美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
對於
結束的季度期間
對於 ,從_到_的過渡期
佣金
文件編號:
(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)
(述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 | |
公司或組織) | 識別碼) |
(主要執行辦公室地址 ,包括郵政編碼)
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前 姓名、前地址和前會計年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)
在過去90天內是否符合此類提交要求。☒
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)規則405要求提交和張貼的每個交互數據文件。☒
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司、 還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐是
班級 | 在2022年11月18日未償還 | |
普通股,每股面值0.001美元 |
目錄
第一部分財務信息 | 1 | |
第1項。 | 財務報表 | 1 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 30 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 39 |
第四項。 | 控制和程序 | 39 |
第二部分:其他信息 | 40 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 40 |
第1A項。 | 風險因素 | 41 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 41 |
第三項。 | 高級證券違約 | 41 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 41 |
第五項。 | 其他信息 | 41 |
第六項。 | 陳列品 | 41 |
簽名 | 42 |
i
第一部分財務信息
項目1.財務報表
未來金融科技。
簡明合併資產負債表
(未經審計)
2022年9月30日 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
(經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
短期投資 | ||||||||
應收賬款淨額 | ||||||||
對供應商和其他流動資產的預付款 | ||||||||
應收貸款 | ||||||||
其他應收賬款,淨額 | ||||||||
關聯方應得款項 | ||||||||
與非連續性業務有關的資產 | ||||||||
流動資產總額 | $ | $ | ||||||
財產、廠房和設備、淨值 | $ | $ | ||||||
使用權資產 | ||||||||
無形資產 | ||||||||
商譽 | ||||||||
非流動資產總額 | $ | $ | ||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
應付票據 | ||||||||
應計費用和其他應付款 | ||||||||
來自客户的預付款 | ||||||||
應付股利 | ||||||||
租賃責任 | ||||||||
應付關聯方的款項 | ||||||||
遞延負債 | ||||||||
與非持續經營有關的負債 | ||||||||
流動負債總額 | $ | $ | ||||||
非流動負債 | ||||||||
長期債務 | - | |||||||
租賃責任 | - | |||||||
遞延負債 | $ | $ | ||||||
非流動負債總額 | ||||||||
總負債 | $ | $ | ||||||
承付款和或有事項(附註24) | ||||||||
股東權益 | ||||||||
未來金融科技集團,股東權益 | ||||||||
普通股,$ | $ | $ | ||||||
額外實收資本 | ||||||||
法定準備金 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
未來金融科技集團股東權益總額 | ||||||||
非控制性權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
1
未來金融科技。
精簡合併經營報表 和全面收益(虧損)
(未經審計)
截至9月30日的三個月, | 九個月結束 9月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
一般和行政費用 | ||||||||||||||||
研發費用 | ||||||||||||||||
股票補償費用 | ||||||||||||||||
銷售費用 | ||||||||||||||||
減值損失 | ||||||||||||||||
(追討)呆賬準備 | ( | ) | ||||||||||||||
總運營費用 | ||||||||||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他(費用)收入 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他收入,淨額 | ||||||||||||||||
其他收入合計,淨額 | ||||||||||||||||
所得税前持續經營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税撥備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
持續經營的虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非持續經營(附註22) | ||||||||||||||||
停產業務處置損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
(虧損)非持續經營收入 | ( | ) | - | |||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
未來金融科技集團持續經營的淨虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
其他全面收益(虧損) | ||||||||||||||||
持續經營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
外幣折算--繼續運營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
全面虧損--繼續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
停產(虧損)淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
外幣換算--停止運營 | ||||||||||||||||
全面虧損--停產經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
未來金融科技造成的綜合損失。股東 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
每股收益(虧損): | ||||||||||||||||
持續經營的每股基本虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
非持續經營的基本每股收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
$ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
每股攤薄收益(虧損): | ||||||||||||||||
持續經營產生的每股攤薄虧損 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
非持續經營攤薄後每股收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
$ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
加權平均流通股數 | ||||||||||||||||
基本信息 | ||||||||||||||||
稀釋 |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
2
未來金融科技集團有限公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
截至2021年9月30日的三個月
普通股 | 額外實收 | 累計 | 累計 其他 全面 | 非- 控管 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 損失 | 利益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
普通股發行--現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
普通股發行--非現金 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
持續經營淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
非持續經營業務的淨收益 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
基於股份的支付-綜合股權計劃 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
對中止的經營的處置 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||
2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
截至2022年9月30日的三個月
累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 法定 | 累計 | 全面 | 控管 | |||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 保留 | 赤字 | 損失 | 利益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
基於股份的支付-綜合股權計劃 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
2022年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
3
截至2021年9月30日的9個月
普通股 | 額外實收 | 累計 | 累計 其他 全面 | 非- 控管 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 損失 | 利益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
2020年12月31日餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
普通股發行--現金 | ||||||||||||||||||||||||||||
普通股發行--非現金 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
持續經營淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
非持續經營業務的淨收益 | - | |||||||||||||||||||||||||||
基於份額的支付-服務 | - | |||||||||||||||||||||||||||
基於股份的支付-綜合股權計劃 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
對中止的經營的處置 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
截至2022年9月30日的9個月
累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 法定 | 累計 | 全面 | 控管 | |||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 保留 | 赤字 | 損失 | 利益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
基於份額的支付-服務 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的支付-綜合股權計劃 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
停止經營的處置 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
未來金融科技。
簡明合併現金流量表
(未經審計)
在截至9月30日的9個月內, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
停產淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整 | ||||||||
折舊 | ||||||||
攤銷 | ||||||||
呆賬準備(追討) | ( | ) | ||||||
基於股份的支付 | ||||||||
短期投資減值準備 | ||||||||
與可轉換票據相關的利息支出 | ( | ) | ||||||
經營性資產和負債的變動 | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ||||||
其他應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
對供應商和其他流動資產的預付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付票據 | ||||||||
應付帳款 | ||||||||
應從關聯方獲得的收益,淨額 | ||||||||
償還應付關聯方的款項,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
應計費用 | ( | ) | ||||||
應繳税金 | ( | ) | ||||||
來自客户的預付款 | ( | ) | ||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額--持續經營 | ( | ) | ||||||
業務活動提供的現金淨額--非連續性業務 | ||||||||
投資活動產生的現金流 | ||||||||
物業、廠房和設備的附加費 | ( | ) | ( | ) | ||||
應收貸款付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
收購一家子公司-NTAM,扣除現金 | ||||||||
出售一家子公司-廣成基,扣除現金 | ( | ) | ||||||
應收貸款的償還 | ||||||||
購買無形資產 | ( | ) | ||||||
用於投資活動的現金淨額,來自持續經營 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於投資活動的現金淨額,來自非連續性業務 | ||||||||
融資活動產生的現金流 | ||||||||
發行普通股所得收益,扣除發行成本 | ||||||||
可兑換應付款項的償還 | ( | ) | ||||||
向非控制性權益支付股息 | ( | ) | ||||||
應付貸款收益 | ( | ) | ||||||
融資活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ||||||
匯率變動的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金及現金等價物淨(減)增 | ( | ) | ||||||
期初現金及現金等價物 | ||||||||
期末現金和現金等價物 | ||||||||
減去:期末非持續業務產生的現金和現金等價物 | ||||||||
來自持續經營的現金和現金等價物,期末 | $ | $ | ||||||
補充披露重大非現金交易 | ||||||||
普通股發行 | $ | $ | ||||||
遞延負債 | ||||||||
補充現金流信息: | ||||||||
已繳納的所得税 | ||||||||
支付的利息 |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
未來金融科技。
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1.企業信息
未來金融科技(“本公司”) 是根據佛羅裏達州法律註冊成立的控股公司。公司主營業務包括基於區塊鏈技術的網購平臺鏈雲商城、供應鏈融資服務及交易、資產管理、轉賬服務、資產管理及加密貨幣市場數據服務。本公司還從事基於區塊鏈的電子商務技術、加密貨幣挖掘、加密貨幣投資管理以及金融服務技術業務的開發。 在2019年之前,本公司從事濃縮果汁、果汁飲料和其他與水果相關的 產品的生產和銷售,包括中國的Republic of China(“中國”)和海外市場。由於中國的生產成本大幅上升和環保法規收緊,本公司已將其業務從果汁生產和分銷 轉變為集區塊鏈和互聯網技術、供應鏈融資 服務和交易、資產管理、轉賬服務和加密貨幣市場數據服務於一體的實名制區塊鏈電子商務平臺。
