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美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一) | | | | | | | | |
| ☒ | | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2022年10月29日
或
| | | | | | | | |
| ☐ | | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
For the transition period from ____________ to ____________
佣金文件編號0-23071
兒童之家公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 31-1241495 |
| (述明或其他司法管轄權 | | (税務局僱主 |
| 公司或組織) | | 識別碼) |
| | |
| 廣場大道500號 | | |
塞考庫斯, 新澤西 | | 07094 |
| (主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(201) 558-2400
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每節課的題目： | 商品代號： | 在其註冊的每個交易所的名稱： |
| 普通股，面值0.10美元 | PLCE | 納斯達克全球精選市場 |
| | |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 x 不是 ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。是 x 不是 ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | x | | 加速文件管理器 | ☐ | |
| | | | | | |
| 非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ | |
| | | | 新興成長型公司 | ☐ | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是 ☐ 不是 x
説明註冊人所屬各類普通股截至最後實際可行日期的已發行股數：普通股，每股面值0.10美元，於2022年11月25日發行：12,227,788.
兒童之家公司。及附屬公司
Form 10-Q季度報告
截至2022年10月29日止的期間
目錄
| | | | | | | | |
第一部分-財務信息 | 頁 |
| | | |
第1項。 | 財務報表。 | |
| | 截至2022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日的合併資產負債表 | 1 |
| | 截至2022年10月29日和2021年10月30日的13周和39周的綜合業務報表 | 2 |
| 截至2022年10月29日和2021年10月30日的13周和39周綜合全面收益表 | 3 |
| 合併股東變動表’ 截至2022年10月29日和2021年10月30日的13周和39周的權益 | 4 |
| | 截至2022年10月29日和2021年10月30日的39周合併現金流量表 | 6 |
| | 合併財務報表附註 | 8 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。 | 19 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露。 | 27 |
第四項。 | 控制和程序。 | 28 |
| | | |
第二部分--其他資料 | |
| | | |
第1項。 | 法律訴訟。 | 29 |
第1A項。 | 風險因素。 | 29 |
第二項。 | 未登記的股權證券的銷售和收益的使用。 | 29 |
第六項。 | 展品。 | 30 |
| |
第一部分：財務信息
第1項。財務報表。
兒童之家公司。及附屬公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10月29日，
2022 | | 1月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (未經審計) | | | | (未經審計) |
| (單位為千，面值除外) |
| 資產 |
| 流動資產： | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 19,244 | | | $ | 54,787 | | | $ | 67,062 | |
| | | | | |
| 應收賬款 | 48,820 | | | 21,863 | | | 38,758 | |
| 盤存 | 548,719 | | | 428,813 | | | 441,817 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 48,012 | | | 76,075 | | | 59,628 | |
| | | | | |
| 流動資產總額 | 664,795 | | | 581,538 | | | 607,265 | |
| 長期資產： | | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 154,975 | | | 155,006 | | | 159,243 | |
| 使用權資產 | 160,041 | | | 194,653 | | | 209,430 | |
| 商標名，網絡 | 71,091 | | | 71,692 | | | 71,892 | |
| 遞延所得税 | 20,916 | | | 23,109 | | | 27,801 | |
| 其他資產 | 12,799 | | | 11,462 | | | 12,735 | |
| 總資產 | $ | 1,084,617 | | | $ | 1,037,460 | | | $ | 1,088,366 | |
| | | | | |
| 負債和股東權益 |
| 流動負債： | | | | | |
| 循環貸款 | $ | 265,000 | | | $ | 175,318 | | | $ | 174,384 | |
| 長期債務的當期部分 | — | | | — | | | 28,270 | |
| 應付帳款 | 221,432 | | | 183,758 | | | 173,055 | |
| 經營租賃負債的當期部分 | 77,070 | | | 91,097 | | | 94,122 | |
| 應付所得税 | 506 | | | 10,984 | | | 10,701 | |
| 應計費用和其他流動負債 | 119,660 | | | 130,669 | | | 143,866 | |
| 流動負債總額 | 683,668 | | | 591,826 | | | 624,398 | |
| 長期負債： | | | | | |
| | | | | |
| 長期債務 | 49,735 | | | 49,685 | | | 48,892 | |
| 經營租賃負債的長期部分 | 104,073 | | | 134,761 | | | 154,325 | |
| 應付所得税 | 18,925 | | | 14,939 | | | 14,939 | |
| 其他納税義務 | 2,347 | | | 8,689 | | | 6,285 | |
| 其他長期負債 | 13,693 | | | 12,088 | | | 17,279 | |
| 總負債 | 872,441 | | | 811,988 | | | 866,118 | |
| 承付款和或有事項(見附註7) | | | | | |
| 股東權益： | | | | | |
優先股，$1.00面值，1,000授權股份，0已發行及已發行股份 | — | | | — | | | — | |
普通股，$0.10面值，100,000授權股份；12,662, 13,964，以及14,468已發佈；12,597, 13,903，以及14,408傑出的 | 1,266 | | | 1,396 | | | 1,447 | |
| 額外實收資本 | 148,546 | | | 160,348 | | | 164,010 | |
庫存股，按成本計算(65, 61，以及60股份) | (3,661) | | | (3,443) | | | (3,373) | |
| 遞延補償 | 3,661 | | | 3,443 | | | 3,373 | |
| 累計其他綜合損失 | (17,011) | | | (14,186) | | | (12,962) | |
| 留存收益 | 79,375 | | | 77,914 | | | 69,753 | |
| 股東權益總額 | 212,176 | | | 225,472 | | | 222,248 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 1,084,617 | | | $ | 1,037,460 | | | $ | 1,088,366 | |
見這些合併財務報表的附註。
兒童之家公司。及附屬公司
合併業務報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位為千，不包括每股普通股收益) |
| 淨銷售額 | $ | 509,120 | | | $ | 558,225 | | | $ | 1,252,355 | | | $ | 1,407,561 | |
| 銷售成本(不包括折舊和攤銷) | 332,189 | | | 313,394 | | | 817,915 | | | 806,663 | |
| | | | | | | |
| 毛利 | 176,931 | | | 244,831 | | | 434,440 | | | 600,898 | |
| | | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | 106,631 | | | 115,563 | | | 330,480 | | | 337,921 | |
| 折舊及攤銷 | 12,463 | | | 14,204 | | | 39,320 | | | 44,157 | |
| 資產減值費用 | — | | | 1,254 | | | 1,379 | | | 1,254 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 營業收入 | 57,837 | | | 113,810 | | | 63,261 | | | 217,566 | |
| 利息支出 | (3,810) | | | (3,963) | | | (8,123) | | | (13,077) | |
| 利息收入 | 24 | | | 4 | | | 43 | | | 11 | |
| 未計提所得税準備的收入 | 54,051 | | | 109,851 | | | 55,181 | | | 204,500 | |
| 所得税撥備 | 11,196 | | | 30,983 | | | 5,794 | | | 56,332 | |
| | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 42,855 | | | $ | 78,868 | | | $ | 49,387 | | | $ | 148,168 | |
| | | | | | | |
| 普通股每股收益 | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 3.28 | | | $ | 5.38 | | | $ | 3.72 | | | $ | 10.08 | |
| 稀釋 | $ | 3.26 | | | $ | 5.30 | | | $ | 3.68 | | | $ | 9.89 | |
| | | | | | | |
| 加權平均已發行普通股 | | | | | | | |
| 基本信息 | 13,064 | | | 14,668 | | | 13,277 | | | 14,706 | |
| 稀釋 | 13,162 | | | 14,873 | | | 13,409 | | | 14,979 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
見這些合併財務報表的附註。
兒童之家公司。及附屬公司
綜合全面收益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位：千) |
| 淨收入 | $ | 42,855 | | | $ | 78,868 | | | $ | 49,387 | | | $ | 148,168 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | (2,397) | | | 323 | | | (2,825) | | | 854 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 綜合收益總額 | $ | 40,458 | | | $ | 79,191 | | | $ | 46,562 | | | $ | 149,022 | |
見這些合併財務報表的附註。
兒童之家公司。及附屬公司
合併股東權益變動表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年10月29日的13周 | | |
| | | | | | | | | | | | 累計 | | | | | | | | |
| | | | | | 其他內容 | | | | | | 其他 | | | | | | 總計 | | |
| | 普通股 | | 已繳費 | | 延期 | | 保留 | | 全面 | | 庫存股 | | 股東的 | | |
