展品99.4
未經審計的備考簡明合併財務信息
以下截至2022年6月30日及截至2021年12月31日止六個月的未經審計備考簡明綜合財務資料乃源自(I)Navios Sea Partners L.P.(NAVOS Partners)的歷史綜合財務報表及由 公司組成的幹散貨集團的歷史合併財務報表、Navios Sea Holdings Inc.(NAVOS Holdings Inc.)的船隊(NAVOS Holdings)(NAVOS控股的幹散貨集團)及(Ii)根據管理層認為 是合理的假設而作出的交易會計調整。未經審計的備考簡明合併資產負債表(未經審計的備考簡明合併資產負債表)就好像收購Navios Holdings的幹散貨集團發生在2022年6月30日一樣。截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的六個月期間的未經審計的備考簡明綜合經營報表(未經審計的備考簡明綜合經營報表) 就好像收購Navios Holdings的幹散貨集團發生在2021年1月1日一樣。我們將未經審計的備考簡明合併資產負債表和未經審計的備考簡明綜合經營報表統稱為未經審計的備考簡明合併財務信息。
陳述的基礎
未經審核的備考簡明綜合財務資料反映交易會計調整(例如船舶、無形資產、融資負債的公允價值)的應用,並基於現有資料和管理層認為在當時情況下合理的某些假設,這些信息和假設載於附註 中。實際結果可能與隨附的未經審計的備考簡明合併財務信息中的假設大不相同。未經審計的形式簡明綜合財務信息由管理層編制,不一定表示在上述日期收購Navios Holdings的幹散貨集團時本應實現的財務狀況或運營結果,也不表示Navios Partners或Navios Holdings的幹散貨集團未來將經歷的任何預期財務狀況或未來運營業績。此外,隨附的未經審計的形式簡明綜合經營報表並未反映出Navios Partners或Navios控股的幹散貨集團預計將產生或產生的任何預期成本節約或重組行動。
未經審計的備考簡明合併財務信息基於、派生自且應結合以下各項閲讀: Navios Partners於2022年4月12日提交給美國證券交易委員會的以Form 20-F格式提交的截至2021年12月31日的財政年度經審計的歷史綜合財務報表,以及Navios Holdings幹散貨運集團截至2021年12月31日的財政年度經審計的 截至2021年12月31日的歷史合併財務報表,包括作為附件99.3提交給Navios Partners的Form 6-K於2022年12月7日提交的截至2022年9月30日的期間的 截至2022年6月30日提交給美國證券交易委員會的Navios Partners截至2022年6月30日的未經審計的歷史簡明綜合財務報表和截至2022年6月30日的六個月期間的未經審計的歷史簡明綜合財務報表,以及截至2022年12月7日提交給美國證券交易委員會的截至2022年6月30日的未經審計的納沃斯控股幹散貨運集團的未經審計的歷史簡明合併財務報表(分別作為截至2022年9月30日的表格99.3向Navios Partners提交的表格6-K)(在每個情況下, 根據美國公認會計原則編制)。
1
未經審計的備考簡明合併財務信息
Navios Holdings的聯合幹散貨集團的歷史列報已進行了某些重新分類,以符合Navios Partners的財務報表列報,如下:(A)Navios Partners在預付費用和其他流動資產內列報庫存,而Navios控股的幹散貨集團在簡明的合併資產負債表中將庫存作為一個單獨的標題列報。在截至2022年6月30日的未經審計的形式簡明合併資產負債表中,已在預付費用和其他流動資產中列報了與Navios控股公司幹散貨集團的庫存有關的3,338美元,以符合Navios Partners的列報;(B)Navios Partners單獨提供財務負債的流動部分,長期債務流動部分的淨額,淨和長期金融負債,長期債務的淨額,而Navios控股的幹散貨集團分別提供 金融負債的流動部分,長期債務流動部分的淨額,淨額和長期金融負債,長期債務的淨額,長期債務的淨額。與金融負債的流動部分有關的18,427美元,淨額已在金融負債的流動部分中列報,淨額已在與長期金融負債有關的135,282美元的金額中列報,淨額已在長期金融負債中列報,淨額已在截至2022年6月30日的Navios控股公司幹散貨集團未經審計的備考簡明合併資產負債表中列報,以符合Navios Partners的列報;(C)Navios Partners提出融資租賃負債,當前部分?金融負債的當前部分,淨額和融資租賃負債,減去當前部分?長期金融負債, 淨額,而Navios Holdings的幹散貨集團在簡明合併資產負債表中作為單獨標題列報融資租賃負債、本期部分和融資租賃負債。為了符合Navios Partners的陳述,截至2022年6月30日,為符合Navios Partners的未經審計的備考合併資產負債表,已在財務負債的流動部分、淨負債和長期金融負債淨額中列報了1 900美元和15 385美元,分別涉及財務負債的當前部分、淨額和長期財務負債淨額。(D)Navios Partners在簡明合併資產負債表中以融資租賃資產的名義在融資租賃下列報船舶 ,而Navios控股的幹散貨集團在融資租賃下列報船舶。與融資租賃資產有關的19 254美元 已在船舶內列報,淨額在截至2022年6月30日的Navios控股幹散貨集團未經審計的形式簡明綜合資產負債表中列報,以符合Navios Partners列報的情況;(E)Navios Partners將噸位税支出列報在其他費用淨額內,而Navios控股幹散貨集團在簡明合併經營報表中將噸位税費用列報為單獨標題 。為了符合Navios Partners的列報,與所得税支出有關的98美元和39美元已在未經審計的Navios控股幹散貨集團截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的六個月的未經審計的形式簡明綜合經營報表中分別列報在其他費用淨額內;(F)Navios Partners單獨列報了船舶運營費用和直接船舶費用。, 而Navios Holdings的幹散貨集團則在直接船舶費用中計入船舶運營費用。為符合Navios Partners的列報,與船舶營運費用有關的款額分別為34 234美元和17 297美元,分別列報於截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的六個月期間的未經審計的備考綜合營運報表中;(G)Navios Partners在其他開支淨額內列報信貸損失準備,而Navios控股的幹散貨運集團則在營運簡明報表中以獨立標題列報信貸損失準備金。1,339美元與信貸損失準備有關的金額已在未經審計的Navios控股公司幹散貨集團截至2021年12月31日的年度預計簡明綜合經營報表中的其他費用淨額中列報,以符合Navios 合作伙伴的列報。
