美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒根據1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告
對於截至 2022 年 9 月 30 日的季度
或
☐根據1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告
對於 ，過渡期從到
委員會 文件編號：000-53862
NUTEX 健康公司
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
| （州 或其他司法管轄區 | (I.R.S. 僱主 |
| of 註冊或組織） | 身份 編號。） |
| （主要行政辦公室的地址 ） | （Zip 代碼） |
(713)
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記指明註冊人（1）在過去的12個月（或要求註冊人提交此類報告的較短時期）中是否提交了1934年《證券 交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告， 和（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。
是的☒ 不 ☐
用複選標記指明 在過去 12 個月內（或要求註冊人提交此類文件的較短時限），註冊人是否已以電子方式提交了 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的☒ 不 ☐
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、規模較小的申報公司 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型 加速過濾器 ☐ | 加速 過濾器 ☐ |
| 規模較小的
報告公司 |
|
| 新興
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記指明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
是的 ☐ 不是 ☒
截至2022年11月18日的 ，註冊人有649,770,069人已發行普通股。
| 1 |
NUTEX HEALTH INC.
表格 10-Q
目錄
| 入門 注意事項 | 3 |
| 注 關於前瞻性陳述 | 3 |
| 第 I 部分 — 財務信息 | |
| 第 1 項。 財務報表 | 4 |
| 第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 31 |
| 第 3 項 關於市場風險的定量和定性披露 | 43 |
| 第 4 項。 控制和程序 | 43 |
| 第 第二部分 — 其他信息 | |
| 第 1 項。 法律訴訟 | 44 |
| 第 1A 項。 風險因素 | 45 |
| 第 2 項。 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 45 |
| 第 3 項 優先證券違約 | 45 |
| 第 4 項。 礦山安全披露 | 45 |
| 第 5 項。 其他信息 | 45 |
| 第 6 項。 展品 | 46 |
| 2 |
介紹性説明
除非 上下文另有規定，否則本10-Q表季度報告中提及的 “公司”、“我們”、 “我們的” 和類似詞語均指特拉華州的一家公司 Nutex Health Inc.（前身為Clinigence Holdings, Inc.）、 及其合併子公司和關聯實體，包括其合併可變權益實體（“VIE”） 和 “Nutex” 是指 Nutex Health Inc.
注 關於前瞻性陳述
這份 10-Q表季度報告包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易所 法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述”。就聯邦 和州證券法而言，除歷史事實陳述以外的所有陳述均為 “前瞻性陳述”，包括但不限於法律或法規的變化、有關我們業務的任何陳述（包括 COVID-19 疫情對我們業務的影響）、財務狀況、經營業績、計劃、目標、預期和意圖、 關於收益、收入或其他財務項目的任何指導或預測或其他陳述，以及我們未來的流動性，包括現金 流量；任何報表未來運營的計劃、戰略和管理目標，例如我們認為公司存在的重大機會 ；有關擬議服務、發展、合併或收購的任何陳述；或戰略 交易；有關管理層對我們未來預期和前景的看法的任何陳述；關於未來 採用新會計準則或會計準則變更影響的任何陳述；有關未來經濟狀況 或業績的任何報表；任何報表信仰；任意對上述任何內容所依據的假設的陳述；以及 非歷史事實的其他陳述。前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “預期”、“可以”、“可能”、“可能”、“潛力”、“預測”、“應該”、 “估計”、“預期”、“項目”、“相信”、“思考”、“計劃”、“設想”、“打算”、“繼續”、“目標” “尋找”、“考慮”、 “預算”、“將”、“會” 以及這些術語的否定詞、此類術語的其他變體或其他 相似或可比的單詞、短語或術語。這些前瞻性陳述僅在10-Q表的本季度報告發布之日的 中列出了我們的估計和假設，並且可能會發生變化。
前瞻性 陳述涉及風險和不確定性，基於管理層當前的信念、預期和某些假設。 部分或全部此類信念、期望和假設可能無法實現，或可能與實際結果有很大差異。此類陳述 受重要的經濟、競爭、政府和技術因素的限制，這些因素可能導致我們的業務、戰略或 的實際業績或事件與我們的前瞻性陳述中的結果或事件存在重大差異。可能導致或促成 此類差異的因素包括但不限於第一部分 IA 項 “風險因素” 標題下討論的風險因素。儘管我們認為我們的前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但實際結果 可能與我們在任何前瞻性陳述中預測或假設的結果存在重大差異。我們未來的財務狀況和 經營業績以及任何前瞻性陳述可能會發生變化， 可能導致實際狀況、結果和業績與此類陳述所顯示的存在重大差異的重大風險和不確定性。因此，本表格10-Q中做出的所有 前瞻性陳述均受這些警示性陳述的限制，無法保證 公司預期的實際業績或發展能夠實現，也無法保證 它們會對公司或其業務或運營產生 預期的後果或影響。公司沒有義務更新任何 此類前瞻性陳述
| 3 |
商品 1。財務報表
NUTEX HEALTH INC.
簡化 合併資產負債表
（未經審計）
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 資產： | ||||||||
| 現金 和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 應收賬款-關聯方 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付 費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產 和裝備，淨值 | ||||||||
| 運營 使用權資產 | ||||||||
| 為 使用權資產融資 | ||||||||
| 無形資產 ，淨值 | ||||||||
| 商譽， net | ||||||||
| 其他 資產 | ||||||||
| 資產總數 | $ | $ | ||||||
| 負債 和權益 | ||||||||
| 當前 負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應付賬款-關聯方 | ||||||||
| 信用額度 | ||||||||
| 長期債務的當前 部分 | ||||||||
| 經營 租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 融資 租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 應計 費用和其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期 債務，淨額 | ||||||||
| 經營 租賃負債，淨額 | ||||||||
| 融資 租賃負債，淨額 | ||||||||
| 遞延 納税負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款 和意外開支 | ||||||||
| 股權： | ||||||||
| 普通 股票，$ par 值； 股票 已獲授權； 和 截至2022年9月30日和2021年12月31日分別發行和流通的股票 | ||||||||
| 額外 實收資本 | ||||||||
| 留存 收益（累計赤字） | ( | ) | ||||||
| Nutex 健康公司股權 | ||||||||
| 非控制性 權益 | ||||||||
| 權益總額 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註 。
| 4 |
NUTEX HEALTH INC.
簡明的 合併運營報表
（未經審計）
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 醫院 部門 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 人口 健康管理司 | ||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 運營 成本和支出： | ||||||||||||||||
| 工資單 | ||||||||||||||||
| 合同 服務 | ||||||||||||||||
| 醫療 用品 | ||||||||||||||||
| 保險 費用 | ||||||||||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 運營成本和支出總額 | ||||||||||||||||
| 總利潤（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 公司 和其他費用： | ||||||||||||||||
| 收購 成本 | ||||||||||||||||
| 商譽減值 | ||||||||||||||||
| 一般 和管理費用 | ||||||||||||||||
| 公司和其他成本總計 | ||||||||||||||||
| 營業 收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息 支出，淨額 | ||||||||||||||||
| 其他 支出（收入） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 税前收入 （虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 收入 税收支出（福利） | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 減去： 歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 歸屬於Nutex Health Inc.的淨 收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股普通股收益 （虧損） | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註 。
| 5 |
NUTEX HEALTH INC.
簡明的 權益變動合併報表
（未經審計）
| 普通股票 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 額外的 實收資本 | 留存收益 （累計 赤字） | 非控制性 利益 | 權益總額 | |||||||||||||||||||
| 2021 年 1 月 1 日餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 分佈 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 2021 年 3 月 31 日的餘額 | ||||||||||||||||||||||||
| 捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 分佈 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 2021 年 6 月 30 日的餘額 | ||||||||||||||||||||||||
| 捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 分佈 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 2021 年 9 月 30 日餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
（續）
參見未經審計的簡明合併財務報表附註 。
| 6 |
NUTEX HEALTH INC.
簡明的 權益變動合併報表
（未經審計）
| 普通股票 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 額外的 實收資本 | 留存收益 （累計 赤字） | 非控制性 利益 | 權益總額 | |||||||||||||||||||
| 2022 年 1 月 1 日餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 分佈 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 2022 年 3 月 31 日的餘額 | ||||||||||||||||||||||||
| 使用Clingence反向收購 | ||||||||||||||||||||||||
| 應付票據 轉換為普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 為行使認股權證而發行的普通 股票 | ||||||||||||||||||||||||
| 為行使期權而發行的普通 股票 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 房地產實體的解散 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 分佈 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 2022 年 6 月 30 日的餘額 | ||||||||||||||||||||||||
| 應付票據 轉換為普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||
| 捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 分佈 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註 。
| 7 |
NUTEX HEALTH INC.
簡明的 合併現金流量表
（未經審計）
| 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 來自經營活動的現金 流量： | ||||||||
| 淨收入（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 調整數 以調節淨收益（虧損）和來自經營活動的淨現金： | ||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||
| 商譽減值 | ||||||||
| 基於股票的 薪酬支出 | ||||||||
| 其他 收入-PPP 貸款減免的收益 | ( | ) | ||||||
| 遞延税費 | ||||||||
| 債務 增值支出 | ||||||||
| 非現金 租賃費用 | ( | ) | ||||||
| 經營資產和負債的變化 ： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 應收賬款-關聯方 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付 費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應付賬款-關聯方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計 費用和其他流動負債 | ||||||||
| 其他 流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自經營活動的 淨現金 | ||||||||
| 來自投資活動的現金 流量： | ||||||||
| 購置 不動產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 通過Clinigence的反向收購獲得了 現金 | ||||||||
| 與房地產實體解散相關的現金 | ( | ) | ||||||
| 來自投資活動的 淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金 流量： | ||||||||
| 來自信貸額度的收益 | ||||||||
| 應付票據的收益 | ||||||||
| 信貸額度的還款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 償還應付票據 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資租賃的還款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 為行使認股權證而發行的普通 股票 | ||||||||
| 為行使期權而發行的普通 股票 | ||||||||
| 會員 的捐款 | ||||||||
| 會員 的分配 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金及現金等價物的淨變動 | ||||||||
| 現金 和現金等價物-期初 | ||||||||
| 現金 和現金等價物-期末 | $ | $ | ||||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註 。
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NUTEX HEALTH INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注 1 — 組織和運營
Nutex Health Inc.（“Nutex Health” 或 “公司”）是一家由醫生主導的醫療保健服務和運營公司 ，在八個州（醫院部門）擁有21個醫院設施，還有一個以初級保健為中心、承擔風險的人口健康管理 部門。我們的醫院部門實施和運營不同的創新醫療保健模式，包括微型醫院、專科 醫院和醫院門診部（“HOPD”）。人口健康管理部門擁有並運營提供商 網絡，例如獨立醫生協會（“IPA”），並向 iPa提供基於雲的專有技術平臺，該平臺彙總了多個設置、信息系統和來源的臨牀和索賠數據，以創建 患者和提供者的整體視圖。
我們 僱用了大約 942 名全職員工，並與 800 多名醫生合作。我們的公司總部設在德克薩斯州休斯頓。 我們於 2000 年 4 月 13 日在特拉華州註冊成立。
Nutex Health Holdco LLC和Clinigence Holdings, Inc.的合併 2022年4月1日，根據Clinigence、Nutex收購有限責任公司於2021年11月23日簽訂的協議和合並計劃（“合併 協議”）完成了Nutex Health Holdco LLC和Clinigence Holdings, Inc.（“Clinigence”）的合併（“Clinigence”）。，特拉華州的一家有限責任公司，也是Clinigence、Nutex、Micro Hospital Holding LLC（僅用於合併協議的某些部分）、Nutex Health Holdco LLC和Thomas的全資子公司Vo，M.D.，僅以Nutex Health Holdco LLC股東代表的身份行事。
在合併協議方面，Nutex Health Holdco LLC與子公司和關聯公司（“Nutex子公司”）的股權持有人 （“Nutex所有者”）簽訂了某些出資協議，根據這些協議，這些Nutex所有者 同意向Nutex Holdco LLC出資Nutex Holdco LLC的特定股權 （統稱 “捐款交易”）。擁有所有權權益的 Nutex 所有者代表 大約 84Nutex子公司商定的總權益價值的% 同意出資其全部或部分權益， （視情況而定）。
根據合併協議 ，代表Nutex Health Holdco LLC股權的每個單位在合併生效時間之前 ，但在出資交易之後（統稱為 “Nutex會員權益”） 被轉換為獲得Clinigence3.571428575股普通股的權利，合計592,791,712股Clinigence 普通股 股。
未來可能發行的股票。根據出資協議的條款，欠發達醫院 和小規模醫院的出資所有者有資格獲得一次性額外發行的公司普通股，其基礎是各自開業24週年確定的過去十二個月的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益 ，並根據該所有者的資本出資總額減去該所有者在 總債務中的按比例分配 進行了調整截至收盤時適用的未償還醫院合併。這些 股的增發將以 (a) 決定時公司普通股的價格或 (b) 2.80美元中較高者為準。此外，在相應開業日期的24個月週年之際，在建醫院 的供款所有者將有資格按比例獲得該所有者按比例分攤的公司普通股數額，等於 (a) (i) 在其各自開業時間 開業時間24週年確定的扣除利息、税項、折舊和攤銷前十二個月的收益 (ii) 減去 (iii) 總金額該所有者的資本出資減去（iv）該所有者在總債務中所佔的百分比 份額適用截至合併結束時的在建醫院未償還款額除以 (b) (i) 確定時公司普通股價格或 (ii) 2.80美元中較高者。
完成合並後，Clinigence 更名為 Nutex Health Inc.