2021年5月11日,公司成立了未來供應(成都)有限公司,業務是煤炭和鋁錠供應鏈融資服務和交易。
2021年5月12日,公司在成都成立了未來大數據(成都)有限公司,中國。其業務包括大數據技術和工業互聯網數據服務。
2021年6月8日,本公司在天津成立了天津 未來私募股權基金管理合夥企業(有限合夥企業)中國。其主要業務是對外股權投資。
2021年6月14日,公司在紐約成立了未來 金融科技實驗室公司,作為其全球研發和技術支持中心。
2021年6月24日,該公司在阿拉伯聯合酋長國迪拜成立了FTFT 資本投資有限公司。其業務是提供金融技術和服務,包括為投資者提供實時加密貨幣市場數據和交易信息的加密貨幣 市場數據平臺。
2021年7月2日,公司成立了未來 金融科技數碼第一美,LP。這是一家投資基金。
2021年7月6日,公司在康涅狄格州成立了未來 金融科技數字資本管理有限責任公司,提供投資諮詢服務和投資基金管理。
2021年7月6日,公司成立了離岸投資基金未來 金融科技數碼一號GP,LLC。
2021年8月2日,公司在英國註冊成立了英國FTFT英國有限公司,作為其在歐洲發展金融科技業務的運營基地。
2021年8月6日,公司收購了
2021年8月11日,公司成立了未來私募股權基金管理(海南)有限公司,業務為投資基金管理。
2021年11月22日,該公司成立了投資基金FTFT Digital None,Ltd.。
2021年11月22日,公司成立了投資基金未來金融科技數碼第一離岸有限責任公司。
2021年12月15日,該公司成立了 FTFT超級計算公司。其業務是比特幣和其他加密貨幣挖掘及相關服務。
2022年4月14日,公司成立了未來貿易(成都)有限公司,業務是煤炭和鋁錠供應鏈融資服務和交易。
2022年4月18日,本公司與本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司共同收購
本公司的業務及營運主要由其附屬公司進行,其基於區塊鏈的電子商務平臺業務則透過其在中國的可變權益實體(“VIE”)-雲鏈電子商務(天津)有限公司(前身為Chain Cloud Mall電子商務(天津)有限公司(以下簡稱“天津市電子商務”))進行。
6
2.主要會計政策摘要
陳述的基礎
未經審計的簡明綜合財務報表 是根據美國公認的中期財務信息會計原則和美國證券交易委員會的規則和規定編制的。管理層認為,未經審核財務報表 已按與年度財務報表相同的基準編制,並反映所有調整,其中僅包括正常經常性調整,以公平地列報截至2022年9月30日的財務狀況以及截至2022年、2022年和2021年9月30日的經營業績和現金流量 。與這些期間相關的中期財務報表的這些附註中披露的財務數據和其他信息未經審計。截至2022年9月30日的3至9個月的業績並不一定 表明任何後續時期或截至2022年12月31日的全年的預期業績。2021年12月31日的資產負債表 是根據該日經審計的財務報表編制的。
我們與我們的VIE及其各自股東的合同安排允許我們(I)對我們的VIE行使有效控制,(Ii)獲得我們VIE的幾乎所有經濟利益,以及(Iii)在中國法律允許的範圍內,在中國法律允許的範圍內,擁有購買我們VIE的全部或部分股權的獨家選擇權。
由於我們對我們的全資外商獨資企業(“WFOE”)的直接所有權以及與我們VIE的合同安排,我們被視為VIE的主要受益人 ,我們將其及其子公司視為美國公認會計準則下的合併附屬實體。我們已根據美國公認會計原則將VIE的財務結果合併到我們的精簡合併財務報表中
按照美國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露已根據美國證券交易委員會的規則和規定予以精簡 或省略。這些未經審計的財務報表應與我們在Form 10-K年度報告中包含的截至2021年12月31日的已審計財務報表及其附註一起閲讀。
停產運營
2021年3月18日,鏈未來數字科技(北京) 有限公司被註銷。
2021年4月9日,FT商業管理(北京)有限公司被解散並註銷。
2021年8月2日,公司將廣成基 (廣東)實業有限公司出售給無關第三方。
2021年9月2日,未來供應鏈有限公司停業,2021年11月4日,劃轉至陝西福辰創業投資管理有限公司。
2022年6月27日,鏈雲商城物流中心(山西)有限公司解散並註銷。
根據處置計劃並根據ASC 205-20,本公司將這些業務的經營結果作為非連續性業務列報。
細分市場信息重新分類
該公司將業務細分為CCM購物中心會員、資產管理服務、煤炭和鋁錠供應鏈融資服務和交易等。
7
估算在編制財務報表中的使用
本公司的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則編制的,這要求管理層作出估計和假設,以影響簡明綜合財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內的收入和支出。需要使用管理估計的重要領域包括但不限於物業、廠房和設備的可疑應收賬款準備、估計使用年限和剩餘價值、長期資產減值、工作人員福利撥備、遞延所得税的確認和計量以及遞延税項資產的估值準備。雖然這些估計是基於管理層對當前事件和管理層未來可能採取的行動的瞭解,但實際結果最終可能與這些估計不同,此類差異可能 對我們的精簡合併財務報表具有重大影響。
持續經營的企業
本公司的財務報表是在假設本公司將繼續經營的前提下編制的。
公司發生的營業虧損達
$
公司能否持續經營取決於其成功執行新業務戰略並最終實現盈利運營的能力。所附財務報表不包括在公司無法繼續經營的情況下可能需要進行的任何調整。
研發
研發費用包括工資、 合同服務以及我們研究和產品開發團隊的相關費用,以及與我們努力開發、設計和增強我們對客户的服務有關的支出。所有費用都與 開發的規劃和實施階段相關,以及與維護現有網站或內部使用的軟件、用户的應用程序相關的成本。
長期資產減值準備
根據ASC 360-10,長期資產減值或處置的會計處理當事件或環境變化顯示 資產的賬面價值可能無法收回,或這些資產合理地可能因技術或其他 行業變化而減值時,須攤銷的長期資產,如物業、廠房及設備及購入的無形資產 ,均會審核減值情況。將持有和使用的資產的可回收性通過將資產的賬面價值與該資產將產生的未來未貼現現金流進行比較來確定。
如該等資產被視為減值,應確認的減值按資產的賬面價值超過資產公允價值的金額計量。 待處置資產以賬面金額或公允價值減去出售成本中較低者為準。
8
金融工具的公允價值
本公司採納了FASB ASC關於公允價值計量和披露的主題(“ASC 820”),其中定義了公允價值,建立了在公認會計準則中計量公允價值的框架,並擴大了關於公允價值計量的披露。ASC 820基於可觀察和不可觀察的輸入建立了評估技術的三級評估層次結構,可用於計量公允價值,包括以下內容:
第1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。
第2級-第1級以外可觀察到的直接或間接輸入,例如類似資產或負債的報價;非活躍市場的報價;或基本上整個資產或負債期限內可觀察到或可由可觀察到的市場數據證實的其他輸入。
第3級-無法觀察到的投入,只有很少的市場活動或沒有市場活動支持,這對資產或負債的公允價值具有重大意義。
我們的現金和現金等價物被歸類在公允價值層次的第1級,因為它們是使用報價的市場價格進行估值的。
每股收益(虧損)
根據ASC 260-10,每股收益,基本每股收益不包括普通股等價物的攤薄,計算方法為普通股股東可獲得的淨收益(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均數量。
稀釋每股收益是通過使用庫存股股法計算的,假設轉換了所有可能稀釋的證券,如股票期權和認股權證。根據這種方法,(I)假設在期初行使期權和認股權證,並假設普通股股份已發行,(Ii)行使認股權證所得款項 假設用於按期間內平均市價購買普通股,以及(Iii)增加的 股(假設已發行股份數與假設購買股份數之間的差額)計入攤薄每股收益計算的分母 。計算基本每股收益和稀釋每股收益時使用的分子和分母如下表所示。
截至2022年9月30日的三個月:
收入 | 分享 | 預售股額 | ||||||||||
未來金融科技集團持續經營的虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
未來金融科技集團中斷業務造成的虧損。 | $ | $ | ||||||||||
基本每股收益: | ||||||||||||
普通股股東可從持續經營中獲得的損失 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
普通股股東因停止經營而蒙受的損失 | $ | $ | ( | ) | ||||||||
稀釋每股收益: | ||||||||||||
認股權證 | ||||||||||||
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損,因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。 | $ | $ |
9
截至2021年9月30日的三個月:
收入 | 分享 | 預共享 金額 | ||||||||||
未來金融科技集團持續經營的虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
未來金融科技集團中斷業務造成的虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
基本每股收益: | ||||||||||||
普通股股東可從持續經營中獲得的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
普通股股東因停止經營而蒙受的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
稀釋每股收益: | ||||||||||||
認股權證 | ||||||||||||
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損,因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
每股攤薄收益的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的加權平均已發行普通股。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至2022年9月30日的9個月:
收入 | 分享 | 預共享 金額 | ||||||||||
未來金融科技集團持續經營的虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
未來金融科技集團中斷業務造成的虧損。 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
基本每股收益: | ||||||||||||
普通股股東可從持續經營中獲得的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
普通股股東因停止經營而蒙受的損失 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
稀釋每股收益: | ||||||||||||
認股權證 | ||||||||||||
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損,因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。 | $ | ( | ) | $ |
10
截至2021年9月30日的9個月:
收入 | 分享 | 預共享 金額 | ||||||||||
未來金融科技集團持續經營的虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
未來金融科技集團中斷業務造成的虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
基本每股收益: | ||||||||||||
普通股股東可從持續經營中獲得的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
普通股股東因停止經營而蒙受的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
稀釋每股收益: | ||||||||||||
認股權證 | ||||||||||||
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損,因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
每股攤薄收益的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的加權平均已發行普通股。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括手頭現金 和存放在銀行或其他金融機構的活期存款,這些存款不受取款和使用限制,原始期限為三個月或更短。
中國內地和香港銀行的存款僅由政府承保,最高可達人民幣
應收賬款和備抵
應收賬款按原始發票金額減去任何壞賬準備確認併入賬。我們的政策是根據我們對現有應收賬款中可能出現的信用損失金額的最佳估計來計提壞賬準備。我們對客户進行持續的信用評估,並在需要時為潛在壞賬留出備用金。
其他應收賬款和貸款應收賬款按發生時的初始金額減去任何壞賬準備入賬。我們的政策是根據我們對現有應收賬款中可能出現的減值損失金額的最佳估計,為無法收回的賬款計提準備金。
我們通過評估信息表明客户可能無法履行財務 義務的特定帳户來確定是否需要對可疑帳户進行備抵。在這些情況下,我們使用假設和判斷,基於最佳可用事實和情況,為這些客户記錄特定的 應收金額津貼,以將應收賬款減少到預期收回的金額。隨着收到更多信息,將對這些特定津貼進行重新評估和調整。對計算出的金額進行分析以確定津貼總額 。如有需要,我們亦可記錄一般津貼。
直接核銷是在 我們用盡努力收回逾期和未付應收賬款或以其他方式評估表明我們 應該放棄此類努力的其他情況時進行的。
11
本公司已於2022年9月評估其應收賬款
,包括信貸期限及相應的所有應收賬款。在這種信貸條件下,壞賬支出為#美元。
收入確認
我們應用ASC 606中定義的五個步驟:(I)確定與客户的合同,(Ii)確定合同中的履約義務,(Iii)確定交易價格,(Iv)將交易價格分配到合同中的履約義務,以及(V)當(或作為)實體履行履約義務時確認收入。我們根據特定標準評估其收入安排,以確定它是作為委託人還是代理人。具有多個履約義務的收入安排被劃分為單獨的不同商品或服務。 我們根據所提供的商品或服務的相對獨立銷售價格為每個履約義務分配交易價格 。收入在將承諾的商品或服務的控制權轉讓給客户時確認。
當控制權移交時,我們在評估 時不會做出任何重要判斷。收入是扣除增值税後入賬的。
收入確認如下:
在線銷售和會員費:
本公司在產品發貨後15天(在15天退貨政策之後)確認商品的銷售。會員費收入在 會員期內攤銷,為期一年。對於商品禮包,當會員確認收到禮包時確認收入 。其他收入包括在我們平臺上銷售某些產品所獲得的淨收入。在2021年第二季度,該公司將其在線購物商城的基於會員的商業模式轉變為基於銷售代理的商業模式 。
煤炭和鋁錠的銷售
當客户確認收到商品時,公司確認收入,即貨物所有權轉移到客户手中。
資產管理服務
公司確認服務收入在提供服務時,公司向客户開具賬單,並根據賬單確認收入。
物業、廠房及設備
物業、廠房及設備按成本減去累計折舊及任何減值損失列賬。折舊採用直線法計算資產使用年限 。重大續訂和修繕計入資本和折舊;不延長 相應資產壽命的維護和維修計入已發生費用。出售資產時,成本及相關累計折舊將從賬目中撇除,任何損益均計入綜合收益表及全面收益表。
12
與生產中使用的財產、廠房和設備有關的折舊在銷售成本中列報,幷包括與資本租賃有關的攤銷金額。我們估計,公司財產和設備的剩餘價值在
機器和設備 | ||
建房 | ||
傢俱和辦公設備 | ||
機動車輛 |
無形資產
被收購的無形資產根據其對公司的成本確認,該成本一般包括資產收購的交易成本,除非作為對價的非現金資產的公允價值與資產在公司賬面上的賬面價值不同,否則不確認損益。若該等資產被視為有限年限,則該等資產將於其使用年限內攤銷,而每當事件或環境變化顯示其賬面值可能無法收回時,該等資產便會按可收回程度測試以檢視減值情況。無形資產的公允價值是指如果實體使用市場參與者在為無形資產定價時將使用的假設來確定的金額。本公司無形資產的使用年限為十年,根據無形資產估計可直接或間接對公司未來現金流作出貢獻的期間而釐定。
外幣及其他綜合收益 (虧損)
本公司境外子公司的財務報表以本幣為本位幣進行計量,但本公司的報告幣種為美元。本公司境外子公司的資產和負債已按資產負債表日的匯率換算為美元,而權益賬户則按歷史匯率換算。我們用於將人民幣
兑換成美元的匯率是
我們用於將港幣兑換成美元的匯率為
我們用於將英鎊兑換成美元的匯率為
我們用於將AED兑換為美元的匯率為
我們用於將PYG轉換為美元的匯率為
折算調整單獨報告 ,並在權益的單獨組成部分中累計(累計折算調整)。
所得税
我們根據ASC主題740“所得税”,使用資產負債法對所得税進行核算。根據這種方法,所得税支出確認為:(I)本年度應繳或可退還的税款,以及(Ii)因實體財務報表或納税申報表中確認的事項而產生的暫時性差異造成的遞延税項後果。遞延税項資產及負債按預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應納税所得額的制定税率計量。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期的期間內的經營業績中確認。若根據現有正面及負面證據的權重,部分或全部遞延税項資產很可能無法變現,則提供估值津貼以減少呈報的遞延税項資產 。
