附件99.1
恩利維克斯治療有限公司
精簡合併財務報表
截至2022年9月30日和2021年12月31日
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間
恩利維克斯治療有限公司
精簡合併財務報表
截至2022年9月30日和2021年12月31日
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間
合併財務報表索引
頁面 | ||
簡明綜合資產負債表 | F-2 | |
簡明合併經營報表和全面虧損 | F-3 | |
簡明合併股東權益變動表 | F-4 | |
簡明合併現金流量表 | F-6 | |
簡明合併財務報表附註 | F-7 |
F-1
恩利維克斯治療有限公司
精簡合併資產負債表 (未經審計)
以千為單位的美元(股票數據除外)
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 57,655 | $ | 11,202 | ||||
短期存款 | - | 10,004 | ||||||
有價證券 | - | 62,924 | ||||||
預付費用和其他應收款 | 1,463 | 2,199 | ||||||
根據CVR協議持有的現金 | 113 | 113 | ||||||
流動資產總額 | 59,231 | 86,442 | ||||||
非流動資產 | ||||||||
財產和設備,淨額 | 7,515 | 2,530 | ||||||
其他資產 | 5,668 | 6,174 | ||||||
非流動資產總額 | 13,183 | 8,704 | ||||||
總資產 | $ | 72,414 | $ | 95,146 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款貿易 | $ | 1,056 | $ | 878 | ||||
應計費用和其他負債 | 3,360 | 3,727 | ||||||
CVR固定器 | 113 | 113 | ||||||
流動負債總額 | 4,529 | 4,718 | ||||||
非流動負債 | ||||||||
其他長期負債 | 4,611 | 5,389 | ||||||
非流動負債總額 | 4,611 | 5,389 | ||||||
承付款和或有負債 | ||||||||
總負債 | 9,140 | 10,107 | ||||||
股東權益 | ||||||||
面值0.4新謝克爾的普通股:批准:截至2022年9月30日和2021年12月31日的45,000,000股;已發行和已發行的:截至2021年9月30日和12月31日的18,411,728股和18,331,507股; | 2,116 | 2,107 | ||||||
額外實收資本 | 135,893 | 133,796 | ||||||
外幣折算調整 | 1,101 | 1,101 | ||||||
累計赤字 | (75,836 | ) | (51,965 | ) | ||||
股東權益總額 | 63,274 | 85,039 | ||||||
總負債和股東權益 | $ | 72,414 | $ | 95,146 |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
F-2
恩利維克斯治療有限公司
經營和全面虧損簡明合併報表 (未經審計)
美元(千美元)(不包括每股和 數據)
截至以下三個月 | 截至以下日期的九個月 | |||||||||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
收入 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||
研發費用 | 4,201 | 2,679 | 12,993 | 7,715 | ||||||||||||
一般和行政費用 | 1,476 | 1,185 | 4,959 | 3,759 | ||||||||||||
5,677 | 3,864 | 17,952 | 11,474 | |||||||||||||
營業虧損 | (5,677 | ) | (3,864 | ) | (17,952 | ) | (11,474 | ) | ||||||||
其他收入/(支出),淨額 | (56 | ) | 440 | (5,919 | ) | 1,742 | ||||||||||
淨額(虧損) | (5,733 | ) | (3,424 | ) | (23,871 | ) | (9,732 | ) | ||||||||
其他全面收益(虧損) | ||||||||||||||||
將財務報表從本位幣轉換為列報貨幣所產生的匯兑差異 | - | 857 | - | 124 | ||||||||||||
其他全面收益(虧損)合計 | - | 857 | - | 124 | ||||||||||||
全面(虧損)總額 | $ | (5,733 | ) | $ | (2,567 | ) | $ | (23,871 | ) | $ | (9,608 | ) | ||||
每股基本及攤薄(虧損) | $ | (0.31 | ) | $ | (0.19 | ) | $ | (1.30 | ) | $ | (0.54 | ) | ||||
加權平均流通股數 | 18,391,929 | 18,312,418 | 18,379,062 | 17,705,913 |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
F-3
恩利維克斯治療有限公司