2
Navios Marine Partners L.P.
未經審計的備考壓縮合並資產負債表
截至2022年6月30日
(單位:千美元)
導航儀 合作伙伴 |
幹散貨 一組人 導航儀 持有量 |
其他 材料 交易記錄 |
備註 | 幹散貨 一組人 導航儀 持有量 交易記錄 會計核算 調整 |
備註 | 形式上 組合在一起 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
163,362 | 6,818 | 215,250 | (1 | ) | (370,638 | ) | (2 | ) | 14,792 | ||||||||||||||||||
受限現金 |
11,262 | 8,716 | | | 19,978 | |||||||||||||||||||||||
持有以待出售的船隻 |
| | | 13,965 | (2 | ) | 13,965 | |||||||||||||||||||||
應收賬款淨額 |
41,796 | 7,016 | | | 48,812 | |||||||||||||||||||||||
關聯方應付款項 |
14,722 | | | | 14,722 | |||||||||||||||||||||||
預付費用和其他流動資產 |
61,588 | 12,395 | | | 73,983 | |||||||||||||||||||||||
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流動資產總額 |
292,730 | 34,945 | 215,250 | (356,673 | ) | 186,252 | ||||||||||||||||||||||
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船舶,淨網 |
2,786,914 | 436,701 | (66,454 | ) | (1 | ) | 541,674 | (2 | ) | 3,698,835 | ||||||||||||||||||
購置船舶的保證金 |
107,526 | | | | 107,526 | |||||||||||||||||||||||
其他長期資產 |
48,689 | 35,690 | | (35,690 | ) | (2 | ) | 48,689 | ||||||||||||||||||||
延期幹船塢和特別調查費用,淨額 |
83,206 | 24,983 | (5,032 | ) | (1 | ) | (24,983 | ) | (2 | ) | 78,174 | |||||||||||||||||
關聯方應付款項 |
36,302 | | | | 36,302 | |||||||||||||||||||||||
商譽 |
| 56,240 | | (56,240 | ) | (2 | ) | | ||||||||||||||||||||
無形資產 |
87,992 | 42,621 | | (26,831 | ) | (2 | ) | 103,782 | ||||||||||||||||||||
經營性租賃資產 |
235,822 | 141,970 | | (96,302 | ) | (2 | ) | 281,490 | ||||||||||||||||||||
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非流動資產總額 |
3,386,451 | 738,205 | (71,486 | ) | 301,628 | 4,354,798 | ||||||||||||||||||||||
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總資產 |
3,679,181 | 773,150 | 143,764 | (55,045 | ) | 4,541,050 | ||||||||||||||||||||||
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負債和合夥人資本 |
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流動負債 |
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應付帳款 |
29,489 | 5,250 | | | 34,739 | |||||||||||||||||||||||
應計費用 |
16,445 | 2,904 | | | 19,349 | |||||||||||||||||||||||
遞延收入 |
24,160 | 5,024 | | | 29,184 | |||||||||||||||||||||||
經營租賃負債,本期部分 |
18,729 | 51,745 | | (35,374 | ) | (2 | ) | 35,100 | ||||||||||||||||||||
應付關聯方的款項 |
| 44,795 | | | 44,795 | |||||||||||||||||||||||
金融負債的流動部分,淨額 |
84,710 | 18,427 | | 53,533 | (2 | ) | 156,670 | |||||||||||||||||||||
長期債務的當期部分,淨額 |
136,591 | 38,907 | | 1,001 | (2 | ) | 176,499 | |||||||||||||||||||||
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流動負債總額 |
310,124 | 167,052 | | 19,160 | 496,336 | |||||||||||||||||||||||
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經營租賃負債淨額 |