ASC主題740-10-30闡明瞭企業財務報表中確認的所得税的不確定性的會計處理,併為財務報表確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸規定了確認門檻和計量屬性。ASC 主題740-10-25提供了關於取消確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露、 和過渡的指導。本公司於呈列的任何報告期內並無重大不確定税務狀況。
13
商譽
本公司每年或當事件發生或情況顯示報告單位的公允價值低於其賬面價值時,對其報告單位進行商譽減值測試。如果報告單位的公允價值低於其賬面價值,則在報告單位內商譽的隱含公允價值低於其賬面價值的範圍內計入減值損失。本公司對商譽的減值評估涉及報告單位的公允價值與其賬面價值的比較。本公司使用貼現現金流量模型來估計公允價值,這要求管理層對 未來收入和營業利潤率的預測做出重大估計和假設。本公司未注意到截至2022年9月30日發生的任何事件或情況表明報告單位的公允價值低於其賬面價值。
短期投資
短期投資主要包括最初到期日在三個月至一年之間的定期存款投資,以及本公司有意在一年內贖回的某些理財產品投資和其他投資。截至2022年9月30日和2021年12月31日,短期投資總額為
租賃
我們從2020年1月1日起採用了ASU編號2016-02租賃(主題842)或ASC 842。我們在租賃開始時確定一項安排是租賃還是包含租賃。對於經營租賃,我們根據開始日期綜合資產負債表上租賃期內租賃付款的現值確認使用權(“ROU”)資產和租賃負債。由於我們的大多數租賃不提供隱含利率,因此我們根據開始日期在確定租賃付款現值時可用的信息來估計我們的遞增借款利率。 遞增借款利率估計為在類似條款和付款的抵押基礎上接近利率, 在租賃資產所在的經濟環境中。ROU資產還包括扣除租賃獎勵後支付的任何租賃費用。 租賃費用在租賃期限內以直線方式記錄。我們的租賃通常包括延長的選項,當我們合理確定要行使這些選項時,租賃條款包括 此類延長的期限。租賃條款還包括我們合理確定不會行使這些期權時終止租賃的期權所涵蓋的期限。
基於股份的薪酬
公司向其員工、董事和顧問授予股票期權和其他基於股權的 工具(統稱為基於股份的支付)。與此類獎勵相關的補償成本以授予日票據的公允價值為基礎進行計量。本公司確認員工需要提供服務以換取獎勵期間的補償成本,這通常是歸屬期。已確認的成本金額將進行調整,以反映歸屬前的預期沒收。如果員工不需要執行未來的服務以換取股權工具獎勵,並且如果獎勵不包含業績或市場條件,則獎勵的成本將在授予日支出。本公司確認只有服務條件的獎勵的補償成本 ,該獎勵在整個獎勵的必需服務期內以直線為基礎具有分級歸屬時間表,前提是在任何日期確認的補償成本的累計金額至少等於該日期歸屬的該獎勵授予日期價值的部分。
可變利息實體
2019年7月31日,鏈雲商城網絡及 科技(天津)有限公司(“CCM天津”)、鏈雲商城電子商務(天津)有限公司(“電子商務天津”), 與中國公民、電子商務天津股東薛澤耀先生和徐凱先生簽訂了以下協議,或 統稱為“可變利益實體協議”或“VIE協議,據此,CCM天津公司擁有控制和經營電子商務天津公司(“VIE”)業務的合同權利。因此,根據ASC 810,電子商務天津自那時起計入本公司的綜合財務報表。
根據中國法律法規,外商獨資企業不能申請和持有經營電子商務業務的許可證,這是公司在中國正在擴大的業務類別。CCM天津公司是本公司的間接外商獨資企業。為遵守中國法律法規,CCM天津公司同意向電子商務天津公司提供獨家運營和使用權授權,以運營和使用CCM天津公司擁有的鏈式雲商城系統。
電子商務天津由薛澤耀先生和徐凱先生註冊成立,目的僅為持有連鎖雲商城系統的經營許可證。薛澤耀先生為本公司主要股東,亦為本公司總裁薛永科先生之子。徐凱先生曾任本公司首席運營官 ,現任本公司全資子公司FT商業集團有限公司副總經理,本公司區塊鏈事業部副總裁總裁。
14
VIE協議如下:
1) | CCM天津與電子商務天津之間的獨家技術諮詢和服務協議。根據獨家技術諮詢和服務協議,CCM天津公司同意擔任電子商務天津公司的獨家顧問,併為電子商務天津公司提供技術諮詢和服務。作為交換,電子商務天津同意向CCM天津支付一筆技術諮詢費和服務費,金額相當於電子商務天津的税前淨利潤,在彌補前幾年的虧損(如有必要)並扣除與電子商務天津的業務運營相關的必要成本、費用和税項後,按季度支付。未經CCM天津公司事先書面同意,電子商務天津公司在協議期限內不得接受任何第三方提供的相同或類似的技術諮詢和服務。該協議產生的所有利益和利益,包括但不限於知識產權、技術訣竅和商業祕密,將是CCM天津公司的唯一和獨家財產。這份協議的期限是 |
2) | CCM天津公司、電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生之間的獨家購買期權協議。根據獨家購買期權協議,薛澤耀先生及徐凱先生授予天津中建及天津中建指定的任何一方獨家購買天津電子商務全部或部分股權或“股權”的獨家權利,購入價相當於薛澤耀先生及徐凱先生為股權支付的註冊資本,或在適用法律要求評估股權的情況下,按適用法律允許的最低價格購買。根據薛澤耀先生及徐凱先生簽署的授權書,彼等不可撤銷地授權CCM天津委任的任何人士行使所有股東權利,包括但不限於代表彼等就所有需要電子商務天津股東批准的事宜投票、出售股東於電子商務天津的全部或部分股權,以及選舉、委任或罷免董事及行政人員。CCM天津公司指定的人士有權在不依賴薛澤耀先生和徐凱先生的任何口頭或書面指示的情況下處置股權的股息和利潤。只要薛澤耀先生和徐凱先生仍然是電子商務天津公司的股東,授權書將繼續有效。薛澤耀先生和徐凱先生已放棄所有授權給CCM天津公司指定人員的授權書。 |
3) | CCM天津公司、電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生之間的股權質押協議。根據股權質押協議,薛澤耀先生及徐凱先生將全部股權質押予CCM天津公司,以確保電子商務天津公司全面及全面履行本合同安排及上述合同安排下的義務及責任。如果電子商務天津公司、薛澤耀先生或徐凱先生違反其在該等協議下的合同義務,則作為質權人的天津中建將有權處置質押股權。薛澤耀先生及徐凱先生同意,於股權質押協議有效期內,彼等不會處置質押股權或對質押股權產生或容許任何產權負擔,並同意天津中建與股權質押相關的權利不應因電子商務天津股東及其繼承人或指定人的法律行為而受到幹擾或損害。在股權質押期間,天津建工有權獲得質押股權所分配的全部股息和利潤。股權質押協議將於電子商務天津、薛澤耀先生和徐凱先生完成上述合同協議項下所有義務之日起兩週年終止。 |
4) | 授權鏈雲商城電子商務(天津)有限公司獨家運營使用鏈雲商城系統的獨家運營使用權授權書,授權期與鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司與雲鏈商城電子商務(天津)有限公司於2019年7月31日簽訂的《獨家技術諮詢與服務協議》的期限相同。 |
5) | 未來供應鏈有限公司與鏈雲商城網絡科技(天健)有限公司簽訂並相互轉讓的GlobalKey共享商城購物平臺軟件及系統轉讓協議,根據該協議,GlobalKey共享商城購物平臺軟件及系統由未來供應中國有限公司轉讓給天津中建,雙方均為本公司全資子公司,轉讓價格為$ |
6) | 配偶同意書。電子商務天津股東徐凱先生(薛澤耀先生未婚)的配偶已簽署配偶同意書,同意根據與天津中建的合同協議,出售由該股東持有並以其名義登記的電子商務天津股權。該股東的配偶同意不對該股東持有的天津電子商務的股權主張任何權利。 |
15
新會計公告
2016年6月,財務會計準則委員會發布了ASU第2016-13號 (“ASU 2016-13”)“金融工具--信貸損失”(“ASC 326”):計量金融工具的信貸損失 ,其中要求計量和確認以攤銷成本持有的金融資產的預期信貸損失。ASU 2016-13用預期損失模型取代了現有的已發生損失減值模型,該模型需要使用前瞻性信息來計算信用損失估計。它還消除了非臨時性減值的概念, 要求與可供出售債務證券相關的信貸損失通過信貸損失準備記錄,而不是 作為證券攤銷成本基礎的減值。這些變化將導致更早地確認信貸損失。2019年11月,FASB發佈了ASU 2019-10《金融工具--信貸損失(主題326)、衍生品和對衝(主題815)、 和租賃(主題842)》(“ASC 2019-10”),將ASU 2016-13年度的生效日期推遲到2022年12月15日之後的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期,適用於符合較小報告公司定義的公共實體。公司將採用ASU 2016-13,自2023年1月1日起生效。管理層目前正在評估採用ASU 2016-13對合並財務報表的影響。效果將在很大程度上取決於我們投資組合的構成和信用質量以及採用時的經濟狀況。
2021年11月,FASB發佈了ASU編號2021-10, 政府援助(主題832):企業實體關於政府援助的披露。此更新中的修訂要求 通過類似於贈款或捐款會計模型來披露與政府之間的交易 ,以提高有關(1)交易類型、(2)交易會計和(3)交易對實體財務報表的影響的透明度 。修正案適用於其範圍內的所有實體,不包括非營利性實體和員工福利計劃,適用於2021年12月15日之後發佈的年度財務報表。允許提前申請修正案。公司通過了ASU 2021-10號,自2022年1月1日起生效。採納本準則對本公司合併財務報表並無重大影響。
管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明如果被採納,將對隨附的合併財務報表 產生重大影響。
3.可變利息主體
VIE合併資產和負債的賬面金額如下:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未經審計) | (經審計) | |||||||
流動資產 | $ | $ | ||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
無形資產 | ||||||||
總資產 | ||||||||
總負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨資產 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未經審計) | (經審計) | |||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
應計費用和其他應付款 | ||||||||
來自客户的預付款 | ||||||||
應付關聯方的金額 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
總負債 | $ | $ |
VIE 的運行結果彙總如下:
截至9月30日的三個月, | 九個月結束 9月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
16
4.應收賬款
應收賬款淨額包括:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未經審計) | (經審計) | |||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/貿易 | $ | $ | ||||||
資產管理服務 | ||||||||
應收賬款總額 |
下表列出了我們在扣除特定壞賬準備後的應收賬款集中情況。
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
債務人A | % | % | ||||||
債務人B | % | % | ||||||
應收賬款總額,淨額 | % | % |
5.其他應收款
截至2022年9月30日,其他應收賬款餘額為$
於2021年9月1日,FTFT UK Limited(一間根據英國法律成立的公司及本公司的全資附屬公司)與英國居民Rahim Shah(“賣方”)訂立購股協議(“協議”)。根據本協議,FTFT UK Limited(“買方”)同意收購
2022年4月22日,冠軍能源服務公司、有限責任公司和FTFT超級計算公司簽署了電力銷售和購買協議。註冊FTFT超級計算公司的設施、冠軍能源服務後,LLC應出售和交付,或聘請第三方(包括本地公用事業公司)交付,FTFT超級計算公司應購買和接收、
此外,其他應收款還包括已支付的保證金和預付款#美元。
6.應收貸款
截至2022年9月30日,貸款應收賬款餘額為$
2021年9月8日,公司全資子公司富聯未來供應鏈 (西安)有限公司與第三方簽訂《借款協議》。根據貸款協議,富聯未來供應鏈(西安)有限公司於2021年9月8日至2023年9月6日以5%的年利率向第三方提供貸款22萬美元(人民幣150萬元)。
2022年3月10日,公司全資子公司未來金融科技(香港)有限公司(“FTFT HK”)與第三方簽訂了《貸款協議》。
2022年5月30日,FTFT HK與第三方簽訂了《貸款協議》。根據貸款協議,FTFT HK於2022年5月31日至2023年5月30日以10%的年利率向第三者提供金額636萬美元的貸款。
2022年7月14日,未來私募基金管理(海南)有限公司與第三方簽訂《貸款協議》。根據貸款協議,未來私募股權基金管理(海南)有限公司。
2022年9月23日,尼斯人才資產管理有限公司與第三方簽訂了《貸款協議》。根據貸款協議,Nice Talent Asset Management Limited, 於2022年9月23日至2027年9月22日期間,以2%的年利率向第三方提供金額為88萬美元的貸款。
17
7.短期投資
截至2022年9月30日,短期投資餘額為$
8.對供應商和其他流動資產的預付款
對供應商和其他流動資產的預付款金額包括:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未經審計) | (經審計) | |||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/交易的預付款 | $ | $ | ||||||
預付費用 | ||||||||
其他 | ||||||||
總計 |
9.商譽
截至2022年9月30日,商譽餘額
主要為$
10.收購
於2021年8月6日(“收購日期”),本公司透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司完成對
這筆交易是根據《美國會計準則》805-10《企業合併》進行會計核算的。本公司聘請了一家獨立的評估公司,就收購的各種資產和承擔的負債的公允價值的確定向管理層提供建議。這些財務報表中分配的值 代表管理層對截至收購日期的公允價值的最佳估計。
根據ASC 805-20《企業合併可確認資產和負債及任何非控股權益》的要求,管理層進行了一次審查,以重新評估他們是否確認了收購的所有資產和承擔的所有負債,並遵循ASC 805-20的計量程序確認收購的 淨資產的公允價值。
18
下表彙總了購置淨資產和假定負債的估計公允價值分配情況:
應收賬款 | $ | |||
其他應收賬款 | ||||
其他流動資產 | ||||
財產、廠房和設備、淨值 | ||||
關聯方應付金額 | ||||
應計費用和其他應付款 | ( | ) | ||
取得的可確認淨資產 | $ | |||
減去:非控股權益 | ||||
添加:商譽 | ||||
收購的總購買價格淨額為$ | $ |
自收購日起,公司已將Nice Talent的經營業績 計入其綜合財務報表。
11.租契
本公司不可取消的營運租約包括辦公空間租約。根據經營租約條款,本公司為承租人。截至2022年9月30日止九個月的營運租賃成本為$
該公司的經營租賃剩餘的租賃期約為
租賃負債的到期日如下:
運營中 | ||||
截至9月30日, | 租賃 | |||
2022年10月1日至2023年9月30日 | $ | |||
2023年10月1日至2024年9月30日 | ||||
總計 | $ | |||
減去:代表利息的數額 | $ | |||
未來最低租賃付款的現值 | ||||
減去:流動債務 | ||||
長期債務 | $ |
12.財產和設備
財產和設備包括以下內容:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未經審計) | (經審計) | |||||||
辦公設備、固定裝置和傢俱 | $ | $ | ||||||
車輛 | ||||||||
租賃權改進 | ||||||||
小計 | ||||||||
減去:累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
在建工程 | ||||||||
減損 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的折舊費用包括一般費用和
管理費用為$
19
13.無形資產
無形資產包括以下內容:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未經審計) | (經審計) | |||||||
商標 | $ | $ | ||||||
系統和軟件 | ||||||||
小計 | ||||||||
減去:累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
減值:減值 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的攤銷費用包括一般費用和
管理費用為$
預計攤銷如下:
截至9月30日, | 預計攤銷
費用 | |||
2022年10月1日至2023年9月30日 | $ | |||
2023年10月1日至2024年9月30日 | ||||
2024年10月1日至2025年9月30日 | ||||
2025年10月1日至2026年9月30日 | ||||
2026年10月1日至2027年9月30日 | ||||
此後 | ||||
總計 | $ |
14.應付票據
截至2022年9月30日,應付票據餘額為$
公司簽發承兑匯票$
15.長期債務
截至2022年9月30日,應付貸款為
.
