Asck_10q.htm

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

 

表格10-Q

 

☒

《1934年證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

 

 

 

截至本季度末2022年9月30日

 

或

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

 

 

 

由_至_的過渡期

 

委託文件編號：001-35923

 

AUSCRETE公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

懷俄明州

 

 27-1692457

(成立為法團的狀況)

 

(美國國税局僱主身份證號碼)

 

約翰戴大壩路49號

戈登代爾, 瓦98620

(主要行政辦公室地址)

 

註冊人的電話號碼，包括區號(509) 261-2525

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☒是 ☐ No

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例(本章232.405條)第405條規定必須提交的每個交互數據文件。☒是 ☐ No

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☒

規模較小的報告公司

☒

 

 

新興成長型公司

☒

 

如屬新興成長型公司，則以勾選標記表示註冊人是否已選擇不延長過渡期，以遵守根據證券法第7(A)(2)(B)條提供的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐是☒否

 

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐是，☒不是

 

適用於在過去五年內參與破產程序的發行人：

 

在根據法院確認的計劃分配證券後，用複選標記表示註冊人是否已提交1934年《證券交易法》第12、13或15(D)條要求提交的所有文件和報告。☐是☐否

 

僅適用於公司發行人：

 

註明發行人所屬各類普通股的流通股數量。截至2022年11月11日，發行人普通股的流通股數量為58,551,168

 

 

 

  

AUSCRETE公司

 

2022年9月30日

 

目錄

 

 

 

 

頁面

 

第一部分--財務報表

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項--

財務報表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日(已審計)的資產負債表

 

3

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的營業報表(未經審計)

 

4

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的股東權益報表(未經審計)

 

5

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年和2021年9月30日止九個月的現金流量表(未經審計)

 

6

 

 

 

 

 

 

 

財務報表附註

 

7

 

 

 

 

 

 

第2項--

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

 

14

 

 

 

 

 

 

第3項--

關於市場風險的數量和質量披露

 

16

 

 

 

 

 

 

第4項--

控制和程序

 

16

 

 

 

 

 

 

第二部分--其他資料

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項--

法律訴訟

 

17

 

 

 

 

 

 

第2項--

未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

17

 

 

 

 

 

 

第3項--

高級證券違約

 

17

 

 

 

 

 

 

第4項--

煤礦安全信息披露

 

17

 

 

 

 

 

 

第5項--

其他信息

 

17

 

 

 

 

 

 

第6項--

展品--展品31.1和32.1

 

18

 

 

 
2

目錄表

  

AUSCRETE公司

資產負債表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未經審計

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

資產

 

2022

 

 

2021

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金

 

$17,781

 

 

$-

 

應收帳款

 

 

11,251

 

 

 

8,000

 

預付費用

 

 

1,543

 

 

 

6,202

 

庫存

 

 

6,197

 

 

 

6,197

 

流動資產總額

 

 

36,772

 

 

 

20,399

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不動產、廠房和設備(淨額)

 

 

31,237

 

 

 

40,193

 

存款

 

 

-

 

 

 

-

 

總資產

 

$68,009

 

 

$60,592

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益(赤字)

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

銀行透支

 

$-

 

 

$5,624

 

應付賬款和應計費用

 

 

156,657

 

 

 

121,170

 

應計應付利息

 

 

49,221

 

 

 

231,373

 

遞延收入

 

 

11,250

 

 

 

-

 

應付票據(貼現後淨額)

 

 

1,305,050

 

 

 

890,139

 

衍生負債

 

 

113,948

 

 

 

295,306

 

關聯方進展

 

 

-

 

 

 

-

 

流動負債總額

 

 

1,636,126

 

 

 

1,543,612

 

總負債

 

 

1,636,126

 

 

 

1,543,612

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股，0.0001面值，授權2,000,000,000股票

 

 

 

 

 

 

 

 

58,551,168和56,798,678分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票，向APIC重述如下，40股為1股反向股票拆分。

 

 

5,854

 

 

 

5,679

 

額外實收資本

 

 

11,684,864

 

 

 

11,621,307

 

擬發行的股份

 

 

-

 

 

 

-

 

累計赤字

 

 

(13,258,835)

 

 

(13,110,006)

股東權益合計(虧損)

 

 

(1,568,117)

 

 

(1,483,020)

總負債和股東權益(赤字)

 

$68,009

 

 

$60,592

 

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

 
3

目錄表

  

AUSCRETE公司

營運説明書

截至9月30日的三個月和九個月，

未經審計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的三個月，

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

收入

 

$-

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$-

 

銷貨成本

 

 

5,845

 

 

 

-

 

 

 

5,845

 

 

 

-

 

毛利

 

 

(5,845)

 

 

-

 

 

 

(5,845)

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

會計和法律

 