| (單位：千) | | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 補償 | | 收益 | | 損失 | | 股票 | | 金額 | | 權益 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2022年7月30日 | | 13,087 | | | $ | 1,309 | | | $ | 151,954 | | | $ | 3,587 | | | $ | 45,532 | | | $ | (14,614) | | | (64) | | | $ | (3,587) | | | $ | 184,181 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵的歸屬 | | 9 | | | 1 | | | (1) | | | | | | | | | | | | | — | | | |
| 基於股票的薪酬費用 | | | | | | 5,221 | | | | | | | | | | | | | 5,221 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股的購買和報廢 | | (434) | | | (44) | | | (8,628) | | | | | (9,012) | | | | | | | | | (17,684) | | | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | (2,397) | | | | | | | (2,397) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 將普通股推遲到遞延薪酬計劃 | | | | | | | | 74 | | | | | | | (1) | | | (74) | | | — | | | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | 42,855 | | | | | | | | | 42,855 | | | |
| 平衡，2022年10月29日 | | 12,662 | | | $ | 1,266 | | | $ | 148,546 | | | $ | 3,661 | | | $ | 79,375 | | | $ | (17,011) | | | (65) | | | $ | (3,661) | | | $ | 212,176 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年10月29日的39周 |
| | | | | | | | | | | | 累計 | | | | | | |
| | | | | | 其他內容 | | | | | | 其他 | | | | | | 總計 |
| | 普通股 | | 已繳費 | | 延期 | | 保留 | | 全面 | | 庫存股 | | 股東的 |
| (單位：千) | | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 補償 | | 收益 | | 損失 | | 股票 | | 金額 | | 權益 |
平衡，2022年1月29日 | | 13,964 | | | $ | 1,396 | | | $ | 160,348 | | | $ | 3,443 | | | $ | 77,914 | | | $ | (14,186) | | | (61) | | | $ | (3,443) | | | $ | 225,472 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵的歸屬 | | 279 | | | 28 | | | (28) | | | | | | | | | | | | | — | |
| 基於股票的薪酬費用 | | | | | | 19,055 | | | | | | | | | | | | | 19,055 | |
| 普通股的購買和報廢 | | (1,581) | | | (158) | | | (30,829) | | | | | (47,926) | | | | | | | | | (78,913) | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | (2,825) | | | | | | | (2,825) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 將普通股推遲到遞延薪酬計劃 | | | | | | | | 218 | | | | | | | (4) | | | (218) | | | — | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | 49,387 | | | | | | | | | 49,387 | |
平衡，2022年10月29日 | | 12,662 | | | $ | 1,266 | | | $ | 148,546 | | | $ | 3,661 | | | $ | 79,375 | | | $ | (17,011) | | | (65) | | | $ | (3,661) | | | $ | 212,176 | |
見這些合併財務報表的附註。
兒童之家公司。及附屬公司
合併股東權益變動表(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年10月30日的13周 | | |
| | | | | | | | | | | | 累計 | | | | | | | | |
| | | | | | 其他內容 | | | | | | 其他 | | | | | | 總計 | | |
| | 普通股 | | 已繳費 | | 延期 | | 保留 | | 全面 | | 庫存股 | | 股東的 | | |
| (單位：千) | | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 補償 | | 收益 | | 損失 | | 股票 | | 金額 | | 權益 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2021年7月31日 | | 14,831 | | $ | 1,483 | | | $ | 164,290 | | | $ | 3,304 | | | $ | 15,697 | | | $ | (13,285) | | | (59) | | | $ | (3,304) | | | $ | 168,185 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵的歸屬 | | 9 | | 1 | | | (1) | | | | | | | | | | | | | — | | | |
| 基於股票的薪酬費用 | | | | | | 6,594 | | | | | | | | | | | | | 6,594 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股的購買和報廢 | | (372) | | | (37) | | | (6,873) | | | | | (24,812) | | | | | | | | | (31,722) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | | | | | | 323 | | | | | | | 323 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 將普通股推遲到遞延薪酬計劃 | | | | | | | | 69 | | | | | | | (1) | | | (69) | | | — | | | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | 78,868 | | | | | | | | | 78,868 | | | |
| 餘額，2021年10月30日 | | 14,468 | | $ | 1,447 | | | $ | 164,010 | | | $ | 3,373 | | | $ | 69,753 | | | $ | (12,962) | | | (60) | | | $ | (3,373) | | | $ | 222,248 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年10月30日的39周 |
| | | | | | | | | | | | 累計 | | | | | | |
| | | | | | 其他內容 | | | | 保留 | | 其他 | | | | | | 總計 |
| | 普通股 | | 已繳費 | | 延期 | | 收益 | | 全面 | | 庫存股 | | 股東的 |
| (單位：千) | | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 補償 | | (赤字) | | 損失 | | 股票 | | 金額 | | 權益 |
| 餘額，2021年1月30日 | | 14,641 | | | $ | 1,464 | | | $ | 148,519 | | | $ | 3,165 | | | $ | (42,790) | | | $ | (13,816) | | | (57) | | | $ | (3,165) | | | $ | 93,377 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵的歸屬 | | 345 | | | 35 | | | (35) | | | | | | | | | | | | | — | |
| 基於股票的薪酬費用 | | | | | | 25,036 | | | | | | | | | | | | | 25,036 | |
| 普通股的購買和報廢 | | (518) | | | (52) | | | (9,510) | | | | | (35,625) | | | | | | | | | (45,187) | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | | | | | | 854 | | | | | | | 854 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 將普通股推遲到遞延薪酬計劃 | | | | | | | | 208 | | | | | | | (3) | | | (208) | | | — | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | 148,168 | | | | | | | | | 148,168 | |
| 餘額，2021年10月30日 | | 14,468 | | | $ | 1,447 | | | $ | 164,010 | | | $ | 3,373 | | | $ | 69,753 | | | $ | (12,962) | | | (60) | | | $ | (3,373) | | | $ | 222,248 | |
見這些合併財務報表的附註。
兒童之家公司。及附屬公司
合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位：千) |
| 經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 49,387 | | | $ | 148,168 | |
| | | |
| | | |
| 由經營活動提供(用於)的淨收入與現金淨額的對賬： | | | |
| 經營租賃費用的非現金部分 | 65,046 | | | 76,418 | |
| 折舊及攤銷 | 39,320 | | | 44,157 | |
| | | |
| 非現金股票薪酬費用 | 19,055 | | | 25,036 | |
| | | |
| 遞延所得税準備 | 2,186 | | | 17,974 | |
| 資產減值費用 | 1,379 | | | 1,254 | |
| | | |
| | | |
| 其他非現金項目，淨額 | 58 | | | 1,101 | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | |
| 盤存 | (123,012) | | | (55,183) | |
| 應收賬款和其他資產 | (28,427) | | | (2,121) | |
| 預付費用和其他流動資產 | 1,680 | | | (4,995) | |
| 應繳所得税，扣除預付款後的淨額 | 18,896 | | | 6,437 | |
| 應付帳款和其他流動負債 | 11,764 | | | (47,980) | |
| 租賃負債 | (75,767) | | | (142,574) | |
| 其他長期負債 | 1,470 | | | (244) | |
| | | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | (16,965) | | | 67,448 | |
| 投資活動產生的現金流： | | | |
| 資本支出 | (31,193) | | | (22,000) | |
| | | |
| | | |
| 遞延補償計劃的變更 | (421) | | | 48 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (31,614) | | | (21,952) | |
| 融資活動的現金流： | | | |
| 循環信貸安排下的借款 | 555,383 | | | 557,034 | |
| 循環信貸安排下的還款 | (465,701) | | | (552,429) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 償還定期貸款 | — | | | (1,000) | |
| 普通股的購買和註銷，包括因預扣税款和交易費用而交出的股票 | (75,672) | | | (45,187) | |
| 支付債務發行成本 | — | | | (366) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | 14,010 | | | (41,948) | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (974) | | | (34) | |
| 現金及現金等價物淨增(減) | (35,543) | | | 3,514 | |
| 期初現金及現金等價物 | 54,787 | | | 63,548 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 19,244 | | | $ | 67,062 | |