股東權益變動簡明合併報表 (未經審計)
以千美元為單位的美元(共享數據除外)
其他內容 | 貨幣 | |||||||||||||||||||||||
普通股 | 已繳入 | 翻譯 | 累計 | |||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 保留 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | 18,331,507 | $ | 2,107 | $ | 133,796 | $ | 1,101 | $ | (51,965 | ) | $ | 85,039 | ||||||||||||
截至2022年3月31日的三個月期間的變化: | ||||||||||||||||||||||||
歸屬的限制性股票單位 | 34,295 | 4 | (4 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||
期權的行使 | 7,625 | 1 | 49 | - | - | 50 | ||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | - | 788 | - | - | 788 | ||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | (8,225 | ) | (8,225 | ) | ||||||||||||||||
截至2022年3月31日的餘額(未經審計) | 18,373,427 | 2,112 | 134,629 | 1,101 | (60,190 | ) | 77,652 | |||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三個月期間的變化: | ||||||||||||||||||||||||
期權的行使 | 7,625 | 1 | 49 | - | - | 50 | ||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | - | 697 | - | - | 697 | ||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | (9,913 | ) | (9,913 | ) | ||||||||||||||||
截至2022年6月30日的餘額(未經審計) | 18,381,052 | 2,113 | 135,375 | 1,101 | (70,103 | ) | 68,486 | |||||||||||||||||
截至2022年9月30日的三個月期間的變化: | ||||||||||||||||||||||||
歸屬的限制性股票單位 | 23,051 | 2 | (2 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||
期權的行使 | 7,625 | 1 | 49 | - | - | 50 | ||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | - | 471 | - | - | 471 | ||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | (5,733 | ) | (5,733 | ) | ||||||||||||||||
截至2022年9月30日的餘額(未經審計) | 18,411,728 | $ | 2,116 | $ | 135,893 | $ | 1,101 | $ | (75,836 | ) | $ | 63,274 |
附註是簡明綜合財務報表不可分割的一部分。
F-4
恩利維克斯治療有限公司
股東權益變動簡明合併報表 (未經審計)
以千為單位的美元 (共享數據除外)
其他內容 | 貨幣 | |||||||||||||||||||||||
普通股 | 已繳入 | 翻譯 | 累計 | |||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 保留 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||
2020年12月31日的餘額 | 14,587,934 | $ | 1,646 | $ | 70,361 | $ | 977 | $ | (37,497 | ) | $ | 35,487 | ||||||||||||
截至2021年3月31日的三個月期間的變化: | ||||||||||||||||||||||||
發行股份和認股權證,現金代價為57,629美元,扣除發行成本4,455美元 | 2,848,629 | 352 | 52,822 | - | - | 53,174 | ||||||||||||||||||
期權的行使 | 13,435 | 2 | 38 | - | - | 40 | ||||||||||||||||||
認股權證的行使 | 855,813 | 104 | 7,598 | - | - | 7,702 | ||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | - | 190 | - | - | 190 | ||||||||||||||||||
其他綜合損失 | - | - | - | (2,788 | ) | - | (2,788 | ) | ||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | (3,200 | ) | (3,200 | ) | ||||||||||||||||