截至2021年12月31日,應付貸款金額為
陝西恩泰生物科技有限公司的貸款為$
16.應計費用和其他應付款
應計費用和其他應付款的金額 包括:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未經審計) | (經審計) | |||||||
律師費及其他專業人員 | $ | $ | ||||||
工資和員工報銷 | ||||||||
供應商 | ||||||||
應計項目 | ||||||||
總計 | $ | $ |
20
17.可轉換應付票據
截至2022年9月30日和2021年12月31日, 可轉換債券包括以下內容:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未經審計) | (經審計) | |||||||
起頭 | $ | $ | ||||||
添加 | ||||||||
付款 | ( |
) | ||||||
轉換 | ||||||||
天平 | $ | $ |
18.遞延負債
截至2022年9月30日,遞延負債餘額主要為#美元。
截至2021年12月31日,遞延負債餘額主要為#美元。
19.關聯方交易
截至2022年9月30日,應付關聯方的金額包括:
名字 | 金額 (美元) |
關係 | 注意事項 | |||||
智言 | ||||||||
Alpha Year Limited | ||||||||
REITs(北京)科技有限公司 | ||||||||
總計 | $ |
截至2022年9月30日,相關方應支付的金額包括:
名字 | 金額(美元) | 關係 | 注意事項 | |||||
陳靜 | ||||||||
明義 | ||||||||
法律廳 | ||||||||
總計 | $ |
21
截至2021年12月31日,應付相關各方的金額如下:
名字 | 金額 (US$) | 關係 | 注意事項 | |||||
智言 | $ | |||||||
陳靜 | ||||||||
陝西福辰創業投資管理有限公司(簡稱“陝西福辰”) | ||||||||
未來供應鏈有限公司。 | ||||||||
REITs(北京)科技有限公司 | ||||||||
陝西春旅生態農業有限公司。 | ||||||||
明義 | ||||||||
法律廳 | ||||||||
徐凱 | ||||||||
陝西福聚礦業有限公司 | ||||||||
總計 | $ |
截至2021年12月31日,相關 締約方的應付金額如下:
名字 | 金額 (US$) | 關係 | 注意事項 | |||||
陝西福辰創業投資管理有限公司(簡稱“陝西福辰”) | ||||||||
吳斌 | ||||||||
總計 | $ |
* | 關聯方交易 已獲本公司審計委員會批准。 |
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20.所得税
本公司在美國註冊成立,需繳納美國聯邦税收。適用的税率為
本公司根據技術優勢評估每個不確定税務狀況(包括潛在的利息和罰款的應用)的權限級別,並衡量與税務狀況相關的未確認利益。截至2022年9月30日止九個月,本公司並無未確認的税項優惠 。由於有關未來用途的不確定性,本公司估計將沒有足夠的未來收入來變現某些子公司和VIE的遞延税項資產。
與外國子公司股息相關的暫時性差異的未確認遞延税項負債額 沒有確定,因為這種確定不現實。
本公司並無就其中國及香港附屬公司應佔的未分配收益 計提遞延税項,因為該等收益將作永久再投資。
根據《美國會計準則》第740主題《所得税》的規定,公司沒有對其未確認所得税收益的負債進行重大調整。由於本公司擬 將其盈利再投資於進一步拓展其在內地的業務中國,其中國附屬公司在可見將來並不打算向其直接的外資控股公司 宣佈派息。因此,自2008年1月1日以來,本公司沒有記錄任何與未分配留存收益累計金額的美國税有關的遞延税項 。
自2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業所得税法》、《企業所得税法》和《實施細則》對所有在中國境內的內資企業和外商投資企業統一實行25%的企業所得税税率,但在某些有限的例外情況下符合條件的除外。100萬元以下的税前利潤適用2.5%的税率;100萬元至300萬元人民幣的税前利潤適用5%的税率。電子商務天津、未來供應(成都)有限公司和未來大數據(成都)有限公司分別適用2.5%、2.5%和5%的企業所得税税率。其他子公司和VIE需繳納25%的企業所得税税率。
Future Fin-Tech(Hong Kong)Limited、QR
(HK)Limited及Nice Talent Asset Management Limited均於香港註冊成立,並須就其根據香港相關税法調整的法定財務報表所呈報的應課税
收入繳納香港利得税。適用税率
為
FTFT UK Limited於英國註冊成立
,並須就其根據英國相關税法調整的法定財務報表所呈報的應課税收入繳納英國利得税。適用的税率為
FTFT Capital Investments L.L.C成立於阿拉伯聯合酋長國迪拜。適用的税率為
在阿拉伯聯合酋長國的迪拜。
迪吉帕伊金融科技有限公司註冊於英國維爾京羣島。適用的税率為
在英屬維爾京島。
調整適用於合併實體利潤的法定企業所得税税率與公司所得税支出之間的差額:
九個月結束 2022年9月30日 |
九個月結束 2021年9月30日 |
|||||||
税前虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
香港及香港税前利潤的名義税 | ||||||||
計算的預期税費 | ( |
) | ( |
) | ||||
其他,主要是税率的差異 | ||||||||
未確認的遞延税項資產損失 | ||||||||
總計 | $ | $ |
23
21.減值損失
該公司記錄了$
22.基於份額的薪酬
諮詢服務協議
2020年1月25日,本公司與在馬耳他註冊成立的Dragon Investment Holding Limited(馬耳他)(以下簡稱“顧問”)簽訂了一份諮詢服務協議(“協議”),根據該協議,顧問將:(I)幫助本公司在全球範圍內尋找新的合併項目,制定新的合併戰略,並向本公司提供至少五(5)個與本公司的業務和發展計劃具有協同作用,並且每年可為本公司的戰略目標作出明確貢獻的併購目標;(Ii)幫助公司在現有業務的基礎上制定新的增長戰略;(Iii)與公司合作探索新的業務線和相關的增長戰略;以及(Iv)根據公司不定期的
要求進行市場研究和評估可變項目並提供可行性研究。該協議的期限為三年。考慮到顧問將向本公司提供的服務,本公司同意向顧問支付為期三年的諮詢費,共計$
受限淨資產
根據中國法律及法規,本公司在中國註冊成立的附屬公司只能從其根據中國會計準則及法規所釐定的留存收益(如有)中支付股息。此外,本公司在中國註冊成立的附屬公司須每年適當
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付款-綜合股權計劃
於2022年7月12日(“授權日”),公司董事會薪酬委員會(“董事會”)批准
23.停產經營
2021年3月18日,鏈家未來數字科技 (北京)有限公司被註銷。
2021年4月9日,FT商業管理(北京)有限公司被解散並註銷。
2021年8月2日,公司將廣成基 (廣東)實業有限公司出售給無關第三方。
2021年9月2日,未來供應鏈有限公司停業,2021年11月4日,劃轉至陝西福辰創業投資管理有限公司。
2022年6月27日,鏈雲商城物流 中心(山西)有限公司解散並註銷。
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2022年9月30日和2021年9月30日因停產造成的損失 如下:
截至9月30日的三個月, | 九個月結束 9月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
收入 | $ | - | ||||||||||||||
銷售成本 | - | |||||||||||||||
毛利 | - | |||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||
一般和行政 | ||||||||||||||||
銷售費用 | ||||||||||||||||
壞賬準備 | ( | ) | ||||||||||||||
總計 | ||||||||||||||||
其他收入(費用) | ||||||||||||||||
利息收入 | - | |||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
其他收入淨額 | ||||||||||||||||
總計 | ( | ) | ||||||||||||||
所得税前非持續經營所得 | ( | ) | ||||||||||||||
所得税撥備 | ||||||||||||||||
非控股權益前的非持續經營收益 | ( | ) | ||||||||||||||
(虧損)處置停產業務的收入 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
(虧損)停業收入 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
與非連續性業務有關的資產和負債的主要組成部分摘要如下:
9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
現金 | $ | $ | ||||||
財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
關聯方應得款項 | ||||||||
與非連續性業務有關的總資產 | $ | |||||||
應計費用 | $ | $ | ||||||
應付關聯方的款項 | ||||||||
與停產業務有關的總負債 | $ | $ |
24.細分市場報告
在其業務運營中,管理層,包括我們的首席運營決策者,也是我們的首席執行官,會審查某些財務信息,包括根據公認會計準則編制的分段
內部損益表。該公司在
由於新冠肺炎大流行和中國大型聚會的限制,其在線電子商務平臺的推廣戰略難以實施,本公司 在其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難。由於缺乏新成員、留住老客户困難以及電子商務業務收入大幅下降,本公司於2021年第二季度開始提供供應鏈融資服務,並於2021年8月開始收購尼斯人才並開始提供資產管理服務。
我們的一些業務可能無法單獨 達到確定應報告細分市場的量化門檻,我們將根據提供給首席運營決策者的離散財務信息來確定應報告細分市場。首席運營決策者在評估業績和在各個細分市場之間分配資源時對每個細分市場的結果進行評估。由於本公司不同子公司之間的服務和產品存在重疊,因此本公司不會根據產品細分來分配運營費用和資產。因此,運營費用和資產信息不按部門列報。分部利潤代表每個可報告分部的毛利。
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截至2022年9月30日的三個月
資產 管理 服務 | 煤和鋁 鋼錠 供應鏈 融資/ 交易 | 其他 | 總計 | |||||||||||||
可報告的部門收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
網段間損耗 | ||||||||||||||||
來自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
分部毛利 | $ | $ | $ | $ |
截至2021年9月30日的三個月
資產 管理 服務 | 煤和鋁 鋼錠 供應鏈 融資/ 交易 | 總計 | ||||||||||
可報告的部門收入 | $ | $ | $ | |||||||||
網段間損耗 | ||||||||||||
來自外部客户的收入 | $ | |||||||||||
分部毛利 | $ | $ | $ |
截至2022年9月30日的9個月:
資產 管理 服務 | 煤和鋁 鋼錠 供應鏈 融資/ 交易 | 其他 | 總計 | |||||||||||||
可報告的部門收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
網段間損耗 | - | - | - | - | ||||||||||||
來自外部客户的收入 | $ | |||||||||||||||
分部毛利 | $ | $ | $ | $ |
9個月2021年9月30日:
資產 管理 服務 | 煤和鋁 鋼錠 供應鏈 融資/ 交易 | CCM購物 商城 會籍 | 總計 | |||||||||||||
可報告的部門收入 | $ | $ | $ | | $ | |||||||||||
網段間損耗 | ||||||||||||||||
來自外部客户的收入 | $ | |||||||||||||||
分部毛利 | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
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25.承付款和或有事項
英國《金融時報》全球訴訟官司
2021年1月,本公司的前配售代理FT Global Capital,Inc.向佐治亞州富爾頓縣高等法院對本公司提起訴訟。FT Global於2021年1月向本公司送達了訴狀。在起訴書中,FT Global提出了指控,其中大部分試圖根據法律理論追究公司的責任,這些理論與FT Global與該公司在2020年7月涉嫌違反為期3個月的獨家配售代理協議有關。FT Global聲稱,根據到期的獨家配售代理協議的條款,公司未能就2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易向FT Global
進行賠償。據稱,獨家配售代理協議要求本公司向FT Global支付在協議期限