| 9 |
封鎖 協議。同樣在2022年4月1日，Nutex Health Holdco LLC的每位成員簽訂了一項封鎖協議，同意在未經公司事先書面同意的情況下不會 ，除非在有限的情況下（i）出售、質押、出售、合約出售、出售 任何期權或合約購買、購買任何期權、權利或認證，或以其他方式轉讓或處置其股份合併中獲得的公司普通股或 (ii) 簽訂 全部或部分轉讓的任何互換協議或其他協議此類股份所有權的經濟後果。
對公司普通股三分之一的 封鎖限制將於2021年10月1日終止。剩餘股票的封鎖限制 將於2023年4月1日（三分之一）和2023年10月1日（最後三分之一）終止。
註冊 權利協議。2022年9月，我們根據日期為2022年4月1日的 的註冊權協議提交了一份註冊聲明，該協議經修訂後於2022年7月1日生效，要求登記轉售合併中發行的 於2022年10月1日解除封鎖限制的公司普通股的三分之一。註冊權協議在 (i) 根據第144條可以不受任何限制地出售股票或 (ii) 公司解散或清算的較早日期 終止。
附註 2 — 重要會計政策摘要
演示文稿的基礎 .Nutex Health Holdco LLC和Clinigence的 合併被視為反向業務合併，根據ASC 805，Nutex Holdco LLC是會計收購方 ，業務合併，Clinigence是會計收購方。我們在合併日之前公佈的 財務報表是作為公司前身 實體的Nutex Health Holdco, LLC的財務報表。合併日之後，我們的財務報表以合併形式列報，包括Clinigence。
Clinigence 的 資產，包括已確定的無形資產和負債，按其公允價值入賬，超額購買 價格記作商譽。財務報表將此次合併反映為Clinigence的 淨貨幣資產發行普通股。合併的會計核算並未影響Nutex Health Holdco LLC資產和負債的賬面價值。
會計收購方Nutex Health Holdco LLC的權益 已針對發行給 會計收購方的等值股票進行了追溯重報。同樣，已發行股票和每股收益也根據向會計收購方發行的等值 股數進行了追溯重報。
這些 財務報表列出了公司的合併財務狀況和經營業績，包括我們作為主要受益人的 子公司和可變權益實體（“VIE”）的合併財務狀況和經營業績。
醫院部門包括我們的醫療賬單和收款組織以及醫院實體。此外，我們與多個專業實體（“醫師有限責任公司”）和房地產實體（“Real 房地產實體”）有財務 和運營關係。醫師有限責任公司僱用在我們醫院工作的醫生。這些實體被公司 合併為VIE，因為它們沒有大量股權處於風險之中，而且我們歷來在 現金短缺的情況下向Physical LLC提供支持，並從他們的現金盈餘中受益。
房地產實體擁有租賃給我們醫院實體的土地和醫院大樓。房地產實體向第三方支付抵押貸款 ，這些貸款由土地和建築物抵押。如果我們的醫院實體是其未償抵押貸款的擔保人或共同借款人，我們將房地產實體合併為VIE。在2022年第二季度 ，在第三方貸款機構解散了我們對相關抵押貸款的擔保後，我們解散了17個房地產實體。
公司在合併後的醫師有限責任公司或房地產實體中沒有直接或間接的所有權，因此 100這些實體的權益的% 在合併資產負債表和運營報表中顯示為非控股權益。 許多醫師有限責任公司和房地產實體部分擁有，在某些情況下由關聯方控制，包括我們的執行管理團隊成員 。
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人口健康管理部門包括我們的管理服務組織和一家為醫療保健組織提供基於雲的平臺的醫療保健信息技術公司 。此外，蘇州西班牙裔聯合醫生。加利福尼亞州（“AHISP”）， 一家IPA實體，不歸我們所有，但合併為我們全資子公司AHP健康管理服務公司 （“AHP”）的VIE，因為AHP是其運營的主要受益者，並通過與AHISP簽訂的 管理服務協議對AHISP的運營擁有100％的控制權。
所有 個重要的公司間餘額和交易均已在合併中清除。
中期 財務報表.這些 未經審計的簡明合併財務報表是根據證券 和交易委員會（“SEC”）關於中期財務報告的規章制度編制的。因此，它們不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）要求的所有披露。未經審計的簡明合併 財務報表包括所有正常的經常性重大調整， 管理層認為，這些調整對於公允列報的中期經營業績是必要的。這些中期財務報表應 連同我們截至2021年12月31日和2020年12月31日的經審計財務報表中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
使用 的估計值. 根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表之日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露以及 在報告期內報告的收入和支出金額。受此類估計和假設約束的重要項目包括 (i) 淨收入和應收賬款估算、(ii) 企業合併中收購資產和負債的公允價值以及 (iii) 長期資產和商譽的減值。實際結果可能與這些估計值不同。
收入 確認.
醫院 部門 — 我們的醫院部門確認與患者簽訂合同的患者服務淨收入，在大多數情況下 與第三方付款人（商業保險、工傷補償保險，或在有限情況下，醫療保險/醫療補助）。公司 的履約義務是主要在門診基礎上提供緊急醫療保健服務。患者服務淨收入 的記錄金額反映了公司為換取向患者提供護理而預計有權獲得的對價。這些金額扣除了相應的折扣，以確認公司費用與第三方付款人的補償 費率之間的差異。
公司獲得的患者 服務淨收入在提供服務的某個時間點確認，扣除調整和折扣。 由於公司的所有履約義務都與期限不到一年的合同有關，因此某些披露 是有限的。
的交易價格是根據所提供服務的總費用確定的，扣除向第三方 付款人提供的合同調整、根據公司政策主要向未投保的患者提供的折扣和隱含的價格優惠。 對於未投保的患者，公司根據既定費率確認收入，但須遵守某些折扣和隱含的價格優惠。 根據所提供的護理水平，第三方付款人通過各種方法向公司報銷。 在商業健康計劃中，我們被視為 “網絡外”。由於沒有與保險實體訂立合同費率，因此收入 是根據保險付款人使用歷史收款經驗、 退款和付款人付款調整（撤回）的歷史趨勢允許的 “通常和慣例” 費用估算的。醫療保險計劃的收入基於政府當局設定的報銷率 。
擁有醫療保險的患者 也可以享受與自付額或免賠額相關的折扣。合同調整 和折扣的估算值由門診收入的主要付款人類別根據歷史經驗確定。該公司根據其使用組合方法對這些類別患者的歷史收款經驗估算隱含的 價格優惠。投資組合 由門診收入的主要付款人類別組成。根據歷史收款趨勢和其他分析，該公司得出結論， ，給定投資組合的收入與按合同核算收入不會有重大差異。
| 11 |
客户 應在收到被保險患者福利解釋後支付，或者在收到公司 的未投保付款賬單後支付。沒有與保險公司或患者應付的款項相關的融資部分。
人口 健康管理部門 — 人口健康管理部門確認向IPA和醫生團體提供的服務以及與基於雲的專有 技術相關的許可、培訓和諮詢的人均費用和管理費 的收入。
Capitation 收入主要包括我們整合為VIE的醫生擁有的實體提供的醫療服務的資本費用。資本化 安排直接與包括HMO在內的各種管理式醫療服務提供商達成。人均收入通常根據選擇我們作為醫療保健提供者的註冊人數按月 預付給我們。人均費用是每位患者每 個時間單位為提供醫療保健服務而預先支付的固定付款金額，根據該金額，服務提供商通常要承擔超額的 醫療費用。
我們 收到的管理費是根據我們管理的IPA或醫生團體的總人均收入收取的。我們的服務收入按月確認 並按月收取。此外，我們還提供顧問服務，這些服務按固定費率收費，並在提供服務時將 確認為收入。顧問服務收入僅佔我們總收入的一小部分。
Software 許可證以基於 SaaS 的訂閲形式提供，授予對專有在線數據庫和數據管理解決方案的訪問權限。培訓 和諮詢以項目為基礎，可按月或按任務向客户收費。來自培訓和諮詢的收入 通常在提供培訓或完成諮詢項目後予以確認。培訓和諮詢項目 的持續時間通常為幾周或幾個月，持續時間不超過 12 個月。
基於 SaaS 的 訂閲通常根據多年協議進行營銷，每年、每半年、每季度或逐月續訂， 收入在續訂期內按比例確認，收到的未賺取金額記作遞延收入。對於根據特定軟件會計指南核算的多要素 安排，多個交付項被分成會計單位 ，這些單位是獨立交付給客户具有價值的項目。
在我們履行履約義務之前收到的基於SaaS的訂閲的現金 付款被列為遞延收入 ，並確認為履行履行義務期間的收入。公司通過訂閲服務期向客户提供特定數據的訪問權限，以及與訂閲相關的諮詢培訓 ，來履行其合同 的履約義務。我們主要按月向客户開具發票，不提供任何退款、 退貨權或擔保。
現金 和現金等價物. 公司將所有原始到期日不超過三個月的高流動性投資視為現金和現金等價物。 聯邦存款保險公司通常為高達25萬美元的存款賬户提供保險每。 該公司在受保銀行機構中持有的現金金額（有時是大量）超過保險金額，但是 認為損失風險不大。
無形資產. 無形 資產包括無限期的醫院運營許可證；以及收購的技術、關係、合同和商標無形資產 ，每種資產都有固定的壽命。無限期存續的無形資產不進行攤銷，而是至少每年進行一次減值評估， 或在某些減值指標暫時存在時進行減值評估。在相應資產的估計壽命內，使用直線 法對已存的無形資產進行攤銷。
| 12 |
善意. 商譽 代表收購中傳遞的對價的公允價值超過所收購淨資產的公允價值。 商譽不進行攤銷，而是每年同時進行減值評估，當事件發生或情況發生變化時 ，很可能存在減值。
通過將我們申報單位的估計公允價值與各自的賬面價值 進行比較，至少每年對商譽 進行減值測試。我們使用收益法來估算這些資產的公允價值，該公允價值基於對歸屬於相應資產的預期未來現金流 的預測。估值中固有的重大估計和假設反映了其他 市場參與者的考慮，包括未來現金流的金額和時間（包括預期的增長率和盈利能力）。 預測現金流中使用的估算值包括對宏觀經濟狀況、整體類別增長率、競爭 活動、公司業務計劃和適用於現金流的貼現率的考量。可能會發生意想不到的市場或宏觀經濟事件和 情況，這可能會影響估計和假設的準確性或有效性。
在
截至2022年9月30日的三個月中，我們確定了我們的估計公允價值 人口
健康管理司 申報單位（代表在反向業務合併中收購的Clinigence Holdings Inc.
