豐田汽車公司
經營成果分析
財務業績
與2022財年上半年(截至2021年9月30日的上半年)相比，2023財年上半年(截至2022年9月30日的上半年)日本和海外的綜合汽車銷量增加了66,000輛，或1.6%，達到4,159,000輛。與2022財年上半年相比，2023財年上半年日本的汽車銷量下降了7.6萬輛，降幅為8.0%，至86.9萬輛。與2022財年上半年相比，2023財年上半年的海外汽車銷量增加了14.2萬輛，增幅為4.5%，達到329萬輛。
2023財年上半年運營結果 如下：
| 銷售收入 |
¥ | 177093億 | (增加22280億元，增長14.4% 與2022財年上半年相比) | |||
| 營業收入 |
¥ | 11,414億 | (減少6,060億元，減幅34.7% 與2022財年上半年相比) | |||
| 所得税前收入 |
¥ | 18.342億 | (減少3097億元，下降14.4% 與2022財年上半年相比) | |||
| 豐田汽車公司的淨收入 |
¥ | 11,710億 | (減少3534億元，減幅23.2% 與2022財年上半年相比) | |||
營業收入的變化如下：
| 營銷努力 |
增加1300億元 | |
| 匯率變動的影響 |
增加5650億元 | |
| 降低成本的努力 |
減少6500億元 | |
| 增加或減少開支和降低開支的努力 |
減少3100億元 | |
| 其他 |
減少3410億元 | |
1
豐田汽車公司
經營成果分析
分部經營業績
| (i) | 汽車行業： |
與2022財年上半年相比，2023財年上半年汽車業務的銷售收入增加了人民幣2,0039億元，增幅為14.2%，達到人民幣161290億元。然而，與2022財年上半年相比，2023財年上半年的營業收入減少了4547億元，降幅為33.5%，降至9029億元。營業收入下降 主要是由於原材料價格飆升的不利影響。
| (Ii) | 金融服務： |
與2022財年上半年相比，2023財年上半年金融服務業務的銷售收入增加了2099億元人民幣，增幅為18.3%，達到人民幣13,563億元。然而，與2022財年上半年相比，2023財年上半年的營業收入減少了1655億元，降幅為45.4%，降至1989億元。營業收入減少 主要是由於在美國的銷售金融子公司按公允價值計入利率掉期的估值虧損。
| (Iii) | 所有其他： |
與2022財年上半年相比，2023財年上半年所有其他業務的銷售收入增加378億元人民幣(7.6%)至人民幣5334億元，營業收入增加172億元人民幣(80.3%)至386億元人民幣。
2
豐田汽車公司
經營成果分析
地理信息
| (i) | 日本： |
與2022財年上半年相比，2023財年上半年在日本的銷售收入增加了3977億元人民幣，增幅5.1%，達到人民幣81899億元；2023財年上半年的營業收入比2022財年上半年增加了488億元人民幣，增幅6.0%，達到人民幣8579億元。營業收入的增加主要是由於匯率變化的影響。
| (Ii) | 北美： |
與2022財年上半年相比，2023財年上半年北美的銷售收入增加了11,939億元人民幣，增幅為21.0%，達到人民幣68,735億元 。然而，與2022財年上半年相比，2023財年上半年的營業收入減少了4943億元，營業虧損710億元。營業收入減少主要是由於原材料價格飆升的不利影響，以及在美國的銷售金融子公司按公允價值計入利率掉期的估值損失。
| (Iii) | 歐洲： |
與2022財年上半年相比，2023財年上半年在歐洲的銷售收入增加了251億元人民幣，達到人民幣19,123億元，增幅為1.3%。然而，與2022財年上半年相比，2023財年上半年的營業收入減少了997億元，營業虧損459億元。營業收入減少 主要是由於俄羅斯汽車停產造成的損失969億元。
| (Iv) | 亞洲： |
與2022財年上半年相比，2023財年上半年亞洲銷售收入增加10,0056億元人民幣，增幅34.2%至39,490億元人民幣；2023財年上半年營業收入較2022財年上半年增加672億元人民幣，增幅20.7%，至3,916億元人民幣。營業收入的增長主要是由於生產量和車輛單位銷量的增長，以及匯率變化的影響。
| (v) | 其他(中南美洲、大洋洲、非洲和中東)： |
與2022財年上半年相比，2023財年上半年其他地區的銷售收入增加了3437億元人民幣，增幅為24.7%，達到人民幣17.363億元。然而，與2022財年上半年相比，2023財年上半年的營業收入減少了382億元，降幅為25.8%，降至1099億元。營業收入減少主要是由於原材料價格飆升的不利影響。
3
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度綜合財務狀況表
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||
| 備註 | 3月31日， 2022 |
9月30日， 2022 |
||||||||||
| 資產 |
||||||||||||
| 流動資產 |
||||||||||||
| 現金和現金等價物 |
6,113,655 | 6,980,169 | ||||||||||
| 貿易賬户和其他應收款 |
3,142,832 | 3,202,115 | ||||||||||
| 與金融服務有關的應收賬款 |
7,181,327 | 8,194,188 | ||||||||||
| 其他金融資產 |
2,507,248 | 2,032,204 | ||||||||||
| 盤存 |
3,821,356 | 4,266,455 | ||||||||||
| 應收所得税 |
163,925 | 132,921 | ||||||||||
| 其他流動資產 |
791,947 | 1,000,210 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 流動資產總額 |
23,722,290 | 25,808,263 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非流動資產 |
||||||||||||
| 使用權益法核算投資 |
4,837,895 | 4,988,214 | ||||||||||
| 與金融服務有關的應收賬款 |
14,583,130 | 16,893,138 | ||||||||||
| 其他金融資產 |
9,517,267 | 10,842,287 | ||||||||||
| 財產、廠房和設備 |
||||||||||||
| 土地 |
1,361,791 | 1,396,547 | ||||||||||
| 建築物 |
5,284,620 | 5,555,308 | ||||||||||
| 機器和設備 |
13,982,362 | 15,114,529 | ||||||||||
| 經營租賃中的車輛和設備 |
6,781,229 | 7,375,442 | ||||||||||
| 在建工程 |
565,528 | 638,273 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 物業、廠房和設備合計(按成本計算) |
27,975,530 | 30,080,100 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 累計折舊和減值損失較少 |
(15,648,890 | ) | (16,935,984 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 財產、廠房和設備合計，淨額 |
12,326,640 | 13,144,115 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 使用權資產 |
448,412 | 487,470 | ||||||||||
| 無形資產 |
1,191,966 | 1,209,032 | ||||||||||
| 遞延税項資產 |
342,202 | 388,053 | ||||||||||
| 其他非流動資產 |
718,968 | 723,449 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非流動資產總額 |
43,966,482 | 48,675,760 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總資產 |
67,688,771 | 74,484,023 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
附註是這些簡明季度合併財務報表的組成部分。
4
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度綜合財務狀況表
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||
| 備註 | 3月31日， 2022 |
9月30日， 2022 |
||||||||||
| 負債 |
||||||||||||
| 流動負債 |
||||||||||||
| 貿易賬户和其他應付款 |
4,292,092 | 4,629,172 | ||||||||||
| 長期債務的短期和流動部分 |
11,187,839 | 12,530,744 | ||||||||||
| 應計費用 |
1,520,446 | 1,584,585 | ||||||||||
| 其他財務負債 |
1,046,050 | 1,523,736 | ||||||||||
| 應付所得税 |
826,815 | 451,837 | ||||||||||
| 質量保證責任 |
1,555,711 | 1,719,378 | ||||||||||
| 其他流動負債 |
1,413,208 | 1,837,982 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 流動負債總額 |
21,842,161 | 24,277,434 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非流動負債 |
||||||||||||
| 長期債務 |
15,308,519 | 17,266,981 | ||||||||||
| 其他財務負債 |
461,583 | 846,384 | ||||||||||
| 退休福利負債 |
1,022,749 | 1,079,428 | ||||||||||
| 遞延税項負債 |
1,354,794 | 1,467,847 | ||||||||||
| 其他非流動負債 |
544,145 | 585,602 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非流動負債總額 |
18,691,790 | 21,246,242 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總負債 |
40,533,951 | 45,523,676 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 股東權益 |
||||||||||||
| 普通股 |
397,050 | 397,050 | ||||||||||
| 額外實收資本 |
498,575 | 499,206 | ||||||||||
| 留存收益 |