見這些合併財務報表的附註。
兒童之家公司。及附屬公司
合併現金流量表(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位：千) |
| 其他現金流信息： | | | |
| 繳納(收到)所得税的現金淨額 | $ | (15,680) | | | $ | 31,718 | |
| 支付利息的現金 | 7,545 | | | 11,870 | |
| 應計資本支出增加(減少) | 7,795 | | | (135) | |
見這些合併財務報表的附註。
目錄表
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註
(未經審計)
1.陳述的基礎
業務説明
The Child‘s Place，Inc.及其子公司(統稱為“公司”)是北美最大的純遊戲型兒童特色服裝零售商。該公司為兒童和青少年提供服裝、鞋類、配飾和其他物品。該公司設計、簽訂合同製造、零售和批發銷售，並授權銷售主要以物有所值的價格銷售趨勢正確的高質量商品，主要以公司專有的“兒童場所”、“場所”、“嬰兒場所”、“金寶貝”、“糖與玉”和“PJ場所”品牌名稱銷售。
該公司將其業務分類為二細分市場：美國兒童廣場和國際兒童廣場。兒童廣場美國部分包括該公司在美國和波多黎各的商店以及其在美國的批發業務的收入。兒童廣場國際分部包括其在加拿大的門店、該公司在加拿大的批發業務收入以及來自國際特許經營商的收入。每個細分市場都包括一家電子商務公司，位於Www.ChildrensPlace.com，www.Gunboree.com，www.sugarandjade.com，和Www.pjplace.com.
本公司合併財務報表附註中常用的術語定義如下：
•2022年第三季度-截至2022年10月29日的13周
•2021年第三季度-截至2021年10月30日的13周
•2022年第一季度-截至2022年4月30日的13周
•年初至今2022年 -截至2022年10月29日的39周
•年初至今2021年-截至2021年10月30日的39周
•2022財年--截至2023年1月28日的52周
•2021財年-截至2022年1月29日的52周
•美國證券交易委員會-美國證券交易委員會
•美國公認會計原則--美國公認會計原則
•FASB-財務會計準則委員會
•FASB ASC-FASB會計準則編碼，作為美國權威GAAP的來源，但美國證券交易委員會的規則和解釋性發布也是美國證券交易委員會註冊商的美國GAAP權威來源
陳述的基礎
未經審計的合併財務報表及合併財務報表附註是根據美國中期財務信息公認會計準則和美國證券交易委員會的規則和規定編制的。因此，按照美國公認會計原則編制的年度合併財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。
合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。公司間餘額和交易已被沖銷。截至2022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日，本公司對未合併的附屬公司沒有任何投資。FASB ASC 810-整固在確定實體是否需要合併時會考慮。
管理層認為，隨附的未經審計綜合財務報表包含所有必要的調整，以公平地反映本公司截至2022年10月29日和2021年10月30日的綜合財務狀況、截至2022年10月29日和2021年10月30日的13周和39周的綜合經營業績、綜合全面收益和綜合股東權益變動，以及截至2022年10月29日和2021年10月30日的39周的綜合現金流量。截至2022年1月29日的綜合資產負債表來自經審計的財務報表。由於公司業務的季節性，截至2022年10月29日和2021年10月30日的13周和39周的經營業績不一定代表整個會計年度的經營業績。這些綜合財務報表應與公司截至2022年1月29日會計年度的Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表一併閲讀。
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
財政年度
本公司的會計年度為52周或53周，截止日期為1月31日或最接近1月31日的星期六。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響報告的資產和負債額、財務報告之日的或有資產和負債的披露以及該期間報告的收入和費用。實際結果可能與管理層使用的假設和估計不同，這可能對公司的財務狀況或經營結果產生重大影響。編制合併財務報表所固有的關鍵會計估計包括長期資產減值、所得税、基於股票的補償和庫存估值。
最近的會計準則更新
目前並無預計會對本公司產生重大影響的待定會計準則更新。
2. 收入
收入在承諾的商品或服務的控制權轉移給公司的客户時確認，數額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。
下表列出了該公司按地理位置分列的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 | | |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | | | |
| (單位：千) |
| 淨銷售額： | | | | | | | | | | | |
| 南 | $ | 183,536 | | | $ | 194,081 | | | $ | 466,276 | | | $ | 524,449 | | | | | |
| 東北方向 | 108,404 | | | 129,308 | | | 255,913 | | | 309,284 | | | | | |
| 西 | 61,101 | | | 80,103 | | | 163,644 | | | 202,180 | | | | | |
| 中西部 | 62,337 | | | 71,482 | | | 145,168 | | | 180,375 | | | | | |
國際和其他(1) | 93,742 | | | 83,251 | | | 221,354 | | | 191,273 | | | | | |
| 總淨銷售額 | $ | 509,120 | | | $ | 558,225 | | | $ | 1,252,355 | | | $ | 1,407,561 | | | | | |
____________________________________________
(1)包括在加拿大和波多黎各的零售和電子商務銷售、批發和特許經營商銷售，以及從公司的自有品牌信用卡計劃中賺取的某些金額。
該公司確認收入，包括在公司零售店購買時向客户收取的運費和手續費，如果產品是通過電子商務購買的，則在扣除優惠券贖回和預期銷售回報後確認客户收到的收入。該公司延期銷售了#美元8.9百萬，$3.6百萬美元，以及$8.8根據預計交付時間，截至2022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日的應計費用和其他流動負債分別為100萬歐元，屆時控制權移交給客户。向客户徵收的銷售税不包括在收入中。
對於有退貨權的商品的銷售，公司確認其預期有權獲得的對價的收入，並根據公司的銷售退貨經驗計算估計銷售回報的減值。根據歷史數據，對後續期間估計銷售退貨準備的調整不是實質性的，從而減少了此類估計所固有的不確定性。估計銷售退回準備金記入應計費用和其他流動負債#美元。2.2百萬，$1.0百萬美元，以及$2.9分別截至2022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日。
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
該公司的自有品牌信用卡發放給客户，僅供在兒童廣場商店和網上使用，網址為Www.childrensplace.com,Www.gymboree.com, Www.sugarandjade.com, 和Www.pjplace.com, 並由第三方金融機構以無追索權的方式向該等客户提供信貸。自有品牌信用卡包括公司的多項業績義務，包括代表銀行營銷和推廣該計劃，以及忠誠度獎勵計劃的運作。在與第三方金融機構的協議中包括向公司支付的預付獎金。前期獎金被確認為收入，並在品牌和獎勵義務之間進行分配。由於本公司的品牌許可是履行義務中的主要項目，因此，分配給品牌義務的金額在初始期限內以直線方式確認。分配給獎勵義務的金額在忠誠度計劃下發生贖回時按時間點確認。
在衡量收入和確定公司作為與客户合同的一部分有權獲得的對價時，公司會考慮可變對價的相關要素，例如在自有品牌信用卡計劃的有效期內的額外獎金，包括利潤分享。與前期獎金類似，基於使用量的版税和獎金被確認為收入，並在品牌和獎勵義務之間進行分配。分配給品牌債務的金額在初始期限內以直線基礎確認。分配給獎勵義務的金額在忠誠度計劃下發生贖回時按時間點確認。此外，年度利潤分享額在賺取利潤時按季度進行估計和確認。額外的獎金將根據未來目標的預期進展和與實現目標相關的風險水平，在合同期限內攤銷。
該公司有一個基於積分的客户忠誠度計劃，在該計劃中，客户根據購買和其他促銷活動獲得積分。這些積分可以兑換優惠券，以打折未來的購買。合同責任是根據客户通過該計劃賺取的福利的獨立銷售價格和該計劃下的相關贖回體驗來估計的。賺取的每一點的價值被記錄為遞延收入，並計入應計費用和其他流動負債。與該計劃有關的合同債務總額為$2.0百萬，$5.0百萬美元，以及$6.0分別截至2022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日。
公司對禮品卡的政策是在禮品卡兑換商品時記錄收入。當本公司預期有權獲得損壞，而本公司確定其並無法律責任將未贖回禮品卡的價值作為無人認領或遺棄的財產匯回有關司法管轄區時，本公司按客户行使的權利模式按比例確認禮品卡損壞收入。禮品卡的破損記錄在淨銷售額內。在兑換禮品卡之前，禮品卡被記錄為應計費用和其他流動負債中的一項負債。負債是根據預期破損估計的，該預期破損考慮了贖回的歷史模式。截至2022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日的禮品卡負債餘額為$11.2百萬，$12.1百萬美元，以及$12.4分別為100萬美元。2022年至今，公司確認的淨銷售額為4.5與2022年1月29日存在的禮品卡負債餘額有關的百萬美元。
該公司有一個與特許經營商簽訂地區協議的國際計劃。該公司從特許經營商的產品銷售中獲得收入，在某些情況下還從銷售特許權使用費中獲得收入。當特許經營商取得產品所有權時，本公司記錄向特許經營商銷售產品時的淨銷售額和銷售商品的成本。當適用的特許經營商向其客户銷售產品時，該公司記錄版税的淨銷售額。根據某些協議，該公司從每個特許經營商那裏獲得一筆費用，以獲得專屬領土權利，並根據新店的開設情況收取費用。該公司將這些地區費用記錄為遞延收入，並在地區協議有效期內將費用攤銷到淨銷售額中。
3. 無形資產
該公司的無形資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年10月29日 |
| | 使用壽命 | | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 |
| | | | (單位：千) |
金寶貝商號(1) | | 不定 | | $ | 69,953 | | | $ | — | | | $ | 69,953 | |
瘋狂8號商標名(1) | | 5年份 | | 4,000 | | | (2,862) | | | 1,138 | |
客户數據庫(2) | | 3年份 | | 3,000 | | | (3,000) | | | — | |
| 總無形資產 | | | | $ | 76,953 | | | $ | (5,862) | | | $ | 71,091 | |
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年1月29日 |
| | 使用壽命 | | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 |
| | | | (單位：千) |
金寶貝商號(1) | | 不定 | | $ | 69,953 | | | $ | — | | | $ | 69,953 | |
瘋狂8號商標名(1) | | 5年份 | | 4,000 | | | (2,261) | | | 1,739 | |
客户數據庫(2) | | 3年份 | | 3,000 | | | (2,827) | | | 173 | |
| 總無形資產 | | | | $ | 76,953 | | | $ | (5,088) | | | $ | 71,865 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2021年10月30日 |
| | 使用壽命 | | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 |
| | | | (單位：千) |
金寶貝商號(1) | | 不定 | | $ | 69,953 | | | $ | — | | | $ | 69,953 | |
瘋狂8號商標名(1) | | 5年份 | | 4,000 | | | (2,061) | | | 1,939 | |
客户數據庫(2) | | 3年份 | | 3,000 | | | (2,578) | | | 422 | |
| 總無形資產 | | | | $ | 76,953 | | | $ | (4,639) | | | $ | 72,314 | |
____________________________________________
(1)包括在商號內，在綜合資產負債表上的淨額。
(2)包括在綜合資產負債表的其他資產內。
4. 財產和設備，淨額
財產和設備包括： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 10月29日，
2022 | | 1月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| | | (單位：千) |
| 財產和設備： | | | | | | | |
| 土地和土地改良 | | | $ | 3,403 | | | $ | 3,403 | | | $ | 3,403 | |