 

9,659

 

 

 

22,000

 

 

 

35,409

 

 

 

29,900

 

薪金和工資

 

 

44,102

 

 

 

44,286

 

 

 

99,818

 

 

 

154,467

 

併購費用

 

 

29,887

 

 

 

32,961

 

 

 

64,681

 

 

 

86,417

 

折舊費用

 

 

2,985

 

 

 

2,985

 

 

 

8,955

 

 

 

8,955

 

總費用

 

 

86,633

 

 

 

102,232

 

 

 

208,863

 

 

 

279,739

 

營業收入(虧損)

 

 

(92,478)

 

 

(102,232)

 

 

(214,708)

 

 

(279,739)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

衍生工具的收益/(損失)

 

 

90,895

 

 

 

(10,104)

 

 

222,495

 

 

 

226,760

 

債務減免的收益/(損失)

 

 

21,279

 

 

 

24,120

 

 

 

21,279

 

 

 

24,120

 

融資成本

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(41,868)

 

 

(9,820)

利息支出

 

 

(37,832)

 

 

(22,657)

 

 

(136,027)

 

 

(84,396)

其他收入(費用)合計

 

 

74,342

 

 

 

(8,641)

 

 

65,879

 

 

 

156,664

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

税前收益(虧損)

 

 

(18,136)

 

 

(110,873)

 

 

(148,829)

 

 

(123,075)

所得税撥備

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

淨收益(虧損)

 

$(18,136)

 

$(110,873)

 

$(148,829)

 

$(123,075)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股淨收益(虧損)--基本收益和稀釋後收益

 

$(0.00)

 

$(0.03)

 

$(0.00)

 

$(0.03)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已發行普通股的加權平均數--基本和稀釋

 

 

58,551,168

 

 

 

3,560,026

 

 

 

57,591,382

 

 

 

3,549,700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股淨虧損-稀釋後

 

$(0.00)

 

$1.00

 

 

$(0.00)

 

$1.00

 

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

 
4

目錄表

  

AUSCRETE公司

股東權益變動表

截至2022年9月30日

(未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

額外實收資本

 

 

累計赤字

 

 

共計

 

平衡，2020年12月31日

 

 

3,428,652

 

 

$372

 

 

$8,897,873

 

 

$(10,045,978)

 

$(1,147,733)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

備註轉換

 

 

130,409

 

 

 

13

 

 

 

45,502

 

 

 

 

 

 

 

45,515

 

四捨五入股票

 

 

965

 

 

 

(29)

 

 

29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110,750

 

 

 

110,750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

平衡，2021年3月31日

 

 

3,560,026

 

 

 

356

 

 

 

8,943,404

 

 

 

(9,935,228)

 

 

(991,468)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(122,952)

 

 

(122,952)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

平衡，2021年6月30日

 

 

3,560,026

 

 

 

356

 

 

 

8,943,404

 

 

 

(10,058,180)

 

 

(1,114,420)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(110,873)

 

 

(110,873)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

平衡，2021年9月30日

 

 

3,560,026

 

 

$356

 

 

$8,943,404

 

 

$(10,169,053)

 

$(1,225,293)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為服務而發行的股票

 

 

53,238,652

 

 

 

5,323

 

 

 

2,677,903

 

 

 

-

 

 

 

2,683,226

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2,940,953)

 

 

(2,940,953)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

平衡，2021年12月31日

 

 

56,798,678

 

 

$5,679

 

 

$11,621,307

 

 

$(13,110,006)

 

$(1,483,020)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(265,612)

 

 

(265,612)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

平衡，2022年3月31日

 

 

56,798,678

 

 

$5,679

 

 

$11,621,307

 

 

$(13,375,618)

 

$(1,748,632)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

轉換

 

 

1,752,490

 

 

 

175

 

 

 

63,557

 

 

 

 

 

 

 

63,732

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

134,919

 

 

 

134,919

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

平衡，2022年6月30日

 

 

58,551,168

 

 

$5,854

 

 

$11,684,864

 

 

$(13,240,699)

 

$(1,549,981)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

轉換

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(18,136)

 

 

(18,136)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

平衡，2022年9月30日

 

 

58,551,168

 

 

$5,854

 

 

$11,684,864

 

 

$(13,258,835)

 

$(1,568,117)

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

 
5

目錄表

  

AUSCRETE公司

 

現金流量表

 

截至9月30日的9個月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

經營活動

 

淨收益(虧損)

 

$(148,829)

 

$(123,075)

融資成本

 

 

41,868

 

 

 

9,820

 

折舊

 

 

5,970

 

 

 

8,955

 

債務減免帶來的收益

 

 

(21,279)

 

 

(24,120)

其他資產的變動

 

 

4,659

 

 

 

(256)

應收賬款變動

 