26,453,126 | 27,304,994 | ||||||||||
| 股本的其他組成部分 |
2,203,254 | 3,337,011 | ||||||||||
| 庫存股 |
(3,306,037 | ) | (3,501,009 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 豐田汽車公司股東總股本 |
26,245,969 | 28,037,253 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非控制性權益 |
908,851 | 923,094 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 股東權益總額 |
27,154,820 | 28,960,346 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總負債和股東權益 |
67,688,771 | 74,484,023 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
附註是這些簡明季度合併財務報表的組成部分。
5
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度綜合收益表和
未經審計的 簡明季度綜合全面收益表
未經審計的簡明季度綜合損益表
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||
| 備註 | 對於第一次半個結束 9月30日，2021 |
對於第一次半個結束 9月30日，2022 |
||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||
| 產品銷售量 |
VIII | 14,344,924 | 16,363,930 | |||||||||
| 金融服務業 |
VIII | 1,136,375 | 1,345,419 | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 銷售總收入 |
VIII | 15,481,299 | 17,709,348 | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 成本和開支 |
||||||||||||
| 產品銷售成本 |
11,842,915 | 14,049,248 | ||||||||||
| 金融服務成本 |
549,792 | 845,222 | ||||||||||
| 銷售、一般和行政 |
1,341,128 | 1,673,434 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總成本和費用 |
13,733,834 | 16,567,905 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 營業收入 |
1,747,465 | 1,141,444 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 佔投資利潤(虧損)的份額 使用權益法 |
261,042 | 304,623 | ||||||||||
| 其他財務收入 |
115,872 | 197,354 | ||||||||||
| 其他融資成本 |
(16,359 | ) | (70,350 | ) | ||||||||
| 淨匯兑收益(虧損) |
43,395 | 291,455 | ||||||||||
| 其他收入(虧損)，淨額 |
(7,372 | ) | (30,250 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所得税前收入 |
2,144,045 | 1,834,276 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所得税費用 |
578,989 | 614,720 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨收入 |
1,565,056 | 1,219,556 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 可歸因於 |
||||||||||||
| 豐田汽車公司 |
1,524,484 | 1,171,084 | ||||||||||
| 非控制性權益 |
40,572 | 48,472 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨收入 |
1,565,056 | 1,219,556 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 日元 | ||||||||||||
| 豐田汽車公司每股收益 |
||||||||||||
| 基本信息 |
九 | 109.28 | 85.42 | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 稀釋 |
九 | 109.28 | | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
附註是這些簡明季度合併財務報表的組成部分。
6
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度綜合收益表和
未經審計的 簡明季度綜合全面收益表
未經審計的簡明季度綜合全面收益表
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||
| 備註 | 對於第一次半個結束9月30日，2021 | 對於第一次半個結束9月30日，2022 | ||||||||||
| 淨收入 |
1,565,056 | 1,219,556 | ||||||||||
| 其他綜合收益，税後淨額 |
||||||||||||
| 不會重新分類為利潤(虧損)的項目 |
||||||||||||
| 按公允價值通過其他綜合收益計量的金融資產重估淨變化 |
80,203 | 26,178 | ||||||||||
| 重新計量確定的福利計劃 |
(8,708 | ) | (8,696 | ) | ||||||||
| 權益法被投資人的其他綜合收益份額 |
81,170 | (80,105 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 不會重新分類為利潤(虧損)的項目總數 |
152,665 | (62,622 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 可隨後重新分類為利潤(虧損)的項目 |
||||||||||||
| 對外業務翻譯中的交流分歧 |
68,138 | 1,243,648 | ||||||||||
| 按公允計量的金融資產重估淨變動 |
(2,143 | ) | (183,228 | ) | ||||||||
| 權益法被投資人的其他綜合收益份額 |
86,309 | 237,212 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 隨後可能重新分類為利潤(虧損)的項目總數 |
152,304 | 1,297,631 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 扣除税後的其他綜合收入總額 |
304,968 | 1,235,009 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 綜合收益 |
1,870,024 | 2,454,565 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 該期間的全面收入可歸因於 |
||||||||||||
| 豐田汽車公司 |
1,832,521 | 2,371,417 | ||||||||||
| 非控制性權益 |
37,504 | 83,147 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 綜合收益 |
1,870,024 | 2,454,565 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
附註是這些簡明季度合併財務報表的組成部分。
7
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度綜合收益表和
未經審計的 簡明季度綜合全面收益表
未經審計的簡明季度綜合損益表
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||
| 備註 | 對於第二個 截至的季度 9月30日，2021 |
對於第二個 截至的季度 9月30日，2022 |
||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||
| 產品銷售量 |
VIII | 6,982,507 | 8,519,475 | |||||||||
| 金融服務業 |
VIII | 563,234 | 698,757 | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 銷售總收入 |
VIII | 7,545,741 | 9,218,232 | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 成本和開支 |
||||||||||||
| 產品銷售成本 |
5,828,074 | 7,349,121 | ||||||||||
| 金融服務成本 |
278,714 | 445,382 | ||||||||||
| 銷售、一般和行政 |
688,978 | 860,940 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總成本和費用 |
6,795,766 | 8,655,443 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 營業收入 |
749,976 | 562,789 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 佔投資利潤(虧損)的份額 使用權益法 |
99,559 | 133,554 | ||||||||||
| 其他財務收入 |
43,808 | 71,561 | ||||||||||
| 其他融資成本 |
(8,875 | ) | (50,988 | ) | ||||||||
| 淨匯兑收益(虧損) |
17,475 | 108,196 | ||||||||||
| 其他收入(虧損)，淨額 |
(15,117 | ) | (12,583 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所得税前收入 |
886,825 | 812,528 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所得税費用 |
248,310 | 351,225 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨收入 |