| 建築和改善 | | | 36,187 | | | 36,045 | | | 36,045 | |
| 物資搬運設備 | | | 69,897 | | | 64,989 | | | 61,717 | |
| 租賃權改進 | | | 196,189 | | | 197,436 | | | 211,420 | |
| 儲存固定裝置和設備 | | | 205,406 | | | 212,613 | | | 221,104 | |
| 大寫軟件 | | | 336,557 | | | 320,716 | | | 316,440 | |
| 在建工程 | | | 24,676 | | | 8,170 | | | 8,822 | |
| | | | 872,315 | | | 843,372 | | | 858,951 | |
| 減去累計折舊和攤銷 | | | (717,340) | | | (688,366) | | | (699,708) | |
| 財產和設備，淨額 | | | $ | 154,975 | | | $ | 155,006 | | | $ | 159,243 | |
在2022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日，該公司審查了其與商店相關的長期資產的減值指標，並在確定指標的情況下進行了可恢復性測試。基於所執行的分析的結果，不是減值費用於2022年第三季度入賬。本公司於年初至2022年期間錄得資產減值費用為$1.4百萬，包括使用權(“ROU”)資產。公司記錄的資產減值費用為#美元。1.32021年第三季度和2021年迄今，包括ROU資產在內的100萬美元。
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
5. 租契
該公司擁有零售商店、公司辦公室、分銷設施和某些設備的運營租賃。該公司的租約的剩餘租約條款從一年最高可達十年，其中一些選項包括將租約延長最多五年，其中一些包括提前終止租約的選項。公司將所有佔用成本計入銷售成本，但行政辦公樓成本除外，這些成本計入銷售費用、一般費用和行政費用。截至本報告所述期間，該公司的融資租賃對綜合資產負債表、綜合經營報表或綜合現金流量表並不重要。
在公司的綜合經營報表中確認了經營租賃費用的以下組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 |
| 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位：千) |
| 固定經營租賃成本 | $ | 26,437 | | | $ | 28,378 | | | $ | 73,477 | | | $ | 78,408 | |
可變經營租賃成本(1) | 12,477 | | | 15,459 | | | 40,168 | | | 29,680 | |
| 經營租賃總成本 | $ | 38,914 | | | $ | 43,837 | | | $ | 113,645 | | | $ | 108,088 | |
____________________________________________
(1)包括租期不到12個月的短期租賃，以及作為新冠肺炎便利下可變租賃成本減少額的租賃減免#美元0.1百萬美元和美元0.72022年第三季度和2021年第三季度分別為100萬美元和1.0百萬美元和美元11.02022年年初至今和2021年年初至今,分別進行了分析。
截至2022年10月29日，加權平均剩餘經營租賃期為3.9年，經營租賃的加權平均貼現率為5.0%。2022年迄今，計入經營租賃負債計量的現金為#美元。75.8百萬美元。為換取新的經營租賃負債而獲得的淨資產為#美元。38.82022年到目前為止，這一數字為100萬。
截至2022年10月29日，經營性租賃負債到期日如下： | | | | | |
| 10月29日，
2022 |
| (單位：千) |
2022年剩餘時間 | $ | 29,891 | |
| 2023 | 71,349 | |
| 2024 | 33,130 | |
| 2025 | 18,374 | |
| 2026 | 15,188 | |
| 此後 | 30,621 | |
經營租賃支付總額 | 198,553 | |
| 減去：推定利息 | (17,410) | |
| 經營租賃負債現值 | $ | 181,143 | |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
6. 債務
2021年11月16日，該公司完成了前一筆美元的再融資360.0以資產為基礎的循環信貸安排(“以前的ABL信貸安排”)和以前的美元80.0通過與貸款方簽訂日期為2019年5月9日的信貸協議第四修正案，與富國銀行(Wells Fargo Bank，National Association)的一家附屬公司領導的新貸款小組簽訂了百萬美元定期貸款(“以前的定期貸款”)。新債務包括一項循環信貸安排，貸款金額為#美元。350.0百萬美元的可獲得性(ABL信貸安排)和$50.0百萬定期貸款(“定期貸款”)。
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
ABL信貸安排和定期貸款
本公司及其若干附屬公司維持美元350.0百萬ABL信貸安排和美元50.0富國銀行、Truist Bank、美國銀行(Bank of America，N.A.)、滙豐商業信貸(美國)有限公司(HSBC Business Credit(USA)Inc.)和北卡羅來納州摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作為貸款人(統稱為“貸款人”)，以及富國銀行(Wells Fargo)作為行政代理、抵押品代理、擺動額度貸款機構和定期貸款代理。ABL信貸安排和定期貸款都將於2026年11月到期，與以前的ABL信貸安排和以前的定期貸款相比，這兩項債務安排的利率更低，報告要求更低，契約下的靈活性更高。
ABL信貸安排包括$25.0百萬加元的昇華和一美元50.0萬元備用信用證和跟單信用證。
ABL信貸安排項下的未償還借款由本公司選擇計息，利息為：
(i)最優惠利率，外加0.375%或0.625%基於本公司在貸款項下的平均超額可用金額；或
(Ii)倫敦銀行間同業拆借利率，或“LIBOR”，由公司選擇，期限為一個月、三個月或六個月，外加1.125%或1.375%基於本公司在貸款項下的平均超額可用金額。
該公司被收取以下費用：0.20對承諾中未使用的部分加收%。信用證手續費從0.563%至0.683商業信用證和發貨人0.625%至0.875備用信用證的提成。信用證費用是根據本公司在貸款項下的平均超額可獲得性金額確定的。ABL信貸安排下可用於貸款和信用證的金額由借款基數決定，借款基數由某些信用卡應收賬款、某些貿易應收賬款、某些存貨和某些房地產的公平市場價值組成，但須有一定的準備金。
在發生某些事件時，除其他外，包括不付款、違反契約、啟動破產程序、其他重大債務下的違約以及控制權的變更，在某些違約的情況下，在適用寬限期屆滿的情況下，可加速ABL信貸機制下的未償債務。本公司不收取任何提前解約費。
ABL信貸安排包含契約，其中包括股票回購和支付現金股息或類似付款的條件。這些契約還限制了本公司及其子公司產生某些留置權、產生某些債務、進行某些投資、收購或處置或改變其業務性質的能力。
根據ABL信貸安排發放的信貸以公司幾乎所有美國和加拿大資產(知識產權、某些傢俱、固定裝置、設備和附屬股本質押除外)的第一優先擔保權益和公司知識產權、某些傢俱、固定裝置、設備和附屬股本質押的第二優先擔保權益作為擔保。
下表列出了公司的ABL信貸安排和以前的ABL信貸安排的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 10月29日，
2022 | | 1月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位：百萬) |
| 最高信貸額度 | $ | 350.0 | | $ | 350.0 | | $ | 360.0 |
借款基數(1) | 350.0 | | 279.7 | | 360.0 |
| | | | | |
| 未償還借款 | 265.0 | | 175.3 | | 174.4 |
| | | | | |
| 未付信用證-備用信用證 | 7.4 | | 7.4 | | 7.4 |
| 期末信貸安排的使用情況 | 272.4 | | 182.7 | | 181.8 |
| | | | | |
可用性(2) | $ | 77.6 | | $ | 97.0 | | $ | 178.2 |
| | | | | |
| 期末利率 | 4.8% | | 1.6% | | 3.8% |
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年初至今2022年 | | 2021財年 | | 年初至今2021年 |
| (單位：百萬) |
| 期內平均期末貸款餘額 | $ | 273.1 | | $ | 187.0 | | $ | 195.0 |
| 期內最高期末貸款餘額 | $ | 297.6 | | $ | 269.7 | | $ | 269.7 |
| | | | | |
| 平均利率 | 3.0% | | 3.6% | | 3.8% |
____________________________________________
(1)信貸額度上限或總借款基礎抵押品中的較低者。
(2)信用證的次要額度為#美元。42.62022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日。
定期貸款按(A)倫敦銀行同業拆息加利率計算，每月支付利息。2.50LIBOR貸款的任何部分為%，或(B)基本利率加1.75對於任何屬於基本利率貸款的部分，均為%。定期貸款可以在任何時候提前支付，不需要罰款，也不需要攤銷。2022年第三季度和年初至2022年，該公司確認了0.6百萬美元和美元1.5與定期貸款相關的利息支出分別為100萬英鎊。
這筆定期貸款以公司知識產權、某些傢俱、固定裝置、設備和附屬股本質押的第一優先權擔保權益，以及以第一優先權為基礎擔保ABL信貸安排的抵押品的第二優先權擔保權益作為擔保。定期貸款由本公司為ABL信貸安排提供擔保的每一家子公司擔保，幷包含與ABL信貸安排基本相同的契諾。
ABL信貸安排和定期貸款都包含常規違約事件，包括(在某些情況下受習慣寬限期和治療期的約束)、不支付本金或利息、違反契約、未能支付某些其他債務，以及某些破產、資不抵債或重組事件。
7. 承付款和或有事項
該公司是Rael訴兒童之家，Inc.，據稱是一起集體訴訟，在加利福尼亞州南區的美國地區法院待決。在2016年2月提起的初步訴訟中，原告指控該公司虛假宣傳折扣價格，違反了加利福尼亞州的不公平競爭法、虛假廣告法和消費者法律救濟法。原告於2016年4月提交了一份修改後的起訴書，增加了違反其他州消費者保護法的指控。2016年8月，原告提交了第二份修改後的起訴書，增加了一名原告，並刪除了其他州法律索賠。原告第二次修改後的起訴書試圖代表加州的一類買家，並要求除其他事項外，禁令救濟、損害賠償以及律師費和費用。
本公司於2016年12月及2017年4月與原告進行調解程序。雙方於2017年4月達成原則協議，並於2017年11月簽署最終和解協議，在2012年2月11日至2020年1月28日(法院初步批准和解的日期)期間，與在兒童之家進行合格購買的所有美國個人以集體方式解決此事。該公司於2021年3月2日提交了支持最終批准集體和解的備忘錄。2021年3月29日，法院最終批准了集體和解，駁回了原告的律師費動議，律師費的金額將在確定集體追回金額後決定。和解協議為提交有效索賠的合格班級成員提供商品代金券，以及支付法律費用和費用以及索賠管理費用。代金券於2021年11月15日分發給班級成員，到2023年11月，它們將有資格分多輪兑換。關於和解，公司記錄了#美元的準備金。5.0在2017年第一季度的合併財務報表中，該公司的收入為100萬美元。
該公司還參與了在正常業務過程中產生的各種法律程序。管理層認為，這些訴訟程序產生的任何最終責任不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
8. 股東權益
共享回購計劃
2018年3月，董事會批准了一筆美元250.0百萬股回購計劃(《2018年股份回購計劃》)。2021年11月，董事會又批准了一筆250.0100萬股回購計劃(“2021年股份回購計劃”)，這增加了2018年股份回購計劃下當時剩餘的可用資金。根據這些計劃，公司可以在公開市場上以購買時的當前市場價格回購股票，或在私下談判的交易中回購股票。根據一項計劃回購股票的時間和實際數量將取決於各種因素，包括價格、公司和監管要求以及其他市場和商業條件。本公司可隨時暫停或終止該計劃，並可在此之後重新進行購買，一切恕不另行通知。截至2022年10月29日，178.4根據2021年股票回購計劃剩餘的100萬股。從2020年3月到2021年7月，除滿足股權獲得者的預扣税要求外，由於新冠肺炎疫情，該公司暫停了股票回購。
根據本公司的慣例，包括由於本公司內幕交易政策在封殺期間施加的限制，本公司扣留和回購歸屬股票獎勵的股份，並按法律規定向税務機關支付款項，以滿足所有股權獎勵獲得者的預扣税要求。公司支付預扣税金以換取退還的股份，構成對其普通股的回購。該公司還收購其普通股股份以及根據公司遞延補償計劃欠下的債務，這些債務由國庫持有。
下表彙總了公司的股份回購計劃：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三十九周結束 |
| | 2022年10月29日 | | 2021年10月30日 |
| | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 |
| | (單位：千) |
| 與以下事項相關的股票回購： | | | | | | | | |
股份回購計劃 | | 1,581 | | | $ | 78,913 | | | 518 | | | $ | 45,187 | |
| 收購併以庫房形式持有的股份 | | 4 | | | $ | 218 | | | 3 | | | $ | 208 | |
根據FASB ASC 505-權益，註銷的股票的面值按普通股計入，剩餘的購買價格在額外的實收資本和留存收益之間分配。從額外繳入資本中收取的部分是根據已發行股份總數按比例分配確定的。對於今年迄今2022年和2021年迄今已註銷的所有股票，$47.9百萬美元和美元35.6100萬美元分別計入留存收益。