 

(3,251)

 

 

-

 

庫存變動

 

 

-

 

 

 

-

 

應付賬款和應計費用的變動

 

 

87,165

 

 

 

81,427

 

遞延收入的變動

 

 

11,250

 

 

 

-

 

衍生工具及票據貼現的變動

 

 

(142,148)

 

 

(203,470)

經營活動使用的現金淨額

 

 

(164,595)

 

 

(250,719)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

購買設備

 

 

-

 

 

 

(918)

投資活動使用的現金淨額

 

 

-

 

 

 

(918)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

銀行透支/(還款)

 

 

(5,624)

 

 

 

2,115

 

應付票據收益

 

 

188,000

 

 

 

235,000

 

融資活動提供的現金淨額

 

 

182,376

 

 

 

237,115

 

現金淨增(減)

 

 

17,781

 

 

 

(14,522)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初現金

 

 

-

 

 

 

14,591

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末現金

 

$17,781

 

 

$69

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補充現金流信息

 

 

 

 

 

 

 

 

支付的利息

 

$-

 

 

$-

 

已繳納的税款

 

$-

 

 

$-

 

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

 
6

目錄表

  

AUSCRETE公司

未經審計的財務報表附註

2022年9月30日

 

附註1--主要會計政策摘要

 

歷史

 

澳斯康公司(“本公司”)是一家利用為建造負擔得起的、節能的和結構優越的住房而開發的技術的企業。這種“綠色”產品是自20世紀80年代初以來設計和開發的巔峯。該公司的註冊聲明概述了不同材料開發階段融合的結果，將一個想法帶到一個產品上，並進一步開發該產品，以解決世界上最大的市場中一個持續存在的問題，即尋求負擔得起、高效和耐用的住房。澳大利亞混凝土公司的建築在資金上具有很強的競爭力。準備入住的統包房屋售價約為每平方英尺100至110美元。這在今天的市場上是非常低的，但這是由於Ausstrate以大規模生產形式製造大型電池板的能力造成的。這座房子實際上是在現場被“固定”在一起，以產生一個有吸引力的現場建造的家，一個將留在那裏的家，它將經受各種不利的天氣和年齡條件。它不會燃燒，不受蟲子、白蟻或腐爛的影響，它節省了大量的能源成本，而且維護需求非常低。

 

主要會計政策的列報和彙總依據：

 

本文簡要介紹了澳斯康公司的主要會計政策，以幫助理解該公司的財務報表。財務報表和附註代表公司管理層，管理層對其完整性和客觀性負責。

 

財務報表及相關附註乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。財務報表以簡明格式列報，應與截至2021年12月31日的10-K表格經審計財務報表一併閲讀。

 

所得税

 

2017年12月22日，原名《減税和就業法案》(簡稱《税法》)的H.R.1頒佈。在對美國國税法的重大修改中，税法將美國聯邦企業所得税税率從35%降至21%，自2018年1月1日起生效。公司將使用以下聯邦税率計算截至2021年12月31日的年度所得税支出21%.

 

所得税是根據美國會計準則ASC 740-10-25中的負債會計方法計提的所得税--確認。根據這種方法，遞延所得税被記錄下來，以反映資產和負債的計税基礎與其在每個年終的財務報告金額之間的差異在未來幾年的税務後果。如果管理層認為公司沒有達到ASC 740-10-25-5所要求的“更有可能”的標準，將計入遞延税項資產的估值準備。

 

現金和現金等價物

 

現金和現金等價物主要包括銀行現金和原始到期日為90天或更短的高流動性投資。有一筆美元17,781截至2022年9月30日的現金等價物和美元0截至2021年12月31日。

 

公允價值計量

 

本公司採納了定義公允價值的指引，建立了使用公允價值經常性計量金融資產和負債的框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。該指南為計量公允價值時使用的投入建立了一個層次結構，通過要求在可用時使用最可觀察的投入，最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可觀察到的投入是市場參與者在根據從獨立來源獲得的市場數據制定的資產或負債定價時使用的投入。不可觀察到的投入是反映公司對市場參與者將使用什麼來為根據當時可獲得的最佳信息制定的資產或負債定價的假設。根據輸入的可靠性，層次結構分為三個級別，如下所示：

 

第1級-估值基於可進入的活躍市場中相同資產或負債的未調整報價市場價格。

 

 
7

目錄表

  

第2級-估值基於活躍市場中類似資產或負債的報價；相同或類似資產或負債在非活躍市場中的報價；或基於市場可觀察到重大投入的模型的估值。

 

第三級--估值基於無法觀察到重大投入的模型。無法觀察到的投入反映了一家公司對市場參與者將使用的投入的假設。

 