216,138 | 110,823 | | (96,838 | ) | (2 | ) | 230,123 | ||||||||||||||||||||
不利的租賃條款 |
83,055 | | | 388 | (2 | ) | 83,443 | |||||||||||||||||||||
長期財務負債,淨額 |
413,790 | 135,282 | | 224,869 | (2 | ) | 773,941 | |||||||||||||||||||||
長期債務,淨額 |
652,252 | 145,326 | | 696 | (2 | ) | 798,274 | |||||||||||||||||||||
其他長期負債 |
33,272 | | | 3,533 | (2 | ) | 36,805 | |||||||||||||||||||||
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非流動負債總額 |
1,398,507 | 391,431 | | 132,648 | 1,922,586 | |||||||||||||||||||||||
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總負債 |
1,708,631 | 558,483 | | 151,808 | 2,418,922 | |||||||||||||||||||||||
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承付款和或有事項 |
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合作伙伴資本/股東權益 |
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合作伙伴資本/股東權益 |
1,970,550 | 214,667 | 143,764 | (206,853 | ) | (2 | ) | 2,122,128 | ||||||||||||||||||||
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合夥人資本/股東權益合計 |
1,970,550 | 214,667 | 143,764 | (206,853 | ) | 2,122,128 | ||||||||||||||||||||||
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總負債和合夥人資本/股東權益 |
3,679,181 | 773,150 | 143,764 | (55,045 | ) | 4,541,050 | ||||||||||||||||||||||
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見未經審計的備考簡明合併財務報表附註
3
Navios Marine Partners L.P.
未經審計的備考簡明合併業務報表
截至2022年6月30日的六個月期間
(單位數據除外,以千美元表示)
導航儀 合作伙伴 |
幹散貨 一組人 導航儀 持有量 |
幹散貨集團 的 納沃斯控股公司 交易記錄 會計核算 調整 |
備註 | 形式 組合在一起 |
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定期租船和航次收入 |
$ | 517,278 | $ | 158,691 | $ | | $ | 675,969 | ||||||||||||
定期租船和航程費用 |
(38,861 | ) | (32,265 | ) | 14,900 | (2 | ) | (56,226 | ) | |||||||||||
直接船費 |
(24,113 | ) | (5,484 | ) | 3,828 | (2 | ) | (25,769 | ) | |||||||||||
船舶營運費用 |
(147,161 | ) | (17,297 | ) | (6,287 | ) | (2 | ) | (170,745 | ) | ||||||||||
一般和行政費用 |
(28,086 | ) | (7,497 | ) | | (35,583 | ) | |||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 |
(84,550 | ) | (13,072 | ) | (14,047 | ) | (2 | ) | (111,669 | ) | ||||||||||
攤銷不利的租賃條款 |
39,426 | | | 39,426 | ||||||||||||||||
利息支出和財務成本,淨額 |
(27,749 | ) | (10,427 | ) | (10,324 | ) | (2 | ) | (48,500 | ) | ||||||||||
利息收入 |
24 | | | 24 | ||||||||||||||||
其他費用,淨額 |
(2,383 | ) | (1,659 | ) | | (4,042 | ) | |||||||||||||
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可歸因於Navios Partners和單位持有人的淨收入 |
$ | 203,825 | $ | 70,990 | $ | (11,930 | ) | (2 | ) | $ | 262,885 | |||||||||
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可歸因於Navios Partners和普通股持有人的淨收入 |
257,627 | |||||||||||||||||||
普通單位持有人的預計每單位基本收入 |
(3 | ) | 8.54 | |||||||||||||||||
形式基本加權平均公共單位 |
30,154,171 | |||||||||||||||||||
普通單位持有人的預計每單位攤薄收入 |
(3 | ) | 8.53 | |||||||||||||||||
形式稀釋加權平均公共單位 |
30,197,087 |
見未經審計的備考簡明合併財務報表附註
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Navios Marine Partners L.P.