分紅
2020年3月，公司宣佈因新冠肺炎疫情暫停派息。
未來季度分紅的宣佈以及未來記錄和支付日期的確定取決於公司董事會基於一系列因素的批准，這些因素包括商業和市場狀況、公司的財務業績和其他投資優先事項。
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
9. 基於股票的薪酬
公司一般向管理層員工發放計時股票獎勵(“延期獎勵”)和績效股票獎勵(“績效獎勵”)。該公司還向其非僱員董事授予延期獎勵。
下表彙總了公司的股票薪酬支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位：千) |
| 延期頒獎 | $ | 1,885 | | | $ | 2,956 | | | $ | 7,481 | | | $ | 9,722 | |
| 表演獎 | 3,336 | | | 3,638 | | | 11,574 | | | 15,314 | |
基於股票的薪酬總支出(1) | $ | 5,221 | | | $ | 6,594 | | | $ | 19,055 | | | $ | 25,036 | |
____________________________________________
(1)在銷售成本(不包括折舊和攤銷)內記錄的股票薪酬支出為#美元。0.3百萬美元和美元0.82022年第三季度和2021年第三季度分別為100萬美元和1.2百萬美元和美元2.52022年至今和2021年至今分別為100萬人。所有其他基於股票的薪酬支出包括在銷售、一般和管理費用中。
10. 普通股每股收益
下表對用於計算每股普通股基本收益和攤薄收益的淨收入和股票金額進行了核對：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| (單位：千) |
| 淨收入 | $ | 42,855 | | | $ | 78,868 | | | $ | 49,387 | | | $ | 148,168 | |
| | | | | | | |
| 基本加權平均已發行普通股 | 13,064 | | | 14,668 | | | 13,277 | | | 14,706 | |
| 股票獎勵的稀釋效應 | 98 | | | 205 | | | 132 | | | 273 | |
| 稀釋加權平均已發行普通股 | 13,162 | | | 14,873 | | | 13,409 | | | 14,979 | |
| | | | | | | |
11. 所得税
本公司採用負債法計算所得税。這種方法要求確認遞延税項資產和負債，以制定的税率計量，可歸因於資產和負債的財務報表和所得税基礎之間的暫時性差異。該公司的遞延税項資產和負債主要由與折舊和攤銷、租金費用、庫存、基於股票的補償、淨營業虧損結轉、税收抵免以及各種應計和準備金有關的差額組成。
2020年3月27日，為應對新冠肺炎疫情，美國頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(簡稱《CARE法》)。CARE法案允許將2018、2019和2020納税年度發生的淨營業虧損(NOL)追溯到之前五個納税年度的每一年，以抵消100%的應税收入，併產生先前支付的所得税的退還。根據《CARE法案》，公司在2020納税年度結轉了大約$150.0與前幾年相比增加了100萬美元。在2022年第一季度，該公司收到了22.0相關所得税退税的百萬美元和餘額#美元19.1截至2022年10月29日，100萬美元計入綜合資產負債表中的預付費用和其他流動資產。
本公司的實際所得税税率為以下撥備20.7%, or $11.22022年第三季度為100萬，而28.2%, or $31.0億美元，為2021年第三季度提供10.5%, or $5.8年初至今的百萬美元
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2022年，相比之下27.5%, or $56.32021年到目前為止，這一數字為100萬。與2021年第三季度相比和2022年年初至今相比，2022年第三季度的實際所得税税率比2021年同期有所下降，反映出預測有效所得税税率的下降是由於與上一年相比預測收益的有利組合造成的。2022年迄今的實際所得税率也反映出釋放了#美元的準備金。6.42022年第一季度因與税務機關達成和解而獲得的未確認税收優惠。
作為所得税撥備的一部分，該公司計入與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。未確認的税收優惠金額為#美元。2.3百萬，$8.7百萬美元，以及$8.0分別截至2022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日，並計入長期負債。2022年至今和2021年迄今已確認的與未確認税收優惠相關的額外利息支出並不顯著。
該公司在美國和外國司法管轄區(包括加拿大和香港)須繳税。該公司為聯邦所得税目的提交了一份合併的美國所得税申報單。本公司2016及之前納税年度不再接受美國聯邦、州、地方或外國税務機關的所得税審查。
管理層認為，已為税務審查可能產生的任何調整撥備了足夠的準備金。然而，税務審計的結果不能肯定地預測。如果税務審計產生任何問題，並以與管理層預期不一致的方式解決，本公司可能被要求在解決期間調整其所得税撥備。
12. 細分市場信息
根據FASB ASC 280-細分市場報告，該公司根據地理位置報告細分數據：兒童場所美國和兒童場所國際。每個細分市場都包括一家電子商務公司，位於Www.childrensplace.com,Www.gymboree.com,Www.sugarandjade.com，以及Www.pjplace.com。兒童廣場美國部門包括該公司在美國和波多黎各的商店以及該公司在美國的批發業務的收入。兒童廣場國際分部包括該公司在加拿大的商店、該公司在加拿大的批發業務的收入以及來自國際特許經營商的收入。該公司根據營業收入衡量其部門的盈利能力，營業收入的定義是息税前收入。淨銷售額和直接成本按每個部門記錄。某些庫存採購職能，如生產和設計，以及公司管理費用，包括行政管理、財務、房地產、人力資源、法律和信息技術服務，都由兒童之家美國部門管理。與這些職能有關的費用，包括折舊和攤銷，主要根據淨銷售額分配給國際兒童院部門。不分配與這些職能相關的資產。該公司定期審查這些撥款，並根據業務環境的變化進行調整。對外部客户的淨銷售額來自商品銷售，本公司沒有客户個人佔其淨銷售額的10%以上。截至2022年10月29日，兒童之家美國577商店和國際兒童廣場有81商店。截至2021年10月30日，兒童之家美國611商店和國際兒童廣場有92商店。
兒童之家公司。及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表提供了分部級別的財務信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位：千) |
| 淨銷售額： | | | | | | | |
| 兒童之家美國 | $ | 457,508 | | $ | 498,836 | | $ | 1,126,692 | | $ | 1,269,196 |
國際兒童之家(1) | 51,612 | | 59,389 | | 125,663 | | 138,365 |
| 總淨銷售額 | $ | 509,120 | | $ | 558,225 | | $ | 1,252,355 | | $ | 1,407,561 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 營業收入： | | | | | | | |
| 兒童之家美國 | $ | 51,460 | | $ | 100,456 | | $ | 54,385 | | $ | 196,262 |
| 國際兒童之家 | 6,377 | | 13,354 | | 8,876 | | 21,304 |
| 營業總收入 | $ | 57,837 | | $ | 113,810 | | $ | 63,261 | | $ | 217,566 |
| 營業收入佔淨銷售額的百分比： | | | | | | | |
| 兒童之家美國 | 11.2% | | 20.1% | | 4.8% | | 15.5% |
| 國際兒童之家 | 12.4% | | 22.5% | | 7.1% | | 15.4% |
| 營業總收入佔淨銷售額的百分比 | 11.4% | | 20.4% | | 5.1% | | 15.5% |
| 折舊和攤銷： | | | | | | | |
| 兒童之家美國 | $ | 11,592 | | $ | 13,153 | | $ | 36,441 | | $ | 40,767 |
| 國際兒童之家 | 871 | | 1,051 | | 2,879 | | 3,390 |
| 折舊及攤銷總額 | $ | 12,463 | | $ | 14,204 | | $ | 39,320 | | $ | 44,157 |
| 資本支出： | | | | | | | |
| 兒童之家美國 | $ | 12,342 | | $ | 8,432 | | $ | 30,311 | | $ | 21,304 |
| 國際兒童之家 | 86 | | 72 | | 882 | | 696 |
| 資本支出總額 | $ | 12,428 | | $ | 8,504 | | $ | 31,193 | | $ | 22,000 |
____________________________________________
(1)國際兒童之家的淨銷售額主要來自加拿大的業務。該公司的海外子公司，主要在加拿大，其經營業績是以外幣為基礎的，因此受到相應的美元換算率波動的影響。
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
這份Form 10-Q季度報告包含或可能包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的前瞻性陳述，包括但不限於與公司的戰略舉措和調整後每股攤薄淨收益有關的陳述。前瞻性陳述通常使用諸如“可能”、“將會”、“應該”、“計劃”、“項目”、“預期”、“預期”、“估計”和類似詞語來識別，儘管一些前瞻性陳述的表達有所不同。這些前瞻性陳述是基於公司目前的預期和假設，會受到各種風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能會導致實際結果和業績大不相同。其中一些風險和不確定性在該公司提交給證券交易委員會的文件中進行了描述，包括在截至2022年1月29日的財政年度的Form 10-K年度報告中的“風險因素”部分。在可能導致實際結果和表現大不相同的風險和不確定性中，包括本公司在衡量時尚趨勢和改變消費者偏好方面未能成功的風險，本公司業務的高度競爭性及其對消費者支出模式的依賴所產生的風險，這些風險可能受到經濟狀況變化的影響，與新冠肺炎疫情相關的風險，包括新冠肺炎疫情對我們的業務或整體經濟的影響(包括客户流量減少，學校採用遠程和混合學習模式，關閉企業和其他活動，導致對我們產品的需求減少，並因收入或實際或預期財富減少而對客户的消費模式產生負面影響, 以及新冠肺炎大流行相關立法的影響，包括此類立法的任何變化)，公司提高銷售額和利潤率的戰略舉措被推遲或未產生預期改善的風險，公司全球供應鏈延遲、中斷和中斷的風險，包括由新冠肺炎大流行或其他疾病爆發引起的風險，欠發達國家、政治不穩定國家的外國供應來源，或供應商未能遵守行業標準或道德商業做法的國家，包括使用強迫勞動、合同工或童工，原材料或能源價格上漲超出當前預期的風險，或公司無法通過價值工程或價格上漲抵消成本增長的風險，各種類型的訴訟，包括根據消費者保護、就業、隱私和信息安全法律法規提起的集體訴訟，影響外國生產商品進口的法規的實施，包括關税和關税，以及天氣模式的不確定性。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述只反映了它們發表之日的情況。公司沒有義務公開發布對這些前瞻性陳述的任何修訂，以反映此後發生的事件或情況，或反映意外事件的發生。
以下討論應與本Form 10-Q季度報告中其他部分包含的公司未經審計財務報表及其附註以及公司截至2022年1月29日的Form 10-K年度報告中包含的年度經審計財務報表及其附註一起閲讀。
我們管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析中常用的術語定義如下：
•2022年第三季度-截至2022年10月29日的13周
•2021年第三季度-截至2021年10月30日的13周
•2022年第一季度-截至2022年4月30日的13周
•年初至今2022年 -截至2022年10月29日的39周
•年初至今2021年-截至2021年10月30日的39周
•2022財年--截至2023年1月28日的52周
•2021財年-截至2022年1月29日的52周
•美國證券交易委員會-美國證券交易委員會
•美國公認會計原則--美國公認會計原則
•FASB-財務會計準則委員會
•FASB ASC-FASB會計準則編碼，作為美國權威GAAP的來源，但美國證券交易委員會的規則和解釋性發布也是美國證券交易委員會註冊商的美國GAAP權威來源
•8月-平均單位零售價
•可比零售額-以不變貨幣計算的淨銷售額，來自開業至少14個月的商店和我們的電子商務商店，不包括郵費和手續費。從關閉門店的會計季度開始，本財年的門店關閉將被排除在可比零售額之外。因重大改建、搬遷或重大規模變化而關閉的門店，將從關閉的會計季度開始，至少14個月內被排除在可比零售額之外。然而，暫時關閉的門店將被排除在可比零售銷售額之外，直到該門店重新開業整整一個財月。可比零售額不排除受新冠肺炎疫情影響的任何臨時關閉的門店。
•毛利-毛利佔淨銷售額的百分比
•SG&A-銷售、一般和管理費用
概述
我們的業務
我們是北美最大的純遊戲兒童特色服裝零售商。我們設計、承包製造、零售和批發銷售，並授權銷售高質量的商品，主要是以物有所值的價格，主要是以我們專有的“兒童場所”、“場所”、“嬰兒場所”、“金寶貝”、“糖與玉”和“PJ場所”的品牌名稱。截至2022年10月29日，我們在北美擁有658家門店，我們的電子商務業務位於Www.childrensplace.com,Www.gimboree.com， Www.sugarandjade.com, 和Www.pjplace.com，並與我們的五個特許經營夥伴在16個國家和地區擁有213個國際經銷點，2022年10月，我們推出了PJ Place電子商務網站Www.pjplace.com.
