的壞處，因為談判這些提議可能會導致條款的改善。

修訂及重訂公司註冊證書及附例

我們修訂和重述的公司註冊證書以及我們修訂和重述的章程包括一些條款，可以阻止敵意收購或推遲或防止我們管理團隊的控制權發生變化，包括：

·董事會空缺。我們修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程只授權我們的董事會填補董事會空缺的職位，包括新設立的席位。此外，組成我們董事會的董事人數只能由我們的董事會通過的決議來確定。這些規定將防止股東擴大我們的董事會規模，然後通過用自己的提名人填補由此產生的空缺來控制我們的董事會。這增加了改變董事會組成的難度，但促進了管理的連續性。

·股東特別會議。我們修改和重述的公司註冊證書和我們修改和重述的章程規定，我們的股東特別會議只能由我們的董事會多數人、我們的董事會主席、我們的首席執行官或我們的總裁召開，從而禁止股東召開特別會議。

·股東提案和董事提名的提前通知要求。我們修訂和重述的章程為尋求在我們的年度股東大會上開展業務或提名候選人在我們的年度股東大會上當選為董事的股東提供了預先通知程序。我們修訂和重述的章程還規定了對股東通知的形式和內容的某些要求。如果不遵循適當的程序，這些規定可能會阻止我們的股東向我們的年度股東大會提出問題，或者在我們的年度股東會議上提名董事。我們預計，這些規定也可能阻止或阻止潛在的收購者進行委託書徵集，以選舉收購者自己的董事名單，或以其他方式試圖獲得對我們公司的控制權。

·沒有累積投票。《特拉華州公司法》規定，除非公司的公司註冊證書另有規定，否則股東無權在董事選舉中累積投票權。我們修訂和重述的公司註冊證書不提供累積投票權。

·修改章程和附則條款。對我們修訂和重述的公司註冊證書或修訂和重述的章程中所述的某些條款的任何修訂，如適用，都需要獲得當時未償還有表決權證券的至少66%和三分之二(662/3%)的持有人的批准。

·發行未指定的優先股。我們的董事會有權在不需要股東採取進一步行動的情況下，發行最多20,000,000股非指定優先股，包括我們董事會不時指定的權利和優先股，包括投票權。存在授權但未發行的優先股將使我們的董事會更加困難，或阻止通過合併、要約收購、代理權競爭或其他方式獲得對我們的控制權的企圖。

·對高級職員和董事的責任限制和賠償。DGCL授權公司限制或免除董事因違反董事作為董事的受託責任而對公司及其股東造成的金錢損害的個人責任。我們經修訂及重述的公司註冊證書，以及經修訂及重述的公司細則包括在《公司條例》允許的範圍內，最大限度地保障董事或高級管理人員因作為董事或本公司高級職員所採取的行動，或因應吾等的要求而擔任董事或高級職員，或擔任其他公司或企業的其他職位(視情況而定)而承擔的金錢損害的個人責任。吾等經修訂及重述的公司註冊證書，以及經修訂及重述的附例亦規定，吾等必須向董事及高級管理人員作出彌償及墊付開支，但須視乎吾等收到承保人的承諾而定，而該承諾書可能是DGCL所規定的。

我們修訂和重述的公司註冊證書中的責任限制和賠償條款，以及我們修訂和重述的章程，可能會阻止股東就董事違反其受託責任提起訴訟。這些規定還可能減少針對董事和高級管理人員的衍生品訴訟的可能性，即使此類訴訟如果成功，可能會使我們和我們的股東受益。如果在集體訴訟或直接訴訟中，我們根據這些賠償條款向董事和高級管理人員支付和解和損害賠償的費用，我們可能會受到不利影響。除我們的定期報告中所述的情況外，本公司目前並無涉及任何董事、高級職員、僱員或代理人尋求賠償的未決重大訴訟或法律程序。

·獨家論壇。除非吾等以書面形式同意選擇另一法院，否則特拉華州衡平法院為以下唯一及獨家法院：(I)代表吾等提起的任何衍生訴訟或法律程序；(Ii)任何聲稱違反吾等任何董事、高級職員或其他僱員對吾等或吾等股東所負受信責任的申索的訴訟或法律程序；(Iii)根據《特拉華州公司法》、經修訂及重述的公司註冊證書或吾等經修訂及重述的附例的任何規定而提出申索的任何訴訟或法律程序；或(Iv)任何針對我們提出受內政原則管轄的申索的訴訟或法律程序。這種法院條款的選擇可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於與我們或我們的董事、高級管理人員或其他員工發生糾紛的索賠的能力，這可能會阻止針對我們和我們的董事、高級管理人員和其他員工的此類訴訟。