期間以及在協議終止後12個月期間收到的資金,該協議涉及FT Global介紹和/或跨過牆給本公司的任何投資者。然而,本公司相信,有關的證券購買交易並不涉及FT Global在協議有效期內向本公司介紹或跨越界限的投資者。英國《金融時報》全球索賠約美元
基於司法管轄權的多樣性,本公司於2021年2月9日將此案及時移交給美國佐治亞州北區地方法院(以下簡稱“法院”)。 2021年3月9日,本公司因FT Global未能提出在 法院待決的索賠而提出駁回動議。2021年3月23日,FT Global提交了對該公司駁回動議的迴應。FT Global辯稱,法院應該 駁回該公司的駁回動議。然而,如果法院傾向於批准該公司的駁回動議,FT Global 請求法院允許其提出修訂後的申訴。2021年4月8日,雙方提交了聯合初步報告和發現計劃。2021年4月12日,法院批准了聯合初步報告和發現計劃,併發布了一項時間表命令,將此案件置於為期六個月的發現區域。2021年4月30日,該公司向英國《金融時報》環球時報提供了其初步披露。2021年5月6日,FT Global向該公司提供了其初步披露。2021年5月17日,FT Global向本公司送達了其首次修訂的初始披露。 2021年11月10日,法院發佈了一項命令,批准本公司駁回FT Global的欺詐指控和違反關於披露其機密和專有信息的合同索賠。法院駁回了本公司關於駁回FT Global的動議,即i)因未能根據獨家配售代理協議的條款向FT Global支付款項而提出的違約索賠;ii)違反誠信和公平交易契約的索賠;以及iii)律師費索賠,法院 得出結論認為,可以通過披露獲得更多信息。該公司於2021年11月24日及時就FT Global的投訴提交了答辯和答辯。2022年1月3日, 該公司向FT Global提出了披露要求,包括質詢 和要求出示文件。2022年3月23日,該公司向FT Global提出了入學申請。2022年3月24日,FT Global向公司提出了證據開示請求,包括文件出示請求和准入請求。 2022年4月1日,FT Global迴應了公司的文件出示請求。2022年5月13日,FT Global(英國《金融時報》全球版)對該公司的質詢和錄取請求做出了迴應。2022年5月13日,FT Global應公司的要求製作了文件 。2022年6月3日,公司應英國《金融時報》環球時報的要求製作了文件。2022年8月3日,該公司接受了FT Global的證詞。2022年8月4日,英國《金融時報》環球版接受了該公司的書面陳述。2022年8月3日,法院批准了當事人的同意動議,將證據開示期限從2022年8月5日延長至2022年9月14日,並將提交駁回動議的最後期限延長至2022年10月12日。2022年10月12日,該公司提交了一項動議,要求對FT Global在這起訴訟中提出的所有索賠進行即決判決。2022年11月2日,FT Global對公司的簡易判決動議提出了反對意見。2022年11月16日,本公司 提交了答辯狀,支持其對FT Global在此訴訟中提出的所有索賠進行簡易判決的動議。本公司將繼續 積極為針對FT Global的訴訟辯護。
26.風險和不確定性
新冠病毒19型的影響
2019年12月,報告了一種新的冠狀病毒株 ,並已在中國和世界各地傳播。2020年3月11日,世界衞生組織將此次疫情定性為“大流行”。2020年初,中國政府採取了遏制病毒傳播的緊急措施,包括隔離、旅行限制和中國辦公樓和設施的臨時關閉。為了應對與新冠肺炎疫情相關的不斷變化的動態,該公司正在遵循地方當局的指導方針,將其員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全放在優先位置。我們在中國的辦公室於2020年1月底關閉,員工 在家工作至2020年3月下旬。隔離、旅行限制和辦公大樓的臨時關閉 對我們的業務產生了實質性的負面影響。我們的供應商受到了負面影響,如果新冠肺炎死灰復燃,他們向客户供應和發貨的能力可能會繼續受到負面影響 。受新冠肺炎爆發 負面影響的客户可能會減少從我們購買產品和服務的預算,這可能會對我們的收入造成重大 不利影響。第三方商店在我們電子商務平臺上的業務運營已經並將繼續受到疫情的負面影響,這反過來又對我們平臺的整體業務以及我們的財務狀況和經營業績造成不利影響。疫情已經並將繼續擾亂我們的供應鏈、物流提供商、客户或我們使用新新冠肺炎變體的營銷活動,這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響, 尤其是我們2022年第一季度的供應鏈融資和貿易業務。 雖然中國已經開始從新冠肺炎的爆發中恢復過來,但由於新的變種,包括最近2022年在西安、香港、上海和北京爆發的奧密克戎變種, 這些城市的寫字樓和設施已經被隔離、旅行限制和暫時關閉。公司的CCM購物中心推廣策略,此前主要依靠會務培訓會員和經銷商。 中國政府對大型集會仍有限制。這些限制使得我們的在線電子商務平臺的促銷策略難以實施,本公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難。由於缺乏新用户,2021年6月,該公司暫停其跨境電商平臺NONOGIRL。此外,自2021年第二季度起,公司將其基於會員的連鎖雲商城轉變為基於eCAAS的銷售代理平臺,並開始提供供應鏈融資服務。
28
全球經濟也受到了新冠肺炎的實質性負面影響,其影響的持續時間和強度仍存在嚴重不確定性。中國和全球的增長預測非常不確定,這將嚴重影響客户對我們業務的支出。
雖然新冠肺炎及其新變種可能帶來的潛在經濟影響 和持續時間難以評估或預測,但大流行可能導致全球金融市場嚴重中斷,降低我們獲得資本的能力,這可能會對我們的流動性產生負面影響。此外,新冠肺炎及其新變種的傳播導致的經濟衰退或市場回調可能會對我們的業務和普通股價值產生實質性的負面影響。
此外,由於我們無法獲得循環信貸安排,因此不能保證在未來我們需要額外資本的情況下能夠獲得商業債務融資。我們目前相信,我們的財政資源將足以幫助我們度過疫情。然而, 如果我們未來確實需要籌集資金,證券市場與疫情相關的不穩定可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。
因此,我們的運營結果受到了新冠肺炎疫情的實質性和不利影響。對我們結果的任何潛在進一步影響在很大程度上將取決於 未來的發展和可能出現的新信息,涉及新冠肺炎的持續時間和嚴重程度、新冠肺炎的新變種、新冠肺炎疫苗的效力和分發以及政府當局和其他實體為遏制 新冠肺炎或治療其影響而採取的行動,幾乎所有這些都是我們無法控制的。
《中華人民共和國條例》
中國法律法規的解釋和應用存在很大的不確定性,包括但不限於管理我們業務的法律法規 以及在某些情況下我們與客户的安排的執行和履行。根據中國法律,我們被視為外國人或外商投資企業,因此,我們必須遵守與外國個人和外商投資企業有關的中國法律和法規。這些法律和法規有時含糊其辭,可能會在未來發生變化,其官方解釋和執行可能涉及很大的不確定性。新頒佈的法律、法規或修正案可能會延遲生效 ,從而造成有害的依賴。影響現有和擬議未來業務的新法律法規也可以追溯適用 。我們無法預測對現有或新的中國法律或法規的解釋可能會對我們的業務產生什麼影響。
27.後續事件
本公司已評估截至簡明綜合財務報表發佈日期為止的後續事項,並無發現任何後續事項。
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項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
本公司不時向美國證券交易委員會提交的10-Q表格季度報告和其他 報告(統稱為“文件”)包含或可能包含前瞻性 陳述和信息,這些陳述和信息基於對公司管理層的信念和目前掌握的信息,以及公司管理層做出的估計和假設。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性的 聲明,這些聲明僅為預測,僅在本文發佈之日起提供信息。在備案文件中使用“可能”、“將”、 “應該”、“將”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”或這些術語的否定以及與公司或公司管理層有關的類似表述,可識別前瞻性表述。此類陳述反映了公司對未來事件的當前看法,受風險、不確定性、假設和其他因素(包括下文 “運營結果”一節中的陳述)以及公司可能收購的任何業務的影響。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者基本假設被證明是不正確的,實際結果可能與預期、相信、 估計、預期、預期或計劃的結果大不相同。可能導致或導致該差異的因素包括但不限於在“風險因素”標題下列出的因素,以及我們在截至2021年12月31日的10-K表格(“2021 10-K表格”)和本10-Q表格中列出的年度報告中列出的那些因素。以下討論應與本報告其他部分和2021年Form 10-K中包含的我們的財務報表和相關注釋一起閲讀。
儘管公司認為前瞻性陳述中反映的預期 是基於合理的假設,但公司不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。除適用法律(包括美國證券法)要求外,公司不打算更新任何前瞻性陳述,以使這些陳述與實際結果相符。請讀者 仔細審閲和考慮本報告全文中的各種披露,這些披露試圖就可能影響我們的業務、財務狀況、運營結果和前景的風險和因素向 有關各方提供建議。
我們的業務概述
未來金融科技是根據佛羅裏達州法律註冊成立的控股公司。本公司歷來在中國從事濃縮果汁(包括果泥及果汁)、水果飲料(包括果汁飲料及蘋果酒飲料)的生產及銷售。由於中國的生產成本大幅上升和環保法規收緊,本公司已從果汁生產和分銷業務轉型為基於區塊鏈的實名制電子商務平臺、供應鏈融資服務和交易業務、轉賬服務 服務、資產管理和金融科技業務。本公司主營業務包括基於區塊鏈技術的網上購物平臺Chain Cloud Mall(“CCM”)、供應鏈融資服務及交易、資產管理、轉賬服務及加密貨幣市場數據服務。該公司還從事基於區塊鏈的電子商務技術、加密貨幣挖掘、加密貨幣投資管理以及金融服務技術業務的開發。公司還擴展到金融服務和加密貨幣市場數據和信息服務業務。
於2021年8月6日,本公司完成向joy富企業有限公司(“joy富”)收購總部設於香港的資產管理公司尼斯人才資產管理有限公司(“尼斯人才資產管理有限公司”)90%的已發行及流通股。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)發牌,從事類型4:證券諮詢及類型9:資產管理的受規管活動。
根據日期為2021年9月1日的股份購買協議(“協議”),FTFT UK Limited於2022年9月29日完成以685,000歐元(“收購價”)從英國居民Rahim Shah(“賣方”)手中收購在英格蘭和威爾士註冊成立的公司Khyber Money Exchange Ltd.的100%已發行及已發行股份。本公司正在完成會計核算和其他 開伯爾向本公司的過渡和合並。Khyber Money Exchange Ltd.是一家轉賬公司,擁有通過其代理地點之一或通過其在線門户、移動平臺或電話轉賬的平臺。開伯爾貨幣交易所有限公司受英國金融市場行為監管局(FCA)監管,交易雙方在交易正式結束前已獲得FCA的批准。
2021年12月,公司子公司FTFT Capital Investments,L.L.C.正式推出加密貨幣市場數據平臺FTFTX,為投資者提供實時的加密貨幣市場數據和來自大量加密貨幣交易所的交易信息。比特幣、比特幣和其他加密貨幣的市場數據可以在https://www.ftftx.com上獲得,也可以通過iOS和安卓設備上的FTx App免費下載。 FTx App可以在谷歌播放和蘋果商店免費下載。
2022年3月,FTFT UK獲得了作為電子貨幣指令(EMD)代理運營的 批准,並已在英國監管機構金融市場行為監管局(FCA)註冊。這一身份授予FTFT UK分銷或兑換電子貨幣的能力,並代表電子貨幣機構(註冊號903050)提供特定的金融服務。
2022年6月,未來金融科技實驗室(簡稱FTFT實驗室)與一家第三方轉賬公司合作,推出了一款跨境轉賬應用Tempo,為美國移民和其他用户提供一種簡化、安全且經濟高效的方式,向墨西哥、印度和英國的朋友和家人等匯款。通過與在FinCEN 註冊並擁有匯款業務許可證的匯款公司和其他服務提供商合作,FTFT實驗室開發了Tempo,可以為客户提供多幣種數字錢包,使向墨西哥、印度或英國匯款比許多其他匯款服務更容易、更具成本效益,這些匯款服務 每筆匯款收取高額費用。
2022年10月,FTFT UK Limited正式推出FTFT Orbit電子錢包應用程序。這款新的應用程序現在可以在谷歌播放和蘋果應用商店上使用。FTFT Orbit電子錢包應用程序是一款電子錢包,集成了類似於支付寶和We Chat Pay的流行電子錢包功能。它還集成了傳統銀行提供的大多數核心服務,如國際匯款、轉賬支付、實體借記卡和賬單支付。
2022年11月,FTFT超級計算公司宣佈,它已經完成了其位於俄亥俄州西北部的加密貨幣礦場擴建的第一階段建設。經過 測試程序,2022年10月24日,第一批Antminer S19系列礦機成功投產。
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我們是一家在佛羅裏達州註冊成立的控股公司,我們不是一家中國運營公司。作為一家沒有實質性業務的控股公司,我們的大部分業務是通過我們在中國、香港、迪拜、美國和英國的子公司進行的 我們通過與總部位於中國的可變利益實體(VIE)-天津電子商務簽訂的合同安排來運營基於區塊鏈的在線購物中心 ,這種結構涉及 獨特的風險。我們的普通股是我們佛羅裏達控股公司的股份,我們對我們的VIE沒有任何股權所有權, 相反,我們通過某些合同安排控制並獲得VIE業務運營的經濟利益, 這些合同安排用於複製外資對中國公司的投資,中國法律禁止在增值電信/電子商務業務中外資股權超過 50%。中國監管機構可能不允許VIE結構,這可能會導致我們的業務和/或我們股票的價值發生實質性變化,包括它可能導致股票價值大幅下跌 或變得一文不值。