截至2021年3月31日的餘額(未經審計) | 18,305,811 | 2,104 | 131,009 | (1,811 | ) | (40,697 | ) | 90,605 | ||||||||||||||||
截至2021年6月30日的三個月期間的變化: | ||||||||||||||||||||||||
期權的行使 | 375 | * | 2 | - | - | 2 | ||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | - | 652 | - | - | 652 | ||||||||||||||||||
其他綜合損失 | - | - | - | 2,055 | - | 2,055 | ||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | (3,108 | ) | (3,108 | ) | ||||||||||||||||
截至2021年6月30日的餘額(未經審計) | 18,306,186 | 2,104 | 131,663 | 244 | (43,805 | ) | 90,206 | |||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三個月期間的變化: | ||||||||||||||||||||||||
期權的行使 | 24,321 | 3 | 64 | 67 | ||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | 377 | 377 | ||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | 857 | 857 | ||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | (3,424 | ) | (3,424 | ) | ||||||||||||||||
截至2021年9月30日的餘額(未經審計) | 18,330,507 | $ | 2,107 | $ | 132,104 | $ | 1,101 | $ | (47,229 | ) | $ | 88,083 |
* | 少於1美元 |
附註是簡明綜合財務報表不可分割的一部分。
F-5
恩利維克斯治療有限公司
現金流量簡明合併報表 (未經審計)
以千為單位的美元
截至9月30日的9個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
淨額(虧損) | $ | (23,871 | ) | $ | (9,732 | ) | ||
反映業務活動中使用的現金淨額所需的調整: | ||||||||
不涉及現金流的收入和支出: | ||||||||
折舊 | 556 | 396 | ||||||
非現金經營租賃費用 | 625 | 194 | ||||||
基於股份的薪酬 | 1,955 | 1,219 | ||||||
有價證券和短期銀行存款的損失(收益) | 1,987 | (2,212 | ) | |||||
經營性資產負債項目變動情況: | ||||||||
預付費用和其他應收賬款增加(減少) | 762 | (611 | ) | |||||
應付賬款貿易增加(減少) | 179 | 596 | ||||||
應計費用和其他負債增加 | (400 | ) | (651 | ) | ||||
經營租賃負債 | (928 | ) | (150 | ) | ||||
經營活動中使用的現金淨額 | (19,135 | ) | (10,951 | ) | ||||
投資活動產生的現金流 | ||||||||
購置財產和設備 | (5,541 | ) | (592 | ) | ||||
釋放(投資)銀行短期存款 | 10,000 | 29,666 | ||||||
購買有價證券 | (1,608 | ) | (90,337 | ) | ||||
出售有價證券所得收益 | 62,549 | 28,201 | ||||||
投資活動提供(用於)的現金淨額 | 65,400 | (33,062 | ) | |||||
融資活動產生的現金流 | ||||||||
發行股票和認股權證所得款項扣除發行費用4,455美元 | - | 53,174 | ||||||
行使認股權證所得收益 | - | 7,702 | ||||||
行使期權所得收益 | 150 | 109 | ||||||
融資活動提供的現金淨額 | 150 | 60,985 | ||||||
現金和現金等價物增加 | 46,415 | 16,972 | ||||||
現金和現金等價物--期初 | 11,636 | 7,012 | ||||||
現金和現金等價物的匯率差異 | - | (657 | ) | |||||
現金和現金等價物--期末 | $ | 58,051 | $ | 23,327 | ||||
非現金交易: | ||||||||
為結算配售代理的發行成本而發行的認股權證 | $ | - | $ | 2,095 | ||||
現金流量信息的補充披露: | ||||||||
繳納税款的現金 | $ | - | $ | - | ||||
支付(收到)利息的現金,淨額 | $ | (258 | ) | $ | 51 |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
F-6
恩利維克斯治療有限公司
簡明合併財務報表附註:2022年9月30日(未經審計)
注1--總則