轉會代理和註冊處

我們普通股的轉讓代理和登記人是美國股票轉讓信託公司。轉會代理的地址是紐約布魯克林15大道6201號，郵編：11219，電話號碼是(800)937-5449。

納斯達克全球精選市場上市

我們的普通股在納斯達克全球精選市場上市，代碼為“IBRX”。

債務證券説明書

以下描述，連同我們在任何適用的招股説明書附錄中包含的額外信息，概述了我們可能在本招股説明書下提供的債務證券的某些一般條款和條款。當我們提出出售特定系列債務證券時，我們將在本招股説明書的附錄中説明該系列的具體條款。我們還將在附錄中説明本招股説明書中描述的一般條款和規定在多大程度上適用於特定系列的債務證券。

我們可以單獨發行債務證券，或與本招股説明書中描述的其他證券一起發行，或在轉換、行使或交換其他證券時發行。債務證券可以是優先債券、優先債券或次級債券，除非在本招股説明書的附錄中另有規定，否則債務證券將是我們的直接無擔保債券，並可能以一個或多個系列發行。

債務證券將根據吾等與受託人之間的契約發行，受託人的姓名將在適用的招股説明書附錄中註明。我們已經總結了以下契約的精選部分。摘要不完整。契約的形式已作為登記聲明的證物存檔，您應該閲讀契約中可能對您重要的條款。摘要中使用的未在本文中定義的大寫術語具有契約中指定的含義。

一般信息

每一系列債務證券的條款將由本公司董事會決議或根據本公司董事會決議設立，並以本公司董事會決議、高級管理人員證書或補充契約中規定的方式闡述或確定。每一系列債務證券的特定條款將在與該系列相關的招股説明書附錄中説明(包括任何定價附錄或條款説明書)。

我們可以根據債券發行無限數量的債務證券，這些債券可以是一個或多個系列，期限相同或不同，按面值、溢價或折扣發行。我們將在招股説明書附錄(包括任何定價附錄或條款説明書)中列出與任何系列債務證券有關的信息、債務證券的本金總額和下列條款(如果適用)：

·債務證券的名稱、系列名稱和排名(包括任何從屬條款的條款)；

·我們將出售債務證券的一個或多個價格(以本金的百分比表示)；

·債務證券的本金總額和債務證券本金總額的任何限額；

·支付該系列債務證券本金的一個或多個日期；

·用於確定債務證券將產生利息的一個或多個利率(包括任何商品、商品指數、股票交易所指數或金融指數)、產生利息的一個或多個日期、開始和支付利息的一個或多個日期以及在任何付息日期應付利息的任何定期記錄日期的年利率或浮動利率；

·應在何處支付債務證券的本金和利息(如有的話)(以及支付方式)，可在何處交出該系列證券以登記轉讓或交換，以及可在何處向我們交付關於債務證券的通知和索償要求；

·我們可以贖回債務證券的一個或多個期限、價格以及條款和條件；

·根據任何償債基金或類似規定或根據債務證券持有人的選擇贖回或購買債務證券的任何義務，以及根據該義務全部或部分贖回或購買該系列證券的一個或多個期限、價格以及條款和條件；

·我們將根據債務證券持有人的選擇回購債務證券的日期和價格，以及這些回購義務的其他詳細條款和規定；

·發行債務證券的面額，如果不是1,000美元及其任何整數倍的面額；

·債務證券將以有憑證的債務證券或全球債務證券的形式發行；

·在宣佈加快到期日時應支付的債務證券本金部分，如果不是本金的話；

·債務證券的面值貨幣，可以是美元或任何外幣，如果這種面值貨幣是一種綜合貨幣，則指負責監督這種綜合貨幣的機構或組織；

·指定用於支付債務證券本金或溢價和利息的貨幣、貨幣或貨幣單位；

·如果債務證券的本金、溢價或利息的支付將以債務證券計價的一種或多種貨幣或貨幣單位以外的一種或多種貨幣或貨幣單位支付，將以何種方式確定與這些付款有關的匯率；

·確定債務證券本金、溢價或利息的支付方式，如果這些金額可以參照一種或多種貨幣的指數或商品、商品指數、證券交易所指數或金融指數來確定；

·與為債務證券提供的任何擔保有關的任何規定；

·對本招股説明書或關於債務證券的契約中描述的違約事件的任何增加、刪除或更改，以及對本招股説明書或關於債務證券的契約中描述的加速條款的任何改變；

·對本招股説明書或債務證券契約中所述契約的任何增加、刪除或更改；

·與債務證券有關的任何存放人、利率計算代理、匯率計算代理或其他代理；

·關於轉換或交換這種系列債務證券的規定，如有的話，包括適用的轉換或交換價格和期限，關於轉換或交換是否強制的規定，需要調整轉換或交換價格的事件，以及影響轉換或交換的規定；