638,515 | 461,303 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 可歸因於 |
||||||||||||
| 豐田汽車公司 |
626,652 | 434,264 | ||||||||||
| 非控制性權益 |
11,864 | 27,040 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨收入 |
638,515 | 461,303 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 日元 | ||||||||||||
| 豐田汽車公司每股收益 |
||||||||||||
| 基本信息 |
九 | 45.01 | 31.73 | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 稀釋 |
九 | | | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
附註是這些簡明季度合併財務報表的組成部分。
8
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度綜合收益表和
未經審計的 簡明季度綜合全面收益表
未經審計的簡明季度綜合全面收益表
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||
| 備註 | 對於第二個 截至的季度 9月30日，2021 |
對於第二個 截至的季度 9月30日，2022 |
||||||||||
| 淨收入 |
638,515 | 461,303 | ||||||||||
| 其他綜合收益，税後淨額 |
||||||||||||
| 不會重新分類為利潤(虧損)的項目 |
||||||||||||
| 按公允價值通過其他綜合收益計量的金融資產重估淨變化 |
78,638 | (15,435 | ) | |||||||||
| 重新計量確定的福利計劃 |
(4,347 | ) | (5,168 | ) | ||||||||
| 權益法被投資人的其他綜合收益份額 |
19,475 | (20,100 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 不會重新分類為利潤(虧損)的項目總數 |
93,765 | (40,703 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 可隨後重新分類為利潤(虧損)的項目 |
||||||||||||
| 對外業務翻譯中的交流分歧 |
(10,860 | ) | 325,505 | |||||||||
| 按公允計量的金融資產重估淨變動 |
(13,367 | ) | (95,968 | ) | ||||||||
| 權益法被投資人的其他綜合收益份額 |
16,108 | 116,117 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 隨後可能重新分類為利潤(虧損)的項目總數 |
(8,119 | ) | 345,653 | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 扣除税後的其他綜合收入總額 |
85,647 | 304,951 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 綜合收益 |
724,162 | 766,254 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 該期間的全面收入可歸因於 |
||||||||||||
| 豐田汽車公司 |
715,127 | 736,238 | ||||||||||
| 非控制性權益 |
9,035 | 30,016 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 綜合收益 |
724,162 | 766,254 | ||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||
附註是這些簡明季度合併財務報表的組成部分。
9
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度綜合權益變動表
截至2021年9月30日的上半年
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 備註 | 普普通通 庫存 |
其他內容已繳費 資本 |
保留收益 | 其他組件股權的 | 財務處 庫存 |
豐田汽車 公司 股東認知度 股權 |
非控制性 利益 |
總計 股東認知度 股權 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年4月1日的餘額 |
397,050 | 497,275 | 24,104,176 | 1,307,726 | (2,901,680 | ) | 23,404,547 | 883,782 | 24,288,329 | |||||||||||||||||||||||||||
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| 綜合收益 |
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| 淨收入 |
| | 1,524,484 | | | 1,524,484 | 40,572 | 1,565,056 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益，税後淨額 |
| | | 308,037 | | 308,037 | (3,068 | ) | 304,968 | |||||||||||||||||||||||||||
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| 綜合收益總額 |
| | 1,524,484 | 308,037 | | 1,832,521 | 37,504 | 1,870,024 | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 與所有者和其他人的交易 |
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| 已支付的股息 |
第七章 | | | (377,453 | ) | | | (377,453 | ) | (43,774 | ) | (421,227 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 庫存股回購 |
| | | | (250,093 | ) | (250,093 | ) | | (250,093 | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 庫存股再發行 |
| 227 | | | 362 | 588 | | 588 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股權交易及其他 |
| 313 | | | | 313 | 4,477 | 4,791 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
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| 與所有者和其他人的交易總額 |
| 540 | (377,453 | ) | | (249,731 | ) | (626,644 | ) | (39,296 | ) | (665,941 | ) | |||||||||||||||||||||||
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| 重新分類為留存收益 |
| | 27,266 | (27,266 | ) | | | | | |||||||||||||||||||||||||||
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| 2021年9月30日的餘額 |
397,050 | 497,815 | 25,278,473 | 1,588,497 | (3,151,411 | ) | 24,610,424 | 881,989 | 25,492,413 | |||||||||||||||||||||||||||
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| 截至2022年9月30日的上半年 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 備註 | 普普通通 庫存 |
其他內容已繳費 資本 |
保留收益 | 其他組件股權的 | 財務處 庫存 |
豐田汽車 公司 股東認知度 股權 |
非控制性 利益 |
總計 股東認知度 股權 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年4月1日的餘額 |
397,050 | 498,575 | 26,453,126 | 2,203,254 | (3,306,037 | ) | 26,245,969 | 908,851 | 27,154,820 | |||||||||||||||||||||||||||
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| 綜合收益 |
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| 淨收入 |
| | 1,171,084 | | | 1,171,084 | 48,472 | 1,219,556 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益，税後淨額 |
| | | 1,200,334 | | 1,200,334 | 34,675 | 1,235,009 | ||||||||||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||||
| 綜合收益總額 |
| | 1,171,084 | 1,200,334 | | 2,371,417 | 83,147 | 2,454,565 | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 與所有者和其他人的交易 |
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| 已支付的股息 |
第七章 | | | (385,792 | ) | | | (385,792 | ) | (69,506 | ) | (455,299 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 庫存股回購 |
| | | | (195,545 | ) | (195,545 | ) | | (195,545 | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 庫存股再發行 |