的資產）低於其賬面價值。因此，我們進行了商譽
減值測試的第二步，以確定申報單位商譽的隱含公允價值。在此分析中，我們將申報單位
的公允價值分配給申報單位的可識別資產和負債。將分配後的剩餘公允價值
與商譽餘額進行比較，將超額商譽計入支出。根據該分析，我們確認了非現金減值費用
美元
我們 認為，減值測試中使用的估計和假設是合理的，可以與其他市場參與者使用 的估算值和假設相當。但是，實際事件和結果可能與我們在估值中使用的事件和結果有很大不同。 如果此類因素導致未能達到用於估算公允價值的預計現金流水平，以確立或隨後削弱商譽和無形資產的賬面金額，我們未來可能需要記錄額外的非現金 減值費用。
長壽命的 資產. 每當事件或情況 表明賬面價值可能無法收回時， 公司都會評估其財產和設備以及其他長期資產組成部分的估值。公司的評估基於資產性質、 資產的未來經濟收益、任何歷史或未來的盈利能力衡量標準以及其他外部市場狀況或 可能存在的因素。如果這些因素表明資產或資產組的賬面金額可能無法收回， 公司通過分析存在可識別現金流的最低水平 的未貼現未來現金流的估計值來確定是否發生了減值。如果在資產的估計使用壽命內未貼現現金流的估計值小於資產的賬面價值 ，則公司確認資產賬面價值與 其估計公允價值之間的差額虧損，通常以估計現金流的現值來衡量。
公司使用Black-Scholes期權定價模型來估算其股票期權和認股權證的公允價值。Black-Scholes期權 定價模型要求輸入高度主觀的假設，包括公司 普通股的預期股價波動率、授予之日的無風險利率、預期的授予期限、預期分紅以及與沒收此類補助金相關的假設 。這些主觀輸入假設的變化可能會對 公司股票期權和認股權證的公允價值估算產生重大影響。
租賃. 租賃 通過確認未來固定 租賃付款的貼現值負債和相應的使用權（“ROU”）資產在公司的資產負債表上進行資本化。租賃開始時記錄的ROU資產代表 有權在租賃期內使用標的資產以換取租賃付款。在易於確定的情況下，公司 使用租賃中隱含的利率來確定未來租賃付款的現值。對於隱含利率 不容易確定的租賃，將使用公司的增量借款利率。公司使用第三方財務模型每季度計算其增量借款 利率，該模型估算公司為借款 而必須支付的利率，該利率等於在與租賃期限相似的抵押基礎上支付的租賃付款總額。該公司的租賃協議 不包含任何實質性剩餘價值擔保或實質性限制性契約。如果短期租賃的初始期限 不超過 12 個月，並且沒有選擇購買被認為可以合理行使的標的資產， 不記錄在資產負債表上。這些短期租賃的租金支出在租賃期內（ ）或按月租約發生時按直線方式確認。
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可兑換 樂器. 當（a）嵌入式衍生工具的經濟特徵和風險與主機合約的經濟 特徵和風險沒有明確和密切的關係時， 公司將轉換期權與其主工具分開，並將其視為獨立的衍生金融工具 公允價值變動在發生時按收益報告和 (c) a與嵌入式衍生工具具有相同術語的單獨工具將被視為衍生工具。
公司使用一般清償 標準將轉換選項分為兩部分時， 公司將對可轉換債務的轉換進行核算。與債務和股票掛鈎的衍生品按賬面金額扣除，發行的股票按其當時的 公允價值計量，任何差異均記作兩種獨立會計負債消滅後的收益或虧損。
非控制性 利益。非控股 權益（“NCI”）代表合併後的實體中非公司擁有的淨資產部分。NCI 在合併資產負債表中作為總權益的一部分列報，歸屬於非控股 權益的淨收益或虧損份額在合併運營報表中列為淨收益的一部分。
公平 值測量.公平 價值定義為在 市場參與者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。我們根據用於計算 交易公允價值的投入的分類對公允價值餘額進行分類。與公允價值衡量相關的三個級別如下：
級別 1 — 可觀察的輸入，例如活躍市場中相同資產或負債的報價。
第 2 級 — 第 1 級中包含的報價以外的其他可觀察輸入，例如活躍市場中類似資產和負債的報價； 非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價，或可觀測到的市場數據可以觀察到的其他投入 的報價。
第 3 級 — 幾乎沒有或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。 這包括某些定價模型、折扣現金流方法和使用大量不可觀察投入的類似技術。
應收賬款、應付賬款、應計費用和應付票據的估計公允價值大約等於 在相對較短的到期日或到期時間內應付的賬面金額。與關聯方的應收賬款和應付賬款 可能不是正常交易，因此可能無法反映公允價值。
除了 附註 3中討論的與Clinigence的反向業務合併相關的無形資產的初始估值以及上文討論的商譽減值外，在本報告所述期間，沒有按公允價值 進行重新計量的資產或負債。
廣告 和營銷費用. 公司的廣告和營銷費用包括通過社交媒體、廣告牌和出版物等 等媒體渠道營銷其品牌和服務的相關費用。這些費用在發生時記作支出。
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所得 税. 我們 採用資產負債法對所得税進行核算，其中 對財務報表賬面金額與現有資產和負債的税基之間的差額適用適用於未來年度的法定税率，確認遞延所得税資產和負債， 暫時差異的税收後果。税率變更對遞延所得税的影響 在税率變更成為法律期間的合併運營報表中得到確認。如果相關的税收優惠很可能無法實現 ，則針對遞延所得税資產設定 估值補貼。在確定適當的估值補貼時，我們會根據預期的 未來應納税收入水平、可用的税收籌劃策略以及現有應納税臨時差異的逆轉，考慮税收優惠的預計實現情況。
就美國聯邦所得税而言，每個 個VIE和其他非全資實體均為直通實體，被視為合夥企業。合併運營報表中沒有為與這些實體相關的非控股權益 提供聯邦所得税準備金。
我們 在美國和各州司法管轄區提交納税申報表。除少數例外情況外，我們在 2017 年之前的申報表不再需要接受這些司法管轄區的税務機關的審查。在確定相關税務機關在審計後很可能維持税收狀況後，我們僅承認税收狀況對財務報表的好處 。如果税收狀況 符合 “很有可能” 認可標準，則會計指導要求以最終結算時可能實現的福利金額最大的 金額來衡量。我們將與所得税相關的利息和罰款， （如果有）記錄為所得税支出準備金的一部分。
商業 組合. 公司按照收購會計方法對業務合併進行核算。根據這種方法，收購的可識別資產、 承擔的負債和任何非控股權益按收購日的估計公允價值進行確認。收購價格超過分配給收購資產和承擔負債的公允價值金額的 代表收購產生的商譽金額 。交易費用在發生時記作支出。
分段 報告. 上市公司必須報告有關其應報告的運營部門的描述性信息。根據定義， 運營部門是企業的組成部分，可獲得單獨的財務信息，首席運營決策者在決定如何分配資源和評估績效時會定期評估這些信息。如果企業具有相似的經濟特徵並符合既定標準，則允許將相似的運營部門合併為單個 可報告的運營分部。 公司經營三個應報告的部門——醫院部門、人口健康管理部門和房地產 部門。房地產部門由房地產實體組成。
變量 利益實體. ，鑑於情況表明需要進行復議，公司將根據合併指導對每個非公司全資擁有 的法律實體進行評估。評估考慮了公司的所有可變權益， ，包括股權所有權和管理服務協議。如果法人實體 (i) 沒有 足夠的股權來為其活動提供資金，而無需額外的次級財務支持；(ii) 該實體成立時擁有非實質 表決權；或 (ii) 股東作為一個整體缺乏控股財務權益的特徵，則該法人實體被確定為虛擬實體。如果一個實體 被確定為VIE，則公司會評估該公司是否是主要受益人。
主要受益者分析是基於權力和經濟學的定性分析。如果權力和 利益均屬於公司，則公司將合併VIE——也就是説，公司（i）有權指導對VIE的經濟業績（權力）影響最大 的活動，並且（ii）有義務吸收可能對VIE產生重大影響的損失，或有權從VIE中獲得收益（收益）。只要確定 公司是主要受益人，公司就會合並VIE。
| 15 |
有關公司 合併VIE的信息，請參閲 至合併財務報表附註19—— “可變利息實體”。如果VIE中有可變權益，但公司不是主要受益人，則公司可以使用權益會計法對投資進行核算。
上期財務報表的修訂 .我們 對截至2021年9月30日的九個月以及截至2022年6月30日的六個月中 的合併和合並財務報表中先前報告的金額做出了某些非實質性的修改。這些修訂更正了歸屬於非控股權益的淨收益和權益 的分類，更正了某些租賃資產和債務的遺漏，並更正了 現金流量表中項目的列報。我們根據SAB 第 99 號《重要性》和 SAB 第 108 號對這些事項進行了評估，在量化本年度財務報表中的錯報時考慮了上一年度錯報的影響，並確定 它們的相關影響對我們之前任何年度或中期財務報表都不重要。如果適用，我們將在未來的申報中更正先前 報告的有關這些非重要事項的財務信息。我們之前 期財務報表的修訂摘要如下所示：
| 2021 年 9 月 30 | ||||||||||||
| 作為 | 作為 | |||||||||||
| 已報告 | 修訂 | 已修訂 | ||||||||||
| 修訂後的 資產負債表 | ||||||||||||
| 流動資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 使用權 資產 | ||||||||||||
| 其他 長期資產 | ||||||||||||
| 資產總數 | ||||||||||||
| 租賃 負債，流動部分 | $ | $ | $ | |||||||||
| 其他 流動負債 | ||||||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||||||
| 長期 債務，淨額 | ||||||||||||
| 租賃 負債 | ||||||||||||
| 負債總額 | ||||||||||||
| 股權： | ||||||||||||
| 會員 股權 | ||||||||||||
| 非控制性 權益 | ( | ) | ||||||||||
| 權益總額 | ||||||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 16 |
| 截至 2021 年 9 月 30 日的九個月 個月 | ||||||||||||
| 作為 | 作為 | |||||||||||
| 已報告 | 修訂 | 已修訂 | ||||||||||
| 經修訂的 運營報表 | ||||||||||||
| 淨收入（虧損） | $ | $ | $ | |||||||||
| 減去： 歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） | ( | ) | ||||||||||
| 歸屬於Nutex Health Inc.的淨 收益（虧損） | $ | $ | $ | |||||||||
| 經修訂的 現金流量表 | ||||||||||||
| 來自運營活動的現金 流 | $ | $ | $ | |||||||||
| 來自投資活動的現金 流 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金 流 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 淨變動 現金 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2022年6月30日 | ||||||||||||
| 作為 | 作為 | |||||||||||
| 已報告 | 修訂 | 已修訂 | ||||||||||
| 修訂後的資產負債表 | ||||||||||||
| 股權： | ||||||||||||
| 會員權益 | $ | $ | $ | |||||||||
| 非控股權益 | ( | ) | ||||||||||
| 權益總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2022年6月30日的六個月 | ||||||||||||
| 作為 | 作為 | |||||||||||
| 已報告 | 修訂 | 已修訂 | ||||||||||
| 經修訂的業務報表 | ||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 歸屬於Nutex Health Inc.的淨收益（虧損） | $ | $ | ||||||||||
| 截至2022年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| 作為 | 作為 | |||||||||||
| 已報告 | 修訂 | 已修訂 | ||||||||||
| 經修訂的權益變動報表 | ||||||||||||
| 房地產實體的分拆整理 | ||||||||||||
| 留存收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 房地產實體的全面解體 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 淨收益（虧損） | ||||||||||||
| 留存收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 淨收益（虧損）總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ||||
重新分類s。 列報的以往各期財務報表包括為符合本年度列報方式而進行的重新分類。
最近的 會計公告. 沒有新的會計公告預計會對簡明的合併財務報表產生重大影響。
注3- Nutex Holdco LLC和Clinigence Holdings, Inc.的合併.
根據合併協議，Nutex Health Holdco LLC和Clinigence的 合併已於2022年4月1日完成。如上所述， 此次合併被視為反向業務合併，Nutex Health Holdco LLC是會計收購方，Clinigence 是會計收購方。
截止日轉讓的收購對價的 公允價值包括 Clinigence 股東在合併結束時擁有的合併公司股票的價值，以及使用Black-Scholes估值模型確定的Clinigence已發行和可行使的普通股期權 和認股權證的公允價值。Clinigence普通股的每股公允價值為6.40美元； 是其2022年4月1日的交易收盤價。合併的總對價如下所示：
| Clinigence 普通股的公允價值為每股6.40美元 | $ | |||
| Clinigence 已發行普通股期權和認股權證的公允價值 | ||||
| 對價總計 | $ |
| 17 |
以下 是對總收購對價分配給收購資產和假設負債 的初步估計，包括由獨立估值（三級衡量標準）確定的已確定無形資產的公允價值：
| 現金 和現金等價物 | $ | | |
| 應收賬款，淨額 | | ||
| 預付 費用和其他流動資產 | | ||
| 財產 和裝備，淨值 | | ||
| 使用資產的右 ，淨值 | | ||
| 無形資產 ，淨值 | | ||
| 善意 | | ||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ||
| 遞延 收入 | ( | ||
| 可轉換 應付票據，淨額 | ( | ||
| 期限 應付票據 | ( | ||
| 租賃 責任 | ( | ||
| 遞延 納税義務 | ( | ||
| 收購的資產 | $ | |
上面提到的
個無形資產都有固定的壽命。這些無形資產將在其估計使用壽命中攤銷
，即 5到
自2022年4月1日合併日起，Clinigence的 經營業績已包含在公司的合併財務報表中。我們花了 3.9 美元 合併的百萬美元收購相關成本。這些費用主要包括交易的法律、會計和其他專業費用。
補充 Pro Forma 信息 — 下文提供的補充預計財務信息僅用於説明目的 ，不一定表示如果在指定日期完成與 Clinigence 的合併 本可以實現的財務狀況或經營業績，也不代表未來的經營業績或財務狀況。 的預估調整基於當前可用的信息以及管理層認為在這種情況下合理的某些假設。
如果收購發生在2021年1月1日， 補充預計財務信息反映了預估調整，將合併的預計經營業績顯示為 ，以使管理層認為可直接歸因於此次收購的某些事件生效。這些預計調整主要包括因收購的有形和無形資產而增加 本應確認的折舊和攤銷費用。
所列期間的補充預計財務信息如下：
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
| 收入 | $ | |
$ | |
$ | |
$ | | ||||
| 歸屬於Nutex Health Inc.的淨 收益（虧損） | ( |
( |
( |
| ||||||||