a. | Enlivex Treateutics Ltd.(“母公司” 及其合併子公司“我們”、“我們”、“我們”或“公司”) 是一家臨牀階段的巨噬細胞再編程免疫療法公司,最初於2012年1月22日根據以色列法律註冊成立。 |
Enlivex治療研發有限公司(“Enlivex研發”)於2005年9月根據以色列國的法律註冊成立。2019年3月26日,母公司與Enlivex R&D完成合並交易後,Enlivex R&D成為本公司的全資子公司。
2015年1月,Enlivex治療公司作為母公司的全資子公司在特拉華州註冊成立。
2021年6月21日,Enlivex治療有限公司作為母公司的全資子公司在以色列註冊成立。
該公司是一家臨牀階段的巨噬細胞重編程免疫治療公司,正在開發AllocetraTM,這是一種通用的現成細胞療法,旨在將巨噬細胞重新編程為自身平衡狀態。將非穩態巨噬細胞重置為穩態對於免疫系統再平衡和解決危及生命的疾病至關重要。非穩態巨噬細胞對某些疾病的嚴重程度有重要影響,包括實體瘤、敗血癥和其他疾病。
別環藻TM基於Dror Mevorach教授的發現,Dror Mevorach教授是一位免疫活性、巨噬細胞激活和清除死亡(凋亡)細胞的專家,他在位於以色列國的哈大沙大學醫院的實驗室裏 。
該公司的普通股,即每股0.40新謝克爾(“普通股”),在納斯達克資本市場和特拉維夫證券交易所以“ENLV”代碼交易。
b. | 財務資源 |
該公司將其幾乎所有的努力 投入到研發活動和籌集資金以支持此類活動。公司的活動 受到重大風險和不確定性的影響,包括在公司實現可持續的 收入和運營利潤之前未能獲得額外資金。
自公司成立以來,研發活動 就需要大量的資本投資。該公司預計,其業務將需要 額外的現金投資來開展公司的研發活動,包括臨牀前研究、配方開發、臨牀試驗和相關藥物製造。公司未產生任何收入或產品銷售,也未實現盈利運營或運營帶來的正現金流。本公司自成立以來已出現淨虧損,截至2022年9月30日,累計虧損75,83.6萬美元。
該公司預計至少在未來幾年內將繼續出現虧損,公司將需要籌集額外的債務或股權融資或建立 合作伙伴關係來為其發展提供資金。如果公司無法達到其資金要求,可能需要減少可自由支配的支出,可能無法繼續開發候選產品,或者可能需要推遲開發計劃,這可能會對公司實現預期業務目標的能力產生重大不利影響。不能 保證將獲得更多融資,或者如果獲得融資,將以優惠條款提供融資。公司能否在較長期內實現盈利取決於開發產品和產品收入以支持其支出。
公司管理層和董事會(“董事會”)認為,公司目前的財務資源將足以 自這些財務報表以6-K表格提交之日起至少12個月內繼續開發公司的候選產品。然而,本公司可決定在董事會認為審慎的期間籌集額外資本。公司管理層計劃通過發行公司股權證券和較長期的收入為其運營提供資金。 然而,不能保證公司將成功獲得長期發展所需的融資。 公司能否繼續長期運營取決於額外的財務支持。
F-7
恩利維克斯治療有限公司
簡明合併財務報表附註:2022年9月30日(未經審計)
注2-重要會計政策
陳述的基礎
該等未經審核的簡明綜合財務報表包括本公司的賬目,並根據美國公認會計準則(“美國公認會計原則”)為中期財務信息編制。因此,根據美國公認會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。管理層認為,所有被認為是公平列報所必需的調整(包括正常的經常性調整)都已完成。
這些未經審計的簡明合併財務報表 應與公司已審計的年度財務報表及其附註一併閲讀,這些財務報表包括在公司2021年年報20-F表中,該報告於2022年4月29日提交給美國證券交易委員會。這些臨時 期間的經營業績不一定代表未來任何時期的經營業績。2021年12月31日財務信息 源自公司經審計的財務報表。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制中期財務報表要求管理層作出某些估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設會影響合併資產負債表和經營報表中報告的 金額,還要求管理層在應用公司的會計政策時行使其判斷力。管理層持續評估其估計數,包括與基於股票的薪酬支出和新租賃負債的隱含利率相關的估計數。這些中期財務報表中的重大估計 包括應計研發費用和基於股票的薪酬費用的估計。
本位幣並將 折算為報告貨幣
公司的本位幣 是美元,因為美元是公司運營所處的主要經濟環境的貨幣,預計 在可預見的未來將繼續運營。
直到2021年9月30日,Enlivex研發的職能貨幣一直是新以色列謝克爾(“NIS”)。
與非貨幣性資產和負債相關的餘額 基於截至變更日期的折算金額,2021年9月30日之後獲得的非貨幣性資產和發生的負債按交易日期的近似匯率折算。截至2022年9月30日止三個月及九個月期間的損益表中包括的交易按適用交易進行時的大約匯率 折算。截至2021年9月30日的三個月和九個月期間的損益表中的交易按適用期間的平均匯率折算。截至2021年9月30日的三個月和九個月期間因換算調整而產生的收益或虧損在其他全面收益(虧損)中列報。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,1美元分別=3.543新謝克爾和3.11新謝克爾。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,美元對新謝克爾的升值(下跌) 分別為1.23%、13.92%、0.95%和0.44%。
上一年的重新分類 演示文稿
為與本年度列報保持一致,對上一年度的某些金額進行了 重新分類。這些改敍對報告的業務結果沒有影響。
最近採用的會計準則