| 334 | | | 573 | 907 | | 907 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股權交易及其他 |
| 297 | | | | 297 | 602 | 899 | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 與所有者和其他人的交易總額 |
| 631 | (385,792 | ) | | (194,972 | ) | (580,134 | ) | (68,905 | ) | (649,038 | ) | |||||||||||||||||||||||
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| 重新分類為留存收益 |
| | 66,577 | (66,577 | ) | | | | | |||||||||||||||||||||||||||
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| 2022年9月30日的餘額 |
397,050 | 499,206 | 27,304,994 | 3,337,011 | (3,501,009 | ) | 28,037,253 | 923,094 | 28,960,346 | |||||||||||||||||||||||||||
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附註是這些簡明季度合併財務報表的組成部分。
10
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度現金流量表
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||
| 備註 | 對於第一次半個結束9月30日，2021 | 對於第一次半個結束9月30日，2022 | ||||||||||
| 經營活動的現金流 |
||||||||||||
| 淨收入 |
1,565,056 | 1,219,556 | ||||||||||
| 折舊及攤銷 |
871,404 | 1,016,123 | ||||||||||
| 與金融服務有關的利息收入和利息成本，淨額 |
(164,297 | ) | (355,403 | ) | ||||||||
| 按權益法核算的投資利潤(虧損)份額 |
(261,042 | ) | (304,623 | ) | ||||||||
| 所得税費用 |
578,989 | 614,720 | ||||||||||
| 經營性資產和負債的變化，以及其他 |
(736,287 | ) | (398,273 | ) | ||||||||
| 收到的利息 |
394,880 | 677,731 | ||||||||||
| 收到的股息 |
254,503 | 355,592 | ||||||||||
| 支付的利息 |
(193,238 | ) | (229,205 | ) | ||||||||
| 已繳納所得税，扣除退款後的淨額 |
(437,188 | ) | (937,422 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 |
1,872,780 | 1,658,797 | ||||||||||
|
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| 投資活動產生的現金流 |
||||||||||||
| 固定資產增加額，不包括租賃給他人的設備 |
(573,651 | ) | (733,675 | ) | ||||||||
| 租賃給他人的設備的附加費 |
(1,384,947 | ) | (930,723 | ) | ||||||||
| 出售固定資產所得款項，不包括出租給他人的設備 |
18,031 | 21,016 | ||||||||||
| 出售租賃給他人的設備所得收益 |
802,928 | 876,929 | ||||||||||
| 無形資產的附加值 |
(168,286 | ) | (160,772 | ) | ||||||||
| 增發公共債券、公司債券和股票 |
(1,313,819 | ) | (659,075 | ) | ||||||||
| 出售公共債券、公司債券和股票的收益，以及 在公共債券和公司債券到期時 |
1,213,887 | 744,952 | ||||||||||
| 其他，淨額 |
X | 1,189,623 | 58,857 | |||||||||
|
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|||||||||
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 |
(216,234 | ) | (782,490 | ) | ||||||||
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| 融資活動產生的現金流 |
||||||||||||
| 短期債務增加(減少) |
(245,116 | ) | 121,280 | |||||||||
| 長期債務收益 |
4,268,674 | 4,574,105 | ||||||||||
| 償還長期債務 |
(5,171,986 | ) | (4,444,965 | ) | ||||||||
| 支付給豐田汽車公司普通股股東的股息 |
第七章 | (377,453 | ) | (385,792 | ) | |||||||
| 支付給非控股權益的股息 |
(43,774 | ) | (69,506 | ) | ||||||||
| 庫存股回發(回購) |
(249,818 | ) | (195,545 | ) | ||||||||
|
|
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|||||||||
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 |
(1,819,473 | ) | (400,424 | ) | ||||||||
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|||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
16,904 | 390,632 | ||||||||||
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| 現金及現金等價物淨增(減) |
(146,023 | ) | 866,514 | |||||||||
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|||||||||
| 期初現金及現金等價物 |
5,100,857 | 6,113,655 | ||||||||||
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| 期末現金及現金等價物 |
4,954,834 | 6,980,169 | ||||||||||
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附註是這些簡明季度合併財務報表的組成部分。
11
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
| I. | 報告實體 |
豐田汽車公司(TMC)是一家位於日本的有限責任股份公司，其主要執行機構註冊在愛知縣豐田市。截至2022年9月30日的上半年和第二季度，集團的簡明季度綜合財務報表由TMC、其 合併子公司(統稱為豐田)及其在聯營公司和合資企業中的權益組成。
豐田及其子公司主要在世界各地從事轎車、小型貨車、緊湊型轎車、SUV、卡車及相關零部件和配件的設計、製造和銷售。此外，豐田及其附屬公司主要向經銷商及其客户提供融資、車輛租賃和某些其他金融服務，以支持豐田及其附屬公司製造的汽車和其他產品的銷售。
| 二、 | 準備的基礎 |
1.遵守國際財務報告準則
豐田的簡明季度合併財務報表是根據國際會計準則第34號中期財務報告編制的。簡明季度綜合財務報表應與豐田截至2022年3月31日財年的綜合財務報表一併閲讀，因為簡明季度綜合財務報表不包括年度綜合財務報表中要求的所有信息，年度綜合財務報表是根據國際財務報告準則(IFRS)編制的。
簡明季度合併財務報表於2022年11月1日獲得董事會批准。
2.計量基礎
除了按公允價值計量的某些金融資產和負債以及與固定收益計劃相關的資產和負債外，豐田的簡明季度合併財務報表均按歷史成本 編制。
3.本位幣和列報貨幣
簡明的季度綜合財務報表以日元表示，日元是TMC的 功能貨幣。除另有説明外，所有以日元表示的財務信息都已四捨五入為最接近的百萬日元。由於四捨五入的原因，金額之和可能不等於總數。
| 三. | 重大會計政策 |
豐田簡明季度合併財務報表的編制依據與截至2022年3月31日的財年合併財務報表中適用和描述的會計政策相同。
12
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
| 四、 | 重大會計判斷和估計 |
根據《國際財務報告準則》編制簡明季度合併財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設影響會計政策的應用、資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露。實際結果 可能與這些估計值不同。我們會不斷檢討這些估計數字和基本假設。這些會計估計的變化在估計修訂期間和受影響的任何未來期間確認 。
簡明季度綜合財務報表的編制依據與豐田截至2022年3月31日財年的綜合財務報表中應用和描述的判斷和估計大致相同。
13
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
| V. | 細分市場信息 |
1.報告部分概述
下面報告的運營部門是豐田的部門，有單獨的財務信息可用，執行管理層在決定如何分配資源和評估業績時，會定期評估這些部門的運營收入/虧損金額。
豐田全球業務的主要部分來自汽車和金融服務業務部門。汽車部門設計、製造和分銷轎車、小型貨車、緊湊型轎車、SUV、卡車及相關零部件和配件。金融服務部門主要包括融資和車輛租賃業務，以協助豐田產品和其他產品的銷售。All Other部門包括電信和其他業務。
2.分部經營業績
截至2021年9月30日的上半年：
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||
| 汽車 | 金融 服務 |
所有其他 | 淘汰 | 已整合 | ||||||||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 |
14,081,847 | 1,136,375 | 263,077 | | 15,481,299 | |||||||||||||||
| 部門間收入和轉移 |
43,260 | 10,102 | 232,525 | (285,886 | ) | | ||||||||||||||
|
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|||||||||||
| 總計 |