未經審計的備考簡明合併業務報表
截至2021年12月31日止的年度
(單位數據除外,以千美元表示)
導航儀 合作伙伴 |
幹散貨 一組人 導航儀 持有量 |
其他 交易記錄 |
備註 |
幹散貨船集團 納沃斯控股公司 交易記錄 會計核算 調整 |
備註 | 形式上 組合在一起 |
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定期租船和航次收入 |
$ | 713,175 | $ | 320,973 | $ | | $ | | $ | 1,034,148 | ||||||||||||||||||
定期租船和航程費用 |
(36,142 | ) | (70,581 | ) | | 31,251 | (2 | ) | (75,472 | ) | ||||||||||||||||||
直接船費 |
(29,259 | ) | (8,951 | ) | | 6,148 | (2 | ) | (32,062 | ) | ||||||||||||||||||
船舶營運費用 |
(191,449 | ) | (34,234 | ) | | (11,957 | ) | (2 | ) | (237,640 | ) | |||||||||||||||||
一般和行政費用 |
(41,461 | ) | (13,706 | ) | | | (55,167 | ) | ||||||||||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 |
(112,817 | ) | (25,619 | ) | | (45,277 | ) | (2 | ) | (183,713 | ) | |||||||||||||||||
攤銷不利的租賃條款 |
108,538 | | | 388 | (2 | ) | 108,926 | |||||||||||||||||||||
出售船隻的收益,淨額 |
33,625 | | | | 33,625 | |||||||||||||||||||||||
利息支出和財務成本,淨額 |
(42,762 | ) | (38,255 | ) | | (14,073 | ) | (2 | ) | (95,090 | ) | |||||||||||||||||
利息收入 |
859 | | | | 859 | |||||||||||||||||||||||
其他收入 |
289 | | | | 289 | |||||||||||||||||||||||
其他費用 |
(9,738 | ) | (4,420 | ) | | | (14,158 | ) | ||||||||||||||||||||
債券清償收益 |
| 2,728 | | (2,728 | ) | (2 | ) | | ||||||||||||||||||||
出售船隻所得收益 |
| | 143,764 | (1 | ) | | 143,764 | |||||||||||||||||||||
關聯公司淨收益/(虧損)權益 |
80,839 | | | | 80,839 | |||||||||||||||||||||||
交易成本 |
(10,439 | ) | | | | (10,439 | ) | |||||||||||||||||||||
便宜貨 |
48,015 | | | | 48,015 | |||||||||||||||||||||||
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淨收入 |
511,273 | 127,935 | 143,764 | (36,248 | ) | 746,274 | ||||||||||||||||||||||
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非控股權益應佔淨虧損 |
4,913 | | | | 4,913 | |||||||||||||||||||||||
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可歸因於Navios Partners和單位持有人的淨收入 |
$ | 516,186 | $ | 127,935 | $ | 143,764 | $ | (36,248 | ) | $ | 751,637 | |||||||||||||||||
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可歸因於Navios Partners和普通股持有人的淨收入 |
736,604 | |||||||||||||||||||||||||||
普通單位持有人的預計每單位基本收入 |
(3 | ) | 32.56 | |||||||||||||||||||||||||
形式基本加權平均公共單位 |
22,620,324 | |||||||||||||||||||||||||||
普通單位持有人的預計每單位攤薄收入 |
(3 | ) | 32.50 | |||||||||||||||||||||||||
形式稀釋加權平均公共單位 |
22,663,240 |
見未經審計的備考簡明合併財務報表附註
5
Navios Marine Partners L.P.