總部設在中國和香港,並在香港擁有絕大多數業務,存在與 相關的法律和運營風險。這些風險可能導致我們的業務和/或我們普通股的價值發生實質性變化,或者可能顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力,並導致我們的股票價值大幅縮水或一文不值。最近,中國政府 在事先沒有事先通知的情況下發起了一系列監管行動和聲明,以規範中國的業務經營,包括 打擊證券市場違法行為,加強對中國境外上市公司的監管,採取 擴大網絡安全審查範圍的新措施,以及加大反壟斷執法力度。2021年7月6日,中國共產黨中央辦公廳、國務院辦公廳聯合發佈了《關於嚴厲打擊證券市場違法行為、促進資本市場高質量發展的公告》,其中要求有關政府部門加強執法和司法合作的跨境監管,加強對中國境外上市公司的監管,建立健全中國證券法的域外適用制度。2022年2月15日,中國或民航委、國家發展改革委、工業和信息化部、公安部、國家安全部、財政部、商務部、人民中國銀行、國家廣播電視總局發佈《網絡安全審查辦法》, 中國證監會、國家保密局、國家密碼管理局正式生效,規定關鍵信息基礎設施運營商購買影響或可能影響國家安全的數據處理活動的互聯網產品、服務和網絡平臺,應當接受網絡安全審查辦公室的網絡安全審查。2021年11月14日,CAC發佈了《網絡數據安全管理辦法(徵求意見稿)》,或《網絡數據安全管理辦法(草案)》,要求網絡空間運營商 擁有100萬以上想要在境外上市的用户的個人信息,向網絡安全辦公室提交網絡安全審查 審查。2021年12月24日,證監會會同中國等政府有關部門發佈了《國務院關於境內公司境外發行上市管理的規定(徵求意見稿)》和《境內公司境外發行上市備案辦法(徵求意見稿)》(《境外上市條例草案》)。 2022年4月2日,證監會發布修訂後的《關於加強境內公司境外證券發行上市保密和檔案管理的規定(徵求意見稿)》,其中規定,在境外證券交易所上市的中國發行人應嚴格遵守保密和備案的相關要求和程序。如果上述擬議的規定和規則獲得通過,中國證監會和其他政府機構可能需要為我們的證券發行辦理相關的備案程序。截至本報告日期, 生效的新法律和準則並未影響公司開展業務、接受外國投資或在美國或其他外國證券交易所上市的能力;但是,可能會採用新的規則和規則,並且現有法律和準則的解釋和執行存在不確定性,這可能會對我們的業務和財務前景產生重大和不利的影響,並可能影響我們接受外國投資或繼續在美國或其他外國證券交易所上市的能力。我們的VIE及本公司的若干附屬公司 在內地註冊成立及營運中國,並已獲得中國有關當局的所有許可,以在中國經營其目前的業務,包括《營業執照》、《銀行開户許可證》及《增值電訊業務許可證》。
鏈雲商城是一個獨特的基於實名制的區塊鏈電商購物平臺,融合了區塊鏈、互聯網技術。中國商城共享商城平臺是為商家和商品設計的區塊鏈商城,不支持數字貨幣兑換,目前僅接受信用卡、支付寶和微信支付 。目前,鏈雲商城採用的是“企業溝通即服務”或eCAAS 平臺,該平臺是由中國消費者保護基金會反假冒委員會(簡稱“反假委會”)開展的3.15中國責任品牌計劃的一部分。反假冒委員會審查並接受這些公司加入其3.15中國責任品牌計劃。接受後,這些公司被授權在其 產品上使用防偽標籤,這些產品經過這些公司和反假冒委員會的認證聯名,並記錄在由反假冒委員會控制的區塊鏈質量和安全追溯系統 上。這些公司將在我們的eCAAS平臺上銷售此類產品。這些公司還可以使用銷售代理在我們的eCAAS平臺上銷售他們的產品,雙方可以就銷售產品的佣金 百分比進行談判。任何新的銷售代理必須得到現有代理的推薦,並向eCAAS平臺支付一次性費用 才能被接納為在平臺上提供銷售代理服務的授權代理。
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本公司於2020年3月開始跨境電商平臺NONOGIRL的試運營,並於2020年7月正式上線。跨境電商平臺旨在 建立一個由社交媒體影響者主導的新的s2b2c(供應商對企業和消費者)外包銷售平臺。它的目標是 不斷增長的女性消費市場,能夠通過該平臺進行廣播、短視頻和各種形式的交流。它還可以 與客户使用的其他主要社交媒體創建以銷售為導向的共享生態系統。公司的促銷策略 以前主要依賴於通過會議和會議對成員和經銷商進行培訓。由於新冠肺炎的爆發, 中國政府限制了大型集會。這些限制使得我們的在線電子商務 平臺的促銷策略難以實施,公司在為其在線電子商務 平臺註冊新會員時遇到了困難。由於缺乏新用户,2021年6月,該公司暫停了其跨境電商平臺(NONOGIRL)。此外,自2021年第二季度以來,本公司已將鏈雲商城的會員制商業模式轉變為以銷售代理為基礎的eCAAS平臺,並開始為煤礦和發電廠提供供應鏈融資服務和煤炭交易 和鋁錠。
本公司目前擁有十家直接全資附屬公司:根據英屬維爾京羣島法律註冊成立的數碼iPay金融科技有限公司(“DigiPay”)、根據香港法律註冊的未來金融科技(香港)有限公司、根據開曼羣島法律註冊的公司GlobalKey共享商城有限公司(“GlobalKey共享商城”)、天津未來私募股權基金管理合夥公司、根據中國法律註冊的有限合夥公司、根據英國法律註冊的英國FTFT英國有限公司、未來金融科技數碼 資本管理有限公司。根據康涅狄格州法律成立的公司,未來金融科技數字第一全球定位公司,根據康涅狄格州法律成立的公司,未來金融科技實驗室公司,根據紐約州法律成立的公司,FTFT超級計算公司 根據俄亥俄州的法律成立的公司和根據巴拉圭共和國法律成立的公司FTFT巴拉圭S.A.。
CCM購物中心
由於我們控制新冠肺炎傳播的促銷策略限制 導致新會員訂閲不足,我們從2021年第二季度開始將CCM購物中心從基於會員 的平臺轉變為基於eCAAS平臺。ECAAS平臺受反假冒委員會委託 運行其責任品牌計劃。
反假冒委員會審查並接受這些公司加入其負責任品牌計劃。驗收後,這些公司被授權在其產品上使用315個防偽標籤 並在我們的eCAAS平臺上銷售。這些公司還可以使用銷售代理在我們的eCAAS平臺上銷售他們的產品 雙方可以就銷售產品的佣金百分比進行談判。任何新的銷售代理必須得到現有代理的推薦,並向eCAAS平臺支付一次性費用,才能被接納為在該平臺上提供銷售代理服務的授權代理。
煤炭和鋁錠供應鏈融資服務和貿易
從2021年第二季度開始,我們開始了煤炭 供應鏈融資服務和交易業務。從2021年第三季度開始,我們開始了鋁錠供應鏈融資服務和貿易業務。
我們的供應鏈金融業務主要為工業客户服務 應收和應付款項,通過貿易執行獲得大型國有企業或上市公司的商品債權或商品權利,為客户提供營運資金,加速資金週轉,進而擴大業務規模,提高業務價值。
通過我們的供應鏈服務能力和客户 資源,挖掘低風險資產,靈活地針對某些行業的實際金融需求開展金融服務, 通過對商品流通過程中的商流、物流和資金流的控制,降低業務的整體風險。
我們以散煤、鋁錠為主業,以大型國有或上市公司為核心服務對象;以自有資金為運營基礎,積極運用銀行、商業保理公司、應收賬款、資產支持證券等多種融資渠道和產品 等創新融資方式,獲取充足資金。
我們與供應商和買家簽訂採購和銷售協議。供應商負責將煤炭供應和運輸到最終用户指定的貨場或在某些倉庫將鋁錠所有權轉讓給我們。我們選擇信譽和信譽良好的客户和供應商。
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資產管理服務
NTAM從事資產管理和諮詢服務。 NTAM的主要收入來自為客户提供專業建議和管理客户投資的管理費 。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(證監會)發牌,從事“證券意見”及“資產管理”的受規管活動 。NTAM為專業 投資者提供多元化的資產管理組合。NTAM客户的資產存放在銀行,客户授權銀行允許NTAM代表客户進行交易 指示,以管理客户的資產。
NTAM主要為客户提供以下資產管理服務:
(1)股權投資
NTAM管理客户對流動性較強的國際市場上市公司股票的投資組合。同時,選擇具有獨特或差異化業務的 家公司,實現高於平均水平的利潤增長。
(2)債務投資
NTAM管理客户 以美元、歐元、英鎊等主要國際貨幣計價的債券投資組合時,債券發行人應具有良好的信用評級和資產負債率。通過主動管理,NTAM專注於相同期限和信用評級的債券中收益率較高至 到期的債券。
(3)貴金屬和貨幣投資
NTAM還管理客户對主要國際貨幣和貴金屬的投資組合,包括美元、歐元、英鎊、日元、澳元和離岸人民幣。貴金屬包括黃金、鉑金和白銀。通過對市場供求基本面的研究來預測大宗商品價格的走勢,NTAM致力於通過雙幣種投資、期權和結構性產品來提高客户的回報率。
(4)衍生投資
NTAM還管理客户在不同資產類別的金融衍生品中的投資組合,如期權和結構性產品。
(5)外部資產管理服務(EAM)
該業務以客户 需求為服務宗旨,與多家提供資產託管服務的私人銀行合作,創新性地引入投行功能,為客户提供專屬私人解決方案。
NTAM的主要收入來自為客户提供專業建議和管理客户投資的管理費。截至2022年9月30日,NTAM管理的資產約為1.95億美元。
與新冠肺炎疫情相關的最新動態
2019年12月,報告了一種新的冠狀病毒株 ,並已在中國和世界各地傳播。2020年3月11日,世界衞生組織將此次疫情定性為“大流行”。2020年初,中國政府採取了遏制病毒傳播的緊急措施,包括隔離、旅行限制和中國辦公樓和設施的臨時關閉。為了應對與新冠肺炎疫情相關的不斷變化的動態,該公司正在遵循地方當局的指導方針,將其員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全放在優先位置。我們在中國的辦公室於2020年1月底關閉,員工 在家工作至2020年3月下旬。隔離、旅行限制和辦公大樓的臨時關閉對我們的業務產生了實質性的負面影響。我們的供應商受到了負面影響,如果新冠肺炎死灰復燃,他們向客户供應和發貨的能力可能會繼續受到負面影響 。受新冠肺炎爆發 負面影響的客户可能會減少從我們購買產品和服務的預算,這可能會對我們的收入造成重大 不利影響。第三方商店在我們電子商務平臺上的業務運營已經並將繼續受到疫情的負面影響,這反過來又對我們平臺的整體業務以及我們的財務狀況和經營業績造成不利影響。疫情已經並將繼續擾亂我們的供應鏈、物流提供商、客户或我們使用新新冠肺炎變體的營銷活動,這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響, 尤其是我們2022年第一季度的供應鏈融資和貿易業務。 雖然中國已經開始從新冠肺炎的爆發中恢復過來,但由於新的變種,包括最近2022年在西安、香港、上海和北京爆發的奧密克戎變種, 這些城市已經導致隔離、旅行限制和辦公大樓和設施暫時關閉。公司的CCM購物中心推廣策略,此前主要依靠會務培訓會員和經銷商。 中國政府對大型集會仍有限制。這些限制使得我們的在線電子商務平臺的促銷策略難以實施,本公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難。由於缺乏新用户,2021年6月,該公司暫停其跨境電商平臺NONOGIRL。此外,自2021年第二季度起,公司將其基於會員的連鎖雲商城轉變為基於eCAAS的銷售代理平臺,並開始提供供應鏈融資服務。
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全球經濟也受到了新冠肺炎的實質性負面影響,其影響的持續時間和強度仍存在嚴重不確定性。中國和全球的增長預測非常不確定,這將嚴重影響我們的業務。
雖然新冠肺炎及其新變種可能帶來的潛在經濟影響 和持續時間難以評估或預測,但大流行可能導致全球金融市場嚴重中斷,降低我們獲得資本的能力,這可能會對我們的流動性產生負面影響。此外,新冠肺炎及其新變種的傳播導致的經濟衰退或市場回調可能會對我們的業務和普通股價值產生實質性的負面影響。
此外,由於我們無法獲得循環信貸安排,因此不能保證在我們 需要額外資本的情況下,我們將來能夠獲得商業債務融資。我們目前相信,我們的財政資源將足以幫助我們度過疫情。然而, 如果我們未來確實需要籌集資金,證券市場與疫情相關的不穩定可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。
因此,我們的運營結果受到了新冠肺炎疫情的實質性和不利影響。對我們結果的任何潛在的進一步影響在很大程度上將取決於 未來的發展和可能出現的新信息,涉及新冠肺炎的持續時間和嚴重程度、新冠肺炎的新變種、新冠肺炎疫苗的效力和分發以及政府當局和其他實體為遏制新冠肺炎或處理其影響而採取的行動 ,幾乎所有這些都不是我們所能控制的。
經營成果
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月比較:
收入
下表分別列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的綜合收入:
截至 9月30日的三個月, | 變化 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/交易 | 7,839,635 | 9,643,977 | (1,804,342 | ) | (18.71 | )% | ||||||||||
資產 管理服務 | 4,118,065 | 2,101,050 | 2,017,015 | 96.00 | % | |||||||||||
其他 | 1,319 | - | 1,319 | - | ||||||||||||
總計 | $ | 11,959,019 | 11,745,027 | 213,992 | 1.82 | % |
煤炭和鋁錠供應鏈融資/貿易業務的收入從截至2021年9月30日的三個月的964萬美元下降到截至2022年9月30日的三個月的784萬美元。我們供應鏈服務的所在地西安和中國其他城市爆發的新冠肺炎事件以及當地政府的相關控制措施對煤炭和鋁錠業務產生了負面影響,導致2022年第三季度收入同比下降 。
來自資產管理服務的收入從截至2021年9月30日的三個月的210萬美元增加到截至2022年9月30日的三個月的412萬美元。我們於2021年8月6日收購了這項業務,並僅整合了2021年第三季度的部分收入,而2022年第三季度的全部收入為 。如果僅將2022年8月和9月的收入與2021年同期進行比較,2022年的收入與2021年的這兩個月相比略有增長 ,因為與2021年同期相比,NTAM在2022年管理的資產更多。