該公司的金融工具包括現金、預付費用、存貨、應付帳款、應付可轉換票據、關聯方預付款和衍生債務。由於這些工具的短期性質，現金、預付費用、投資、應付賬款、應付可轉換票據和關聯方墊款的估計公允價值與其賬面價值大致相同。

 

該公司的衍生負債已被估值為3級工具。

 

 

 

1級

 

 

2級

 

 

3級

 

 

總計

 

可轉換票據衍生負債的公允價值-2022年9月30日

 

$-

 

 

$-

 

 

$113,948

 

 

$113,948

 

 

可轉換票據衍生負債的公允價值-2022年9月30日

 

 

 

1級

 

 

2級

 

 

3級

 

 

總計

 

可轉換票據衍生負債的公允價值-2021年12月31日

 

$-

 

 

$-

 

 

$295,306

 

 

$295,306

 

 

可轉換票據衍生負債的公允價值-2021年12月31日

 

收入確認政策

 

本公司根據ASU編號2014-09確認收入，“與客户簽訂合同的收入(主題606)”(“ASC 606”)。收入標準的核心原則是，公司應確認收入，以反映公司預期有權換取這些商品或服務的對價，以描述向客户轉移承諾的商品或服務的金額。只有當公司有可能收取其有權獲得的對價，以換取轉讓給客户的商品和服務時，公司才會將五步模式應用於合同。為實現這一核心原則，採取了以下五個步驟：

 

 

·

確定與客户的合同

 

·

確定合同中的履約義務

 

·

確定成交價

 

·

將交易價格分配給合同中的履約義務

 

·

當公司履行業績義務時確認收入

 

在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，公司從客户那裏收到一筆存款，導致遞延收入餘額為#美元11,250.

 

銷售成本

 

將被記錄為銷售成本的金額與為履行我們產品訂單而發生的直接費用有關。這些費用被記錄為已發生的費用。我們的銷售成本將主要由產品成本、勞動力成本和銷售成本組成，不包括G&A費用。

 

財產和設備

 

財產和設備按歷史成本減去累計折舊和攤銷列報。成本是指資產的購買價格和將資產投入現有使用所產生的其他成本。

 

折舊是在資產估計使用年限內按直線計提的。資產的使用年限如下：設備7-年份、車輛7-年份和建築30-幾年。增加和改進是資本化的，而日常維修和維護則在發生時計入費用。在出售或處置時，歷史上記錄的資產成本和累計折舊從賬目中扣除，減去出售所得的淨額計入或貸記其他收入或費用。

 

 
8

目錄表

  

長期資產減值準備

 

當事件或環境變化(例如，市場狀況的重大不利變化將影響資產的未來使用)表明其賬面淨值可能無法收回時，我們就評估長期資產的減值。當這些事件發生時，我們比較與相關資產或資產組相關的預計未貼現未來現金流量在其估計可用年限與其各自的賬面金額。減值(如有)按該等資產的市價(如可用時)或折現預期現金流量(如有)的賬面值超出公允價值計算，並於作出決定的期間入賬。然而，不能保證市場狀況不會改變，也不能保證對公司產品的需求會繼續下去。這兩種情況中的任何一種都可能導致長期資產未來減值。公允價值的估計是通過各種技術來確定的，包括折現現金流模型和市場方法，視需要而定。

 

普通股每股虧損

 

每股普通股基本虧損是根據期內已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋每股收益包括已發行普通股的加權平均數加上使用庫存股方法計算的期權和認股權證的稀釋效應。在虧損期間，稀釋性普通股等值股票被排除在外，因為其影響將是反攤薄的。預計該公司將發行約76,000作為票據轉換的結果。該公司還擁有2,000,000在已發行的普通股認股權證中。完全稀釋的加權平均普通股和等價物被認為是反稀釋的，因此不包括在計算中。

 

重新分類

 

上期財務報表中的某些數額已重新分類，以符合本期列報。這些重新分類對以前報告的收入、總資產或股東權益沒有影響。

 

預算的使用

 

按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間資產和負債的報告金額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計和假設不同。

 

新興成長型公司

 

本公司符合新興成長型公司的資格，因此利用採用所有新會計準則更新的一年延遲期。

 

注2--持續經營的企業和業務計劃

 

該公司的財務報表是在它將繼續作為一家持續經營的企業的基礎上提交的。到目前為止，該公司還沒有從與建築相關的業務中獲得收入。該公司的累計赤字為#美元。13,258,835截至2022年9月30日，這引發了人們對該公司作為持續經營企業的持續經營能力的極大懷疑。

 

公司將通過股權和債務融資、與公司合作伙伴、被許可人或其他人的合作或其他安排以及來自其他來源的額外資金使用額外資金，這可能會稀釋現有股東的持股。本公司已有有關該等額外融資的現有安排或來源，本公司預期現有股東將不會被要求提供本公司未來融資需求的任何部分。