·債務證券的任何其他條款，這些條款可補充、修改或刪除適用於該系列債券的任何條款，包括適用法律或條例可能要求的或與證券營銷有關的任何條款；以及

·我們的任何直接或間接子公司是否將為該系列的債務證券提供擔保，包括此類擔保的從屬條款(如果有的話)。

我們可以發行債務證券，規定在根據契約條款宣佈加速到期時，到期和應支付的金額低於其所述本金。我們將在適用的招股説明書附錄中向您提供適用於任何這些債務證券的聯邦所得税考慮因素和其他特殊考慮因素的信息。

如果吾等以一種或多種外幣或一種或多種外幣單位計價任何債務證券的購買價格，或任何一系列債務證券的本金及任何溢價和利息是以一種或多種外幣或一種或多種外幣單位支付的，吾等將在適用的招股説明書補充資料中向閣下提供有關發行該等債務證券的限制、選舉、一般税務考慮、特定條款及其他資料。

轉讓和交換

如適用招股説明書附錄所述，每項債務證券將由一個或多個以根據交易所法案註冊的結算機構(“託管”)或託管人(我們將以全球債務證券代表的任何債務證券為“賬簿記賬債務證券”)的名義註冊的證券或以最終登記形式發行的證書(我們將以經認證的證券代表的任何債務證券為“經認證的債務證券”)所代表。除下文標題“全球債務證券和記賬系統”下所述外，記賬債務證券將不能以證書形式發行。

憑證債務證券。您可以根據契約條款，在我們為此目的設立的任何辦事處轉讓或交換憑證式債務證券。任何憑證式債務證券的轉讓或交換將不收取服務費，但我們可能要求支付足以支付與轉讓或交換相關的任何税款或其他政府費用的金額。

閣下只可交出代表該等憑證債務證券的證書，並由吾等或證書的受託人重新發行證書予新持有人，或由吾等或受託人向新持有人發行新證書，方可轉讓證書債務證券及獲得證書證券的本金、溢價及利息的權利。

全球債務證券和記賬系統。代表記賬債務證券的每一種全球債務證券都將交存保管人或代表保管人，並以保管人或保管人的名義登記。

聖約

我們將在適用的招股説明書附錄中列出適用於任何債務證券發行的任何限制性契諾。

在控制權變更時不提供任何保護

除非吾等在適用的招股説明書附錄中另有説明，否則債務證券將不會包含任何在吾等控制權變更或高槓杆交易(不論該等交易是否導致控制權變更)可能對債務證券持有人造成不利影響的情況下為債務證券持有人提供證券保障的條文。

資產的合併、合併和出售

我們不得與任何人(“繼承人”)合併或合併，或將我們的全部或基本上所有財產和資產轉讓、轉讓或租賃給任何人(“繼承人”)，除非：

·我們是尚存的公司，或繼承人(如果不是我們)是根據任何美國國內司法管轄區的法律成立並有效存在的公司，並明確承擔我們在債務證券和契約下的義務；以及

·交易生效後，不應立即發生任何違約或違約事件，且該違約事件仍在繼續。

儘管有上述規定，我們的任何子公司都可以與我們合併、合併或將其全部或部分財產轉讓給我們。

違約事件

“違約事件”是指就任何一系列債務證券而言，下列任何一項：

·在該系列的任何債務擔保到期和應付時拖欠利息，並將這種違約持續30天(除非我們在30天期限屆滿前將全部付款存入受託人或付款代理人)；

·在該系列的任何證券到期時，違約支付本金；

·吾等在契約中違約或違反任何其他契諾或保證(僅為該系列以外的一系列債務證券的利益而包括在契約中的契約或保證除外)，該違約在我們收到受託人的書面通知後60天內仍未得到補救，或吾等和受託人收到持有人的書面通知，按照契約的規定，該系列未償還債務證券的本金不少於25%；

·我們的某些自願或非自願破產、資不抵債或重組事件；以及

·適用的招股説明書補編中描述的與該系列債務證券有關的任何其他違約事件。

特定系列債務證券的違約事件(破產、資不抵債或重組的某些事件除外)不一定構成任何其他系列債務證券的違約事件。發生某些違約事件或契約項下的加速事件可能會構成我們或我們子公司的某些債務下的違約事件，這些債務可能會不時出現未償債務。