2020年8月,FASB發佈了ASU 2020-06,債務--可轉換債務和其他選擇(分主題470-20)和衍生工具和對衝:實體自有權益的合同(分主題815-40)(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06通過刪除某些會計模型 將嵌入的轉換特徵與可轉換工具的主機合同分開,簡化了對具有負債和權益特徵的某些金融工具應用 公認會計原則相關的複雜性。該標準還加強了每股收益計算的一致性,要求一個實體使用IF轉換方法,並將潛在的股票結算的影響計入稀釋後的每股收益計算中。ASU 2020-06在2021年12月15日之後的財年和過渡期內生效 。本公司對ASU 2020-06進行了評估,並確定其採用不會對本公司的簡明綜合財務報表和相關披露產生影響。
F-8
恩利維克斯治療有限公司
簡明合併財務報表附註:2022年9月30日(未經審計)
最近發佈的會計公告 尚未採用
本公司已評估最近發佈的其他會計聲明,目前不認為這些聲明中的任何一項將對其精簡的 綜合財務報表和相關披露產生重大影響。
重大會計政策
本公司先前於截至2021年12月31日止年度的Form 20-F年報中披露的重大會計政策並無重大變動 。
有價證券。
本公司有一項投資政策,其中包括可接受的投資證券、最低信用質量、期限參數以及集中度和多元化的指導方針。 本公司將多餘的現金主要投資於共同基金,這些基金根據標的證券的性質和可用於當前業務的情況進行分類。公司的有價證券按公允價值計量,收益 和虧損在其他收入/(費用)淨額中確認。
截至2022年、2022年及2021年9月30日止三個月及九個月期間,於權益證券上確認的淨(虧損)收入分別為0美元、1,982美元、639美元及2,212,000美元,其中分別為0、0、610美元及1,952,000美元。
注3--現金、現金等價物和限制性現金
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(單位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
存放在銀行的現金 | $ | 19,103 | $ | 1,199 | ||||
銀行存款美元(年利率平均為3.02%和0.1%) | 38,552 | 10,003 | ||||||
現金和現金等價物合計 | 57,655 | 11,202 | ||||||
根據CVR協議持有的現金 | 113 | 113 | ||||||
受限現金--非流動--其他資產 | 283 | 321 | ||||||
現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 58,051 | $ | 11,636 |
附註4-短期存款
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(單位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
銀行存款美元和新謝克爾(年平均利率0.6%) | $ | - | $ | 10,004 | ||||
短期存款總額 | $ | - | $ | 10,004 |
F-9
恩利維克斯治療有限公司
簡明合併財務報表附註:2022年9月30日(未經審計)
附註5--財產和設備
財產和設備,淨額由下列各項組成:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(單位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
成本: | ||||||||
實驗室設備 | $ | 2,679 | $ | 1,891 | ||||
電腦 | 276 | 256 | ||||||
辦公傢俱和設備 | 225 | 192 | ||||||
租賃權改進 | 6,221 | 1,521 | ||||||
9,401 | 3,860 | |||||||
累計折舊: | ||||||||
實驗室設備 | 1,291 | 960 | ||||||
電腦 | 187 | 138 | ||||||
辦公傢俱和設備 | 24 | 15 | ||||||
租賃權改進 | 384 | 217 | ||||||
1,886 | 1,330 | |||||||
折舊成本 | $ | 7,515 | $ | 2,530 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的折舊費用分別為192美元、556美元、157美元和39.6萬美元。
附註6--其他資產
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(單位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
受限現金 | $ | 283 | $ | 321 | ||||
長期預付費用 | 139 | 164 | ||||||
使用權資產,淨額 | 5,246 | 5,689 | ||||||
$ | 5,668 | $ | 6,174 |
附註7--應計費用和其他負債
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
(單位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
假期、療養和應計獎金 | $ | 507 | $ | 1,068 | ||||
員工和薪資相關 | 561 | 519 | ||||||
短期經營租賃負債 | 649 | 617 | ||||||
應計費用及其他 | 1,643 | 1,523 | ||||||
3,360 | $ | 3,727 |
F-10