14,125,107 | 1,146,476 | 495,602 | (285,886 | ) | 15,481,299 | ||||||||||||||
| 運營費用 |
12,767,330 | 782,012 | 474,136 | (289,644 | ) | 13,733,834 | ||||||||||||||
|
|
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|
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|
|||||||||||
| 營業收入 |
1,357,777 | 364,464 | 21,466 | 3,757 | 1,747,465 | |||||||||||||||
|
|
|
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|||||||||||
| 截至2022年9月30日的上半年： |
||||||||||||||||||||
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||
| 汽車 | 金融 服務 |
所有其他 | 淘汰 | 已整合 | ||||||||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 |
16,109,561 | 1,345,419 | 254,369 | | 17,709,348 | |||||||||||||||
| 部門間收入和轉移 |
19,522 | 10,970 | 279,069 | (309,562 | ) | | ||||||||||||||
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總計 |
16,129,083 | 1,356,388 | 533,439 | (309,562 | ) | 17,709,348 | ||||||||||||||
| 運營費用 |
15,226,094 | 1,157,451 | 494,744 | (310,384 | ) | 16,567,905 | ||||||||||||||
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 營業收入 |
902,989 | 198,937 | 38,695 | 822 | 1,141,444 | |||||||||||||||
|
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14
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
截至2021年9月30日的第二季度：
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||
| 汽車 | 金融 服務 |
所有其他 | 淘汰 | 已整合 | ||||||||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 |
6,848,524 | 563,234 | 133,983 | | 7,545,741 | |||||||||||||||
| 部門間收入和轉移 |
35,338 | 4,390 | 120,393 | (160,122 | ) | | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||||
| 總計 |
6,883,862 | 567,624 | 254,377 | (160,122 | ) | 7,545,741 | ||||||||||||||
| 運營費用 |
6,306,180 | 399,236 | 254,554 | (164,204 | ) | 6,795,766 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 營業收入(虧損) |
577,682 | 168,388 | (177 | ) | 4,083 | 749,976 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2022年9月30日的第二季度： |
||||||||||||||||||||
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||
| 汽車 | 金融 服務 |
所有其他 | 淘汰 | 已整合 | ||||||||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 |
8,392,069 | 698,757 | 127,406 | | 9,218,232 | |||||||||||||||
| 部門間收入和轉移 |
16,910 | 5,507 | 143,672 | (166,089 | ) | | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|||||||||||
| 總計 |
8,408,979 | 704,264 | 271,078 | (166,089 | ) | 9,218,232 | ||||||||||||||
| 運營費用 |
7,955,249 | 619,840 | 250,760 | (170,406 | ) | 8,655,443 | ||||||||||||||
|
|
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|
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|||||||||||
| 營業收入 |
453,731 | 84,424 | 20,318 | 4,317 | 562,789 | |||||||||||||||
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|||||||||||
每個部門應用的會計政策與豐田精簡季度合併財務報表的會計政策一致。各行業之間的轉移是根據正常業務過程中的條款和條件進行的。
15
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
3.地理信息
截至2021年9月30日的上半年：
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 日本 | 北美 | 歐洲 | 亞洲 | 其他 | 淘汰 | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 |
4,147,340 | 5,555,305 | 1,805,446 | 2,640,633 | 1,332,574 | | 15,481,299 | |||||||||||||||||||||
| 部門間收入和轉移 |
3,644,899 | 124,213 | 81,796 | 302,750 | 60,000 | (4,213,658 | ) | | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||||||||
| 總計 |
7,792,240 | 5,679,518 | 1,887,242 | 2,943,382 | 1,392,574 | (4,213,658 | ) | 15,481,299 | ||||||||||||||||||||
| 運營費用 |
6,983,149 | 5,256,221 | 1,833,517 | 2,618,987 | 1,244,417 | (4,202,456 | ) | 13,733,834 | ||||||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||
| 營業收入 |
809,091 | 423,298 | 53,725 | 324,396 | 148,157 | (11,202 | ) | 1,747,465 | ||||||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的上半年： |
|
|||||||||||||||||||||||||||
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 日本 | 北美 | 歐洲 | 亞洲 | 其他 | 淘汰 | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 |
3,973,602 | 6,719,009 | 1,819,181 | 3,498,495 | 1,699,061 | | 17,709,348 | |||||||||||||||||||||
| 部門間收入和轉移 |
4,216,356 | 154,498 | 93,204 | 450,520 | 37,254 | (4,951,832 | ) | | ||||||||||||||||||||
|
|
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|
|
|
|||||||||||||||
| 總計 |
8,189,958 | 6,873,507 | 1,912,385 | 3,949,015 | 1,736,315 | (4,951,832 | ) | 17,709,348 | ||||||||||||||||||||
| 運營費用 |
7,332,030 | 6,944,539 | 1,958,366 | 3,557,368 | 1,626,398 | (4,850,796 | ) | 16,567,905 | ||||||||||||||||||||
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| 營業收入(虧損) |
857,927 | (71,031 | ) | (45,981 | ) | 391,647 | 109,917 | (101,036 | ) | 1,141,444 | ||||||||||||||||||
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16
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
截至2021年9月30日的第二季度：
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 日本 | 北美 | 歐洲 | 亞洲 | 其他 | 淘汰 | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 |
1,996,567 | 2,741,844 | 863,366 | 1,266,903 | 677,062 | | 7,545,741 | |||||||||||||||||||||
| 部門間收入和轉移 |
1,699,012 | 62,652 | 36,880 | 144,480 | 27,301 | (1,970,324 | ) | | ||||||||||||||||||||
|
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| 總計 |