上述截至2022年9月30日的九個月預計虧損中包含的預估虧損額調整包括14.2美元與合併交易相關的百萬美元一次性股票薪酬 支出。預估數據並不表示如果這些事件實際發生在所述期間之初，本可以獲得的結果 ，也無意預測未來的結果。
| 18 |
注意 4 — 收入
我們 根據我們的應報告的細分市場，將與客户簽訂合同的收入分為服務或產品類型， 如下：
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
| 醫院 部門： | ||||||||||||
| 患者服務淨收入 | $ | |
$ | |
$ | |
$ | | ||||
| 管理 費用 | |
|
|
| ||||||||
| 醫院部門總收入 | |
|
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| 人口 健康管理司： | ||||||||||||
| 人均 收入，淨額 | |
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| 管理 費用 | |
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| SaaS 收入 | |
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| 人口健康管理司收入總額 | |
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| 總收入 | $ | |
$ | |
$ | |
$ | | ||||
患者服務淨收入。我們從聯邦機構、私人保險公司、 和患者那裏獲得我們提供的設施服務的報酬。醫師有限責任公司從這些相同的來源獲得醫生服務的報酬。平均而言，我們 患者服務淨收入的90％以上是由保險公司、聯邦機構和其他非患者第三方支付的。剩餘的收入由 我們的患者以自付額、免賠額和自付額的形式支付。下表顯示了與患者的預估交易 價格在主要患者保險類別之間的分配：
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
| 保險 | ||||||||||||
| 自付 | ||||||||||||
| 工人 補償 | ||||||||||||
| 醫療保險/醫療補助 | ||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||
合約
餘額。在我們履行履約義務之前收到的基於SaaS的訂閲的現金付款被列為遞延收入
，隨後在履行履約義務期間確認為收入。公司
通過訂閲
個服務期以及與訂閲相關的諮詢培訓，向其客户提供對特定數據的訪問權限，
來履行其合同履行義務。我們主要按月向客户開具發票
，不提供任何退款、退貨權或擔保。遞延收入作為流動負債列報，共計49,349美元截至2022年9月30日及美元
估算值發生變化 。《無意外法案》（“NSA”）是一項聯邦法律，於2022年1月1日生效，旨在保護消費者免受大部分 “意外” 餘額賬單的影響。該立法已納入2021年《合併撥款法》， ，該法案於2020年12月27日由國會通過並由特朗普總統簽署成為法律。就公司而言，the NSA 限制了被保險患者為網絡外provider 提供的緊急服務支付的金額。國家安全局規定 團體健康計劃或健康insurance 發行人（統稱為 “保險公司”）向這些網絡外提供者支付的款項。 特別是，國家安全局要求保險公司按照法定計算的 “網外 費率” 向網絡外providers 進行報銷。在沒有全付款人示範協議或specified 州法律的州，網絡外費率要麼是保險公司同意的金額 和網絡外provider，要麼是通過獨立爭議解決 (“IDR”) 流程確定的金額。
| 19 |
根據國家安全局 ，保險公司必須在提供商 提交網絡外服務賬單後的thirty 天內向提供商發出首期付款或拒絕付款通知。如果提供商不同意insurer 的決定，則提供商可以 就claim 與保險公司啟動為期三十天的公開談判。如果雙方無法通過 談判解決爭議，則雙方可以繼續進行 IDRarbitration。
自 NSA 於 2022 年 1 月 1 日生效以來，我們保險公司對患者緊急服務索賠的平均支付額下降了大約 30%。根據我們的經驗，保險公司最初支付的金額通常低於QPA，而不考慮與 索賠有關的其他信息。這要求我們使用IDR流程提出更多上訴。儘管我們在既定的 IDR 流程內開展工作，但 在實現高於既定收款額方面取得了不同的成功 QPA。
由於國家安全局將 與前幾個時期相比，保險公司為患者緊急服務索賠支付的 平均付款在2022年下降了約30％。在 2022 年之前的時期，我們還經歷了剩餘應收賬款的收款減少。我們認為，這種下降的部分原因是保險公司少付了這些索賠，就像自國家安全局生效以來我們所經歷的索賠付款 一樣。
由於
這些原因，我們降低了對先前各期將收取的最終應收賬款金額的估計。估算值的這一變化
使截至2022年9月30日的三個月和九個月的收入減少了約29.0美元百萬和美元
注 5- 財產和設備
財產和設備的主要類別概述如下：
| 的有用壽命（年） | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
| 建築 和改進 | $ | $ | ||||||||||
| 土地 | — | |||||||||||
| Leasehold 的改進 | ||||||||||||
| 施工 進行中 | — | |||||||||||
| 醫療 設備 | ||||||||||||
| 辦公室 傢俱和設備 | ||||||||||||
| 計算機 硬件和軟件 | ||||||||||||
| 車輛 | ||||||||||||
| 標牌 | ||||||||||||
| 總成本 | ||||||||||||
| 減去： 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 財產和設備總額，淨額 | $ | $ | ||||||||||
在 2022年第二季度，我們拆分了17個房地產實體。請參閲附註 19。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，不動產和設備的折舊
和攤銷總額為1,431,303美元和 $
| 20 |
注 6 — 無形資產
以下 表格提供了公司無形資產的詳細信息：
| 作為 2022 年 9 月 30 日的 | ||||||||||||||||
| 賬面總額 | 累計 攤銷額 | 淨賬面金額 | 加權 平均使用壽命（以年為單位） | |||||||||||||
| 成員 關係 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 管理 合同 | ||||||||||||||||
| 客户 合同 | ||||||||||||||||
| 商標 | ||||||||||||||||
| PHP 技術 | ||||||||||||||||
| 無限期 生命無形-許可證 | — | |||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 作為 2021 年 12 月 31 日的 | ||||||||||||||||
| 無限期 生命無形-許可證 | $ | $ | $ | — | ||||||||||||
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，無形資產的攤銷總額為386,419美元和 $
附註 7 — 應計費用和其他流動負債
應計 費用和其他流動負債包括以下內容：
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||
| 應計 工資和福利 | $ | |
$ | | ||
| 應計 其他 | |
| ||||
| 應計費用和其他流動負債總額 | $ | |
$ | | ||
注意 8 — 債務
公司的未償債務如下表所示：
| 到期 日期 | 利息 利率 | 2022 年 9 月 30 | 2021 年 12 月 31 | |||||||||
| 由所有資產擔保的 期貸款 | $ | $ | ||||||||||
| 由財產和設備擔保的定期 貸款 | ||||||||||||
| 由所有資產擔保的信貸行 | ||||||||||||
| 合併後的房地產實體的定期 貸款 | ||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||
| 減去： 未攤銷的債務發行成本 | ||||||||||||
| 減去： 短期信貸額度 | ||||||||||||
| 減去： 長期債務的流動部分 | ||||||||||||
| 長期債務總額 | $ | $ | ||||||||||
| 21 |
期限 貸款和信貸額度。我們已經與銀行機構簽訂了私人債務安排，用於購買設備 並通過現金和信貸額度提供營運資金和流動性。除非上文另有説明，否則這些債務安排 是Nutex和/或其全資子公司的債務。合併後的房地產實體已與銀行機構簽訂私募債務安排 ，目的是購買土地、建造新的急診室設施和建設租賃權改善措施 ，這些設施租賃給我們的醫院實體。Nutex是所示期限內房地產 房地產實體債務安排的擔保人，或者在有限的情況下是共同借款人。在2022年第二季度，在第三方 貸款機構解散了我們對相關抵押貸款的擔保後，我們解散了17家房地產實體。
某些
未償債務安排要求最低還本付息率和其他財務契約。截至2022年9月30日，我們
未遵守一項未償餘額為1.0美元的循環信貸額度的還本付息覆蓋率百萬。該餘額已包含在當前
負債中。截至 2022 年 9 月 30 日，我們的剩餘可用量為 $
可兑換
應付票據。我們假設為 5,415,375 美元合併之日Clinigence未償還的可轉換票據
的本金。 應付的可轉換票據已完全轉換為
普通股
股，轉換價為1.55美元在
到期日之前的每股
附註9 — 租賃
我們 已與包括關聯方在內的多家出租人簽訂了醫院財產、辦公室和設備租賃協議。建築物和設備 租賃在開始時用於確定租賃付款現值的折扣 率分別為5％和15％。下表披露了有關我們的財產和設備租賃的信息：
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
| 運營 租賃成本 | $ | |
$ | |
$ | |
$ | | ||||
| 財務 租賃成本： | ||||||||||||
| 使用權資產的攤銷 | |
|
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| ||||||||
| 租賃負債的利息 | |
|
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| ||||||||
| 融資租賃成本總額 | $ | |
$ | |
$ | |
$ | | ||||
| 經營 租約 | 融資 租賃 | |||||||||||
| 未來五年的最低 租賃付款： | 第三方 | 相關 方 | 第三方 | 相關 方 | ||||||||
| 2022 | $ | |
$ | |
$ | |
$ | | ||||
| 2023 | |
|
|
| ||||||||
| 2024 | |
|
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| ||||||||
| 2025 | |
|
|
| ||||||||
| 2026 | |
|
|
| ||||||||
| 2027 | |
|
|
| ||||||||
| 此後 | |
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| ||||||||
| 最低租賃付款總額 | |
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| ||||||||
| 減去 的利息 | ( |
( |
( |
( | ||||||||
| 租賃負債總額 | $ | |
$ | |
$ | |
$ | | ||||
| 22 |
附註 10 — 承付款和意外開支
訴訟。 在正常業務流程中的各種索賠和法律訴訟中，可能會點名公司、其合併子公司或VIE。 根據律師和管理層的意見，此類事項的結果預計不會對 合併財務報表產生重大不利影響。
附註 11 — 員工福利計劃
公司的員工有資格參加 401 (k) 儲蓄計劃。向401（k）儲蓄計劃供款
的資格沒有限制。允許延期發放工資，金額不超過符合條件的員工工資的 100%，不得超過
法律允許的最高金額。Texarkana 急救中心和醫院有限責任公司（“Texarkana”）是唯一可以
提供最多 5 筆全權配對的實體佔其員工工資的%
。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中，特克薩卡納確實如此
欠發達和正在擴張的醫院的義務 。根據合併協議的條款，欠發達的 醫院和規模較大的醫院的出資所有者有資格獲得一次性額外發行的公司普通股，該普通股是根據其 各自開業24週年確定的過去 十二個月的利息、税項、折舊和攤銷前的收益，並根據該所有者的資本出資總額減去該所有者在債務總額中按比例分配的份額 進行調整截至收盤時適用的未償還醫院合併。此類額外股票將按 發行，兩者中較高者（a）決定時公司的普通股價格或（b）2.80美元。根據我們目前對繳款所有者未來債務的估計，我們尚未確認這筆股票薪酬的任何 支出。
受限 股票。2022年5月9日，公司向董事會發行了價值32.5萬美元的83,547份限制性普通股獎勵， 將在12個月內每月授予1/12的獎勵。我們確認了81,249美元的股票薪酬支出和 $在截至2022年9月 30日的三個月和九個月內，獲得這些獎項。剩餘的189,585美元補償支出將在獎勵剩餘的七個月歸屬期限內予以確認。
選項。 2022年，公司通過了經修訂和重述的Nutex Health Inc. 2022年股權激勵計劃（“2022年計劃”）。 根據2022年計劃可以發行的最大股票總數為500萬股股票，在截至2027年1月1日的每個日曆年的1月 日，每年最多上漲5％，由我們的 董事會薪酬委員會決定。總共是 截至2022年9月30日，根據 2022年計劃，股票可供發行。根據2022年計劃授予的獎勵有效期為十年，可能是激勵性股票期權、非法定的 股票期權、限制性股票、限制性股票單位、股票增值權、績效單位或績效股。 的行使價等於授予當日的公允市場價值，通常為期四年。
截至合併日，Clinigence 有6,500,010份期權可供購買我們的已發行普通股，所有這些期權均已完全歸屬並可行使。 下表彙總了股票獎勵活動：
| 選項 未完成 | 加權 平均值 | 加權 平均剩餘合同壽命（年） | ||||||||||
| 截至 2022 年 4 月 1 日未兑現的期權 合併日 | $ | |||||||||||
| 期權 已行使 | ( | ) | ||||||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日未兑現的期權 | $ | |||||||||||
| 23 |
截至2022年9月30日，未兑現的期權 包括：
| 到期 日期 | 未決人數 | 數字 可行使 | 練習 價格 | |||||||||
| $ | ||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||
認股權證。 截至合併日，Clinigence已發行12,401,240張普通股認股權證。逮捕令活動如下：
| 認股權證 未兑現 | 加權 平均行使價 | 剩餘合同壽命（年） | ||||||||||
| 截至2022年4月1日合併日尚未兑現的認股權證 | $ | |||||||||||
| 行使的認股權證 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2022年9月30日尚未兑現的認股權證 | $ | |||||||||||
截至2022年9月30日，尚未兑現的認股權證 包括：
| 日期 | 未決人數 | 數字 可行使 | 練習 價格 | ||||||||||
| $ | |||||||||||||
| 總計 | |||||||||||||
注 13 — 股權
普通的 股票已發行。在2022年第二季度，我們發行了2,622,819份用於轉換已發行的 張可轉換票據的普通股。
在 2022 年第二季度
中，我們發行了 2,147,252
行使認股權證的普通股總收益為美元
在 2022 年第三季度 ，我們發行了 851,611用於轉換剩餘 的普通股可轉換應付票據.
