TeraWulf Inc.

聯邦街9號

馬裏蘭州伊斯頓 21601

2022年11月29日

通過埃德加

美國證券交易委員會

內華達州F街100號

華盛頓特區，郵編：20549

女士們、先生們：

請接受本函，將其作為對2022年11月25日提交給美國證券交易委員會的S-3表格(第333-268563號文件)的註冊聲明的修訂，以包括1933年證券法第473條所要求的延遲修訂措辭，修訂如下：

註冊人特此修改本註冊説明書，修改日期可視需要而定，以延遲其生效日期，直至註冊人提交另一修正案，明確説明本註冊説明書此後將根據1933年證券法第8(A)條 生效，或直至註冊説明書將於證券交易委員會根據上述第8(A)條決定的日期生效。

註冊人請求工作人員聯繫Esq.David S.亨廷頓。如有任何問題或意見，請致電(212)373-3124 或發送電子郵件至dHuntington@paulweiss.com。