恩利維克斯治療有限公司
簡明合併財務報表附註:2022年9月30日(未經審計)
附註8-租契
該公司是運營其公司辦公室、實驗室空間和車輛的租賃的一方。該公司的房地產經營租約的剩餘租期 最長為3.25年,其中一些租約包括延長租約長達五年的選擇權。
截至9月30日的9個月, | ||||||||
(單位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
租賃費用的構成如下: | ||||||||
經營租賃費用 | $ | 773 | $ | 245 | ||||
與經營租賃有關的補充綜合現金流量信息如下: | ||||||||
用於經營活動的現金 | $ | 624 | $ | 210 | ||||
非現金活動: | ||||||||
用新的經營租賃負債換取的使用權資產 | $ | 182 | $ | 5,444 |
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
與經營租賃有關的補充資料,包括在所附合並資產負債表中報告的數額的位置,如下: | ||||||||
其他資產--使用權資產 | $ | 6,459 | $ | 6,329 | ||||
累計攤銷 | 1,213 | 640 | ||||||
經營性租賃使用權資產淨額 | $ | 5,246 | $ | 5,689 | ||||
租賃負債--應付賬款和應計負債 | $ | 649 | $ | 617 | ||||
租賃負債--非流動負債 | 4,611 | 5,389 | ||||||
經營租賃負債總額 | $ | 5,260 | $ | 6,006 | ||||
加權平均剩餘租賃年限(年) | 7.85 | 8.6 | ||||||
加權平均年貼現率 | 3.6 | % | 3.6 | % |
截至2022年9月30日的經營租賃負債到期日如下: | ||||
2022年(9月30日後) | $ | 251 | ||
2023 | 816 | |||
2024 | 710 | |||
2025 | 732 | |||
2026年及以後 | 3,499 | |||
未貼現租賃負債總額 | $ | 6,008 | ||
減去:推定利息 | $ | (748 | ) | |
租賃負債現值 | $ | 5,260 |
附註9--承付款和或有負債
公司需要向以色列國(由以色列創新機構(IIA)代表)支付特許權使用費 ,根據IIA撥款支持的產品銷售或許可的收益 計算。這些特許權使用費通常是銷售額的3%-5% 直到公司收到的贈款(與美元掛鈎)的100%償還,外加基於LIBOR利率的年利率。
F-11
恩利維克斯治療有限公司
簡明合併財務報表附註:2022年9月30日(未經審計)
截至2022年9月30日,公司從國際投資協會獲得的贈款總額(包括應計利息)約為910萬美元。截至2022年9月30日,本公司尚未向IIA支付任何特許權使用費。
2022年1月,該公司向IIA提交了一份新的贈款申請,要求批准從2022年1月1日開始至2022年12月31日止的預防膿毒症相關細胞因子風暴和器官功能障礙的臨牀開發計劃支出480萬美元。 公司收到約96萬美元的贈款,用於支付與公司正在進行的膿毒症臨牀第二階段試驗相關的費用。
附註10--權益
所有 公司認股權證均被歸類為股東權益的一部分,因為此類認股權證是可依法拆卸、可單獨行使的獨立金融工具,不體現本公司回購自己股份的義務,並允許 持有人在行使時獲得固定數量的普通股,需要實物結算,且不提供任何價值或回報擔保 。
數量 | 加權 平均值 行權價格 | |||||||
未償還債務2022年1月1日 | 704,355 | $ | 13.18 | |||||
沒收和過期 | (502,104 | ) | $ | 9.50 | ||||
2022年9月30日未償還和可行使 | 202,251 | $ | 23.31 |
包括以下內容:
認股權證數量 | 行權價格 每股 | 發行日期 | 到期日 | |||||||
22,750 | $ | 10 | 2020年2月26日 | 2025年2月24日 | ||||||
160,727 | $ | 25 | 2021年2月12日 | 2026年2月9日 | ||||||
18,774 | $ | 25 | 2021年2月17日 | 2026年2月9日 | ||||||
202,251 |
注11--基於股份的薪酬
a) | 截至2022年9月30日,根據本公司的全球股票激勵計劃(2019年),4,150,704股普通股 獲準向員工、董事和顧問發行,其中1,193,656股可供未來授予。 |
b) | 下表包含有關現有股權激勵計劃下授予的期權 的信息: |
截至9月30日的三個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
Number
of | 加權 平均值 行權價格 | Number
of | 加權 平均值 exercise price | |||||||||||||
期初未清償債務 | 2,388,997 | $ | 5.95 | 2,177,925 | $ | 6.54 | ||||||||||
授與 | - | $ | - | 15,000 | $ | 8.30 | ||||||||||
沒收和過期 | (3,750 | ) | $ | 5.21 | (19,395 | ) | $ | 72.00 | ||||||||
已鍛鍊 | (7,625 | ) | $ | 6.49 | (24,321 | ) | $ | 2.76 | ||||||||
期末未清償債務 | 2,377,622 | $ | 5.95 | 2,149,209 | $ | 6.01 | ||||||||||