 

不能保證在需要時將提供額外的融資，或該等融資將以本公司可接受的條款提供。如果沒有足夠的資金，該公司可能被要求推遲或終止其某些項目的支出，否則該公司將尋求開發和商業化。這將對本公司產生重大不利影響，並使人懷疑本公司作為一家持續經營企業的持續經營能力。所附財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。

 

附註3--最近的會計聲明

 

更新2020-06--債務--具有轉換和其他選擇的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有股權的合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計處理。該法案於2020年8月發佈，將在2023年12月15日之後的財政年度生效，包括這些財政年度內的過渡期。我們正在評估對公司的影響。

 

 
9

目錄表

  

附註4--關聯方交易

 

雖然公司已經建立了銀行信用卡，以幫助正常的日常購買和支付企業需求，如公用事業等。但首席執行官和其他相關方經常使用自己的信用卡來實現這一目的，為了體現這一點，公司在財務報表中設有持續關聯方預付款部分。這通常在每個報告期結束時進行調整。

 

截至2022年9月30日和2021年12月31日，欠約翰·斯普羅韋裏的餘額為$0及$0分別進行了分析。

 

附註5--財產、庫存和設備

 

關於庫存類型和價值的説明：

 

庫存包括按成本或市場中較低的價格計價的成品和原材料。

 

原材料：

 

原材料包括螺紋鋼、絕緣材料、表面活性劑、水泥粉、螺紋刀片和其他雜物。該成本是根據從非相關供應商採購的成本計算的。截至2022年9月30日和2021年12月31日，庫存價值為美元6,197及$6,197分別進行了分析。

 

截至2022年9月30日的財產和設備包括以下內容：

 

 

 

9月30日，

2022

 

 

十二月三十一日，

2021

 

資本設備

 

$80,554

 

 

$80,554

 

車輛

 

 

6,344

 

 

 

6,344

 

累計折舊

 

 

(55,661)

 

 

(46,705)

固定資產淨值

 

$31,237

 

 

$40,193

 

 

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的折舊費用為2,985及$2,985分別進行了分析。

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的折舊費用為8,955及$8,955分別進行了分析。

 

附註6--權益

 

普通股：

 

在2021年1月1日至2022年9月30日期間，公司發佈了1,882,899可轉換票據轉換的股份。

 

2021年2月22日，該公司表演了一場40 for 1反向股票拆分。所有股份金額均已追溯調整以反映分拆，並已作出調整以反映面值並調整為額外實收資本。

 

下表是截至2022年9月30日該公司前6大股東的名單。

 

姓名地址

 

股份數量

 

1.約翰·斯普羅韋裏郵政信箱813號，魯弗斯，或97050

 

 

40,675,897

 

2.CEDE&Company華盛頓大道570號5.新澤西州澤西市樓層，郵編：07310

 

 

2,084,557

 

3.凱瑟琳·D·杰特郵政信箱846號，郵編：97050。.

 

 

6,025,352

 

4.金伯利·格林康涅狄格州皇家山東南部15011號密爾沃基，或97267.

 

 

3,275,120

 

5.邁克爾·楊4405 H‘way 30，the Dalles，or..

 

 

1,100,000

 

6.威廉·S·比爾斯郵政信箱825號，魯弗斯，或97058

 

 

1,110,200

 

 

 
10

目錄表

  

認股權證

 

2019年5月28日，我們發佈了2,000,000與發行日期為2019年5月29日的可轉換本票有關的無現金認股權證，發行日期為2019年5月29日的Crown Bridge Partners，LLC27,500.

 

 

 

認股權證-普通股等價物

 

 

加權

平均值

鍛鍊

價格

 

 

可行使的認股權證-普通股等價物

 

 

加權

平均值

鍛鍊

價格

 

未償還，2020年12月31日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$-

 

加法

授與

 

 

2,000,000

 

 

 

0.30

 

 

 

2,000,000.00

 

 

 

0.30

 

過期

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

已鍛鍊

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

未清償債務2021年12月31日

 

 

2,000,000

 

 

$0.30

 

 

 

2,000,000

 

 

$0.30

 

加法

授與

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

過期

 

 

(2,000,000)

 

 

-

 

 

 

(2,000,000)

 

 

 

 

已鍛鍊

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

2022年9月30日未償還

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

權證包含一個在2020年觸發的下行特徵，結果是$12,600因此而確認的被視為股息。

 

附註7--所得税

 

我們目前沒有目前的納税義務，因為我們自成立以來收入有限，併發生了虧損。

 

2017年12月22日，原名《減税和就業法案》(簡稱《税法》)的H.R.1頒佈。在美國國税法的重大變化中，税法將美國聯邦企業所得税税率從35%降至21%，自2019年1月1日起生效。公司將使用以下聯邦税率計算截至2022年12月31日的年度所得税支出21%.