上面提及的所有 發行均未註冊，不受經修訂的1933年《證券法》（ ）第4 (a) (2) 條規定的註冊要求的約束。
| 24 |
注意 14 — 所得税
中間季度的收入 税收規定通常基於估計的年度有效所得税税率 ，該税率與與過渡期特別相關的重要、不經常或不尋常項目的影響分開計算。離散 項的所得税影響在其發生期間內得到確認。
公司在報告期內的所得税支出以及該金額與根據法定 税率計算的金額的對賬如下：
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 所得税 按聯邦法定税率計算 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 的效果為： | ||||||||||||||||
| 州 税，扣除聯邦福利 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 流通實體的收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 更改 Nutex Health Holdco LLC 的税收狀況 | ||||||||||||||||
| 撤銷收購的Clingence估值補貼 | ( | ) | ||||||||||||||
| 不可扣除的 商譽減值費用 | ||||||||||||||||
| 其他， net | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税支出總額（福利） | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
在與Clinigence合併之前的 個時期，就美國聯邦所得税而言，Nutex Health Holdco LLC和Nutex子公司是被視為合夥企業的直通實體 。沒有為這些時期提供聯邦所得税準備金，因為聯邦税是這些公司成員的義務 。合併後，Nutex Health Holdco LLC成為Clinigence的全資子公司，並將 納入其未來的合併公司税申報中。我們確認了20,775,898美元的非現金費用扣除截至2022年6月30日的三個月內 因Nutex Holdco LLC税收狀況變更而產生的所得税支出。該費用為累計遞延所得税 負債提供了累計淨遞延税 ，這些負債代表了2022年4月1日納税狀況變更時Nutex Holdco LLC資產和負債的賬面和税基之間的差額。
在我們與Clinigence合併時 ，Clinigence對其遞延所得税資產進行了全額估值補貼。在截至2022年6月30日的三個月中 ，我們記錄了2,393,178美元的非現金補助 在我們得出相關遞延所得税資產可以變現的結論之後，取消收購的估值補貼 。
上述每項 項以及截至2022年9月30日的三個月中確認的不可扣除的商譽減值支出均為一次性的非現金項目。
| 25 |
以下 是計算每股基本股和攤薄後每股收益（虧損）：
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 歸屬於 Nutex Health Inc. 的金額 ： | ||||||||||||||||
| 分子- | ||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 用於計算基本每股收益的加權 平均份額 | ||||||||||||||||
| 可轉換票據的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 普通股期權的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 普通股認股權證的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 用於計算攤薄後每股收益的加權 平均份額 | ||||||||||||||||
| 每股收益 （虧損）： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
對每股普通股攤薄收益的計算不包括假設的未償還可轉換票據的轉換以及在我們報告虧損期間行使普通 股票期權和認股權證。假設行使未償還期權和認股權證 的攤薄效應是使用庫存股法計算的。
注 16-補充現金流量信息
| 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 用現金 支付利息 | $ | $ | ||||||
| 用現金 支付所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金 投資和融資活動： | ||||||||
| 收購 份融資租約 | $ | $ | ||||||
注意 17 — 區段信息
我們 在合併財務報表中將經營業績分為三個部分：（i）醫院部門，（ii） 人口健康管理部門和（ii）房地產部門。我們的報告分部是在戰略優先事項的 基礎上確定的，這與我們的首席執行官作為首席運營決策 制定者審查和評估運營業績以做出分配資源決策的方式相對應。除其他衡量標準外，我們會根據營業收入（定義為扣除利息支出、其他收入 （支出）和税收前的收入，來評估 我們應申報的細分市場的業績。公司成本主要包括支持職能支出以及公司員工的工資和福利 ，不包括在分部經營業績中。
| 26 |
包括公司間交易在內的可報告的 分段信息如下所示：
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 來自外部客户的收入 ： | ||||||||||||||||
| 醫院 部門 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 人口 健康管理司 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分部 營業收入（虧損）： | ||||||||||||||||
| 醫院 部門 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 人口 健康管理司 | ( | ) | ||||||||||||||
| 分部總營業收入（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 資本 支出： | ||||||||||||||||
| 醫院 部門 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 房地產 房地產分部 | ||||||||||||||||
| 資本支出總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 來自細分市場間活動的收入 ： | ||||||||||||||||
| 房地產 房地產分部 | | |||||||||||||||
| 折舊 和攤銷： | ||||||||||||||||
| 醫院 部門 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 人口 健康管理司 | ||||||||||||||||
| 房地產 房地產分部 | ||||||||||||||||
| 折舊和攤銷總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 作為 的 | |||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||
| 資產： | |||||||
| 醫院 部門 | $ | |
$ | |
|||
| 人口 健康管理司 | |
|
|||||
| 房地產 房地產分部 | |
|
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| 資產總數 | $ | |
$ | |
|||
注意 18 — 關聯方交易
相關的 方交易包括以下內容：
•
醫師有限責任公司僱用在我們醫院工作的醫生。我們在這些實體中沒有直接所有權權益，但它們是
所有的，在某些情況下，由包括我們的首席執行官Thomas Vo博士在內的關聯方控制。Physical LLC由公司
合併為VIE，因為它們沒有大量股權處於風險之中，而且我們歷來在
現金短缺的情況下向他們提供支持，並從他們的現金盈餘中受益。Physical LLC的應付金額共計6,657,871美元2022 年 9 月 30 日和 $
在與Clinigence的合併中，我們免除了Physical LLC過去為支持 運營而預付的部分款項。我們確認的淨支出為1,506,650美元在截至2022年3月31日的三個月中，作為合併運營報表中的其他 支出。不是 這筆費用隨後得到確認。
Physical LLC對同時也是公司股東的成員所有者有未償債務，總額為2,058,701美元2022 年 9 月 30 日和 $
| 27 |
•
我們的大多數醫院部門設施都是從關聯方擁有的房地產實體那裏租賃的。這些租約通常以三重淨額為基礎，由我們的醫院部門負責設施的所有運營成本、維修和税費。我們在這些租賃下的義務
在附註9中列出。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們以現金支付了這些
租賃債務，總額為3,686,802美元 和 $
我們 收到了12.5萬美元 在截至2022年6月30日的三個月中， 現金作為未由我們合併的關聯房地產實體提供的租賃激勵措施。這項 激勵措施已包含在我們對該實體的融資租賃義務的確定中。
• 當房地產實體沒有足夠的風險股權並且我們的醫院實體是未償抵押貸款的擔保人 或共同借款人時，我們會將其合併為VIE。合併後的房地產實體有向第三方支付的抵押貸款 ，這些貸款由土地和建築物抵押。我們在這些實體中沒有直接所有權權益，但它們由包括我們的首席執行官在內的關聯方擁有，在某些情況下，還由包括我們的首席執行官在內的關聯方控制。在2022年第二季度，在第三方貸款機構解散了我們對相關抵押貸款的擔保後，我們解散了17個房地產 實體。截至2022年9月30日，我們的財務報表中繼續合併三個房地產 實體。
在與Clinigence合併的 中，我們免除了房地產實體因我們過去預付款而應付的某些款項。我們 確認的淨支出總額為553,259美元在截至2022年3月31日的三個月中，作為合併運營報表中的其他 支出。不是 這筆費用隨後得到確認。
•
我們向我們租賃設施的關聯方擁有的未合併實體預付款。這些預付款總額為1,684,409美元2022 年 9 月 30 日和 $
•
應收賬款——關聯方包括162,607美元2022 年 9 月 30 日和 $
• 由我們的首席執行官控制的子公司Micro Hospital Holding LLC向我們的一家醫院設施——SE Texas ER提供了預付款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，這些預付款 總額為1,424,948美元，在我們合併的 資產負債表中作為應付賬款關聯方列報。預付款沒有規定的到期日，也沒有利息。
•
應付賬款——合併資產負債表中的關聯方包括130,675美元2022 年 9 月 30 日和 $
•
我們為應急中心提供管理服務，在某些情況下，這些中心由關聯方（包括由我們的首席執行官控制
的實體）所擁有和控制。我們認出了 361,927 美元 和 $
• 根據從2022年開始與關聯方簽訂的管理服務協議，我們的兩個ER實體有義務。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，這些 協議下的付款總額為113,175美元和1,671,855美元。
| 28 |
注 19 — 可變利息實體
以下 表提供了合併VIE的資產負債表金額：
| 2022年9月30日 | ||||||||||||
| 真的 房地產 | 醫生 | AHP | ||||||||||
| 實體 | 有限責任公司 | IPA | ||||||||||
| 當前 資產 | $ | $ | $ | |||||||||
| 財產 和裝備，淨值 | ||||||||||||
| 其他 長期資產 | ||||||||||||
| 資產總數 | $ | $ | $ | |||||||||
| 當前 負債 | ||||||||||||
| 長期 負債 | ||||||||||||
| 負債總額 | ||||||||||||
| 公平 | ( | ) | ||||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||
| 真的 房地產 | 醫生 | |||||||
| 實體 | 有限責任公司 | |||||||
| 當前 資產 | $ | $ | ||||||
| 財產 和裝備，淨值 | ||||||||
| 長期 資產 | ||||||||
| 資產總數 | $ | $ | ||||||
| 當前 負債 | ||||||||
| 長期 負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 公平 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
每個ER實體的 資產只能用於清償該實體或其合併的VIE的負債，不得要求 用於清償任何其他ER實體、其他VIE或公司實體的負債。此外，公司 實體的資產不能用於償還VIE的負債。公司已將所有Physical LLC和房地產實體 分為上述兩類，因為它們具有相似的風險特徵，並且為每個VIE 提供不同的財務信息不會增加更多有用的信息。
公司將房地產 房地產實體合併為VIE，因為它們沒有足夠的風險股權，而我們的醫院實體 是其未償抵押貸款的擔保人。我們一直在與第三方貸款機構合作，取消對他們 未償抵押貸款的擔保。隨着這些擔保的發放，相關的房地產實體不再符合VIE資格，因此被解體。在 2022年第二季度，我們拆分了17個房地產實體。解散這些實體沒有任何收益或損失。
| 29 |
在我們解散這些房地產實體時
，它們有2,421,212美元的現金，美元
注 20- 後續事件
公司通過提交本報告對後續事件進行了評估，並確定除下述交易外， 沒有發生任何需要調整我們在合併財務報表中的披露的事件：
2022 年 11 月 14 日，Nutex Health 和林肯公園資本基金有限責任公司簽訂了收購 協議和註冊權協議（統稱為 “協議”），根據該協議，Nutex Health 將有權在 的 36 個月期限內，在 的 36 個月期限內向林肯公園出售價值不超過1億美元的普通股，但無義務以及協議中規定的條件，包括註冊聲明的提交和生效 。Nutex Health控制其普通股未來出售的時間和金額， Lincoln Park有義務根據協議進行購買，但須遵守各種限制，包括 納斯達克上市規則下的限制。Nutex Health向林肯公園出售的任何普通股均可根據協議中定義的定期購買和加速 購買進行出售，其收購價格基於每次銷售時的現行市場價格，在 “加速購買” 下按銷售當日 市場價格的97％出售。根據協議，林肯公園 可能為未來股票發行支付的每股價格沒有上限，林肯公園已同意不對Nutex Health的普通股進行任何直接或間接的賣空或套期保值。本次交易未簽發任何認股權證，協議 不包含任何有利於任何一方的優先拒絕權、參與權、罰款或違約金條款。 Nutex Health 可以隨時自行決定終止本協議，不收取任何費用或罰款。關於 協議，Nutex已同意向美國證券交易委員會提交一份註冊聲明，登記向林肯公園發行的股票的轉售 。Nutex Health打算將根據 協議出售普通股的淨收益用於營運資金和一般公司用途，以支持其增長。
| 30 |
項目 2 — 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析後的 應與本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表” 中包含的未經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
解釋性 註釋
2022年4月1日（“合併日期”），Nutex Health Holdco LLC和Clinigence Holdings, Inc.（“Clinigence”）完成了特拉華州有限責任公司Clinigence、Nutex 收購有限責任公司、全資擁有的2021年11月23日協議和計劃（“合併協議”）所設想的合併（“合併”）Clinigence 的子公司 Nutex、Micro Hospital Holding LLC（僅用於合併協議的某些部分）、Nutex Holdco LLC 和 Thomas Vo，醫學博士，僅以其身份Nutex股權持有人的代表。 合併完成後，Clinigence立即修改了公司註冊證書和章程，將其名稱改為 “Nutex Health Inc.” 與合併有關，Nutex Health Holdco LLC的每股未償股權均被兑換為3.571428575股Clinigence普通股 股。根據美國公認會計原則，此次合併被視為反向業務合併。因此，Nutex Health Holdco LLC被視為 合併中的會計收購方。我們在合併日之前公佈的財務報表是作為公司前身實體的Nutex Health Holdco, LLC的財務報表。從2022年第二季度開始，我們的財務報表以 合併列報，其中包括Clinigence。