3,695,578 | 2,804,496 | 900,245 | 1,411,383 | 704,363 | (1,970,324 | ) | 7,545,741 | ||||||||||||||||||||
| 運營費用 |
3,405,031 | 2,630,050 | 876,593 | 1,253,600 | 621,593 | (1,991,100 | ) | 6,795,766 | ||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
| 營業收入 |
290,547 | 174,447 | 23,652 | 157,783 | 82,770 | 20,776 | 749,976 | |||||||||||||||||||||
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| 截至2022年9月30日的第二季度： |
|
|||||||||||||||||||||||||||
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 日本 | 北美 | 歐洲 | 亞洲 | 其他 | 淘汰 | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 |
2,064,560 | 3,456,159 | 895,413 | 1,922,154 | 879,946 | | 9,218,232 | |||||||||||||||||||||
| 部門間收入和轉移 |
2,225,630 | 67,445 | 43,932 | 231,197 | 27,647 | (2,595,851 | ) | | ||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
| 總計 |
4,290,191 | 3,523,603 | 939,345 | 2,153,351 | 907,593 | (2,595,851 | ) | 9,218,232 | ||||||||||||||||||||
| 運營費用 |
3,769,028 | 3,609,234 | 1,004,938 | 1,974,433 | 843,512 | (2,545,701 | ) | 8,655,443 | ||||||||||||||||||||
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| 營業收入(虧損) |
521,163 | (85,630 | ) | (65,593 | ) | 178,918 | 64,081 | (50,150 | ) | 562,789 | ||||||||||||||||||
|
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其他區域包括中美洲和南美洲、大洋洲、非洲和中東。
以上金額是根據TMC或合併的 子公司所在國家/地區的位置按地區彙總的。地理區域之間的調撥是根據正常業務過程中的條款和條件進行的。
17
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
4.按外部客户所在地劃分的銷售收入
除了《國際財務報告準則》的披露要求外，豐田還披露這些信息，以便向財務報表用户提供有價值的信息。
| Yen in millions | ||||||||
| 截至9月30日的上半年， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 日本 |
3,219,205 | 2,903,012 | ||||||
| 北美 |
5,647,631 | 6,726,406 | ||||||
| 歐洲 |
1,719,148 | 1,766,966 | ||||||
| 亞洲 |
2,775,438 | 3,570,439 | ||||||
| 其他 |
2,119,878 | 2,742,526 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總計 |
15,481,299 | 17,709,348 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| Yen in millions | ||||||||
| 截至9月30日的第二季度， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 日本 |
1,566,288 | 1,527,138 | ||||||
| 北美 |
2,787,884 | 3,451,542 | ||||||
| 歐洲 |
824,899 | 894,259 | ||||||
| 亞洲 |
1,328,686 | 1,958,074 | ||||||
| 其他 |
1,037,984 | 1,387,219 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總計 |
7,545,741 | 9,218,232 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
其他地區包括中南美洲、大洋洲、非洲和中東等。
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未經審計的簡明季度合併財務報表附註
| 六、六、 | 公允價值計量 |
1.公允價值層次的定義
根據國際財務報告準則，豐田根據所用投入的可觀測性和重要性將公允價值計量分為以下三個級別。
| 1級： |
相同資產或負債的活躍市場報價 | |
| 第2級： |
公允價值計量基於直接或間接對資產或負債可觀察到的第1級報價以外的投入 | |
| 第3級： | 公允價值計量基於使用資產或負債的不可觀察輸入的模型 | |
2.公允價值計量方法
資產和負債的公允價值是根據相關市場信息和適當的估值方法確定的。
計量資產和負債公允價值的方法和假設如下：
(1)現金及現金等價物-
現金等價物包括原始到期日為三個月或以下的貨幣市場基金和其他投資。在正常業務過程中，幾乎所有現金及現金等價物和定期存款都具有很高的流動性，由於存續期較短，其列賬金額接近公允價值。
(2)貿易賬及其他應收款及貿易賬及其他應付賬款-
由於這些應收賬款和應付款的存續期較短，因此它們的賬面價值接近公允價值。
(3)與金融服務有關的應收款-
與金融服務相關的應收賬款的公允價值是通過使用內部假設(包括預付款速度、預期信貸損失和抵押品價值)將預期現金流量折現至 現值來估計的。
由於使用了不可觀察的投入，與金融服務相關的應收賬款的公允價值被歸類為第3級。
(4)其他金融資產-
(公共債券和公司債券)
公共債券和公司債券包括政府債券。日本債券和外國債券，包括美國債券、歐洲債券和其他債券，分別佔公共債券和公司債券的26%和74%(截至2022年3月31日)和27%和73%(截至2022年9月30日)。豐田主要使用相同資產的市場報價來衡量這些證券的公允價值。
19
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未經審計的簡明季度合併財務報表附註
(股票)
在日本股市上市的股票佔豐田所持股票的85%(截至2022年3月31日)和86%(截至2022年9月30日)。豐田主要使用相同資產的市場報價來衡量這些證券的公允價值。因此，市場活躍的股票被歸類為1級。
沒有活躍市場的股票的公允價值是通過市場法或其他適當的方法來計量的。因此，沒有活躍市場的股票因此被歸類為3級。
可比公司的市淨率、現金流量折現法的折現率等是與3級股票的公允價值計量有關的重大不可觀察的輸入。公允價值 隨着可比公司的市淨率上升(下降)或貼現率下降(上升)而增加(減少)。如果無法觀察到的投入被其他合理的替代假設取代，股票公允價值的估計增減並不顯著。
這些估計是基於被認為在每種情況下都合適的估值方法。估計中涉及的重大假設包括被投資人的財務狀況、未來前景和趨勢以及參考交易的結果。由於這些 假設的不確定性或使用不同的假設和估計，公允價值可能會受到重大影響。
歸類為3級的股份由主管部門根據豐田的綜合財務會計政策使用季度可用信息進行計量，並根據公允價值變動向監管者報告。
(5)衍生金融工具-
豐田採用衍生金融工具，包括外匯遠期合約、外幣期權、利率互換、利率貨幣互換協議和利率期權，以管理其在利率和外幣匯率波動中的風險敞口。豐田主要使用行業標準估值模型來估計衍生金融工具的公允價值，該模型需要可觀察到的輸入，包括利率和匯率以及合同條款。這些模型的使用不需要進行重大判斷即可應用。這些衍生金融工具被分類為第二級。在其他某些情況下，當市場數據不可用時，公允價值計量的關鍵輸入包括交易對手的報價和其他市場數據。豐田使用可觀察到的市場數據評估報價變化的合理性。這些衍生金融工具被歸類為3級。豐田的衍生公允價值計量考慮了有關交易對手和豐田自身的非履約風險的假設，使用了信用違約概率等。
20
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未經審計的簡明季度合併財務報表附註
(6)短期及長期債務-
除使用特殊目的實體的證券化交易提供的擔保貸款(基於證券化的貸款)外，包括當前部分在內的短期和長期債務的公允價值是根據未來現金流的貼現額估計的，使用豐田類似債務的當前借款利率 。由於這些投入是可觀察到的，這些債務的公允價值被歸類為第二級。
證券化貸款的公允價值主要根據當前市場利率和類似期限債務的信用利差進行估計。包括提前還款速度和預期信貸損失在內的內部假設被用來估計基礎證券化資產支付現金流的時間。如果這些 估值使用不可觀察的投入，則基於證券化的貸款的公允價值被歸類為3級。
21
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未經審計的簡明季度合併財務報表附註
3.按公允價值經常性計量的金融工具
下表概述了按公允價值在經常性基礎上計量的資產和負債的公允價值。公允價值水平之間的轉移在導致轉移的事件或情況變化之日確認：
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
| 其他金融資產： |
||||||||||||||||
| 按公允價值通過損益計量的金融資產 |
||||||||||||||||
| 公共債券和公司債券 |
61,376 | 96,136 | 1,674 | 159,186 | ||||||||||||
| 股票 |
| | 149,890 | 149,890 | ||||||||||||
| 衍生金融工具 |
| 419,173 | | 419,173 | ||||||||||||
| 其他 |
307,446 | 158,355 | | 465,801 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
368,822 | 673,665 | 151,563 | 1,194,051 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 通過其他全面收益按公允價值計量的金融資產 |
||||||||||||||||
| 公共債券和公司債券 |
3,542,949 | 2,739,591 | 20,178 | 6,302,719 | ||||||||||||
| 股票 |
3,162,805 | | 169,404 | 3,332,209 | ||||||||||||
| 其他 |
9,505 | 139 | | 9,644 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