 

所得税是根據美國會計準則ASC 740-10-25中的負債會計方法計提的所得税--確認。根據這種方法，遞延所得税被記錄下來，以反映資產和負債的計税基礎與其在每個年終的財務報告金額之間的差異在未來幾年的税務後果。如果管理層認為公司沒有達到ASC 740-10-25-5所要求的“更有可能”的標準，將計入遞延税項資產的估值準備。

 

遞延所得税金額反映了用於財務報告的資產和負債的賬面金額與用於所得税報告的金額之間的臨時差異的淨税收影響。

 

在2020年1月1日至2020年12月31日期間，1,250,000向這些個人發行的股票用於補償拆分後的回滾號碼，這些數字是為向公司提供服務補償而發行的。因此，該公司確認了一項以股份為基礎的費用為$1,150,000。這筆款項從結轉的淨營業虧損中沖銷

 

在2021年1月1日至2021年12月31日期間，53,238,652向這些個人發行的股票用於補償拆分後的回滾號碼，這些數字是為向公司提供服務補償而發行的。因此，該公司確認了一項以股份為基礎的費用為$2,683,226。這筆款項從結轉的淨營業虧損中沖銷

 

截至2022年9月30日，我們的淨營業虧損結轉約為$(9,379,827和大約$的遞延税項資產。1969,764使用21%的法定税率。遞延税項資產可以在未來期間確認，2020年不超過20年，2018年之前和之後是無限期的.

 

然而，由於未來事件的不確定性，我們已計入估值津貼$(1,969,764)。FASB ASC 740規定了對納税申報單中所採取或預期採取的納税頭寸的財務報表確認和計量的確認閾值和計量屬性。FASB ASC 740還就取消確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡提供指導。截至2021年12月31日，本公司尚未持有任何需要根據FASB ASC 740披露的税務頭寸。

 

 
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目錄表

  

 

 

9月30日，

2022

 

 

十二月三十一日，

2021

 

遞延税金資產

 

$1,969,764

 

 

$1,948,124

 

評税免税額

 

 

(1,969,764)

 

 

(1,948,424)

遞延税金資產(淨額)

 

$-

 

 

$-

 

 

該公司在美國聯邦和華盛頓州司法管轄區納税。這些申請受三年訴訟時效的約束，除非報税表尚未提交，否則訴訟時效將變得無限期。目前沒有任何申請正在審查中。沒有作出任何調整，以減少年底的估計所得税優惠。與這些所得税規定有關的任何估值都將符合美國公認會計原則。

 

附註8--應付票據和衍生負債

 

2020年6月25日，該公司發行了12個月期可轉換票據，金額為美元30,000到Shmeul Rotbard在8%。可兑換的價格為$0.008。由於轉換價格高於股票價格，因此沒有確認任何有益的轉換。

 

2021年11月5日，該公司發行了12個月期可轉換票據，金額為美元55,000至第六街借貸處6%。可兑換價格為65前15個交易日內平均3個最低交易價的百分比。我們確認了一筆衍生負債，金額為#美元。117,851結果。

 

2021年12月28日，該公司發行了12個月期可轉換票據，金額為美元38,000至第六街借貸處10%。可兑換價格為65前15個交易日內平均3個最低交易價的百分比。我們確認了一筆衍生負債，金額為#美元。79,868結果。

 

2022年7月15日，該公司發行了24個月期可轉換票據，金額為美元1,050,000致RB Capital at8%。可兑換的價格為$0.05。本票據是合併(21)張先前票據的結果，這些票據共有1,050,000，包括應計利息。這些(21)號債券的發行日期不一，由2018年2月2日至2021年10月5日止。

 

 
12

目錄表

  

2022年7月11日，該公司發行了12個月期可轉換票據，金額為美元50,000致RB Capital at10%。可兑換的價格為$0.02。由於轉換價格高於股票價格，因此沒有確認任何有益的轉換。

 

2022年9月27日，該公司發行了12個月期可轉換票據，金額為美元50,000致RB Capital at10%。可兑換的價格為$0.02。由於轉換價格高於股票價格，因此沒有確認任何有益的轉換。

 

作為可轉換票據的結果，我們在票據可轉換之日確認了嵌入的衍生負債。我們還重估了資產負債表日未償還票據餘額上的剩餘衍生負債。使用的輸入是加權波動率286%，無風險貼現率為2.44%

 

可轉換票據的利率範圍為8%至12年利率和違約率，範圍為12%至24年利率。到期日從六個月到一年不等。轉換率從市場的55%折扣到市場的62%折扣不等。。截至2022年9月30日，已發行的可轉換票據有23張，

 