除 文另有説明外，(i) 提及 “我們”、“我們的” 或 “公司” ，在合併完成之前的時期，指的是 Nutex Health Holdco LLC 及其子公司，(ii) 在合併完成後的時期內提及 “Nutex Health”，指的是 Nutex Health Inc. 及其子公司，以及 (ii) 提及 所指的 “Clinigence” 是指Clinigence Holdings, Inc.及其在合併完成之前的子公司。
概述
Nutex Health Inc. 是一家由醫生主導的醫療保健服務和運營公司，在八個州（醫院部門）擁有21家醫院設施， 和一個以初級保健為中心、承擔風險的人口健康管理部門。我們的醫院部門實施並運營不同的 創新醫療保健模式，包括微型醫院、專科醫院和醫院門診部（“HOPD”）。 人口健康管理部門擁有並運營提供商網絡，例如獨立醫生協會（“IPA”） ，並向IPA提供基於雲的專有技術平臺，該平臺彙總了多個環境中的臨牀和索賠數據、 信息系統和來源，以創建患者和提供者的整體視圖。
我們 僱用了大約 942 名全職員工，並與 800 多名醫生合作。我們的公司總部設在德克薩斯州休斯頓。 我們於 2000 年 4 月 13 日在特拉華州註冊成立。
我們的 財務報表列出了公司的合併財務狀況和經營業績，包括我們作為主要受益人的 子公司和可變權益實體（“VIE”）的合併財務狀況和經營業績。
醫院部門包括我們的醫療賬單和收款組織以及醫院實體。此外，我們與多個專業實體（“醫師有限責任公司”）和房地產實體（“Real 房地產實體”）有財務 和運營關係。醫師有限責任公司僱用在我們醫院工作的醫生。這些實體被公司 合併為VIE，因為它們沒有大量股權處於風險之中，而且我們歷來在 現金短缺的情況下向Physical LLC提供支持，並從他們的現金盈餘中受益。
房地產實體擁有租賃給我們醫院實體的土地和醫院大樓。房地產實體向第三方支付抵押貸款 ，這些貸款由土地和建築物抵押。如果我們的醫院實體是其未償抵押貸款的擔保人或共同借款人，我們將房地產實體合併為VIE。在2022年第二季度 ，在第三方貸款機構解散了我們對相關抵押貸款的擔保後，我們解散了17個房地產實體。
| 31 |
公司在Physical LLC或房地產實體中沒有直接或間接的所有權，因此這些實體的100％權益 在合併資產負債表和運營報表中顯示為非控股權益。
人口健康管理部門包括我們的管理服務組織和一家為醫療保健組織提供基於雲的平臺的醫療保健信息技術公司 。此外，AHISP、IPA（一家不屬於我們 的醫師關聯實體）被合併為我們全資子公司AHP的VIE，因為根據AHP與AHP簽訂的管理服務合同，我們是其運營的主要受益人。
收入來源 。我們的醫院部門確認與患者簽訂合同的患者服務淨收入，在大多數情況下，還包括第三方 付款人（商業保險、工傷補償保險，或在有限情況下，醫療保險/醫療補助）。
我們 從聯邦機構、私人保險公司和患者那裏收取我們提供的設施服務的報酬。Physician LLC 從這些相同的來源獲得醫生服務的報酬。平均而言，我們的患者服務淨收入中有90％以上是由保險公司、聯邦機構和其他非患者第三方支付的 。剩餘的收入由我們的患者以自付額、 免賠額和自付額的形式支付。下表顯示了 主要患者保險類別之間與患者的估計交易價格的分配：
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 保險 | 91 | % | 95 | % | 94 | % | 96 | % | ||||||||
| 自付 | 7 | % | 4 | % | 5 | % | 3 | % | ||||||||
| 工人 補償 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | ||||||||
| 醫療保險/醫療補助 | 1 | % | 0 | % | 0 | % | 0 | % | ||||||||
| 總計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | ||||||||
人口健康管理部門確認向IPA和醫生團體提供服務的人均收入和管理費收入 ，以及與我們基於雲的專有技術相關的許可、培訓和諮詢的收入。人均收入主要包括 我們整合為VIE的醫生擁有的實體提供的醫療服務的資本費用。直接與包括HMO在內的各種管理式醫療服務提供商 達成的資本安排。人均收入通常根據選擇我們作為醫療保健提供者的數量，按月向我們預付 。人均費用是每位患者每單位時間的固定付款金額，預先支付給 提供醫療保健服務，服務提供商通常要承擔超額的醫療費用。我們收取的管理費 是根據我們管理的IPA或醫生團體的總人均收入收取的。
我們的 增長計劃。我們計劃通過開發新醫院、組建新的IPA或通過收購進入新的市場領域來擴大我們的業務。
我們 根據該地區獲得緊急醫療服務的需求和增長預期，為醫院確定新的市場領域。 我們確定負責運營和管理新地點的當地醫生並與之合作。在開發新醫院時，我們有一個 一站式流程，包括選址、房地產收購、設計、and 設施開發（包括人員配備）、 培訓和運營。我們將現有的centralized 綜合服務套件擴展到運營醫院，包括 行政管理、賬單、收款、招聘and 營銷。
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COVID-19 疫情
2019 年 12 月首次發現了一種 種導致該病的冠狀病毒新菌株，該菌株被稱為 COVID-19，並已傳播到 世界。雖然 COVID-19 病毒的疫苗和加強疫苗在 2021 年在美國廣泛可用，但 COVID-19 繼續 導致大量人住院。
作為 一家醫療保健服務提供商，我們受到 COVID-19 疫情對公共衞生和經濟影響的嚴重影響。 我們的醫院、醫務人員和員工一直在積極照顧 COVID-19 患者。我們為治療 COVID-19 患者實施了大量安全措施 ，並且已經並且可能繼續承擔因 COVID-19 疫情而增加的某些費用，包括額外的勞動力、供應鏈、資本和其他支出。此外，最近幾個月，COVID-19 疫情 導致了普遍的通貨膨脹壓力和全球供應網絡的嚴重中斷。在這方面，我們經歷了與設備供應、建築服務有關的 次中斷，以及與 勞動力、供應鏈、資本和其他支出相關的通貨膨脹壓力。在這個 期間，我們在計費和收取患者索賠方面也遇到了延遲。
COVID-19 疫情影響並可能繼續影響我們的服務組合、收入結構、付款人組合和/或患者數量，以及 收取未清應收賬款的能力。與疫情相關的因素可能會繼續對我們服務的需求以及患者和其他付款人為所提供的服務付費的能力產生不利影響。
雖然 我們無法完全量化 COVID-19 疫情對我們未來財務業績的影響，但我們預計 與 COVID-19 相關的事態發展將繼續影響我們的財務業績。此外，如果美國的經濟和/或公共衞生狀況 惡化，COVID-19 疫情可能會對我們的經營業績、財務狀況和/或現金流產生 重大不利影響。
立法發展概述
美國國會和許多州議會已經提出並通過了大量提案和立法，旨在對醫療保健系統進行重大 變革，包括影響獲得健康保險的變革。其中最突出的努力是 《平價醫療法案》，它影響了醫療保健服務的承保、提供和報銷方式。《平價醫療法案》通過擴大公共計劃和私營部門健康保險改革相結合，增加了 健康保險的覆蓋範圍。《平價醫療法案》的持續淨影響存在不確定性 ，因為政府機構和法院可能會繼續改變該法案的實施情況 。聯邦和州兩級其他醫療改革 工作的潛在影響也存在不確定性。
在 針對 COVID-19 疫情的應對中，聯邦和州政府通過了立法，頒佈了法規，並採取了其他行政 行動，旨在幫助醫療保健提供者在突發公共衞生事件期間為 COVID-19 和其他患者提供護理，並且 提供經濟救濟。其中，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》（“CARES法案”）對我們業務的影響最大。
CARES 法案包括免除用於診斷 COVID-19 的實驗室檢查的保險自付額、共同保險和年度免賠額，以及 次到醫院急診室診斷 COVID-19。CARES法案的這些條款已於2021年6月30日到期。雖然 這些條款是有效的，但由於付款人組合的變化，我們的收入水平更高。 患者對 COVID-19 的索賠數量和敏鋭度也帶來了更高的收入。
沒有 《驚喜法》
無意外法案（“NSA”）是一項聯邦法律，於2022年1月1日生效，旨在保護消費者免受大多數 “意外” 餘額賬單的影響。該立法被納入2021年的《合併撥款法》，該法案於2020年12月27日由國會通過，並由特朗普總統簽署成為 法律。就公司而言，the NSA限制了被保險患者為網絡外provider 提供的緊急服務支付 的金額。國家安全局解決了團體健康計劃或健康insurance 發行人（統稱為 “保險公司”）向這些網絡外提供商 付款的問題。特別是，國家安全局要求保險公司 按照法定計算的 “網外費率” 向網絡外providers 進行賠償。在沒有全額付款人 示範協議或specified 州法律的州，網絡外費率要麼是保險公司和網絡外 provider 商定的金額，要麼是通過獨立爭議解決（“IDR”）程序確定的金額。
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根據國家安全局 ，保險公司必須在提供商 提交網絡外服務賬單後的thirty 天內向提供商發出首期付款或拒絕付款通知。如果提供商不同意insurer 的決定，則提供商可以 就claim 與保險公司啟動為期三十天的公開談判。如果雙方無法通過 談判解決爭議，則雙方可以繼續進行 IDRarbitration。
獨立 爭議解決。提供商和保險公司分別向仲裁員提交了擬議的付款金額和explanation。 仲裁員必須從account 中選擇 “符合條件的付款金額” 和其他情況，包括培訓水平、設施結果measurements、接受治療的個人的敏鋭程度 以及提供服務的facility 的案例組合和服務範圍等。國家安全局禁止 仲裁員考慮提供商為物品或服務收取的通常費用和customary 費用，或者在the 沒有國家安全局的情況下提供商 本應為該物品或服務開具的賬單金額。
符合條件的 付款金額。“符合條件的付款金額” 通常是 “計劃或發行人... 分別於2019年1月31日根據此類計劃或承保範圍確認的合同rates 的中位數，適用於same 或類似項目或 服務，該服務由相同或相似專業的提供商提供，並在提供項目 或服務的geographic 地區提供”，年度增長基於消費者價格index。換句話説，符合條件的付款 金額通常是保險公司為網絡內提供商或機構提供的the 服務支付的中位數。
HHS 最終規則。根據國家安全局的要求，美國衞生與人類部Services (“HHS”) 制定了 IDR 流程，根據該流程，經認證的 IDRentity 確定最終的付款金額。國土安全部的最終規則變為 ，自2022年10月25日起生效。最終規則取消了合格付款金額是正確價格這一可反駁的假設 ，還放棄了經認證的IDR實體必須選擇最接近合格付款金額的報價的要求。這些 關鍵條款最初是2021年發佈的臨時規則的一部分，並受到多起法庭案件的質疑。根據最終規則， 認證的IDR實體必須選擇最能反映所提供的商品或服務價值的報價，首先考慮 QPA，然後考慮與爭議相關的 “其他信息”。
自 NSA 於 2022 年 1 月 1 日生效以來，我們保險公司對患者緊急服務索賠的平均支付額下降了大約 30%。根據我們的經驗，保險公司最初支付的金額通常低於QPA，而不考慮與 索賠有關的其他信息。這要求我們使用IDR流程提出更多上訴。儘管我們在既定的 IDR 流程內開展工作，但 在實現高於既定收款額方面取得了不同的成功 QPA。 出於這些原因，我們降低了對先前各期將收取的最終應收賬款金額的估計。 的估算值變更使截至2022年9月30日的三個月的收入減少了約2900萬美元。2022 年上半年 對估算值做出的類似變化使應收賬款和收入減少了約 960 萬美元。
我們 已經採取了多項戰略行動，旨在改善我們的收款結果。這些包括
| • | 最大限度地提高 我們的索賠編碼效率， |
| • | 加強 收取自付額和共同保險的努力， |
| • | 增加 名額外的管理人員來處理增加的管理 IDR 負擔 |
| • | 擁有 一個專門的 IDR 團隊來加快在 IDR 流程下重新提交索賠， |
| • | 在 NSA 最終規則 通過 IDR 程序通過之前和之後， 提出上訴，要求額外支付索賠， |
| • | 努力與保險公司簽訂優惠合同，以及 |
兩者兼容
| • | 地方 和國家立法機構負責執行國家安全局的保險規則和指導方針， |
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最終規則已經成為法律挑戰的主題。德克薩斯醫學會（TMA）於2022年9月提出簡易判決動議，要求宣佈最終規則中與IDR相關的條款無效，辯稱QPA並不代表醫生和提供者所提供服務的公允價值，最終規則違背了國家安全局的法定措辭，非法偏向QPA而不是提供商 服務的公允價值。
2022 年 10 月 19 日 ，除了其他幾個全國性醫學協會、美國麻醉師協會、 美國急診醫師學會和美國放射學會等代表大約 13.6 萬名醫生的專業協會 提交了法庭之友書狀，支持 TMA 議案。截至2022年11月11日，德克薩斯州東部 區的法院尚未對這些動議作出裁決。
我們 支持業界尋求修改國家安全局最終規則的努力。與許多其他醫療保健提供商一樣， 我們的經驗是，在確定我們為醫療保健服務獲得的QPA時，最終規則仍然不公平地有利於保險公司。 很難預測質疑或修改最終規則的努力的結果。同樣， 無法保證第三方付款人不會試圖進一步降低他們為我們的服務支付的費率，也無法保證根據國家安全局發佈的額外 規定不會對我們的業務產生不利影響。
操作結果
我們 在合併財務報表中將經營業績分為三個部分：（i）醫院部門，（ii） 人口健康管理部門和（ii）房地產部門。 對我們提供的醫療保健服務的需求、我們所服務的每個市場領域對這些服務的競爭以及上文討論的立法 變更對我們業務領域的活動產生了重大影響。
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 醫院 部門 | $ | 21,244,305 | $ | 117,971,732 | $ | 151,976,226 | $ | 268,129,646 | ||||||||
| 人口 健康管理司 | 7,150,753 | — | 13,594,007 | — | ||||||||||||
| 總收入 | 28,395,058 | 117,971,732 | 165,570,233 | 268,129,646 | ||||||||||||
| 分部 營業收入（虧損）： | ||||||||||||||||
| 醫院 部門 | (26,498,148 | ) | 76,008,468 | 13,149,358 | 159,795,643 | |||||||||||
| 人口 健康管理司 | 29,702 | — | (227,300 | ) | — | |||||||||||
| 分部總營業收入（虧損） | (26,468,446 | ) | 76,008,468 | 12,922,058 | 159,795,643 | |||||||||||
| 公司 和其他費用： | ||||||||||||||||
| 收購 成本 | — | — | 3,885,666 | — | ||||||||||||
| 商譽減值 | 408,466,575 | — | 408,466,575 | — | ||||||||||||
| 一般 和管理費用 | 4,077,255 | 1,545,685 | 11,721,597 | 5,067,725 | ||||||||||||
| 公司和其他成本總計 | 412,543,830 | 1,545,685 | 424,073,838 | 5,067,725 | ||||||||||||
| 利息 支出 | 3,402,606 | 1,260,187 | 9,628,189 | 4,251,277 | ||||||||||||
| 其他 支出（收入） | (630,450 | ) | (1,745,277 | ) | 346,873 | (5,666,633 | ) | |||||||||
| 税前收入 | (441,784,432 | ) | 74,947,873 | (421,126,842 | ) | 156,143,274 | ||||||||||
| 收入 税收支出（福利） | (8,543,880 | ) | 453,621 | 11,285,729 | 1,091,975 | |||||||||||
| 淨收入（虧損） | (433,240,552 | ) | 74,494,252 | (432,412,571 | ) | 155,051,299 | ||||||||||
| 減去： 歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） | (10,722,749 | ) | 20,700,975 | (12,052,765 | ) | 36,436,485 | ||||||||||