6,715,259 | 2,739,730 | 189,583 | 9,644,571 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 其他財務負債： |
||||||||||||||||
| 按公允價值通過損益計量的金融負債 |
||||||||||||||||
| 衍生金融工具 |
| (497,198 | ) | | (497,198 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
| (497,198 | ) | | (497,198 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
| 其他金融資產： |
||||||||||||||||
| 按公允價值通過損益計量的金融資產 |
||||||||||||||||
| 公共債券和公司債券 |
80,720 | 93,736 | 1,272 | 175,728 | ||||||||||||
| 股票 |
| | 188,520 | 188,520 | ||||||||||||
| 衍生金融工具 |
| 855,951 | | 855,951 | ||||||||||||
| 其他 |
311,383 | 165,553 | | 476,936 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
392,102 | 1,115,240 | 189,792 | 1,697,135 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 通過其他全面收益按公允價值計量的金融資產 |
||||||||||||||||
| 公共債券和公司債券 |
4,128,553 | 2,453,516 | 30,300 | 6,612,369 | ||||||||||||
| 股票 |
3,126,382 | | 195,742 | 3,322,124 | ||||||||||||
| 其他 |
8,024 | 165 | | 8,188 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
7,262,958 | 2,453,681 | 226,042 | 9,942,682 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 其他財務負債： |
||||||||||||||||
| 按公允價值通過損益計量的金融負債 |
||||||||||||||||
| 衍生金融工具 |
| (818,272 | ) | | (818,272 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
| (818,272 | ) | | (818,272 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
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未經審計的簡明季度合併財務報表附註
4.按公允價值經常性計量的分類為第三級的金融工具的變動
下表彙總了截至2021年9月30日和2022年9月30日止期間按公允價值在經常性基礎上計量的3級資產和負債的變化：
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的上半年 | ||||||||||||||||
| 公眾和企業債券 | 股票 | 導數金融工具 | 總計 | |||||||||||||
| 年初餘額 |
27,623 | 638,917 | | 666,540 | ||||||||||||
| 總收益(虧損) |
||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
153 | 3,492 | | 3,644 | ||||||||||||
| 其他全面收益(虧損) |
| 6,531 | | 6,531 | ||||||||||||
| 購買和發行 |
914 | 15,404 | | 16,317 | ||||||||||||
| 銷售和結算 |
(1,516 | ) | (1,726 | ) | | (3,242 | ) | |||||||||
| 轉至(轉出)3級 |
(6,767 | ) | (151,953 | ) | | (158,721 | ) | |||||||||
| 其他 |
1,425 | 35,825 | | 37,250 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末餘額 |
21,831 | 546,489 | | 568,320 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的上半年 | ||||||||||||||||
| 公眾和企業債券 | 股票 | 導數金融工具 | 總計 | |||||||||||||
| 年初餘額 |
21,852 | 319,294 | | 341,146 | ||||||||||||
| 總收益(虧損) |
||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
(142 | ) | 24,331 | | 24,190 | |||||||||||
| 其他全面收益(虧損) |
| 7,354 | | 7,354 | ||||||||||||
| 購買和發行 |
| 6,004 | | 6,004 | ||||||||||||
| 銷售和結算 |
(1,548 | ) | (2,679 | ) | | (4,226 | ) | |||||||||
| 轉至(轉出)3級 |
(451 | ) | | | (451 | ) | ||||||||||
| 其他 |
11,861 | 29,957 | | 41,818 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末餘額 |
31,572 | 384,262 | | 415,835 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
除與金融服務相關的交易外，公共債券和公司債券、股票和衍生工具的淨收益(虧損)均包括在附帶的簡明季度綜合收益表中的其他財務收入和其他財務成本中。 與金融服務相關的交易均包括在簡明季度綜合收益表中的銷售收入-金融服務和金融服務成本中。
在上表中，衍生金融工具以扣除資產和負債後的淨額列示。
其他？包括截至2021年和2022年9月30日的上半年的外幣換算調整 。
將截至2021年9月30日的上半年確認的股票轉至(轉出)3級是由於被投資人的上市。
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未經審計的簡明季度合併財務報表附註
5.按攤銷成本計量的金融資產和負債
下表彙總了按攤餘成本計量的金融資產和負債的賬面價值和公允價值。
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||||||||||
| 攜帶 金額 |
公允價值 | |||||||||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||||||
| 與金融服務有關的應收賬款 |
21,764,457 | | | 22,074,593 | 22,074,593 | |||||||||||||||
| 有息負債 |
||||||||||||||||||||
| 長期債務(含本期部分) |
21,970,573 | | 17,899,087 | 3,824,531 | 21,723,618 | |||||||||||||||
| 日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 攜帶 金額 |
公允價值 | |||||||||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||||||
| 與金融服務有關的應收賬款 |
25,087,326 | | | 24,990,388 | 24,990,388 | |||||||||||||||
| 有息負債 |
||||||||||||||||||||
| 長期債務(含本期部分) |
24,676,999 | | 18,959,484 | 4,936,930 | 23,896,414 | |||||||||||||||
在按攤餘成本計量的金融資產和負債中，賬面價值接近公允價值的資產和負債不包括在上表中。
24
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未經審計的簡明季度合併財務報表附註
| 七、 | 分紅 |
支付股息的金額如下：
截至2021年9月30日的上半年
|
Resolution
|
股份類型
|
總金額 分紅(百萬日元) |
每股股息(日元)
|
Record date
|
Effective date
| |||||||||
| 董事會會議 |
普通股 | 377,453 | 135.00 | March 31, 2021 | May 28, 2021 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
截至2022年9月30日的上半年
| ||||||||||||||
|
Resolution
|
股份類型
|
總金額 分紅(百萬日元) |
每股股息(日元)
|
Record date
|
Effective date
| |||||||||
| 董事會會議 |
普通股 | 385,792 | 28.00 | March 31, 2022 | May 27, 2022 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
2021年10月1日，TMC實施了一項 五送一將普通股分給股東。根據2022年5月11日召開的董事會會議計算的每股股息反映了股票拆分後的金額。
記錄日期在截至9月30日的上半年內，且生效日期 在截至9月30日的上半年之後的股息如下：
截至2021年9月30日的上半年
| ||||||||||||||
|
Resolution
|
股份類型
|
總金額 分紅(百萬日元) |
每股股息(日元)
|
Record date
|
Effective date
| |||||||||
| 董事會會議 |
普通股 | 332,419 | 120.00 | September 30, 2021 | November 25, 2021 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
截至2022年9月30日的上半年
| ||||||||||||||
|
Resolution
|
股份類型
|
總金額 分紅(百萬日元) |
每股股息(日元)
|
Record date
|
Effective date
| |||||||||
| 董事會會議 |
普通股 | 342,187 | 25.00 | September 30, 2022 | November 22, 2022 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