收入成本
截至 9月30日的三個月, | 變化 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/貿易 | 7,703,074 | 9,347,804 | (1,644,730 | ) | (17.59 | )% | ||||||||||
資產管理服務 | 2,762,819 | 1,414,139 | 1,348,680 | 95.37 | % | |||||||||||
其他 | - | - | ||||||||||||||
總計 | $ | 10,465,893 | 10,761,943 | (296,050 | ) | (2.75 | )% |
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截至2022年和2021年9月30日止三個月,煤炭和鋁錠供應鏈融資/貿易的收入成本分別為770萬美元和935萬美元,降幅為17.59%。收入成本的下降與收入的下降是一致的。
資產管理服務的收入成本從截至2021年9月30日的三個月的1.41美元增加到截至2022年9月30日的三個月的276萬美元。我們 於2021年8月6日收購了這項業務,並僅整合了2021年第三季度的部分收入成本,而2022年第三季度的整體收入成本為 。
毛利率
下表分別列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月,我們每種主要產品和服務的綜合毛利和綜合毛利率,即毛利佔相關收入的百分比:
截至9月30日的三個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
毛收入 利潤 |
毛收入 毛利 |
毛收入 利潤 |
毛收入 毛利 |
|||||||||||||
煤炭供應和鋁錠產業鏈融資/貿易 | 136,561 | 1.74 | % | 296,173 | 3.07 | % | ||||||||||
資產管理服務 | 1,355,246 | 32.91 | % | 686,911 | 32.69 | % | ||||||||||
其他 | 1,319 | 100 | % | - | - | |||||||||||
總計 | $ | 1,493,126 | 12.49 | % | $ | 983,084 | 8.37 | % |
截至2022年9月30日的三個月,總體毛利率佔收入的百分比為12.49%,較上一財年同期的8.37%增長4.12%。 主要是由於毛利率較高的資產管理服務帶來了更多收入。煤炭供應和鋁錠供應鏈融資/貿易 毛利率從截至2021年9月30日的三個月的3.07%下降至2022年同期的1.74%,主要是由於截至2022年9月30日的三個月的煤炭和鋁錠採購價格較2021年同期上漲。
運營費用
下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月,我們的綜合運營費用和運營費用分別佔收入的百分比:(以 千為單位)
2022年9月30日 | 9月30日, 2021 | |||||||||||||||
金額 | 佔收入的百分比 | 金額 | 佔收入的百分比 | |||||||||||||
一般和行政 | $ | 3,559 | 29.76 | % | $ | 2,243 | 19.10 | % | ||||||||
研究和開發費用 | 791 | 6.61 | % | - | - | |||||||||||
股票補償費用 | 1,280 | 10.70 | % | 5,488 | 46.73 | % | ||||||||||
銷售費用 | 274 | 2.29 | % | 112 | 0.96 | % | ||||||||||
減值損失 | 229 | 1.91 | % | - | - | |||||||||||
總運營費用 | $ | 6,132 | 51.28 | % | $ | 7,843 | 66.78 | % |
與上一財年同期相比,截至2022年9月30日的三個月,一般和行政費用增加了132萬美元,增幅為58.65%,從224萬美元增加到356萬美元。一般和行政費用增加的主要原因是,在截至2022年9月30日的三個月內,收購項目的專業服務費以及被收購公司和新成立公司的某些培訓和諮詢費增加。
股票 截至2022年9月30日的三個月的薪酬支出為128萬美元,因為公司董事會(“董事會”)的薪酬委員會於2022年7月將公司的某些普通股授予了某些高級管理人員和員工 。股票補償支出從截至2021年9月30日的三個月的549萬美元下降到2022年同期的128萬美元,降幅為76.68%,主要原因是股票價格低於2021年,主要是由於今年授予日期的股票價格比2021年授予日期的價格低得多。
在截至2022年9月30日的9個月中,公司記錄了79萬美元的研究和開發費用,這是公司在2021年同期沒有的。 研究和開發費用包括工資、合同服務以及我們研究和產品開發團隊的相關費用 。研發支出還包括研究、開發、設計和增強我們的資產和財富管理選項以及為客户提供的服務,這與我們在2021年第三季度收購的業務相關。
與2021年同期相比,在截至2022年9月30日的三個月中,銷售費用增加了16萬美元,這主要是由於工資和廣告費的增加。
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本公司於截至2022年9月30日止三個月錄得減值虧損23萬元,主要由未來私募股權基金管理(海南)有限公司投資183萬元(人民幣1300萬元)委託上海裕利企業管理顧問公司投資於各類投資組合。與短期投資相關的減值損失是由於中國整體經濟環境惡化 2022年新冠肺炎爆發及中國各城市相關封鎖、烏克蘭戰爭、通脹、全球經濟衰退迫在眉睫 所致。按市值計算,公司於2022年9月30日的短期投資餘額為97萬美元。
其他收入,淨額
其他 收入,在截至2022年9月30日的三個月中,淨收入從上一財年同期的23萬美元增加到121萬美元,淨增長98萬美元,這主要是由於外匯收益的大幅變化。
所得税
截至2022年9月30日的三個月,税收撥備增加了20萬美元。我們沒有上一財年同期的税收撥備。
非控制性權益
陝西春旅生態農業股份有限公司(以下簡稱陝西春旅)持有2022年6月27日解散並註銷的鏈雲商城物流中心(陝西)有限公司20.0%的股權。自然環球資源有限公司持有DCon Digipay Limited(“DCon Digipay”)40%權益。 吳斌及Huang李雄分別持有FTFT Capital Investments L.L.C.25%及20%權益。
持續經營的虧損
持續經營虧損從截至2021年9月30日的三個月的663萬美元減少到2022年同期的363萬美元,主要原因是如上所述毛利率增加和運營費用減少。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的比較
收入
下表分別列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的綜合收入:
截至 9月30日的9個月 | 變化 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
CCM購物中心會員 | - | 85 | (85 | ) | (100 | )% | ||||||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/貿易 | 11,494,617 | 10,402,759 | 1,091,858 | 10.50 | % | |||||||||||
資產管理服務 | 11,270,874 | 2,101,050 | 9,169,824 | 436.44 | % | |||||||||||
其他 | 78,170 | - | 78,170 | - | ||||||||||||
總計 | $ | 22,843,661 | $ | 12,503,894 | $ | 10,339,767 | 82.69 | % |
CCM Shopping Mall會員費從截至2021年9月30日的九個月的 美元降至截至2022年9月30日的九個月的0美元,這是因為沒有新的會員註冊,而且自2021年第二季度以來,公司已將CCM Shopping Mall的商業模式從基於會員的平臺轉變為基於銷售代理的 eCAAS平臺,這並未產生任何有意義的收入。由於新冠肺炎對 大型會議聚會的限制,疫情爆發前我們主要用於該平臺的新會員營銷和業務發展,我們無法吸引新會員註冊,並難以為該平臺創造收入。
煤炭和鋁錠供應鏈融資和貿易業務的收入從截至2021年9月30日的9個月的1,040萬美元增加到截至2022年9月30日的9個月的1,149萬美元。我們在2021年第二季度開始了供應鏈融資和貿易業務,因此與2021年同期相比,我們在2022年有更多的月來為這類業務創造收入。西安和我們供應鏈業務所在地中國的其他城市爆發的新冠肺炎疫情,以及當地政府的控制措施,對我們2022年第一季度的煤炭和鋁錠供應鏈業務收入造成了實質性的負面影響 。
資產管理服務的收入從截至2021年9月30日的9個月的210萬美元增加到截至2022年9月30日的9個月的1127萬美元。我們在2021年8月6日收購了這項業務,並僅合併了截至2021年9月30日的9個月的部分收入,與2022年整個第三季度進行了比較。如果僅將2022年8月和9月的收入與2021年同期的收入進行比較,2022年的收入 與2021年的這兩個月相比略有增長,因為與2021年同期相比,NTAM在2022年管理的資產更多。
其他收入從截至2021年9月30日的9個月的0美元增加到截至2022年9月30日的9個月的78,170美元,這主要是NTAM在截至2022年9月30日的9個月增加的諮詢費收入,這是我們在2021年同期沒有的。
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收入成本
九個月結束 9月30日, |
變化 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
CCM購物中心會員 | - | - | - | - | ||||||||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/貿易 | 11,297,800 | 10,650,371 | 647,429 | 6.08 | % | |||||||||||
資產管理服務 | 6,889,338 | 1,414,140 | 5,475,198 | 387.18 | % | |||||||||||
其他 | - | - | - | - | ||||||||||||
總計 | $ | 18,187,138 | 12,064,511 | 6,122,627 | 50.75 | % |
截至2022年和2021年9月30日止九個月,煤錠和鋁錠供應鏈融資/貿易的收入成本分別為1,130萬美元和1,065萬美元,增長6.08%。收入成本的增加與收入的增加是一致的。
資產管理服務的收入成本從截至2021年9月30日的九個月的141萬美元增加到截至2022年9月30日的九個月的689萬美元。 我們於2021年8月6日收購了這項業務,並僅合併了截至2021年的九個月的部分收入成本,與2022年第三季度的整體收入成本進行了比較。如果僅將2022年8月和9月的收入成本與2021年同期進行比較,與2021年的這兩個月相比,2022年的收入成本略有增加,這與收入的小幅增長一致。
毛利率
下表分別列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月,我們每種主要產品和服務的綜合毛利和綜合毛利率,即毛利佔相關收入的百分比:
截至9月30日的9個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
毛收入 利潤 |
毛收入 毛利 |
毛收入 利潤 |
毛收入 毛利 |
|||||||||||||
CCM購物中心會員 | - | - | 85 | - | ||||||||||||
煤炭供應鏈融資/貿易 | 196,817 | 1.71 | % | (247,611 | ) | (2.38 | )% | |||||||||
資產管理服務 | 4,381,536 | 38.87 | % | 686,909 | 32.69 | % | ||||||||||
其他 | 78,170 | 100 | - | - | ||||||||||||
總計 | $ | 4,656,523 | 20.38 | % | 439,383 | 3.51 | % |
截至2022年9月30日的九個月,整體毛利率佔收入的百分比為20.38%,較上一財年同期的3.51%增長16.87%。 主要由於來自毛利率較高的資產管理服務的收入增加。其他主要是截至2022年9月30日的9個月內NTAM諮詢費收入的增長,這是我們在2021年同期沒有的。
運營費用
下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月,我們的綜合運營費用和運營費用分別佔收入的百分比:(單位: 千)
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||
金額 | 佔收入的百分比 | 金額 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
一般和行政 | $ | 9,619 | 42.11 | % | $ | 4,568 | 36.53 | % | ||||||||
研究和開發費用 | 1,994 | 8.73 | % | - | - | |||||||||||
股票補償費用 | 1,280 | 5.60 | % | 5,488 | 43.89 | % | ||||||||||
銷售費用 | 994 | 4.35 | % | 135 | 1.08 | % | ||||||||||