吾等將於知悉該等失責或失責事件發生後30天內，向受託人發出書面通知，該通知將合理詳細地説明該失責或失責事件的狀況，以及我們正就此採取或擬採取何種行動。

如在未清償時任何系列的債務證券發生違約事件並仍在繼續，則受託人或該系列未償還債務證券本金不少於25%的持有人可向吾等發出書面通知(如該系列的債務證券屬貼現證券，則須立即向受託人發出通知)，宣佈該系列的所有債務證券的本金(或如該系列的債務證券是貼現證券，則為該系列條款所指明的本金部分)及該系列所有債務證券的應計及未付利息(如有的話)。在某些破產、無力償債或重組事件所導致的違約事件中，所有未償還債務證券的本金(或該特定數額)以及所有未償還債務證券的應計和未付利息(如有)將成為並立即到期支付，而無需受託人或未償還債務證券的任何持有人作出任何聲明或其他行動。在就任何系列的債務證券作出加速償付的宣佈後的任何時間，但在受託人取得償付到期款項的判決或判令之前，如就該系列債務證券而發生的所有失責事件(如有的話)沒有就該系列債務證券支付加速本金及利息的所有失責事件均已按照契據的規定予以補救或寬免，則該系列未償還債務證券的過半數本金持有人可撤銷和取消加速償付。我們請閣下參閲與任何系列債務證券有關的招股説明書補充資料，以瞭解有關在發生違約事件時加速償還該等貼現證券的部分本金的特別規定。

契約規定，受託人可拒絕履行該契約下的任何責任或行使其在該契約下的任何權利或權力，除非受託人就其履行該責任或行使該權利或權力時可能招致的任何費用、法律責任或開支獲得令受託人滿意的彌償。除受託人的某些權利另有規定外，持有任何系列未償還債務證券本金過半數的持有人，有權指示進行任何法律程序的時間、方法及地點，以尋求受託人可獲得的任何補救，或就該系列債務證券行使受託人所獲賦予的任何信託或權力。

任何系列債務擔保的持有人均無權就該契約提起任何司法或其他法律程序，或就該契約委任接管人或受託人，或就該契約下的任何補救措施提起任何法律程序，除非：

·該持有人先前已就該系列債務證券的持續違約事件向受託人發出書面通知；以及

·持有該系列未償還債務證券本金不少於25%的持有人已提出書面請求，並提出令受託人滿意的賠償或擔保，以作為受託人提起法律程序，但受託人沒有從持有該系列未償還債務證券本金不少於25%的持有人那裏收到與該請求不符的指示，並且沒有在60天內提起法律程序。

儘管契約中有任何其他規定，任何債務擔保的持有人將有絕對和無條件的權利，在該債務擔保所述的到期日或之後收到該債務擔保的本金、保費和任何利息的付款，並有權就強制執行付款提起訴訟。

契約要求我們在財政年度結束後120天內向受託人提交一份關於遵守契約的聲明。如就任何系列證券而言，失責或失責事件已發生並仍在繼續，而受託人的負責人員亦知悉該失責或失責事件，則受託人須在失責或失責事件發生後90天內，或在受託人的負責人員知悉該失責或失責事件後90天內，向該系列證券的每名持有人送交通知。該契約規定，如果受託人真誠地確定，扣留通知符合債務證券持有人的利益，則受託人可以不向債務證券持有人發出關於該系列債務證券的任何違約或違約事件的通知(該系列債務證券的付款除外)。

修改及豁免

吾等及受託人可在未經任何債務證券持有人同意的情況下修改、修訂或補充任何系列的契約或債務證券：

·消除任何歧義、缺陷或不一致之處；

·遵守上文“資產合併、合併和出售”標題下所述契約中的契約；

·規定除有證書的證券外，還提供無證書的證券，或取代有證書的證券；

·增加對任何系列債務證券的擔保或擔保任何系列債務證券；

·放棄我們在契約下的任何權利或權力；

·為任何系列債務證券持有人的利益增加違約契諾或違約事件；

·遵守適用保管人的適用程序；

·作出不會對任何債務證券持有人的權利產生不利影響的任何改變；

·規定發行契約所允許的任何系列債務證券的形式及條款和條件，並確定其形式和條件；

·就任何系列的債務證券委任一名繼任受託人，並增補或更改契據的任何條文，以規定或便利多於一名受託人進行管理；或

·遵守《美國證券交易委員會》的要求，以便根據《信託契約法》生效或保持契約的資格。

在獲得受修改或修訂影響的每個系列的未償還債務證券的至少多數本金持有人同意的情況下，我們也可以修改和修改契約。未經當時未償還的每個受影響債務證券的持有人同意，我們不得進行任何修改或修改，如果該修改將：