2021年10月1日，TMC實施了一項 五送一將普通股分給股東。根據2022年11月1日召開的董事會會議計算的每股股息反映了股票拆分後的金額。
| ||||||||||||||
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未經審計的簡明季度合併財務報表附註
八、銷售收入
下表按業務和產品類別顯示了豐田從外部客户那裏獲得的銷售收入。
| 日元(百萬日元) | ||||||||
| 截至9月30日的上半年， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 產品銷售量 |
||||||||
| 汽車 |
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| 車輛 |
11,716,281 | 13,502,726 | ||||||
| 用於生產的零部件 |
713,857 | 849,493 | ||||||
| 售後服務的零部件 |
1,144,208 | 1,378,898 | ||||||
| 其他 |
507,502 | 378,443 | ||||||
|
|
|
|
|
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| 汽車行業總量 |
14,081,847 | 16,109,561 | ||||||
| 所有其他 |
263,077 | 254,369 | ||||||
|
|
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| 產品銷售總額 |
14,344,924 | 16,363,930 | ||||||
| 金融服務業 |
1,136,375 | 1,345,419 | ||||||
|
|
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| 銷售總收入 |
15,481,299 | 17,709,348 | ||||||
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| 日元(百萬日元) | ||||||||
| 截至9月30日的第二季度， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 產品銷售量 |
||||||||
| 汽車 |
||||||||
| 車輛 |
5,662,611 | 7,048,599 | ||||||
| 用於生產的零部件 |
358,139 | 439,996 | ||||||
| 售後服務的零部件 |
573,005 | 722,627 | ||||||
| 其他 |
254,768 | 180,847 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 汽車行業總量 |
6,848,524 | 8,392,069 | ||||||
| 所有其他 |
133,983 | 127,406 | ||||||
|
|
|
|
|
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| 產品銷售總額 |
6,982,507 | 8,519,475 | ||||||
| 金融服務業 |
563,234 | 698,757 | ||||||
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| 銷售總收入 |
7,545,741 | 9,218,232 | ||||||
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26
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
| IX. | 每股收益 |
豐田汽車 公司的基本每股收益和稀釋後每股收益之間的差額對賬如下：
| 日元 以百萬計 |
數千人的股份 | 日元 | ||||||||||
| 淨收入 歸因於 豐田汽車 公司 |
加權的- 平均值 普通股 |
每股收益 歸因於 豐田汽車 公司 |
||||||||||
| 截至2021年9月30日的上半年 |
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| 豐田汽車公司的淨收入 |
1,524,484 | |||||||||||
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| 豐田汽車公司的基本每股收益 |
1,524,484 | 13,950,176 | 109.28 | |||||||||
| 稀釋證券的影響 |
||||||||||||
| A型AA級股票 |
22 | 620 | ||||||||||
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| 豐田汽車公司稀釋後每股收益 |
1,524,506 | 13,950,796 | 109.28 | |||||||||
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| 截至2022年9月30日的上半年 |
||||||||||||
| 豐田汽車公司的淨收入 |
1,171,084 | |||||||||||
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|||||||
| 豐田汽車公司的基本每股收益 |
1,171,084 | 13,710,052 | 85.42 | |||||||||
| 稀釋證券的影響 |
||||||||||||
| A型AA級股票 |
| | ||||||||||
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|||||||
| 豐田汽車公司稀釋後每股收益 |
| | | |||||||||
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| 日元 以百萬計 |
數千人的股份 | 日元 | ||||||||||
| 淨收入 歸因於 豐田汽車 公司 |
加權的- 平均值 普通股 |
每股收益 歸因於 豐田汽車 公司 |
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| 截至2021年9月30日的第二季度 |
||||||||||||
| 豐田汽車公司的淨收入 |
626,652 | |||||||||||
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| 豐田汽車公司的基本每股收益 |
626,652 | 13,921,615 | 45.01 | |||||||||
| 稀釋證券的影響 |
||||||||||||
| A型AA級股票 |
| | ||||||||||
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|||||||
| 豐田汽車公司稀釋後每股收益 |
| | | |||||||||
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| 截至2022年9月30日的第二季度 |
||||||||||||
| 豐田汽車公司的淨收入 |
434,264 | |||||||||||
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|||||||
| 豐田汽車公司的基本每股收益 |
434,264 | 13,687,535 | 31.73 | |||||||||
| 稀釋證券的影響 |
||||||||||||
| A型AA級股票 |
| | ||||||||||
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| 豐田汽車公司稀釋後每股收益 |
| | | |||||||||
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2021年10月1日，TMC實施了五送一將普通股分給股東。？豐田汽車公司的基本每股收益和豐田汽車公司的稀釋後每股收益是根據股票拆分是在上一財年開始時實施的假設計算的。
？截至2021年9月30日的第二季度以及截至2022年9月30日的上半年和第二季度，豐田汽車公司的稀釋後每股收益沒有披露，因為在此期間沒有潛在股票，因為所有已發行的第一系列型號AA 類股票的收購發生在2021年4月2日，所有第一系列型號AA類股票的註銷於2021年4月3日完成。
27
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
| X. | 補充現金流量信息 |
其他，投資活動產生的淨現金流包括截至2021年和2022年9月30日的上半年定期存款分別淨減少人民幣12500.72億元和人民幣2839.54億元。
| 習。 | 或有事件 |
保證-
豐田與豐田經銷商簽訂合同，保證客户按豐田經銷商的要求支付分期付款 根據客户與豐田經銷商之間的分期付款合同產生的應付款。豐田被要求主要在客户無法支付所需款項的情況下執行擔保。
截至2022年9月30日，未來可能支付的最大金額為人民幣355.584.87億元。 截至2022年9月30日，已提供總額為207.09億元的擔保責任。根據這些擔保合同，豐田有權向其原始義務已擔保的客户追回豐田支付的任何金額。
法律程序-
在墨西哥、澳大利亞、以色列和巴西提起的與高田安全氣囊問題有關的某些集體訴訟中，豐田和其他汽車製造商被點名。墨西哥、以色列和巴西的訴訟正在進行中。在澳大利亞的行動已經得到解決。
在澳大利亞的一起經濟損失集體訴訟中，豐田被列為被告。在這起訴訟中，豐田要求賠償，理由是某些車型的柴油微粒過濾器存在缺陷。2022年4月7日，豐田在一審法院收到了不利的判決。判決包括一項發現，某些車型的車輛價值明顯下降。豐田對判決不服，已提起上訴。這起集體訴訟中的其他經濟損失索賠繼續在一審法院進行訴訟。在估計由於上述判決而應在簡明季度綜合財務報表中記錄的撥備時，豐田考慮了各種因素，包括案件的法律和事實情況、 初審法院判決的內容以及法律顧問的意見。目前估計的與集體訴訟相關的可能的經濟流出對豐田的綜合財務狀況、運營業績和現金流並不重要。然而，在目前階段，無法確定最終結果以及豐田因此而承擔的最終財務責任。
28
豐田汽車公司
未經審計的簡明季度合併財務報表附註
2020年4月，豐田向美國證券交易委員會和美國司法部(DoJ)報告了可能與泰國子公司有關的反賄賂違規行為，並正在配合他們的調查。政府當局就這些問題進行的調查可能會導致施加民事或刑事處罰、罰款或其他制裁，或 訴訟。豐田目前無法預測這些事件的範圍、持續時間或結果。
豐田也有其他各種未決的法律訴訟和索賠，包括但不限於美國的人身傷害和不當死亡訴訟和索賠，以及知識產權訴訟，並不時受到政府 調查。
除了上述所有事項的應計金額外，豐田無法估計懸而未決的法律事項的合理可能損失範圍(如果有的話)，因為(I)許多訴訟程序處於取證階段，(Ii)需要解決的重大事實問題， (Iii)索賠的法律理論或性質不清楚，(Iv)未來動議或上訴的結果未知和/或(V)這些類型的其他事項的結果差異很大，似乎不足以提供有意義的指導。因此，對於豐田正在討論解決的所有上述問題，任何超出應計金額的虧損都可能對豐田的財務狀況、運營業績或現金流產生不利影響。
29