細分市場報告
根據FASB ASC 280-細分市場報告，我們根據地理位置報告細分數據：兒童場所美國和兒童場所國際。每個細分市場都包括一家電子商務公司，位於Www.Childrensplace.com，www.gim boree.com，www.sugarandjade.com, 和Www.pjplace.com。兒童廣場美國部分包括我們在美國和波多黎各的商店，以及我們在美國的批發業務的收入。兒童廣場國際分部包括我們在加拿大的門店，我們在加拿大的批發業務收入，以及來自國際特許經營商的收入。我們根據營業收入來衡量我們部門的盈利能力，營業收入的定義是息税前收入。淨銷售額和直接成本按每個部門記錄。某些庫存採購職能，如生產和設計，以及公司管理費用，包括行政管理、財務、房地產、人力資源、法律和信息技術服務，都由兒童之家美國部門管理。與這些職能有關的費用，包括折舊和攤銷，主要根據淨銷售額分配給國際兒童院部門。不分配與這些職能相關的資產。我們定期審查這些分配，並根據業務環境的變化進行調整。對外部客户的淨銷售額來自商品銷售額，我們沒有客户個人佔我們淨銷售額的10%以上。
新冠肺炎大流行
新冠肺炎疫情繼續對包括美國和加拿大在內的世界各地產生重大影響。自2020年3月以來，這導致對國家、州和地方當局以及私營實體實施的企業和其他活動的限制，導致嚴重的不利經濟條件和商業和生活方式中斷，以及全球金融和零售市場的大幅波動。從大流行開始，隨着新變種的出現，世界各地的聯邦、州和地方政府以及衞生官員採取了不同程度的預防和保護措施，以努力減少病毒的傳播。除其他因素外，這些因素導致零售流量和消費者在非必需品上的支出大幅下降。此外，我們已經經歷並可能繼續經歷我們全球供應鏈的中斷，這些中斷已經導致我們產品的生產和運輸延遲，我們正在尋求通過改變生產計劃來緩解這一問題。
截至2022年第三季度，全國在應對疫情影響方面取得的進展使企業和購物中心得以重新開業和恢復運營。我們的配送中心在疫情期間繼續營業，以支持我們的零售店和電子商務業務，截至2022年10月29日，我們在美國、加拿大和波多黎各的所有商店都向公眾開放。我們的美國辦事處和某些駐外辦事處也在混合的工作環境中開放，同時我們繼續為我們的其他駐外辦事處監測疫情的發展。我們將繼續評估疫情對我們業務和財務狀況的影響，並將尋求在必要時採取一切必要措施。
最新發展動態
最近的宏觀經濟事件增加了生產和分配我們的產品所需的商品和服務的成本，包括棉花和生產中使用的其他材料，以及勞動力、運輸、燃料和能源。同樣的通脹壓力也對我們的核心客户造成了不利影響，導致2022年第三季度服裝購買量下降。我們預計，這些增加的產品投入成本、運輸成本和通脹壓力將繼續影響2022年剩餘時間和2023年。
經營亮點
2022年第三季度的淨銷售額從2021年第三季度的5.582億美元下降到5.091億美元，降幅為8.8%，降幅為4910萬美元，這主要是由於永久性門店關閉的影響，消費者需求因前所未有的通脹影響而放緩，以及增強的兒童税收抵免和去年8月創紀錄的返校季節的影響。2022年第三季度，可比零售額下降了10.0%。
毛利潤從2021年第三季度的2.448億美元下降到2022年第三季度的1.769億美元，降幅為6790萬美元。2022年第三季度，毛利率去槓桿化910個基點，達到淨銷售額的34.8%。下降的主要原因是供應鏈成本上升，包括入站運費、出站運費和分銷成本，以及淨銷售額下降導致的固定費用去槓桿化。
2022年第三季度營業收入從2021年第三季度的1.138億美元下降到5780萬美元，降幅為5600萬美元。營業利潤率去槓桿化900個基點，至淨銷售額的11.4%。
2022年第三季度淨收入減少3600萬美元至4290萬美元，或每股稀釋後收益3.26美元，而2021年第三季度為7890萬美元，或每股稀釋後收益5.30美元。
在2022年第三季度，我們以1,780萬美元回購了約40萬股普通股，其中包括交出的股份，以支付與股權獎勵歸屬相關的預扣税款，以及在公開市場獲得的股份。截至2022年10月29日，我們的股票回購計劃剩餘1.784億美元。
雖然我們繼續面臨具有挑戰性的宏觀經濟環境，包括生產和分銷我們的產品(包括棉花和其他生產材料)所需的商品和服務成本上升，以及勞動力、運輸、燃料和能源，以及對新冠肺炎疫情未來影響的持續不確定性，但我們繼續專注於我們的關鍵戰略增長計劃-優勢產品、數字化轉型和機隊優化。
數字化仍然是我們的首要任務，我們將繼續擴大我們的數字能力。我們已遷移到新的響應性網站和移動應用程序，並擴大了與外部提供商的合作伙伴關係，以幫助我們更高效、更及時地監控和重新分配我們的營銷預算，以推動採購、保留和重新激活。隨着我們的數字業務不斷擴大，我們繼續加強與第三方物流提供商的合作伙伴關係，以幫助為我們的客户提供一流的數字體驗。
我們繼續通過我們的車隊優化計劃來評估我們的門店車隊。自2013年宣佈我們的機隊優化計劃以來，我們已經關閉了541家門店。我們計劃今年總共關閉大約40到50家門店。由於我們超過75%的門店將在未來24個月內進行租賃，我們將繼續在我們的租賃組合中保持有意義的財務靈活性。
我們有子公司的經營結果是以外幣為基礎的，因此受到相應的美元換算率波動的影響。下表總結了對我們的運營結果影響最大的平均翻譯率： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
平均翻譯率 (1) | | | | | | | |
| 加元 | 0.7525 | | | 0.7956 | | | 0.7731 | | | 0.8015 | |
| 港元 | 0.1274 | | | 0.1285 | | | 0.1276 | | | 0.1287 | |
| 人民幣 | 0.1432 | | | 0.1550 | | | 0.1497 | | | 0.1547 | |
____________________________________________
(1)平均翻譯率是每個期間為翻譯各自的業務説明而使用的每月翻譯率的平均值。每種匯率代表各自外幣的美元等值。
重大會計政策和關鍵會計估計
我們在截至2022年1月29日的會計年度Form 10-K的合併財務報表附註的附註“備註1.主要會計政策的編制和摘要”中介紹了我們的重要會計政策。與我們最新的Form 10-K年度報告中描述的會計政策相比，我們的會計政策沒有重大變化。
根據美國公認會計原則編制財務報表時，我們需要做出估計和假設，這些估計和假設會影響在財務報表日期報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及在此期間報告的收入和費用。我們不斷審查編制財務報表時使用的估計數的適當性；然而，估計數通常需要根據不斷變化的情況和收到新的或更好的信息進行調整。因此，實際結果可能與我們的估計大不相同。
我們的關鍵會計估計在截至2022年1月29日的財政年度的Form 10-K的最新年度報告第7項中的“關鍵會計估計”標題下進行了描述。我們的關鍵會計估計包括長期資產減值、所得税、基於股票的薪酬和庫存估值。與我們最近的Form 10-K年度報告中描述的那些相比，這些關鍵的會計估計沒有實質性的變化。
最近的會計準則更新
目前並無預計會對本公司產生重大影響的待定會計準則更新。
行動的結果
我們相信，我們的電子商務和實體零售店運營是高度相互依賴的，兩者都共享共同的客户從共同的產品庫存池中購買。因此，我們認為合併的全渠道報告是衡量我們業績的最有意義和最適當的指標，包括淨銷售額。
下表列出了所示期間的選定營業報表數據，以淨銷售額的百分比表示。我們主要通過分析業務的年度變化，以淨銷售額的百分比(即“基點”)來評估我們的業務結果，以淨銷售額的百分比來評估我們的經營結果，而不是以絕對美元的增減。例如，SG&A在2022年第三季度佔淨銷售額的比例從2021年第三季度的20.7%增加了20個基點至20.9%。因此，只要我們的銷售額增長速度快於我們的成本(即“槓桿”)，我們就能更有效地利用我們在業務上所做的投資。相反，如果我們的銷售額下降，或者如果我們的成本增長速度快於我們的銷售額(即“去槓桿化”)，我們就沒有更有效地利用我們在業務上所做的投資。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| 淨銷售額 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 銷售成本(不包括折舊和攤銷) | 65.2 | | | 56.1 | | | 65.3 | | | 57.3 | |
| 毛利 | 34.8 | | | 43.9 | | | 34.7 | | | 42.7 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 20.9 | | | 20.7 | | | 26.4 | | | 24.0 | |
| 折舊及攤銷 | 2.4 | | | 2.5 | | | 3.1 | | | 3.1 | |
| 資產減值費用 | — | | | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| | | | | | | |
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| 營業收入 | 11.4 | | | 20.4 | | | 5.1 | | | 15.5 | |
| | | | | | | |
| 未計提所得税準備的收入 | 10.6 | | | 19.7 | | | 4.4 | | | 14.5 | |
| 所得税撥備 | 2.2 | | | 5.6 | | | 0.5 | | | 4.0 | |
| 淨收入 | 8.4 | % | | 14.1 | % | | 3.9 | % | | 10.5 | % |
| 公司門店數量、期末 | 658 | | | 703 | | | 658 | | | 703 | |
____________________________________________
由於四捨五入，表可能無法添加。
下表列出了所示期間按細分市場劃分的淨銷售額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13周結束 | | 三十九周結束 |
| | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 | | 10月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位：千) |
| 淨銷售額： | | | | | | | |
| 兒童之家美國 | $ | 457,508 | | | $ | 498,836 | | | $ | 1,126,692 | | | $ | 1,269,196 | |
| 國際兒童之家 | 51,612 | | | 59,389 | | | 125,663 | | | 138,365 | |
| 總淨銷售額 | $ | 509,120 | | | $ | 558,225 | | | $ | 1,252,355 | | | $ | 1,407,561 | |
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2022年第三季度與2021年第三季度比較
淨銷售額2022年第三季度下降4,910萬美元或8.8%，從2021年第三季度的5.582億美元降至5.091億美元，這主要是由於永久性門店關閉的影響，影響我們客户的前所未有的通脹導致消費者需求放緩，以及增強的兒童税收抵免和去年8月創紀錄的返校季節的影響。2022年第三季度，可比零售額下降了10.0%。
2022年第三季度，兒童之家美國的淨銷售額下降了4130萬美元，降幅為8.3%，至4.575億美元，而2021年第三季度的淨銷售額為4.988億美元。這下降主要是由於永久關閉門店的影響，由於影響我們客户的前所未有的通脹導致消費者需求放緩，以及去年8月增加的兒童税收抵免和創紀錄的返校季節的影響.
2022年第三季度，國際兒童城的淨銷售額下降了780萬美元，降幅為13.1%，降至5160萬美元，而去年同期為5940萬美元2021年第三季度。這一下降主要是由於史無前例的通貨膨脹對我們客户的影響和永久門店關閉所致。
2022年第三季度，包括郵資和處理在內的電子商務總銷售額佔淨零售額的50.2%和佔淨銷售額的46.0%，而2021年第三季度分別為47.5%和45.4%。
毛利2022年第三季度減少6790萬美元至1.769億美元，而2021年第三季度為2.448億美元。2022年第三季度，毛利率去槓桿化910個基點，達到淨銷售額的34.8%。2021年第三季度業績包括與新冠肺炎疫情相關的增量支出，包括個人防護裝備和員工激勵性薪酬20萬美元。毛利率下降的主要原因是供應鏈成本上升，包括入站運費、出站運費和分銷成本，以及淨銷售額下降導致的固定費用去槓桿化。
毛利潤佔淨銷售額的百分比取決於各種因素，包括分銷渠道之間的相對銷售組合的變化、銷售產品組合的變化、促銷活動的時機和水平、外幣匯率以及材料成本的波動。除其他因素外，這些因素可能導致毛利潤佔淨銷售額的百分比在不同時期波動。
銷售、一般和管理費用從2021年第三季度的1.156億美元下降到2022年第三季度的1.066億美元，降幅為900萬美元。2022年第三季度，SG&A去槓桿化了20個基點，達到淨銷售額的20.9%。2022年第三季度的業績包括增量運營費用，包括20萬美元的機隊優化成本、100萬美元的重組成本以及10萬美元的專業和諮詢費。2021年第三季度的業績包括30萬美元的增量運營支出，主要是我們員工的個人防護設備，10萬美元的重組成本，以及30萬美元的機隊優化成本。撇除這些額外費用的影響，SG&A去槓桿化10個基點至淨銷售額的20.7%，主要是由於淨銷售額下降及計劃營銷開支增加而導致的固定開支去槓桿化，但因獎勵薪酬開支減少及可自由支配開支減少而部分抵銷。
資產減值費用在此期間為零2022年第三季度，與2021年第三季度130萬美元，包括ROU資產，主要與兩家商店有關。
折舊及攤銷2022年第三季度為1250萬美元，而2021年第三季度為1420萬美元。減少的主要原因是資本化軟件折舊減少以及在過去12個月中永久關閉了45家門店。
營業收入從2021年第三季度的1.138億美元下降到2022年第三季度的5780萬美元，降幅為5600萬美元。2022年第三季度，營業利潤率去槓桿化900個基點，至淨銷售額的11.4%。2022年第三季度和2021年第三季度業績包括130萬美元和270萬美元的增量運營費用，
分別如上所述。剔除這些遞增費用的影響，營業利潤率去槓桿化930個基點佔淨銷售額的11.6%。
利息支出，淨額是380萬美元2022年第三季度，相比之下，2021年第三季度為400萬美元。下降主要是由於我們在2021年11月進行再融資導致利率下降，以及2022年第三季度定期貸款餘額減少。
所得税撥備2022年第三季度為1120萬美元，而2021年第三季度為3100萬美元。我們的有效税率在2022年第三季度和2021年第三季度分別為20.7%和28.2%。與2021年第三季度相比，我們2022年第三季度的有效税率有所下降，這主要是由於與上一年相比，預測收益與預期收益的有利組合導致預測有效所得税税率下降。
淨收入由於上述因素，2022年第三季度減少了3600萬美元至4290萬美元，或每股稀釋後收益3.26美元，而2021年第三季度為7890萬美元，或每股稀釋後收益5.30美元.