可在期限結束時行使 | 1,787,448 | $ | 5.14 | 1,421,418 | $ | 4.67 | ||||||||||
期初未歸屬 | 660,374 | $ | 7.59 | 773,116 | $ | 8.19 | ||||||||||
授與 | - | $ | - | 15,000 | $ | 8.30 | ||||||||||
既得 | (66,638 | ) | $ | 7.55 | (56,075 | ) | $ | 7.81 | ||||||||
被沒收 | (3,562 | ) | $ | 5.24 | (4,250 | ) | $ | 9.74 | ||||||||
期末未歸屬 | 590,174 | $ | 7.60 | 727,791 | $ | 8.21 |
F-12
恩利維克斯治療有限公司
簡明合併財務報表附註:2022年9月30日(未經審計)
截至9月30日的9個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
Number
of | 加權 平均值 行權價格 | Number
of | 加權 平均值 exercise price | |||||||||||||
期初未清償債務 | 2,142,547 | $ | 6.02 | 1,884,420 | $ | 5.52 | ||||||||||
授與 | 264,700 | $ | 5.48 | 325,500 | $ | 12.38 | ||||||||||
沒收和過期 | (6,750 | ) | $ | 5.27 | (22,580 | ) | $ | 62.83 | ||||||||
已鍛鍊 | (22,875 | ) | $ | 6.49 | (38,131 | ) | $ | 2.84 | ||||||||
期末未清償債務 | 2,377,622 | $ | 5.95 | 2,149,209 | $ | 6.01 | ||||||||||
可在期限結束時行使 | 1,787,448 | $ | 5.14 | 1,421,418 | $ | 4.67 | ||||||||||
期初未歸屬 | 529,082 | $ | 8.69 | 601,227 | $ | 5.93 | ||||||||||
授與 | 264,700 | $ | 5.48 | 325,500 | $ | 12.38 | ||||||||||
沒收和過期 | (6,562 | ) | $ | 5.28 | (191,501 | ) | $ | 8.10 | ||||||||
既得 | (197,046 | ) | $ | 7.73 | (7,435 | ) | $ | 8.47 | ||||||||
期末未清償債務 | 590,174 | $ | 7.60 | 727,791 | $ | 8.21 |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,公司分別確認了313美元、1,385美元、336美元和1114,000美元的股票薪酬 與股票期權相關的支出。截至2022年9月30日,與未償還非既得股票期權相關的未確認估計補償總成本為1,482,000美元,預計將在1.25年的加權平均期間確認。
c) | 以下是關於2022年9月30日所有未償還期權的行權價格範圍和剩餘合同期限的數據: |
行權價格 | 第
個 | 剩餘 壽命(以年為單位) | 期權的內在價值 傑出的 | 不是的。選項的數量 可操練 | ||||||||||||||
(單位:千) | ||||||||||||||||||
$ | 2.69 | 649,883 | 2.67 | 1,014 | 649,883 | |||||||||||||
$ | 3.66 | 250,000 | 7.59 | 147 | 201,389 | |||||||||||||
$ | 4.68 | 54,750 | 7.50 | - | 27,375 | |||||||||||||
$ | 5.35 | 228,200 | 9.50 | - | - | |||||||||||||
$ | 6.22 | 634,177 | 4.75 | - | 634,177 | |||||||||||||
$ | 6.49 | 7,625 | 0.03 | - | - | |||||||||||||
$ | 8.19 | 150,000 | 7.13 | - | 75,000 | |||||||||||||
$ | 8.23 | 20,000 | 9.13 | - | - | |||||||||||||
$ | 8.30 | 15,000 | 8.85 | - | 3,750 | |||||||||||||
$ | 9.02 | 40,500 | 8.13 | - | 10,125 | |||||||||||||
$ | 10.12 | 12,126 | 6.18 | - | 9,700 | |||||||||||||
$ | 12.21 | 2,421 | 6.49 | - | 1,816 | |||||||||||||
$ | 12.23 | 250,000 | 8.66 | - | 131,945 | |||||||||||||
$ | 14.00 | 60,500 | 8.57 | - | 40,333 | |||||||||||||
$ | 21.40 | 1,940 | 6.82 | - | 1,455 | |||||||||||||
$ | 90.16 | 500 | 2.17 | - | 500 | |||||||||||||
2,377,622 | $ | 1,161 | 1,787,448 |
F-13