| 歸屬於Nutex Health Inc.的淨 收益（虧損） | $ | (422,517,803 | ) | $ | 53,793,277 | $ | (420,359,806 | ) | $ | 118,614,814 | ||||||
| 調整後 息税折舊攤銷前利潤 | $ | (15,703,878 | ) | $ | 55,720,823 | $ | 18,456,057 | $ | 125,469,515 | |||||||
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月，相比之下，截至 2021 年 9 月 30 日的三個月
我們 報告稱，截至2022年9月30日的三個月，歸屬於Nutex Health Inc.的淨虧損為4.225億美元，合每股虧損0.65美元，而2021年同期歸屬於Nutex Health Inc.的淨收益為5,380萬美元，攤薄後每股虧損0.09美元。我們 2022 年的業績主要受以下因素影響：
| • | 筆4.085億美元的 非現金減值費用，用於減少反向業務 合併中收購的人口健康管理部門申報部門 的賬面商譽賬面金額； |
| • | 立法變更將我們能夠為 患者服務收取的金額降至網絡內費率中位數，從而導致收入減少 ，此前各期應收賬款和收入總額約為2900萬美元 的估算值發生變化； |
| • | 與自2021年4月以來開業的五個新設施相關的啟動 成本，這些設施獲得了 的良好市場認可，但尚未完全實現收支平衡的盈利能力； |
| • | 員工和獨立承包商的總成本更高。 |
截至2022年9月30日的三個月，調整後的 息税折舊攤銷前利潤為虧損1,570萬美元，而2021年同期 的收入為5,570萬美元。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義和對賬，請參閲下文討論的非公認會計準則財務指標。影響收入和啟動成本的項目 是2022年調整後息税折舊攤銷前利潤下降的重要原因。
下面列出了對我們的細分結果的 討論。
醫院 部門。截至2022年9月30日的三個月，我們的總收入為2,120萬美元，而2021年同期 的收入為1.180億美元，下降了82％，這是由於收款金額和患者就診次數減少所致。
下表顯示了這段時間內患者就診的次數：
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 患者 的就診次數： | ||||||||
| 醫院 | . | 36,500 | 59,990 | |||||
在截至2022年9月30日的三個月中， 位患者的總就診量與2021年同期相比下降了39％。2021 年期間的患者就診次數 包括大量與 COVID-19 相關的病例。2022年期間患者病例的平均敏鋭度或嚴重程度略高於2021年同期，但僅微抵消了患者總就診人數減少的影響。
由於國家安全局將 與前幾個時期相比，保險公司為患者緊急服務索賠支付的 平均付款在2022年下降了約30％。在 2022 年之前的時期，我們還經歷了剩餘應收賬款的收款減少。我們認為，這種下降的部分原因是保險公司少付了這些索賠，就像自國家安全局生效以來我們所經歷的索賠付款 一樣。在截至2022年9月30日的三個月中，我們相應下調了對預計收取的先前各期應收賬款最終金額 的估計。估算值的這一變化使截至2022年9月30日的三個月的收入減少了約2900萬美元。
在截至2022年9月30日的三個月中， 醫院部門的營業虧損為2650萬美元，而2021年同期的收入 為7,600萬美元，有所下降。上文討論的淨收入減少 對我們 2022 年第三季度的營業收入產生了不利影響。此外，新設施的啟動成本也導致了細分市場運營業績的下降。自 2021 年 4 月以來，我們已經開設了五個新設施。啟動成本包括全天候運營的人員配置、租賃成本、市場內廣告 和其他運營費用。這些費用通常會超過我們在這些機構的收入，直到達到持續的患者 就診量。總體而言，我們預計新設施將在12個月內實現盈利。在這段時間裏，我們還增加了 管理更多醫療索賠賬單和收款管理的員工。
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人口 健康管理司。在完成與Clinigence的反向業務 合併後，我們於2022年4月收購了人口健康管理部門。在截至2022年9月30日的三個月中，我們的總收入為720萬美元，其中包括490萬美元的人均收入、170萬美元 的管理費和56.1萬美元的SaaS收入。人均收入由我們的合併 VIE AHISP 確認。我們在這個 VIE 中沒有股權，但對其進行了合併，因為根據我們與他們簽訂的管理服務合同，我們是其運營的主要受益人。我們還根據與其他 IPA 和 MSO 簽訂的管理服務合同賺取管理費，這些合同被列為收入。
在截至2022年9月30日的三個月中， 人口健康管理部門的營業收入為3萬美元。從戰略上講， 我們主要通過增加新的獨立醫生協會來專注於該部門的發展，併為 我們的組織配備了人員來管理更多的此類組織。
Real 房地產部。該部門報告合併後的房地產實體的運營情況，在這些實體中，我們為其債務提供擔保 或共同借款人。在2022年第二季度，在第三方貸款機構發放 我們對相關抵押貸款的擔保後，我們解散了17家房地產實體。
合併後的房地產實體的收入 和運營費用並不大，因為這些實體的運營範圍 是擁有租賃給我們醫院部門實體的設施，這些設施由關聯方 的出資股權和第三方抵押貸款債務共同融資。此類租賃通常以三重淨額為基礎，我們的醫院部門負責 設施的所有運營成本、維修和税費。房地產實體在分部營業收入之外將融資租賃收入確認為其他 收入。但是，在將這些實體合併到我們的財務 報表後，這些金額在很大程度上被沖銷了。
在 2022 年 9 月 30 日，我們的財務報表中繼續合併三個房地產實體。我們預計，我們未來開設的 醫院可能會從新的房地產實體租用，這些實體可能全部或部分歸關聯方所有。這些實體的第三方貸款人 可能要求我們提供擔保或成為此類設施的抵押貸款融資的共同借款人。 在這種情況下，我們可能需要將這些新的房地產實體作為VIE合併到我們的財務報表中。
公司 和其他費用。在截至2022年9月30日的三個月中，公司和其他成本包括總額為410萬美元的一般和管理費用 ，以及減少商譽總額為4.085億美元的非現金減值費用。截至2021年9月30日的三個月，我們的公司成本總計為150萬美元 ，包括一般和管理費用。一般和管理成本包括我們的行政管理、會計、 人力資源、企業技術、保險和專業費用。作為一家上市 公司，我們承擔了更高的專業費用。2022 年，我們增加了與我們的業務增長相適應的人員配置，並對我們的執行管理層 團隊進行了重要補充。
作為 一家上市公司，我們必須遵守新的法律、法規和要求、2002 年 Sarbanes-Oxley 法案的某些公司治理條款、美國證券交易委員會的相關法規以及納斯達克的持續上市要求，作為一傢俬人公司，我們無需 遵守這些規定。我們預計每年將產生與 這些事項相關的額外費用，除其他外，包括額外的董事和高級職員責任保險、董事費、美國證券交易委員會的申報 要求、過户代理費、僱用額外的會計、法律和行政人員、增加的審計和 律師費以及類似費用。
在 截至2022年9月30日的三個月中，我們確認了4.085億美元的非現金減值費用，以減少反向業務合併中收購的人口健康管理部門申報部門的商譽賬面金額 。該減值 是在我們年度商譽減值測試中確定的。該測試是通過將我們 申報單位的估計公允價值與其各自的賬面價值進行比較而進行的。我們使用收益法來估算這些資產的公允價值，該方法以 對可歸因於相應資產的預期未來現金流的預測為基礎，並受重大估計和假設的約束。 在進行此項測試時，我們確定了我們的估計公允價值 人口 健康管理司 申報單位低於反向 業務合併中記錄的賬面價值。因此，我們進行了第二步商譽減值測試，以確定 申報單位商譽的隱含公允價值。非現金減值費用減少了人口健康管理 部門商譽的超額賬面金額，該金額大於其剩餘公允價值。
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非營業性的 個商品
利息 支出。在截至2022年9月30日的三個月中，利息支出總額為340萬美元，而2021年同期為130萬美元。這包括與合併後的房地產實體的抵押貸款負債相關的利息支出 、未償還定期票據和用於為運營設備和營運資金需求融資的信貸額度 的利息支出、融資租賃的利息支出以及與Clinigence交易票據轉換相關的增值成本 。由於取消了與Clinigence交易應付票據轉換相關的增值成本， 在2022年第二季度對17家房地產實體及其相關的抵押貸款債務進行了拆並， 預計未來各期的利息支出將下降。
收入 税收支出。中間季度的所得税規定通常基於估計的年度有效所得税税率 ，該税率與與過渡期特別相關的重要、不經常或不尋常項目的影響分開計算。離散項目的所得税 影響在這些項目發生的期間內予以確認。
截至2022年9月30日的三個月，我們的 有效税率（不包括不可扣除的商譽減值支出）約為 26%。與21％的聯邦法定税率的主要區別與州税、流通實體中非控股權益 的收入以及不可扣除費用的永久差異有關。
截至2022年9月30日為九個月，而截至2021年9月30日的九個月為止的九個月
我們 報告稱，截至2022年9月30日的九個月中，歸屬於Nutex Health Inc.的淨虧損為4.204億美元，合每股虧損0.67美元，而2021年同期歸屬於Nutex Health Inc.的淨收益為1.186億美元，攤薄每股虧損0.20美元。我們 2022 年的業績主要受以下因素影響：
| • | 筆4.085億美元的 非現金減值費用，用於減少反向業務 合併中收購的人口健康管理部門申報部門 的賬面商譽賬面金額； |
| • | 立法變更將我們能夠為 患者服務收取的金額降至網絡內費率中位數，從而導致收入減少 ，此前各期應收賬款和收入總額約為3,860萬美元 的估算值發生變化； |
| • | 與自2021年4月以來開業的五個新設施相關的啟動 成本，這些設施獲得了 的良好市場認可，但尚未完全實現收支平衡的盈利能力； |
| • | 由於我們的税收狀況一次性變更和Clinigence收購的估值補貼的發放，共計淨額為1,840萬美元 項， 項非現金所得税支出巨大，淨額為1,840萬美元； |
| • | 與Clinigence合併交易相關的收購相關成本 ，以及與我們作為上市公司的運營相關的更高水平的一般和管理費用 ；以及 |
| • | 員工和獨立承包商的總成本更高。 |
截至2022年9月30日的九個月中，調整後的 息税折舊攤銷前利潤為1,845萬美元，而2021年同期為1.255億美元， 影響收入和啟動成本的特殊項目導致了2022年期間的下降。
下面列出了對我們的細分結果的 討論。
醫院 部門。截至2022年9月30日的九個月中，總收入為1.52億美元，較2021年同期 的2.681億美元下降了43％。這種下降是由2022年期間患者就診人數減少和患者索賠收取的金額 減少所致。如前所述，由於 NSA 以及我們對前幾個時期將收取的最終應收賬款金額的估計發生了變化，我們的收入在2022年期間受到了不利影響。在 截至2022年9月30日的九個月中，這些估算值的變化使我們的應收賬款和收入減少了3,860萬美元。
| 38 |
下表顯示了這段時間內患者就診的次數：
| 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 患者 的就診次數： | ||||||||
| 醫院 | 121,414 | 137,041 | ||||||
在截至2022年9月30日的九個月中， 位患者的總就診量與2021年同期相比下降了11％。五家新開業的 設施幫助抵消了因 COVID-19 相關需求而減少的患者就診次數，其中大部分於 2021 年下半年開放。
通常， 的患者就診次數和收入會有一些季節性，通常與流感和其他季節性疾病高峯的秋末和 冬季相對應。作為緊急護理提供者，我們無法預測患者 的就診次數或患者醫療保健需求的嚴重程度。我們每天 24 小時運營設施，以響應我們社區的 需求。
在截至2022年9月30日的九個月中， 醫院部門的分部營業收入為1,310萬美元，較2021年同期 下降92％。上文討論的淨收入減少以及對最終應收賬款收款估算值的變化 對我們在2022年期間的營業收入產生了不利影響。
正如上述 所述，自2021年4月以來，我們已經開設了五個新設施。在這些設施開業後的頭12至15個月內，新設施的啟動成本通常超過我們 的收入。此外，在2021年底和2022年第三季度， 我們增加了幾名人員配置，以管理更多的醫療索賠賬單和收款管理。
人口 健康管理司。人口健康管理部門於 2022 年 4 月與 Clinigence 完成合並後成立。我們在該部門的經營業績包括自2022年4月1日以來的時期。
截至2022年9月30日的九個月中， 的總收入為1,360萬美元，其中包括1,000萬美元的人均收入、270萬美元的管理費和85.1萬美元的SaaS收入。
在截至2022年9月30日的九個月中， 人口健康管理部門的營業虧損為22.7萬美元。
Real 房地產部。該部門報告合併後的房地產實體的運營情況，這些實體由關聯方部分擁有。 如前所述，我們在這些實體中沒有股權，但是當Nutex是共同借款人或為房地產實體抵押貸款債務提供擔保 時，我們將這些實體合併為VIE。在2022年第二季度，我們拆分了17個房地產實體。
房地產部門的收入 和運營費用並不大，因為房地產實體將分部運營 收入之外的融資租賃收入確認為其他收入。這些金額通常在這些實體合併到 我們的財務報表時被扣除。
公司 和其他費用。在截至2022年9月30日的九個月中，公司和其他成本包括1170萬美元的一般和管理費用 、與Clinigence合併相關的收購相關成本（總計 390萬美元）以及用於減少商譽的非現金減值費用，總額為4.085億美元。 截至2021年9月30日的九個月中，公司成本共計510萬美元，包括 一般和管理費用。在2022年期間，我們在為公開 上市做準備，增加了與我們的業務增長相適應的人員配置以及對執行管理團隊進行了重要補充，因此產生了更高的專業費用。如上所述 ，我們在截至2022年9月30日的三個月中確認了4.085億美元的非現金減值費用，以減少 與Clinigence的反向業務合併產生的商譽賬面金額。
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非營業性的 個商品
利息 支出。截至2022年9月30日的九個月中，利息支出總額為960萬美元 ，而2021年同期為430萬美元。利息支出 的增加主要是由於合併後的房地產實體的抵押貸款負債增加、未償定期票據的利息支出 以及為運營設備和營運資金需求融資的信貸額度、融資租賃債務的利息支出以及與Clinigence交易應付票據轉換相關的 增值成本。
其他 支出（收入）。截至2021年9月30日的九個月的其他支出（收入）包括免除我們獲得的 SBA薪資保護計劃貸款的520萬美元。
收入 税收支出。如上所述，由於與Clinigence的合併，我們的税收狀況發生了變化。以前，出於美國聯邦所得税目的，Nutex Health Holdco LLC 和Nutex子公司是被視為合夥企業的直通實體。由於聯邦税是這些公司成員的義務，因此沒有為這些時期提供 聯邦所得税準備金。在截至2022年9月30日的九個月中，我們確認了 因税收狀況變更而向所得税支出收取的2,080萬美元的非現金費用。 其次，在截至2022年9月30日的九個月中，我們記錄了240萬美元的抵消性非現金收益 ，用於扣除Clinigence對其遞延所得税資產的收購估值補貼。
上述每項 項以及截至2022年9月30日的九個月中確認的不可扣除的商譽減值支出均為一次性的非現金項目。在截至2022年9月30日的九個月中，我們的有效税率約為26％，不包括上述分散項目 。與聯邦法定税率 21% 的主要區別與州税、流通實體中非控股權益的收入以及不可扣除的 支出的永久差異有關。
流動性 和資本資源
截至2022年9月30日 ，我們擁有3,660萬美元的現金及等價物，而截至2021年12月31日，我們的現金及等價物為3,620萬美元。
在 2022 年的前九個月， 個現金的大量來源和用途。
的現金來源：
| • | 來自運營活動的現金 為 $46.1 百萬， 其中包括 $54.9 百萬來自我們營運資金的主要 部分（應收賬款、庫存、應付賬款和費用）。 |
| • | 截至合併日，Clinigence 的 資產負債表包括1,270萬美元的現金。 |
| • | 我們 獲得的淨收益為 $8.0 百萬美元來自應付票據和信貸額度下的借款 。 |
| • | 我們 獲得的淨收益為 $4.8 來自 行使普通股認股權證和期權的百萬美元。 |
使用 的現金：
| • | 資本 支出為 $22.5 百萬。 |
| • | 我們 向所有者進行了與Clinigence 合併之前的業務相關的分配，並向非控股權益所有者進行了總額為4,990萬美元的分配。 |
| • | 與17個拆分後的房地產實體相關的現金 總額為240萬美元。 |
未來 現金的來源和用途。我們的運營活動由來自收入的手頭現金提供資金。我們的大多數醫院 設施都是從包括關聯方在內的各種出租人那裏租賃的。除非 租賃來自合併後的房地產實體，否則這些租賃將在我們的合併資產負債表中列報。我們的增長計劃包括開發新的醫院地點。我們預計， 在其中許多地方，我們將向關聯方部分擁有的新成立實體租賃設施。