未經審計備考簡明合併財務報表附註
其他材料交易記錄
(1)包括在標題下的 其他材料交易欄中的調整是對非經常性項目(即收購後12個月後不再發生的項目)的調整,這些調整僅反映對這些項目適用所需會計,將其影響與Navios Partners的歷史財務信息聯繫起來。預計簡明的綜合財務信息不包括與2022年6月30日之後發生的預定債務償還和預付款相關的調整,這些調整通過Navios Partners的運營業績提供資金。
2022年9月21日,Navios Partners以83,125美元的淨售價將Navios Unite出售給了一家無關的第三方。Navios Unite是一艘2006年建造的8,204 TEU集裝箱船。截至出售日,該船的賬面淨額總額,包括幹船塢的剩餘賬面餘額和2,620美元的特別調查費用,總計為35,835美元。
2022年9月12日,Navios Partners以132,125美元的淨售價將2006年建造的8,204 TEU集裝箱船Navios Extreme出售給了一家不相關的第三方。截至出售日,該船的總賬面淨額,包括幹船塢的剩餘賬面餘額和2,412美元的特別調查費用,總計為35,651美元。
由於上述船舶的銷售,在截至2022年6月30日的未經審計的預計合併資產負債表中,淨額減少66,454美元,延遲幹船塢和特別調查費用,淨減少5,032美元,現金和現金等價物增加215,250美元。與上述船舶銷售有關的總計143,764美元的收益列於截至2021年12月31日的未經審計的形式簡明綜合經營報表中的船舶銷售收益標題下。
現金和現金等價物:表示從船舶銷售中收到的現金的調整數。
船舶,淨額:表示因船舶銷售而處置淨賬面價值的調整。
遞延幹船塢和特別調查費用(淨額):表示因船舶銷售而處置賬面淨值的調整
船舶銷售收益:指對船舶銷售結果的調整,即處置的賬面淨值總額與船舶銷售收到的現金之間的差額。
幹散貨集團公司納沃斯控股的交易會計調整
2022年7月26日,Navios Partners同意從Navios Holdings收購一支36艘幹散貨船隊,包括承擔銀行債務、光船債務和融資租賃債務,但債務和營運資本調整。該船隊包括30艘船舶(包括8艘出售和回租的船舶和10艘融資租賃船舶)、5艘運營租賃和1艘已被歸類為持有待售的船舶。2022年7月29日,36艘船中的15艘交付給Navios Partners。2022年9月8日,剩餘的21艘船交付給了 Navios Partners。
Navios Partners根據ASC 805業務組合的定義進行了評估,並得出結論,收購所收購的36艘幹散貨船隊是一項資產收購。根據股份購買協議,支付的對價為370,638美元,包括營運資金餘額37,016美元。收購的淨資產金額與對價成本相比,產生217,161美元的超額價值,按相對公允價值分配給符合條件的資產。符合資格的資產包括持有和使用的船舶、租賃(融資和經營租賃資產)和無形資產。
在標題下的列中包含的調整是僅反映將收購Navios控股幹散貨集團的影響與Navios Partners的歷史財務信息聯繫起來的所需會計應用於上述交易的調整。
(2)形式上的調整是必要的,以反映交換的收購成本,並調整與Navios Holdings幹散貨集團的有形和無形資產及負債相關的金額,以反映對收購資產和承擔負債的公允價值的評估,並基於合理估計,這些估計可能會隨着獲得更多 信息而進行修訂。
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Navios Marine Partners L.P.