恩利維克斯治療有限公司
簡明合併財務報表附註:2022年9月30日(未經審計)
d) | 下表包含有關根據現有股權激勵計劃授予的受限股票單位的信息: |
截至9月30日的三個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
共享數量: | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | 數量 個共享 | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | |||||||||||||
期初未歸屬 | 181,350 | $ | 10.02 | 60,125 | $ | 14.67 | ||||||||||
授與 | - | $ | - | - | $ | - | ||||||||||
既得 | (9,352 | ) | $ | 8.98 | - | $ | - | |||||||||
被沒收 | (563 | ) | $ | 14.67 | (5,000 | ) | $ | 14.67 | ||||||||
期末未歸屬 | 171,435 | $ | 9.71 | 55,125 | $ | 13.67 |
截至9月30日的9個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
數量 個共享 | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | 數量 個共享 | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | |||||||||||||
期初未歸屬 | 229,331 | $ | 10.08 | - | $ | - | ||||||||||
授與 | - | $ | - | 62,125 | $ | 13.7 | ||||||||||
既得 | (57,333 | ) | $ | 10.19 | - | $ | - | |||||||||
被沒收 | (563 | ) | $ | 14.67 | (7,000 | ) | $ | 14.67 | ||||||||
期末未歸屬 | 171,435 | $ | 9.71 | 55,125 | $ | 13.67 |
本公司根據普通股於授出日的收市價(或如無銷售報告,則為收市價)估計受限制股份單位的公允價值。截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月期間,本公司分別確認與限制性股票單位有關的股份薪酬開支158美元、570美元、41美元及105,000美元。截至2022年9月30日,與尚未確認的限制性股票單位相關的基於股票的薪酬支出總額為72.5萬美元,預計將在加權平均1.25年的期間內確認。
e) | 下表彙總了與經營報表中包括的現有股權激勵計劃下的贈款有關的基於股份的薪酬支出: |
截至 9月30日的三個月, | 九個月結束 9月30日, | |||||||||||||||
(單位:千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
研究與開發 | $ | 208 | $ | 130 | $ | 717 | $ | 576 | ||||||||
一般和行政事務 | 263 | 247 | 1,238 | 643 | ||||||||||||
總計 | $ | 471 | $ | 377 | $ | 1,955 | $ | 1,219 |
F-14
恩利維克斯治療有限公司
簡明合併財務報表附註:2022年9月30日(未經審計)
附註12-公允價值計量
截至2022年9月30日和2021年12月31日,本公司按公允價值經常性計量的金融資產和負債包括以下類型的工具:
(單位:千) | 2022年9月30日 | |||||||||||||||
總計 | 1級 | 2級 | 3級 | |||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 57,655 | $ | 57,655 | $ | - | $ | - | ||||||||
根據CVR協議持有的現金 | 113 | 113 | - | - | ||||||||||||
受限現金 | 283 | 283 | - | - | ||||||||||||
金融資產總額 | $ | 58,051 | $ | 58,051 | $ | - | $ | - |
(單位:千) | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
總計 | 1級 | 2級 | 3級 | |||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 11,202 | $ | 11,202 | $ | - | $ | - | ||||||||
短期存款 | 10,004 | 10,004 | - | - | ||||||||||||
根據CVR協議持有的現金 | 113 | 113 | - | - | ||||||||||||
有價證券 | 62,924 | 62,924 | - | - | ||||||||||||
受限現金 | 321 | 321 | - | - | ||||||||||||
金融資產總額 | $ | 84,564 | $ | 84,564 | $ | - | $ | - |
注13-資產負債表日期之後的事項
本公司評估在資產負債表日期之後及該等未經審核簡明綜合財務報表發佈日期之前發生的所有事項及交易,並確定並無任何事項須予披露。
F-15