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我們 通常簽訂設備租賃協議以採購新設備或替換設備，還可能使用 期限債務 為這些購買提供資金。我們可用於營運資金的信貸額度較小，目前正在努力用更大的融資承諾來補充或取代 。這些較大的融資承諾受市場條件的約束，我們可能無法以有利的經濟條件或根本無法獲得如此大的融資承諾。
債務。 公司截至2022年9月30日的負債在第一項 “財務報表——附註8 — 債務” 中列報，我們的租賃義務在第一項 “財務報表——附註9——租賃” 中列報。
非平衡表 表單安排
截至2022年9月30日的 ，我們沒有實質性的資產負債表外安排。
非公認會計準則 財務指標
調整後 息税折舊攤銷前利潤。調整後的息税折舊攤銷前利潤被管理層和我們的財務 報表的外部用户（例如行業分析師、投資者、貸款機構和評級機構）用作補充的非公認會計準則財務指標。我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤很有用，因為它使 我們能夠更有效地評估我們的經營業績。
我們 將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於Nutex Health Inc.的淨收益（虧損），加上淨利息支出、所得税、 折舊和攤銷，經股票薪酬進一步調整後，以及任何與收購相關的成本和減值。淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的 對賬如下所示。調整後的息税折舊攤銷前利潤不打算用作 美國公認會計準則績效衡量標準的替代方案，也可能無法與其他公司提出的類似標題的指標進行比較。
| 截至 9 月 30 日的三個 個月 | 截至 9 月 30 日的九個月 個月 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 歸屬於Nutex Health Inc.的淨收益（虧損）與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬： | ||||||||||||||||
| 歸屬於Nutex Health Inc.的淨 收益（虧損） | $ | (422,517,803 | ) | $ | 53,793,277 | $ | (420,359,806 | ) | $ | 118,614,814 | ||||||
| 折舊 和攤銷 | 4,330,167 | 1,871,799 | 9,859,513 | 5,873,439 | ||||||||||||
| 利息 支出，淨額 | 3,402,606 | 1,260,187 | 9,628,189 | 4,251,277 | ||||||||||||
| 收入 税收支出（福利） | (8,543,880 | ) | 453,621 | 11,285,729 | 1,091,975 | |||||||||||
| 向非控股權益分配 | (922,792 | ) | (1,658,061 | ) | (4,445,224 | ) | (4,361,990 | ) | ||||||||
| EBITDA | (424,251,702 | ) | 55,720,823 | (394,031,599 | ) | 125,469,515 | ||||||||||
| 基於股票的 薪酬支出 | 81,249 | — | 135,415 | — | ||||||||||||
| 商譽減值 | 408,466,575 | — | 408,466,575 | — | ||||||||||||
| 收購 成本 | — | — | 3,885,666 | — | ||||||||||||
| 調整後 息税折舊攤銷前利潤 | $ | (15,703,878 | ) | $ | 55,720,823 | $ | 18,456,057 | $ | 125,469,515 | |||||||
重要的 會計政策
收入 確認。
醫院 部門 — 我們的醫院部門確認與患者簽訂合同的患者服務淨收入，在大多數情況下，還包括第三方 付款人（商業保險、工傷補償保險，或在有限情況下，醫療保險/醫療補助）。公司的履約義務是主要在門診基礎上提供緊急醫療保健服務。記錄的患者服務淨收入 ，金額反映了公司為換取患者護理而預計有權獲得的對價。這些 金額已扣除相應的折扣，以確認公司的費用與第三方付款人的賠償標準 之間的差異。
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公司獲得的患者 服務淨收入在提供服務的某個時間點確認，扣除調整和折扣。 由於公司的所有履約義務都與期限不到一年的合同有關，因此某些披露 是有限的。
的交易價格是根據所提供服務的總費用確定的，扣除向第三方 付款人提供的合同調整、根據公司政策主要向未投保的患者提供的折扣和隱含的價格優惠。 對於未投保的患者，公司根據既定費率確認收入，但須遵守某些折扣和隱含的價格優惠。 根據所提供的護理水平，第三方付款人通過各種方法向公司報銷。 在商業健康計劃中，我們被視為 “網絡外”。由於沒有與保險實體訂立合同費率，因此收入 是根據保險付款人使用歷史收款經驗、 退款和付款人付款調整（撤回）的歷史趨勢允許的 “通常和慣例” 費用估算的。醫療保險計劃的收入基於政府當局設定的報銷率 。
擁有醫療保險的患者 也可以享受與自付額或免賠額相關的折扣。合同調整 和折扣的估算值由門診收入的主要付款人類別根據歷史經驗確定。該公司根據其使用組合方法對這些類別患者的歷史收款經驗估算隱含的 價格優惠。投資組合 由門診收入的主要付款人類別組成。根據歷史收款趨勢和其他分析，該公司得出結論， ，給定投資組合的收入與按合同核算收入不會有重大差異。
客户 應在收到被保險患者福利解釋後支付，或者在收到公司 的未投保付款賬單後支付。沒有與保險公司或患者應付的款項相關的融資部分。
人口 健康管理部門 — 人口健康管理部門確認人均收入和管理費 ，用於向IPA和醫生團體提供服務，以及與我們的雲專有技術相關的許可、培訓和諮詢。
Capitation 收入主要包括我們整合為VIE的醫生擁有的實體提供的醫療服務的資本費用。資本化 直接與包括HMO在內的各種管理式醫療服務提供商達成的安排。人均收入通常每月根據選擇我們作為醫療保健提供者的註冊人數向我們預付 。人均費用是每位患者在每單位 時間內為提供醫療保健服務而預先支付的固定付款金額，據此，服務提供商通常要承擔超額的醫療 費用。
我們 收到的管理費是根據我們管理的IPA或醫生團體的總人均收入收取的。我們的服務收入按月確認 並按月收取。此外，我們還提供顧問服務，這些服務按固定費率收費，並在提供服務時將 確認為收入。顧問服務收入僅佔我們總收入的一小部分。
Software 許可證以基於 SaaS 的訂閲形式提供，授予對專有在線數據庫和數據管理解決方案的訪問權限。培訓 和諮詢以項目為基礎，可按月或按任務向客户收費。來自培訓和諮詢的收入 通常在提供培訓或完成諮詢項目後予以確認。培訓和諮詢項目 的持續時間通常為幾周或幾個月，持續時間不超過 12 個月。
基於 SaaS 的 訂閲通常根據多年協議進行營銷，每年、每半年、每季度或逐月續訂， 收入在續訂期內按比例確認，收到的未賺取金額記作遞延收入。對於根據特定軟件會計指南核算的多要素 安排，多個交付項被分成會計單位 ，這些單位是獨立交付給客户具有價值的項目。
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在我們履行履約義務之前收到的基於SaaS的訂閲的現金 款作為遞延收入， 在履行履約義務期間確認為收入。公司通過訂閲服務期向其客户提供特定數據的訪問權限，以及與訂閲相關的諮詢 培訓，來履行其合同履行 義務。我們主要按月向客户開具發票，不提供任何退款、退貨權、 或擔保。
正在施工 。該公司定期建造新設施。通常，我們的ER實體負責 租賃建築和設備，而相關的房地產實體則採購土地（如果有），並建造新的或改建的 設施。建造最終將被歸類為固定資產的資產所產生的成本將在我們的 財務報表中資本化並歸類為在建工程，直到施工完畢且資產可供使用。一旦資產 可供使用，它就會被重新歸類為另一類固定資產，並在其使用壽命內折舊。
商譽 減值。我們通過將申報單位的估計公允價值與其 各自的賬面價值進行比較，至少每年對商譽進行減值測試。我們使用收益法來估算這些資產的公允價值，該公允價值基於對可歸於相應資產的預期 未來現金流的預測。估值中固有的重大估計和假設反映了其他市場參與者的考慮，包括未來現金流的金額和時間（包括預期的增長率和盈利能力）。 預測現金流中使用的估算值包括對宏觀經濟狀況、整體類別增長率、競爭 活動、公司業務計劃和適用於現金流的貼現率的考量。可能會發生意想不到的市場或宏觀經濟事件和 情況，這可能會影響估計和假設的準確性或有效性。
在 截至2022年9月30日的三個月中，我們確定，在與Clinigence的反向業務合併中收購的人口健康管理部門報告 部門的估計公允價值低於其賬面價值。因此，我們進行了 商譽減值測試的第二步，以確定申報單位商譽的隱含公允價值。在此分析中， 我們將申報單位的公允價值分配給申報單位的可識別資產和負債。將分配後的剩餘公允價值 與商譽餘額進行了比較，將超額商譽計入支出。根據這項分析，我們確認了 4.085億美元的非現金減值費用，以減少商譽的賬面金額 人口 健康管理司 報告單位。
我們 認為，減值測試中使用的估計和假設是合理的，可以與其他市場參與者使用 的估算值和假設相當。但是，實際事件和結果可能與我們在估值中使用的事件和結果有很大不同。 如果此類因素導致未能達到用於估算公允價值的預計現金流水平，以確立或隨後削弱商譽和無形資產的賬面金額，我們未來可能需要記錄額外的非現金 減值費用。
項目 3.關於市場風險的定量和定性披露
對於較小的申報公司，不需要 。
項目 4.控制和程序
對披露控制和程序的評估 。我們按照《交易法》第 13a-15 (e) 和 15d-15 (e) 條的定義，維持披露控制和程序，旨在確保在 美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內，記錄、處理、彙總和報告公司在根據《交易法》提交或提交的報告 中要求披露的信息，並確保這些信息被收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官 官（“CEO”）和首席財務官（“CFO”），是合適，以便及時就 所需的披露做出決定。任何控制和程序，無論設計和操作多麼完善，都只能為 實現預期的控制目標提供合理的保證。根據《交易法》第13a-15（b）條，我們在首席執行官和首席財務官的監督下，評估了截至2022年9月30日披露控制和程序的有效性。根據這項評估， 公司得出結論，由於先前確定的重大缺陷 ，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序無效，如下所述。
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此前 報告了修訂和重大缺陷。我們此前曾在截至2020年12月31日止年度的 合併和合並財務報表以及截至和 截至2021年9月30日的九個月的中期財務報表中報告過，對先前報告的金額進行了某些微不足道的修改。這些修訂更正了歸屬於非控股 權益的淨收益和權益的分類，並更正了現金流量表中項目的列報方式。因此，我們發現財務報告的內部控制存在重大缺陷 。根據我們對截至2021年12月31日的年度的評估，我們發現財務報告的內部控制存在重大的 缺陷，這些缺陷與我們的收入估算流程、按照 新採用的會計準則記錄租賃以及其他因會計結算流程不當而導致的事項有關。
補救 計劃。這些重大缺陷並未導致公司 列報期合併財務報表出現重大錯報。該公司已開始設計和實施有效的 內部控制措施，以彌補重大缺陷。公司的努力包括聘請新任首席財務 官、聘請會計專家協助我們的會計結算和報告流程、流程文件以及 對收入估算和會計結算流程的監督審查。我們的 會計和財務報告團隊還僱用了更多經驗豐富的人員。
雖然 我們認為這些努力將改善我們對財務報告的內部控制，但我們的補救措施仍在進行中， 需要對內部控制的設計和運營有效性進行驗證和測試。我們正在採取的行動受 的高級管理層持續審查以及審計委員會的監督。在我們完成補救措施並隨後對其有效性進行評估之前，我們將無法得出結論，我們正在採取的措施 能否完全彌補財務報告內部控制中剩餘的重大缺陷。我們還可能得出結論，可能需要採取其他措施來糾正 財務報告內部控制中的重大缺陷。
財務報告內部控制變更 。如上所述，我們正在採取行動糾正與財務報告內部控制 相關的重大缺陷。除非此處另有説明，否則在本季度報告 所涉期間，我們對 財務報告（定義見《交易法》第13a-15（f）條）的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對披露控制和程序有效性的固有限制。我們的高級管理層成員不希望我們的披露 控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。無論設計和操作多好，控制系統 都只能為實現控制系統 的目標提供合理而非絕對的保證。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外， 對未來時期任何有效性評估的預測都存在這樣的風險： 條件變化可能導致控制不足，或者政策或程序的遵守程度可能惡化。
第 II 部分 — 其他信息
第 1 項。法律 訴訟。
公司不時參與各種民事訴訟，這是其正常業務流程的一部分。截至2022年9月 30日，該公司不是 任何對S-K條例第103項所定義的持續運營具有重要意義的訴訟的當事方。
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第 1A 項。風險 因素。
除了本季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們在2022年9月 30日提交的S-3表格註冊聲明中 “風險因素” 標題下描述的風險因素和其他警告 陳述，以及我們在美國證券交易委員會其他文件中包含的風險因素和其他警示性聲明，這些聲明可能會對我們的業務、 財務狀況或未來業績產生重大影響。我們目前未知或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性 也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。與2022年9月30日提交的S-3表格註冊聲明中描述的風險因素相比，我們的 風險因素沒有實質性變化。
第 2 項。未註冊 股權證券的銷售和所得款項的使用。
最近 未註冊證券的銷售；註冊證券收益的使用。
普通的 股票已發行。在2022年第三季度，我們發行了851,611股普通股，用於轉換公司剩餘的可轉換 應付票據。該公司以私募形式發行了支付給合格投資者的可轉換票據。普通股 的發行未經註冊，不受《證券法》的註冊要求約束。這些發行是根據《證券法》第4（a）（2）條中包含的 註冊豁免進行的。
第 3 項優先證券的默認值為 。
沒有
第 4 項。我的 安全披露
不適用
第 5 項。其他 信息。
沒有
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第 6 項。展品
| 附錄 否。 | 描述 |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 。 |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 。 |
| 32.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 。（就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言，本附錄不得被視為 “已提交” ，也不得受該 部分的責任約束。此外，根據1933年《證券法》、經修訂的 或經修訂的1934年《證券交易法》，該附錄不得被視為以提及方式納入任何文件中。） |
| 32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 。（就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言，本附錄不得被視為 “已提交”，也不得以 承擔該節的責任。此外，不得將本附錄視為以提及方式納入根據 經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件中。） |
* 在此提交
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簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已於 2022 年 11 月 18 日正式授權下述簽署人 代表其簽署本報告。
| Nutex Health Inc. | ||
| 來自： | /s/ Thomas Vo | |
| Thomas Vo | ||
| 董事長 兼首席執行官 | ||
| 來自： | /s/ 喬恩·貝茨 | |
| Jon Bates | ||
| 主管 財務官 | ||
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