在公允價值層次結構中使用第3級投入估值的剩餘衍生負債為：

 

 

 

9月30日，

2022

 

 

十二月三十一日，

2021

 

可轉換貸款的衍生負債：

 

 

 

 

 

 

未清償餘額

 

 

113,948

 

 

 

295,306

 

 

附註9--承諾

 

該公司維持着一份8000平方米的月租協議。英國《金融時報》設施位於外Goldendale，每月租金為2,000美元。截至2022年9月30日的三個月和九個月的租金總額為$6,000和12,000分別進行了分析。

 

截至2022年9月30日，該公司尚未匯出所有備用預提資金，這可能導致美國國税局對信託基金處以重大處罰。

 

附註10--後續活動

 

2022年9月30日完2022年11月15日，Ausstrate從RB Capital獲得了1美元的信貸額度100,000在…8%的利息。

 

根據ASC 855的規定，本公司分析了自2022年9月30日至財務報表發佈之日的經營情況，並確定除上文提及的事項外，這些財務報表中沒有重大後續事件需要披露。

 

 

 
13

目錄表

  

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

 

前瞻性陳述

 

建議閲讀本討論的讀者應結合本表格10-Q中其他部分所載的登記人的財務報表(包括與此相關的附註)閲讀本討論。本討論中的某些陳述可能構成1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述反映了註冊人目前對註冊人未來經營業績、經濟表現、財務狀況和成就的預期，與歷史或當前事實無關。註冊人已儘可能使用諸如“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”或類似含義的詞語來識別這些前瞻性陳述。

 

儘管註冊人認為這些前瞻性陳述中反映的預期是基於合理的假設，但這些陳述會受到風險和不確定因素的影響，這可能會導致實際結果與前瞻性陳述中預期的大不相同。這些因素包括但不限於：總體經濟和商業狀況，這將影響住房需求、潛在買家的可用性；註冊人的房地產和建築市場的不利變化；包括但不限於與其他製造商的競爭、房地產開發和收購的風險；政府行動和舉措；以及環境/安全要求。

 

經營成果

 

與2021年12月31日的上一次財務報告相比，沒有實質性的運營變化。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的收入分別為0美元和0美元。

 

截至2022年9月30日的9個月，用於經營活動的淨現金為189,595美元，而2021年同期用於經營活動的淨現金為250,719美元。

 

截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為0美元，而2021年同期用於投資活動的淨現金為0美元。

 

截至2022年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金為207,376美元，而2021年同期為237.115美元。

 

自2010年公司成立以來，我們的運營活動一直很少。我們2022年的短期債務由可轉換票據提供的資金支付。2022年發行的總價值為10萬美元。

 

截至2022年9月30日，該公司沒有足夠的現金在當前水平上運營未來三個月的業務並實現其業務目標。我們的業務計劃在未來三個月內及以後的成功將由至少300,000美元的額外貸款提供。

 

概述

 

澳斯康公司是一家利用為建造負擔得起的、高效的和結構優越的住房而開發的技術的企業。這種“綠色”產品是自20世紀80年代初以來設計和開發的巔峯。目前的技術是公司發展的不同物質階段的融合，將一個想法帶到一個產品上，並進一步開發該產品，以解決世界上最大的市場中一個持續存在的問題，即對負擔得起的、高效的和持久的住房的追求。

 

澳大利亞混凝土公司的建築在資金上具有很強的競爭力。一棟準備入住的統包房屋的售價約為每平方英尺105美元(約合每平方米人民幣21400元)。這在今天的市場上競爭非常激烈，但這是由澳斯康的製造能力帶來的

 

大規模生產的大型面板。這所房子很快就會在現場建造，以產生一個有吸引力和功能的現場建造的家，一個將留在那裏的家，它將經受各種不利的天氣和年齡條件。它不會燃燒，不受蟲害或腐爛的影響，它節省了大量的能源成本，而且維護需求非常低。

 

融資

 

澳斯康公司是懷俄明州的一家上市公司，於2009年12月31日註冊成立，並於2012年8月16日在美國證券交易委員會進行首次公開募股。IPO從未被行使過，也沒有到期。

 

隨後，該公司的S-1於2014年12月30日生效。這不是一次發行，也不是用來籌集資金的。

 

 
14

目錄表

  

自2019年2月以來，該公司在OTCQB公告牌上以ASCK的代碼被引用，並已在DWAC註冊。

 

本文件中的財務報表代表了該公司在截至2022年9月30日的九個月期間的全部業績。沒有“表外”安排。

 

營銷

 

主要的營銷努力最初將旨在利用自創建者試點工廠成立以來在過去12年中發展起來的具體聯繫和關係。該公司已經面試並挑選了一位經驗豐富的銷售人員，他將有幸處理現有的聯繫人和每週收到的大量詢問。