未經審計備考簡明合併財務報表附註
現金和現金等價物:代表為收購Navios Holdings的幹散貨集團而支付的對價的調整。
持有待售船舶:表示對Navios Holdings船舶中符合標準的一艘幹散貨船的分類進行了調整,將其計入持有待售船舶。
船舶,淨額:指調整金額為541,674美元 ,目的是:a)將船舶的賬面價值調整至其公允價值,與分配的超額價值合計588,939美元一起增加,以及b)在重新評估從Navios Holdings轉來的租賃後對融資租賃下的船舶的確認為389,436美元。融資租賃資產按與融資租賃負債相同的金額計量,按分配的超額值增加,並根據負債的直線影響(如有)進行調整 ,以反映租賃相對於市場條款有利和不利的條款。
其他長期資產:由於重新計量按公允價值購入的船舶和重新計量融資租賃,Navios Holdings的幹散貨集團的其他長期資產已被註銷。
由於按公允價值重新計量收購的船舶,Navios Holdings的幹散貨集團的延遲幹船塢和特別調查成本已被 扣除。
商譽:由於重新計量分配給的資產,Navios Holdings的幹散貨集團的商譽已被 消除。
無形資產:Navios控股的幹散貨集團的無形資產已被剔除。它們已調整為15,790美元,以使與租出合同相關的有利租賃資產的賬面價值達到與分配的超額價值增加 的公允價值。
經營租賃資產及經營租賃負債,包括流動部分:指為Navios Holdings的幹散貨集團為承租人的經營租賃的調整 達96,302美元,以按剩餘租賃付款的現值計量經營租賃負債,猶如收購的租賃為 Navios Partners於收購日期的新租賃達45,668美元。經營租賃資產按經負債(如有)的直線效應調整後的經營租賃負債計量,並按分配的超額價值和租入合同產生的無形資產或不利租賃條款增加。
長期財務負債,包括當期部分和遞延財務成本:指承擔的財務負債的公允價值。浮動金融負債的未償還餘額接近其公允價值,該估計是基於當前可用債務的估計值,該債務具有類似的合同條款、利率和剩餘期限,並考慮到了Navios 合作伙伴的信譽。與Navios Holdings的幹散貨集團相關的財務負債和遞延融資成本被剔除。已對長期財務負債進行調整,以計入按剩餘租賃付款的現值重新計量租賃,包括在租賃期結束時購買船隻的購買義務。
長期債務,包括當期部分和遞延融資成本:債務與Navios幹散貨集團控股相關的遞延融資成本被剔除,以代表債務的公允價值。
不利租賃條款:指將與租出合同相關的不利租賃負債的賬面價值調整至其公允價值的調整。
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Navios Marine Partners L.P.
未經審計備考簡明合併財務報表附註
其他長期負債:指從Navios Holdings的幹散貨集團收購的負債的賬面價值和交易成本的調整。
定期租船和航次費用:指將租賃分類重新評估為融資租賃後對經營租賃費用進行的調整。定期租船和航程費用也隨着分配給經營租賃資產的超額價值攤銷而進行了調整。
直接船舶費用:指扣除遞延幹船塢攤銷和Navios控股集團幹散貨特別調查費用的調整。
船舶運營費用:指Navios控股的幹散貨集團根據與管理人員簽訂的管理協議被Navios Partners收購後,對船舶運營費用的調整。
無形資產折舊攤銷:指對船舶增量折舊的調整。用於計算遞增折舊的使用壽命與Navios合作伙伴的財務報表中使用的使用壽命和剩餘的使用壽命是一致的,從7年到23年不等。該調整包括無形資產的相應增量攤銷。用於計算遞增攤銷的租賃條款與最長為0.5年的基礎租賃合同的租賃條款一致。
不良租賃條款攤銷:指對不良租賃條款進行的增量攤銷調整。用於計算遞增攤銷的使用年限與基礎租賃合同的租賃條款和租賃期限的剩餘期限保持一致,最長可達0.1 年。
利息支出和融資成本,淨額:表示對重新評估的融資租賃負債產生的額外利息的調整。 此外,未經審計的預計簡明合併營業報表反映了在截至2021年1月1日債務遞延融資成本的公允價值已消除的情況下,截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的6個月期間對攤銷費用的調整分別為1,919美元和942美元。
(3)Navios Partners Common Units持有人應佔的預計基本單位收益和稀釋單位收益的計算分別基於截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的六個月期間的預計加權平均股數。
六個月期間 告一段落 |
截至該年度為止 | |||||||
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
分子: |
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預計淨收入 |
262,885 | 751,637 | ||||||
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共同單位持有人的預計淨收入(基本和攤薄) |
257,627 | 736,604 | ||||||
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分母: |
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加權平均未償還單位 |
30,154,171 | 22,620,324 | ||||||
形式基本加權平均單位 |
30,154,171 | 22,620,324 | ||||||
基本單位淨收入 |
8.54 | 32.56 | ||||||
形式稀釋加權平均單位 |
30,197,087 | 22,663,240 | ||||||
稀釋後的單位淨收入 |
8.53 | 32.50 |
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