·減少其持有人必須同意修改、補充或豁免的債務證券的數額；

·降低任何債務擔保利息(包括違約利息)的支付利率或延長支付時間；

·減少任何債務證券的本金或溢價或改變其固定到期日，或減少任何償債基金或與任何系列債務證券有關的類似債務的付款金額，或推遲確定的付款日期；

·減少到期加速時應付的貼現證券本金；

·免除任何債務擔保的本金、溢價或利息的違約(但至少持有當時未償還債務證券本金總額的多數的持有人撤銷加速任何系列的債務證券，以及免除這種加速造成的付款違約除外)；

·使任何債務擔保的本金或溢價或利息以債務擔保中所述貨幣以外的貨幣支付；

·對契約的某些條款作出任何修改，除其他事項外，該條款涉及債務證券持有人有權收取這些債務證券的本金、溢價和利息的付款，並有權就強制執行任何此類付款提起訴訟，並有權獲得豁免或修正；或

·免除任何債務擔保的贖回付款。

除某些特定規定外，任何系列未償還債務證券本金至少過半數的持有人可代表該系列所有債務證券的持有人放棄遵守該契約的規定。任何系列的未償還債務證券的過半數本金持有人，可代表該系列的所有債務證券的持有人，免除該系列債券過去的任何違約及其後果，但該系列債務證券的本金、溢價或利息的支付違約除外；但任何系列的未償還債務證券的過半數本金持有人可撤銷加速及其後果，包括因加速而導致的任何相關付款違約。

債務證券及某些契諾在某些情況下失效

法律上的失敗。契約規定，除非適用的一系列債務證券的條款另有規定，否則我們可以解除與任何系列債務證券有關的任何和所有義務(除某些例外情況外)。在受託人以信託形式不可撤銷地存入金錢和/或美國政府債務後，或在以美元以外的單一貨幣計價的債務證券的情況下，發行或導致發行該貨幣的政府的政府債務，通過按照其條款支付利息和本金，我們將被解除，從而提供資金或美國政府債務，其金額足以由全國公認的獨立公共會計師事務所或投資銀行支付和清償每一期本金，按照契據及該等債務證券的條款，於該等債務證券的述明到期日就該系列債務證券支付的溢價及利息及任何強制性償債基金付款。

只有當我們向受託人遞交了一份律師的意見，説明我們從美國國税局收到了一項裁決，或已由美國國税局公佈了一項裁決，或自契約籤立之日起，適用的美國聯邦所得税法發生了變化，在任何一種情況下，該意見應確認，該系列債務證券的持有人將不會確認由於存款的結果，該系列債務證券的持有者將不會確認美國聯邦所得税目的的收入、收益或損失，這種情況才可能發生。如果存款、失敗和解除的情況沒有發生，將按相同的數額、相同的方式和相同的時間繳納美國聯邦所得税。

對某些契約的破壞。該契約規定，除非適用的一系列債務證券的條款另有規定，否則在遵守某些條件時：

·我們可以不遵守“資產合併、合併和出售”標題下所述的契約和契約中列出的某些其他契約，以及適用的招股説明書補編中可能列出的任何其他契約；以及

·任何不遵守這些公約的行為都不會構成該系列債務證券的違約或違約事件(“公約失效”)。

這些條件包括：

·向受託人存放資金和/或美國政府債務，或在以美元以外的單一貨幣計價的債務證券的情況下，存放發行或導致發行這種貨幣的政府債務，通過按照其條款支付利息和本金，將提供國家公認的獨立公共會計師事務所或投資銀行認為足以支付和清償的每一期本金的資金，就該系列債務證券按照契據和債務證券的條款説明的到期日支付的溢價和利息以及任何強制性償債基金付款；

·這種保證金不會導致違反或違反契約或我們作為締約方的任何其他協議，也不會構成違約；

·對於適用的一系列債務證券，在交存之日不會發生或繼續發生違約或違約事件；

·向受託人提交一份律師意見，大意是我們從美國國税局收到了一項裁決，或已由美國國税局公佈了一項裁決，或自契約籤立之日起，適用的美國聯邦所得税法發生了變化，在這兩種情況下，該意見應確認，該系列債務證券的持有者將不確認收入，因存款和相關契約失效而產生的美國聯邦所得税收益或損失，將按存款和相關契約失效時不發生的相同數額、相同方式和同一時間繳納美國聯邦所得税。

董事、高級職員、僱員或股東無須承擔個人責任

我們過去、現在或將來的董事、高級管理人員、僱員或股東將不會對我們在債務證券或契約下的任何義務或基於或關於或由於該等義務或其產生的任何索賠承擔任何責任。通過接受債務擔保，每個持有人都放棄並免除了所有此類責任。這一豁免和免除是發行債務證券的部分對價。然而，這種豁免和免除可能並不能有效免除美國聯邦證券法規定的責任，美國證券交易委員會認為，這樣的豁免違反了公共政策。