 

奧斯科特的產品也非常適合商業和工業結構的建設。公司營銷還將探索商業世界的應用，相信這樣的建設將成為公司未來方向的一大部分。

 

業務管理

 

Ausstrate團隊將由最低限度的分級管理結構組成，使控制和知識牢牢掌握在高級管理層手中，確保快速和簡化地直接向行動報告。

 

在首席執行官的控制下，將負責營銷、製造運營、設計架構和工程、管理和安全合規。此外，施工經理將監督澳斯康自己的施工活動，並與承包商和開發商保持聯繫。

 

運營

 

設計和工程部門將準備新的設計概念，調整客户的設計，無論是住宅還是商業設計，以適應澳斯康的建築風格，並準備所有圖紙，以便在生產現場生產。

 

施工經理將負責與承包商、開發商和其他客户聯絡，以確保他們滿意地完成合同。此外，該公司將擁有自己的建築部門，不會與其他承包商發生衝突，但將使該公司有能力在別無選擇的情況下開展建築業務。施工經理也將監督這些作業。

 

未來戰略

 

澳斯康公司打算將自己定位為經濟適用房市場的主要供應商。當住房成本不超過給定地區家庭收入中位數的30%時，住房通常被認為是“負擔得起的”。在該國許多地區，住房成本已經顯示出對公司、工人和當地經濟產生不利影響的跡象。然而，經濟適用房的供應正變得越來越稀缺。

 

該公司正在推廣一種產品，不僅能讓人們買得起房子，還能提供一些奢侈品，比如一體化的熱泵/空調設備，這些設備是其他房子以如此可比的價格買不到的。通過使用Ausstrate建築系統進行建造，這些奢侈品將帶來更低的成本和對居住環境的舒適“感覺”，就像提供出色的隔熱和隔音以及出色的耐火性能的產品所能實現的那樣。

 

開發商和承包商將在合適的土地上將這些房屋作為完整的現成建築單位提供。它們不是也不會打着‘預製’、‘模塊化’或‘工廠建造’等類別的旗號提供。它們只是用久經考驗的混凝土產品建造的普通價值的磚石房屋。

 

雖然澳斯康可以經濟地提供遠至新墨西哥州或加拿大艾伯塔省的整套住宅面板套裝，但該公司將主要專注於西北地區的本土市場，通過在這個高於平均水平(經濟適用房)不斷髮展的地區為這個快速崛起的市場提供服務，實現未來的增長。

 

該公司計劃將大部分產品出售給開發商、承包商和建築商，這些開發商、承包商和建築商將從Ausstrate購買一整套牆體、屋頂和內飾板，並使用自己的施工人員建造房屋。

 

工廠的專業生產線設備安裝已經完成，終端產品的製造達到了公司對高標準建設的期望。該公司已進一步採購設備以支持其機械車間，這將使其能夠在其他生產工廠資產中建造更多急需的鑄造台。

 

 
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住房建設規劃目前正處於多個項目階段。該公司最近的營銷努力已經多樣化，包括有時被稱為“微型住宅”的小型住宅的設計。這些建築是80-500平方英尺的住房單元，旨在填補城市多單元無家可歸者過渡性住房的空白。這一新的製造項目與澳斯康在住房和商業結構的混凝土面板建造方面的整體模式非常吻合。

 

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

 

較小的報告公司不需要。

 

項目4.控制和程序

 

(A)對披露控制和程序的評價

 

在我們的管理層、首席執行官和財務官的參與下，我們根據交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定，在本季度報告所涉期間結束時，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官兼財務官於9月30日結束ST此外，我們的披露控制和程序並不有效，以致於根據交易所法案提交的報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並被積累並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。

 

(B)內部控制的變化

 

在截至2022年9月30日的9個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

 

 
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第二部分--其他資料

 

項目1.法律訴訟

 

目前，本公司並無參與任何重大待決法律程序，亦未成為任何重大待決法律程序的標的。

 

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

 

無

 

項目3.高級證券違約

 

沒有。

 

項目4.礦山安全信息披露

 

不適用。

 

項目5.其他信息

 

沒有。

 

 
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項目6.展品

 

數

 

描述

 

 

 

31.1*

 

依據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對行政總裁的認證

32.1*

 

根據《美國法典》第18編第1350條、2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的認證

 

 

 

101.INS*

 

內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中)。

101.SCH*

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL*

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF*

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB*

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE*

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104*

 

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

 

*現送交存檔。

 

 
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簽名

 

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

 

AUSCRETE公司

 

 

 

 

 

日期：2022年11月21日

發信人：

/s/A.約翰·斯普沃裏

 

 

 

A.約翰·斯普羅韋裏

 

 

 

(首席執行官兼財務官)

 

 

 
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