2022年年初至今與2021年年初相比
淨銷售額年內減少1.552億美元或11.0%，至12.52億美元年初至今2022年從去年同期的14.08億美元年初至今，2021年，主要是由於2021年新冠肺炎刺激計劃的實施，影響我們客户的前所未有的通脹導致消費者需求放緩的影響，整個行業促銷活動的增加，以及永久門店關閉的影響。2022年至今，可比零售額下降了11.7%。
兒童之家美國2022年迄今的淨銷售額為11.27億美元，較2021年的12.69億美元下降了1.425億美元，降幅為11.2%。這一下降主要是由於2021年新冠肺炎刺激計劃的實施，影響我們客户的前所未有的通脹導致消費者需求放緩的影響，整個行業促銷活動的增加，以及永久關閉門店的影響。
孩子們的2022年至今，S Place International的淨銷售額下降了1270萬美元，降幅為9.2%，至1.257億美元，而2021年至今的淨銷售額為1.384億美元。這一下降主要是由於消費者需求放緩的影響，消費者需求放緩是由於前所未有的通脹影響我們的客户和永久關閉門店，但部分抵消了2021年年初至今在加拿大暫時關閉的門店的有利影響。
2022年至今，包括郵費和手續費在內的電子商務總銷售額佔淨零售額的47.5%，佔淨銷售額的44.0%，而2021年至今，這兩個數字分別為45.7%和43.7%。
毛利減少1.665億美元至4.344億美元年初至今，2022年，而去年同期為6.009億美元年初至今2021年. 2022年至今，毛利率佔淨銷售額的比例下降了800個基點，達到34.7%。2022年迄今的結果包括淨貸方60萬美元，主要用於註銷已關閉商店的租賃負債和相關使用權資產。今年到目前為止，2021年的結果包括與新冠肺炎大流行相關的增量支出，包括個人防護裝備和我們同事的激勵性薪酬，為140萬美元。剔除這些費用的影響，毛利率去槓桿化820個基點，至淨銷售額的34.6%。這一下降主要是由於消費者需求突然放緩導致計劃外的8月壓力導致商品利潤率下降，加上整個行業的促銷活動增加，入境運輸和供應鏈費用增加，以及淨銷售額下降導致固定費用去槓桿化。
毛利潤佔淨銷售額的百分比取決於各種因素，包括分銷渠道之間的相對銷售組合的變化、銷售產品組合的變化、促銷活動的時機和水平、外幣匯率以及材料成本的波動。除其他因素外，這些因素可能導致毛利潤佔淨銷售額的百分比在不同時期波動。
銷售、一般和管理費用年內減少740萬美元至3.305億美元年初至今2022年從3.379億美元起2021年至今。今年到2022年為止，SG&A去槓桿化了240個基點，達到淨銷售額的26.4%。年初至今的2022年結果包括增量運營費用，包括機隊優化費用100萬美元、專業和諮詢費70萬美元、海外結算準備金40萬美元和重組費用120萬美元。2021年迄今的業績包括160萬美元的增量運營支出，包括員工的個人防護設備和激勵薪酬，120萬美元的重組成本，130萬美元的機隊優化成本，以及80萬美元的合同終止成本。剔除這些增加收費的影響，SG&A去槓桿化240個基點至淨銷售額的26.1%，主要是由於淨銷售額下降導致的固定費用去槓桿化以及計劃增加營銷支出。
資產減值費用2022年至今為140萬美元，包括主要與四家門店相關的ROU資產。2021年至今，兩家門店的資產減值費用為130萬美元，其中包括ROU資產。
折舊及攤銷2022年至今為3930萬美元，而2021年至今為4420萬美元。減少的主要原因是資本化軟件折舊減少以及在過去12個月中永久關閉了45家門店。
營業收入2022年迄今減少了1.543億美元，從2021年迄今的2.176億美元降至6330萬美元。2022年到目前為止，營業利潤率降低了1040個基點，達到淨銷售額的5.1%。2022年迄今的業績包括480萬美元的增量運營費用，而2021年迄今為980萬美元。剔除這些增加費用的影響，營業利潤率去槓桿化1,080個基點，至淨銷售額的5.4%。
利息支出，淨額2022年至今為810萬美元，而2021年至今為1310萬美元。下降主要是由於我們於2021年11月進行再融資而導致利率下降，以及2022年至今的定期貸款餘額較低。
所得税撥備2022年迄今為580萬美元，而2021年迄今為5630萬美元。我們的有效税率在2022年和2021年的撥備分別為10.5%和27.5%。我們2022年到目前為止的有效所得税税率的下降主要是由於預測收益與上一年相比的有利組合導致預測有效所得税税率下降，以及2022年第一季度與税務機關達成和解而釋放了未確認税收優惠準備金。
淨收入年內減少9,880萬美元至4,940萬美元，或每股攤薄3.68美元年初至今，2022年，而去年同期為1.482億美元，或稀釋後每股9.89美元年初至今2021年，由於以上討論的因素。
流動資金和資本資源
流動性
我們的營運資金需求通常遵循季節性模式，基於季節性庫存購買，在第三財季達到峯值。我們現金的主要用途是滿足營運資金要求，主要是購買庫存，為資本項目融資，包括對新系統的投資，以及我們的資本返還計劃(支付股息除外，股息因新冠肺炎疫情而繼續暫停)。
2021年11月16日，我們與貸款方簽訂了日期為2019年5月9日的信貸協議第四修正案，完成了與富國銀行全國協會(富國銀行)附屬公司領導的新貸款小組對之前3.6億美元的基於資產的循環信貸安排(“以前的ABL信貸安排”)和之前的8,000萬美元的定期貸款(“以前的定期貸款”)的再融資。新債務包括一筆3.5億美元的循環信貸安排(“ABL信貸安排”)和一筆5,000萬美元的定期貸款(“定期貸款”)。(有關詳細信息，請參閲下面的“ABL信貸安排和定期貸款”)。
截至2022年10月29日，我們的營運資本赤字增加了180萬美元，達到1890萬美元，而2021年10月30日的赤字為1710萬美元，主要反映了未償還借款和應付款項的增加，以及現金餘額的減少，但現金餘額的減少被更高的庫存餘額部分抵消，這反映了平均單位成本上升、入境運輸成本上升以及支持增長計劃的手頭金額。在今年至2022年期間，我們使用了7570萬美元的現金回購股票，包括回購和交出的股票，以支付與股權獎勵相關的預扣税款。
截至2022年10月29日，我們在ABL信貸安排下有2.65億美元的未償還借款和7760萬美元的可供借款。截至2022年10月29日，我們有740萬美元的未償還信用證，其中4260萬美元可用於根據我們的ABL信貸安排簽發信用證。
我們希望能夠通過使用我們手頭的現金、運營現金流以及我們ABL信貸安排下的可用性來滿足我們在可預見的未來的營運資本和資本支出需求。
ABL信貸安排和定期貸款
本公司及其若干附屬公司以富國銀行、Truist Bank、美國銀行、滙豐商業信貸(美國)有限公司及北卡羅來納州摩根大通銀行為貸款人(統稱為“貸款人”)，以富國銀行為行政代理、抵押代理、擺動額度貸款及定期代理，維持3.5億美元的ABL信貸安排及5,000萬美元的定期貸款。ABL信貸安排和定期貸款都將於2026年11月到期，與以前的ABL信貸安排和以前的定期貸款相比，這兩項債務安排的利率更低，報告要求更低，契約下的靈活性更高。
ABL信貸安排包括2500萬加元的昇華和5000萬美元的備用信用證和跟單信用證的昇華。
ABL信貸安排項下的未償還借款按我們的選擇計息，利率為：
(i)最優惠利率外加0.375%或0.625%的保證金，這取決於我們在該貸款項下的平均超額可獲得性金額；或
(Ii)倫敦銀行間同業拆借利率，或“倫敦銀行同業拆借利率”，期限為1個月、3個月或6個月，由我們選擇，外加1.125%或1.375%的保證金，這取決於我們在該貸款項下的平均超額可獲得性金額。
對於承諾的未使用部分，我們被收取0.20%的未使用線路費。商業信用證的手續費為0.563%至0.683%，備用信用證的手續費為0.625%至0.875%。信用證費用是根據我們在該貸款項下的平均超額可獲得性確定的。ABL信貸安排下可用於貸款和信用證的金額由借款基數決定，借款基數由某些信用卡應收賬款、某些貿易應收賬款、某些存貨和某些房地產的公平市場價值組成，但須有一定的準備金。
在發生某些事件時，除其他外，包括不付款、違反契約、啟動破產程序、其他重大債務下的違約以及控制權的變更，在某些違約的情況下，在適用寬限期屆滿的情況下，可加速ABL信貸機制下的未償債務。我們不收取任何提前解約費。
ABL信貸安排包含契約，其中包括股票回購和支付現金股息或類似付款的條件。這些契約還限制了我們產生某些留置權、產生某些債務、進行某些投資、收購或處置，或改變我們業務性質的能力。
根據ABL信貸安排發放的信貸，以我們幾乎所有美國和加拿大資產(知識產權、某些傢俱、固定裝置、設備和附屬股本質押除外)的第一優先權擔保權益，以及我們知識產權、某些傢俱、固定裝置、設備和附屬股本質押的第二優先權擔保權益作為擔保。
下表介紹了我們的ABL信貸安排和以前的ABL信貸安排的組件：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 10月29日，
2022 | | 1月29日，
2022 | | 10月30日，
2021 |
| (單位：百萬) |
| 最高信貸額度 | $ | 350.0 | | $ | 350.0 | | $ | 360.0 |
借款基數(1) | 350.0 | | 279.7 | | 360.0 |
| | | | | |
| 未償還借款 | 265.0 | | 175.3 | | 174.4 |
| | | | | |
| 未付信用證-備用信用證 | 7.4 | | 7.4 | | 7.4 |
| 期末信貸安排的使用情況 | 272.4 | | 182.7 | | 181.8 |
| | | | | |
可用性(2) | $ | 77.6 | | $ | 97.0 | | $ | 178.2 |
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| 期末利率 | 4.8% | | 1.6% | | 3.8% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年初至今2022年 | | 2021財年 | | 年初至今2021年 |
| 期內平均期末貸款餘額 | $ | 273.1 | | $ | 187.0 | | $ | 195.0 |
| 期內最高期末貸款餘額 | $ | 297.6 | | $ | 269.7 | | $ | 269.7 |
| 平均利率 | 3.0% | | 3.6% | | 3.8% |
___________________________________________(1)信貸額度上限或總借款基礎抵押品中的較低者。
(2)在2022年10月29日、2022年1月29日和2021年10月30日，信用證的可用金額為4,260萬美元。
定期貸款的利息按(A)LIBOR利率加2.50%的LIBOR利率或(B)基本利率加1.75%的基本利率計算，按月支付。定期貸款可以在任何時候提前支付，不需要罰款，也不需要攤銷。2022年第三季度和今年迄今，我們分別確認了與定期貸款相關的60萬美元和150萬美元的利息支出。
定期貸款以我們的知識產權、某些傢俱、固定裝置、設備和附屬股本質押的第一優先權擔保權益，以及以第一優先權為基礎擔保ABL信貸安排的抵押品的第二優先權擔保權益作為擔保。定期貸款由我們為ABL信貸安排提供擔保的每一家子公司擔保，幷包含與ABL信貸安排中提供的基本相同的契諾。
ABL信貸安排和定期貸款都包含常規違約事件，包括(在某些情況下受習慣寬限期和治療期的約束)、不支付本金或利息、違反契約、未能支付某些其他債務，以及某些破產、資不抵債或重組事件。截至2022年10月29日，未攤銷遞延融資成本為240萬美元，其中220萬美元與我們的ABL信貸安排有關。
現金流和資本支出
2022年至今，用於經營活動的現金為1,700萬美元，而2021年迄今來自經營活動的現金為6,740萬美元。2022年迄今業務活動中使用的現金主要是由於全球供應鏈中斷導致庫存接收的時間安排所致，但該期間產生的收益、收到1 570萬美元的所得税淨退款以及週轉資金的其他計劃變化部分抵消了這一結果。2021年迄今經營活動產生的現金主要是由於期內產生的收益所致，但部分被2020年某些暫停支付的租金的償還、減税以及其他計劃中的營運資金變化所抵消，這些變化使我們的供應商應付款符合歷史付款條件。