治國理政法

該契據及債務證券，包括因該契據或該等證券而引起或與該等契約或證券有關的任何申索或爭議，將受紐約州法律管轄。

契約將規定，我們、受託人和債務證券持有人(通過他們接受債務證券)在適用法律允許的最大範圍內，不可撤銷地放棄在因契約、債務證券或擬進行的交易而引起或與之相關的任何法律程序中由陪審團進行審判的任何和所有權利。

契約將規定，任何因契約或擬進行的交易而引起或基於的法律訴訟、訴訟或法律程序，均可在位於紐約市的美利堅合眾國聯邦法院或位於紐約市的紐約州法院提起，而吾等作為受託人及債務證券持有人(透過他們接受債務證券)在任何此等訴訟、訴訟或法律程序中不可撤銷地服從該等法院的非排他性司法管轄權。該契約將進一步規定，將任何法律程序文件、傳票、通知或文件以郵寄方式(在任何適用的法規或法院規則允許的範圍內)送達契約所述當事一方的地址，將是向任何此類法院提起的任何訴訟、訴訟或其他程序的有效法律程序文件的送達。該契約將進一步規定，吾等、受託人及債務證券持有人(透過他們接受債務證券)不可撤銷及無條件地放棄任何反對在上述指定法院提出任何訴訟、訴訟或其他法律程序的意見，並不可撤銷及無條件放棄並同意不抗辯或聲稱任何該等訴訟、訴訟或其他法律程序已在不方便的法院提起。

認股權證説明

我們可以發行認股權證來購買我們的普通股、優先股或債務證券或它們的任何組合。認股權證可以獨立發行，也可以與我們的普通股、優先股或債務證券一起發行，也可以與任何已發行證券附在一起或與之分開。每一系列認股權證將根據我們與作為認股權證代理人的銀行或信託公司簽訂的單獨認股權證協議發行。這份認股權證的一些條款摘要並不完整。有關某一系列認股權證的條款，你應參閲該系列認股權證的招股章程補充資料及該系列認股權證的認股權證協議。

任何發行的認股權證的特定條款將在與發行有關的招股説明書補充資料中説明。這些條款可能包括：

·此類認股權證的名稱和總數；

·在行使認股權證購買普通股或優先股時可購買的普通股或優先股的數量，以及行使認股權證時可購買的這種數量的股票的價格；

·在行使認股權證購買優先股時可購買的一系列優先股的名稱、規定的價值和條款(包括但不限於清算、股息、轉換和投票權)；

·在行使債務認股權證時可能購買的債務證券的本金金額和認股權證的行使價格，可以現金、證券或其他財產支付；

·行使認股權證的權利將開始的日期和權利到期的日期；

·權證適用的美國聯邦所得税後果；以及

·權證的任何其他條款，包括與權證的交換、行使和結算有關的條款、程序和限制。

權證持有人將無權：

·投票、同意或接受分紅；

·作為股東接收有關選舉我們董事的任何股東會議或任何其他事項的通知；或

·行使作為股東的任何權利。

債權證可兑換不同面額的新債權證。債權證可以在權證代理人的公司信託辦事處或者招股説明書附錄中註明的任何其他辦事處行使。在行使其債權證之前，債權證持有人將不會享有行使時可購買的債務證券持有人的任何權利，亦無權就行使時可購買的債務證券支付本金或任何溢價(如有)或利息。

對單位的描述

我們可以發行由一種或多種普通股、優先股、債務證券或認股權證組成的單位。

有關某一批單位的招股章程補充資料，將會介紹這些單位的條款，包括：

·單位的條款以及構成單位的任何普通股、優先股、債務證券或認股權證的條款，包括構成單位的證券是否以及在何種情況下可以單獨交易；

·對管理這些單位的任何單位協議的條款進行説明；

·關於支付、結算、轉讓或交換單位的規定的説明；以及

·如果適用，討論任何重要的美國聯邦所得税考慮因素。

配送計劃

我們可能會不時根據包銷的公開發售、直接向公眾出售、“在市場上”發售、協商交易、大宗交易或這些方法的組合出售證券。我們可能會不時出售發售的證券：

·通過承銷商或交易商；

·通過代理人；

·直接發給一個或多個購買者；或

·通過這些銷售方式中的任何一種組合。

吾等可不時以一項或多項交易方式分銷本招股説明書所涵蓋的證券：(I)按一個或多個可能不時改變的固定價格；(Ii)按出售時的市價；(Iii)按與當時市價有關的價格；或(Iv)按協定價格。