減值損失 | 926 | 4.05 | % | - | - | |||||||||||
壞賬準備 | 2 | 0.01 | % | (15 | ) | (0.12 | )% | |||||||||
總運營費用 | $ | 14,815 | 64.85 | % | $ | 10,176 | 81.38 | % |
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與上一財年同期相比,截至2022年9月30日的9個月,一般和行政費用增加了505萬美元,增幅為110.58%,從457萬美元增至962萬美元。一般和行政費用增加的主要原因是,在截至2022年9月30日的9個月內,收購項目的專業服務費以及被收購公司和新成立公司的某些培訓和諮詢費增加。
股票 在截至2022年9月30日的9個月內,由於公司董事會(“董事會”)的薪酬委員會於2022年7月向某些高級管理人員和員工授予了公司的某些普通股,薪酬支出為128萬美元 。股票補償支出從截至2021年9月30日的9個月的549萬美元下降至2022年同期的128萬美元,降幅為76.68%,主要原因是股票價格低於2021年,主要是由於今年授予日期的股票價格遠低於2021年授予日期的價格。
在截至2022年9月30日的9個月中,公司記錄了199萬美元的研究和開發費用,這是公司在2021年同期沒有的。 研究和開發費用包括工資、合同服務以及我們研究和產品開發團隊的相關費用 。研發支出還包括研究、開發、設計和增強我們的財富管理選項以及為客户提供的服務,這與我們在2021年8月收購的新業務有關。
在截至2022年9月30日的9個月中,銷售費用增加了86萬美元,這主要是由於工資和廣告費的增加。
本公司於截至2022年9月30日止九個月錄得減值虧損93萬元,主要由未來私募股權基金管理(海南)有限公司投資183萬元(人民幣1300萬元)委託上海裕利企業管理顧問公司投資於各類投資組合。與短期投資相關的減值損失是由於中國整體經濟環境惡化 2022年新冠肺炎爆發及中國各城市相關封鎖、烏克蘭戰爭、通脹、全球經濟衰退迫在眉睫 。按市值計算,公司於2022年9月30日的短期投資餘額為97萬美元。
其他收入,淨額
其他 收入,在截至2022年9月30日的九個月中淨增加131萬美元,從上一財年同期的69萬美元增加到200萬美元,這主要是由於外匯收益的大幅變化。
所得税
截至2022年9月30日的9個月,税收撥備增加了51萬美元。我們沒有上一財年同期的税收撥備。
非控制性權益
陝西春旅生態農業股份有限公司(以下簡稱陝西春旅)持有2022年6月27日解散並註銷的鏈雲商城物流中心(陝西)有限公司20.0%的股權。自然環球資源有限公司持有DCon Digipay Limited(“DCon Digipay”)40%權益。 吳斌及Huang李雄分別持有FTFT Capital Investments L.L.C.25%及20%權益。
持續經營的虧損
持續經營虧損從截至2021年9月30日的九個月的905萬美元減少至2022年同期的867萬美元,主要原因是收入和毛利率增加,但如上所述,收入和毛利率的增加被收入成本和運營費用的增加部分抵消了。
處置停產業務的收益
截至2022年9月30日的9個月,停產業務的處置虧損為154美元,這與鏈雲商城物流中心(山西)有限公司於2022年6月27日解散和註銷有關。
每股虧損
截至2022年9月30日的9個月,持續經營的基本和稀釋後每股虧損分別為0.12美元和0.11美元,而2021年同期分別為虧損0.14美元和0.14美元。截至2022年9月30日止九個月,可歸因於非持續經營的每股基本收益及攤薄收益分別為零。截至2021年9月30日的9個月,非持續業務的基本每股收益和稀釋後每股收益分別為0.04美元和0.04美元。
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流動性與資本資源
截至2022年9月30日,我們的現金及現金等價物為3296萬美元,而截至2021年12月31日的現金及現金等價物為5027萬美元。與2021年同期相比,現金及現金等價物的減少主要是由於運營虧損以及公司在截至2022年9月30日的9個月內沒有發行普通股籌集資金 。
我們的營運資金主要來自我們的業務運營和融資活動。截至2022年9月30日,我們的營運資本為5,459萬美元,較截至2021年12月31日的6,549萬美元的營運資本減少1,090萬美元,主要原因是公司在截至2022年9月30日的9個月內出現運營虧損,沒有籌集任何資金。
在截至2022年9月30日的9個月中,用於經營活動的淨現金增加了2,040萬美元,達到59萬美元,而上一財年同期的現金流出為1981萬美元。用於經營活動的現金淨額增加,主要是由於截至2022年9月30日的9個月內應收賬款減少、客户預付款增加以及基於股份的付款。
在截至2022年9月30日的9個月中,用於投資活動的淨現金增加了773萬美元,與2021年同期相比,這主要是由於向第三方提供了額外的貸款 。
截至2022年9月30日的9個月,融資活動提供的現金淨額為25萬美元,比截至2021年9月30日的9個月融資活動提供的現金6943萬美元減少了6852萬美元。融資活動提供的現金減少 主要是由於本公司在截至2022年9月30日的9個月內出現運營虧損,沒有籌集任何資金,與2021年同期相比 。
表外安排
截至2022年9月30日,我們沒有任何 表外安排。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官、首席執行官和首席臨時財務官的參與下, 評估了截至本報告所述期間結束時,根據交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)規則定義的披露控制程序和程序的有效性。披露控制和程序包括但不限於控制和程序 旨在提供合理保證,確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並且此類 信息經過積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定) 以便及時就所需披露做出決定。基於這一評估,我們的首席執行官兼首席財務官 得出結論,截至2022年9月30日,由於我們對財務報告的內部控制存在重大弱點,我們的披露控制和程序並不有效。具體地説,我們目前缺乏足夠的會計人員,他們在美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告要求方面具有適當水平的知識、經驗和培訓。
我們已經並正在採取某些措施 來彌補因缺乏美國公認會計準則經驗而造成的實質性缺陷。我們聘請了一名具有美國GAAP知識和經驗的外部顧問來補充我們現有的內部會計人員,並協助我們編制財務報表,以確保我們的財務報表是根據美國GAAP編制的。我們相信,上述措施將彌補上述季度的重大疲軟。隨着我們繼續評估並努力改進財務報告的內部控制,我們可能會確定額外的措施。
財務內部控制變更 報告
除上述討論外,在本報告所涵蓋期間,我們對財務報告的內部控制(如交易所法案規則13a-15(F)及15d-15(F)所界定)並無 對本公司財務報告的內部控制產生重大影響或合理地可能對其產生重大影響的變化。
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第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
英國《金融時報》全球訴訟官司
2021年1月,本公司的前配售代理FT Global Capital,Inc.向佐治亞州富爾頓縣高等法院對本公司提起訴訟。FT Global於2021年1月向本公司送達了訴狀。在起訴書中,FT Global提出了指控,其中大多數試圖根據法律理論追究該公司的責任,這些理論與FT Global與該公司在2020年7月涉嫌違反為期3個月的獨家配售代理協議有關。FT Global聲稱,根據到期的獨家配售代理協議的條款,公司未能就2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易向FT Global 進行賠償。據稱,獨家配售代理協議要求本公司向FT Global支付在協議期限 期間以及在協議終止後12個月期間收到的資金,該協議涉及FT Global介紹和/或跨過牆給本公司的任何投資者。然而,本公司相信,有關的證券購買交易並不涉及FT Global在協議有效期內向本公司介紹或跨越界限的投資者。FT Global索賠約700萬美元 損害賠償金和律師費。
基於司法管轄權的多樣性,本公司於2021年2月9日將此案及時移交給美國佐治亞州北區地方法院(美國佐治亞州北區地方法院)。 2021年3月9日,本公司提交了駁回動議,原因是FT Global未能提出在 法院待決的索賠。2021年3月23日,FT Global提交了對該公司駁回動議的迴應。FT Global辯稱,法院應該 駁回該公司的駁回動議。然而,如果法院傾向於批准該公司的駁回動議,FT Global 請求法院允許其提出修訂後的申訴。2021年4月8日,雙方提交了聯合初步報告和發現計劃。2021年4月12日,法院批准了聯合初步報告和發現計劃,併發布了一項時間表命令,將此案件置於為期六個月的發現區域。2021年4月30日,該公司向英國《金融時報》環球時報提供了其初步披露。2021年5月6日,FT Global向該公司提供了其初步披露。2021年5月17日,FT Global向本公司送達了其首次修訂的初始披露。 2021年11月10日,法院發佈了一項命令,批准本公司駁回FT Global的欺詐指控和違反關於披露其機密和專有信息的合同索賠。法院駁回了本公司關於駁回FT Global的動議,即i)因未能根據獨家配售代理協議的條款向FT Global支付款項而提出的違約索賠;ii)違反誠信和公平交易契約的索賠;以及iii)律師費索賠,法院 得出結論認為,可以通過披露獲得更多信息。該公司於2021年11月24日及時就FT Global的投訴提交了答辯和答辯。1月3日, 2022公司向FT Global提出了披露要求,包括質詢 和要求出示文件。2022年3月23日,該公司向FT Global提出了入學申請。2022年3月24日,FT Global向公司提出了證據開示請求,包括文件出示請求和准入請求。 2022年4月1日,FT Global迴應了公司的文件出示請求。2022年5月13日,FT Global(英國《金融時報》全球版)對該公司的質詢和錄取請求做出了迴應。2022年5月13日,FT Global應公司的要求製作了文件 。2022年6月3日,公司應英國《金融時報》環球時報的要求製作了文件。2022年8月3日,該公司接受了FT Global的證詞。2022年8月4日,英國《金融時報》環球版接受了該公司的書面陳述。2022年8月3日,法院批准了當事人的同意動議,將證據開示期限從2022年8月5日延長至2022年9月14日,並將提交駁回動議的最後期限延長至2022年10月12日。2022年10月12日,該公司提出動議,要求對FT Global在此訴訟中提出的所有索賠做出即決判決 。2022年11月2日,FT Global對該公司的簡易判決動議提出了反對意見。2022年11月16日,該公司提交了回覆,支持其對FT Global在此訴訟中提出的所有索賠進行簡易判決的動議。該公司將繼續為針對FT Global的訴訟進行有力辯護。
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第1A項。風險因素
不適用。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
證物編號: | 描述 | |
31.1 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對主要行政人員的證明* | |
31.2 | 根據經修訂的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對首席財務官的證明* | |
32.1 | 依據《美國法典》第18編第1350條,根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的首席執行官證書+ | |
32.2 | 根據《美國法典》第18編第1350條,根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的首席財務官證書+ | |
101.INS | 內聯XBRL實例文檔* | |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔* | |
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔* | |
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔* | |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔* | |
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔* | |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
* | 隨函存檔 |
+ | 隨信提供 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式委託正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
未來金融科技。 | ||
發信人: | /s/山春Huang | |
山春Huang | ||
首席執行官 | ||
(首席行政主任) | ||
2022年11月21日 | ||
發信人: | /s/明毅 | |
明義 | ||
首席財務官 | ||
(首席財務會計官) | ||
2022年11月21日 |
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