2022年至今，用於投資活動的現金為3160萬美元，而2021年至今為2200萬美元。這一增長主要是由主要與數字和供應鏈履行倡議有關的資本支出推動的。
2022年至今，融資活動提供的現金為1,400萬美元，而2021年迄今用於融資活動的現金為4,190萬美元。這一增長主要是由於我們基於資產的循環信貸安排項下的額外淨借款，但與年初至2021年相比，2022年至今我們普通股的回購增加部分抵消了這一增長。
我們預計2022財年總資本支出約為4500萬美元，主要與數字和供應鏈實施計劃有關，而2021財年為2930萬美元。我們在2022財年繼續滿足資本要求的能力取決於我們手頭的現金、我們從運營中產生現金流的能力，以及我們ABL信貸安排下的可用借款。運營產生的現金流取決於我們實現財務計劃的能力。我們相信，我們現有的手頭現金、運營產生的現金以及通過我們的ABL信貸安排提供給我們的資金將足以滿足我們在可預見的未來的資本和其他現金需求。
第三項關於市場風險的定量和定性披露。
在正常業務過程中，我們的財務狀況和經營結果經常受到市場風險的影響，這些風險與借款和投資的利率變動以及非美元計價資產、負債、收入和費用的匯率變動有關。我們利用運營現金和短期借款為我們的營運資金和投資需求提供資金。
現金和現金等價物
現金和現金等價物通常投資於短期金融工具，這些工具將在資產負債表日起90天內用於運營。由於這些工具的短期性質，利率的變化不會對其公允價值產生重大影響。
利率
我們的ABL信貸安排以浮動利率計息，利率等於最優惠利率或LIBOR，外加根據我們在該安排下的平均超額可獲得性計算的利差。截至2022年10月29日，我們在ABL信貸安排下有2.65億美元的借款。最優惠利率或倫敦銀行同業拆借利率10%的變動不會對我們的利息支出產生實質性影響。
我們的定期貸款按(A)LIBOR利率加2.50%的LIBOR利率，或(B)基本利率加1.75%的基本利率，按月支付利息。截至2022年10月29日，定期貸款的未償還餘額為5,000萬美元。三個月倫敦銀行同業拆息利率10%的變動不會對我們的利息支出產生實質性影響。
外國子公司的資產和負債
美國以外的資產和負債主要位於加拿大和香港，在這兩個地區，我們對子公司的投資被視為長期投資。截至2022年10月29日，加拿大和香港的淨資產達4,000萬美元。加拿大和香港的外幣匯率每上升或下降10%，相應的淨投資將增加或減少400萬美元。我們在海外子公司的淨投資的所有變化都記錄在其他全面收益中。
截至2022年10月29日，我們在海外子公司持有1430萬美元的現金和現金等價物，其中210萬美元在香港，790萬美元在加拿大。
海外業務
我們的匯率敞口主要涉及以加元計價的某些收入和支出。因此，匯率的波動會影響我們報告的銷售額和費用。假設外幣匯率變化10%，2022年第三季度的淨銷售額將減少或增加約1,120萬美元，總成本和支出將減少或增加約1,340萬美元。此外，我們有外幣計價的應收賬款和應付賬款，當結算時，會產生交易收益或虧損。外幣匯率10%的變動不會導致收益的顯著交易收益或損失。
我們的大部分商品都是從國外進口的，主要是孟加拉國、埃塞俄比亞、柬埔寨、越南、印度和中國。因此，政治、外貿、金融、銀行或貨幣政策和做法的任何重大或突然變化，或這些國家發生重大勞工騷亂，都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
信息披露控制和程序的設計只是為了提供“合理的保證”，即控制和程序將達到其目標。一個控制系統，無論設計和操作得多麼好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和舞弊事件(如果有)都已被檢測到。
管理層，包括首席執行官、總裁和首席財務官，評估了截至2022年10月29日，我們的披露控制和程序的有效性，這些控制和程序由修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)條規定。基於這一評估，我們的首席執行官、總裁和首席財務官得出結論，截至2022年10月29日，我們的披露控制程序和程序在合理的保證水平下是有效的，以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的所有信息都在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管、主要會計和首席財務官，或視情況履行類似職能的人員，以便及時就所需披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉及的最近完成的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
第1項。法律程序。
我們參與的某些法律程序在所附綜合財務報表的“附註7.承諾和或有事項”以及截至2022年1月29日的Form 10-K年度報告第I部分第3項中進行了討論。
第1A項。風險因素。
本公司截至2022年1月29日的10-K表格年度報告第I部分第1A項所披露的風險因素並無重大變動。
第二項股權證券的私售及募集資金的使用。
2018年3月，我們的董事會批准了一項2.5億美元的股份回購計劃(“2018年股份回購計劃”)。2021年11月，我們的董事會批准了另一項2.5億美元的股份回購計劃(“2021年股份回購計劃”)，這增加了2018年股份回購計劃下的剩餘可用資金。根據這些計劃，我們可以在公開市場上以購買時的當前市場價格回購股票，也可以在私下談判的交易中回購。根據一項計劃回購股票的時間和實際數量將取決於各種因素，包括價格、公司和監管要求以及其他市場和商業條件。我們可以在任何時候暫停或停止該計劃，並可以在此之後重新購買，所有這些都不會事先宣佈。
根據我們的慣例，包括由於我們的內幕交易政策在封殺期間施加的限制，我們扣留和回購歸屬股票獎勵的股票，並按照法律的要求向税務機關支付款項，以滿足所有股權獎勵獲得者的預扣税要求。我們支付預扣税以換取交出的股份，構成了對我們普通股的回購。我們還收購了普通股的股份，以及根據我們的遞延補償計劃所欠的債務，這些債務是由國庫持有的。
下表提供了2022年第三季度我們股票回購活動的逐月摘要： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 總人數
購入的股份 | | 平均值
支付的價格
每股 | | 總人數
購入的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序 | | 近似值
價值(以千為單位)
那一年5月的股票
在以下條件下購買
計劃或計劃 |
7/31/22-8/27/22 (1) | | 4,703 | | | $ | 47.28 | | | 3,104 | | | $ | 195,915 | |
8/28/22-10/1/22 (2) | | 109 | | | 41.47 | | | 109 | | | 195,910 | |
10/2/22-10/29/22 (3) | | 430,696 | | | 40.71 | | | 430,696 | | | 178,379 | |
| 總計 | | 435,508 | | | $ | 40.78 | | | 433,909 | | | $ | 178,379 | |
____________________________________________
(1)包括按遞延報酬計劃參與人的指示作為庫存股獲得的1 599股，以及為支付股票獎勵而扣繳的3 104股。
(2)包括109股預扣的股票，以支付與股票獎勵相關的税款。
(3)包括756股預扣股票，以支付與股票獎勵相關的税款。
項目6.展品。
本季度報告以表格10-Q的形式提供了以下證據：
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10.1 | | 兒童場所服務公司LLC和Robert Helm於2022年9月6日簽署的協議和全面發佈。 |
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10.2 | | 兒童場所服務公司LLC和Sheamus Toal於2022年10月16日簽署的信函協議。 |
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31.1(+) | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行幹事證書。 |
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31.2(+) | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席財務官證書。 |
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32(+) | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。 |
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| 101.INS* | | XBRL實例文檔。 |
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| 101.SCH* | | XBRL分類擴展架構。 |
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| 101.CAL* | | XBRL分類可拓計算鏈接庫。 |
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| 101.DEF* | | XBRL分類擴展定義鏈接庫。 |
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| 101.LAB* | | XBRL分類擴展標籤Linkbase。 |
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| 101.PRE* | | XBRL分類擴展表示鏈接庫。 |
____________________________________________
(+) 現提交本局。
*根據S-T法規第406T條，就1933年證券法第11條或第12條或1934年證券交易法第18條而言，這些交互數據文件被視為未提交或註冊聲明或招股説明書的一部分，其他方面不承擔責任。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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| | 兒童之家公司。 |
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| 日期： | 2022年11月30日 | 發信人： | /S/Jane T.Elfers |
| | | 簡·T·埃爾弗斯 |
| | | 首席執行官兼總裁 |
| | | (首席行政主任) |
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| 日期： | 2022年11月30日 | 發信人： | /S/Sheamus Toal |
| | | 謝默斯·託爾 |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務官和首席會計官) |
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