每當吾等發售本招股説明書所涵蓋的證券時，吾等將提供招股説明書副刊或副刊，以描述具體的分銷計劃並闡明發售條款，包括：(I)任何承銷商、交易商、代理人或其他購買者的姓名或名稱、他們各自承銷或購買的證券金額及其賠償；(Ii)如果是固定價格發售，證券的公開發行價及向吾等提供的收益；(Iii)承銷商、交易商、代理人或其他購買者可根據其向吾等購買額外證券的任何選擇權；(Iv)任何承銷折扣或佣金或代理費及構成承銷商或代理人補償的其他項目；。(V)發行的條款及條件；。(Vi)任何容許或轉售或支付予交易商的折扣、佣金或優惠；及。(Vii)證券可在其上上市的任何證券交易所或市場。只有招股説明書副刊中點名的承銷商才是招股説明書副刊所提供證券的承銷商。參與證券分銷的交易商和代理人可以被視為承銷商，他們因轉售證券而獲得的補償可以被視為承銷折扣。如果這些交易商或代理人被視為承銷商，他們可能會根據證券法承擔法定責任。

如果承銷商參與出售，他們將為自己的賬户購買證券，並可能不時在一次或多次交易中以固定的公開發行價或以出售時確定的不同價格轉售證券。承銷商購買證券的義務將受制於適用的承銷協議中規定的條件。我們可以通過由主承銷商代表的承銷團或由沒有承銷團的承銷商代表的承銷團向公眾發行證券。在符合某些條件的情況下，承銷商將有義務購買招股説明書附錄提供的所有證券，但購買額外股份或其他期權的任何選擇權所涵蓋的證券除外。如果交易商被用於證券銷售，我們或承銷商將把證券作為本金出售給交易商。然後，交易商可以不同的價格將證券轉售給公眾，價格由交易商在轉售時確定。在需要的範圍內，我們將在招股説明書中補充説明交易商的名稱和交易條款。任何公開發行價格以及任何允許、回售或支付給交易商的折扣或優惠可能會不時發生變化。我們可以使用與我們有實質性關係的承銷商、交易商或代理商。我們將在招股説明書附錄中説明任何此類關係的性質，並指明承銷商、交易商或代理人。

我們可以直接銷售證券，也可以通過我們不時指定的代理商銷售證券。我們將列出參與證券發行和銷售的任何代理的名稱，並將在招股説明書附錄中説明支付給該代理的任何佣金。除非招股説明書另有説明，代理人將在其委任期內盡最大努力行事。

我們可以為代理人、交易商和承銷商提供民事責任的賠償，包括證券法下的責任，或代理人、交易商或承銷商可能就這些責任支付的款項的賠償。代理商、交易商和承銷商或其關聯公司可以在正常業務過程中與我們進行交易或為我們提供服務。

我們可能提供的所有證券，除普通股外，都將是新發行的證券，沒有建立交易市場。任何承銷商可以在這些證券上做市，但沒有義務這樣做，也可以隨時停止任何做市行為，恕不另行通知。我們不能保證任何證券交易市場的流動性。

任何承銷商都可以被授予購買額外股份的選擇權，並根據交易所法案下的規則M從事穩定交易、空頭回補交易和懲罰性出價。承銷商購買額外股票的選擇權涉及超過發行規模的出售，這會產生空頭頭寸。穩定交易允許出價購買標的證券，只要穩定出價不超過指定的最高價格。辛迪加回補或其他空頭回補交易是指通過行使購買額外股份的選擇權或在分銷完成後在公開市場上購買證券，以回補空頭頭寸。懲罰性出價允許承銷商在穩定或回補交易中購買交易商最初出售的證券以回補空頭頭寸時，從交易商那裏收回出售特許權。這些活動可能會導致證券價格高於正常情況下的價格。如果開始，承銷商可以隨時停止任何活動。

任何在納斯達克全球精選市場上屬合格做市商的承銷商或交易商或代理人，均可在納斯達克全球精選市場上，根據交易所法案下的M規則，於發售定價前一個營業日，即普通股發售或銷售開始前，從事被動做市交易。被動做市商必須遵守適用的數量和價格限制，並且必須被認定為被動做市商。一般來説，被動做市商的出價必須不超過這種證券的最高獨立出價；然而，如果所有獨立出價都低於被動做市商的出價，那麼當超過某些購買限額時，被動做市商的出價就必須降低。被動做市可以將證券的市場價格穩定在高於公開市場上的水平，如果開始，可以隨時停止。

法律事務

某些法律問題將由加利福尼亞州聖地亞哥專業公司的Wilson Sonsini Goodrich&Rosati為我們提供。其他法律事項可能會由我們將在適用的招股説明書附錄中指名的律師轉交給我們或任何承銷商、交易商或代理人。

專家

免疫生物公司截至2021年12月31日的年度報告(Form 10-K)中出現的免疫生物公司的合併財務報表以及截至2021年12月31日的免疫生物公司對財務報告的內部控制的有效性已由獨立註冊公共會計師事務所安永會計師事務所審計，包括在報告中，並通過引用併入本文。這種合併財務報表在此引用作為參考，以會計和審計專家的權威提供的報告為依據。

在那裏您可以找到更多信息

由於我們受交易法的信息和報告要求的約束，我們向美國證券交易委員會提交年度、季度和當前報告、委託書和其他信息。我們的美國證券交易委員會備案文件可通過互聯網在美國證券交易委員會的網站https://www.sec.gov.上查閲此外，我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告和Form 8-K的當前報告，包括對這些報告的任何修訂，以及我們根據交易法第13(A)或15(D)節向美國證券交易委員會提交或提供的其他信息，也可以通過我們的網站免費獲取，網址是：https://www.immunitybio.com.在我們以電子方式將這些材料提交給美國證券交易委員會或將其提供給後，這些備案文件將在合理可行的情況下儘快提供。本招股説明書中包含或可通過本公司網站獲取的信息不是本招股説明書的一部分，也不以參考方式併入本招股説明書，本招股説明書中包含本公司的網站地址和美國證券交易委員會的網站地址僅是非主動的文字參考。我們網站上的信息不是本招股説明書的一部分。

本招股説明書及任何隨附的招股説明書附錄是我們已提交給美國證券交易委員會的S-3表格登記聲明的一部分，並不包含我們已在登記聲明中包含的所有信息以及我們已提交給美國證券交易委員會的隨附證物和時間表。契約表格和其他確立要約證券條款的文件作為或可以作為登記説明書的證物提交。本招股説明書或任何招股説明書附錄中有關該等文件的陳述均為摘要，每項陳述在各方面均受其所指文件的限制。您應該參考註冊聲明、證物和時間表，以獲得關於我們和證券的更完整的描述。註冊聲明、展品和時間表可以在美國證券交易委員會的網站上獲得。

通過引用而併入的信息

美國證券交易委員會允許我們通過引用納入我們向其提交的信息，這意味着我們可以通過向您推薦我們單獨向美國證券交易委員會提交的另一份文件來向您披露重要信息。通過引用併入的信息被視為本招股説明書的一部分，我們向美國證券交易委員會提交的後續信息將自動更新和取代該信息。您應該閲讀以參考方式併入的信息，因為它是本招股説明書的重要組成部分。就本招股説明書而言，以引用方式併入的以前提交的文件中包含的任何陳述將被視為被修改或取代，只要本招股説明書中包含的陳述修改或取代了該陳述。

我們通過引用併入我們已向美國證券交易委員會提交的以下信息或文件(不包括任何Form 8-K中未被視為根據Form 8-K的一般指令進行了“存檔”的部分)：

·我們於2022年3月1日向美國證券交易委員會提交了截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告；以及

·我們目前提交給美國證券交易委員會的8-K表格報告分別於2022年1月12日(不包括根據該表格提供的信息)和2022年2月15日(不包括根據該表格提供的信息)提交。

在本招股説明書日期之後，在終止發售與本招股説明書相關的證券之前，我們隨後根據《交易所法案》第13(A)、13(C)、14或15(D)條提交的所有報告和其他文件將自動被視為通過引用併入本招股説明書，並自提交該等報告和文件之日起成為本招股説明書的一部分。然而，我們不會通過引用的方式併入任何未被視為在美國證券交易委員會存檔的文件或其中的部分，包括根據Form 8-K第2.02項或第7.01項提供的任何信息(以及與該等信息一起提供的任何相關證物)。未來任何此類備案文件中的任何聲明將自動被視為修改和取代我們之前提交給美國證券交易委員會的任何文件中的任何信息，該文件通過引用被併入或被視為併入本文，前提是後來提交的文件中的聲明修改或替換了此類先前的聲明。任何如此修改或取代的陳述，除非經如此修改或取代，否則不得被視為構成本招股説明書的一部分。

應書面或口頭要求，我們將免費向收到本招股説明書的每個人(包括任何受益所有人)提供一份任何或所有通過引用併入本招股説明書但不隨招股説明書一起交付的文件的副本，但此類文件的證物除外，除非該等證物通過引用明確併入本招股説明書所包含的文件中。您應該將書面請求直接發送到：免疫生物公司，地址：加利福尼亞州聖地亞哥約翰·霍普金斯法院3530號，郵編：92121，注意：投資者關係部，或者您可以致電我們。

9090,909股普通股

認股權證購買最多9,090,909股普通股

和

認股權證的普通股股份

普通股

招股説明書副刊

派珀·桑德勒

2022年12月12日