2022財年第四季度補充信息

2 Revenue Composition ($ in thousands) Quarter Ended September 30, 2022 June 30, 2022 March 31, 2022 December 31, 2021 September 30, 2021 June 30, 2021 March 31, 2021 Software and related service revenue SaaS(1) $ 8,833 $ 8,450 $ 7,899 $ 6,310 $ 6,173 $ 6,107 $ 5,632 Transaction-based(2) 3,137 3,253 2,642 2,325 2,081 2,144 1,393 Maintenance(3) 5,600 5,720 5,672 5,897 5,776 5,644 2,849 Recurring software services(4) 10,945 10,768 11,107 10,311 3,237 3,587 3,952 Professional services(5) 8,492 8,743 8,251 9,386 9,086 7,630 3,371 Software licenses 3,485 2,072 3,401 2,109 2,375 1,707 561 Total $ 40,492 $ 39,006 $ 38,972 $ 36,338 $ 28,728 $ 26,819 $ 17,758 Year-over-year growth 41 % 45 % 119 % Payments revenue $ 39,775 $ 36,683 $ 34,528 $ 33,466 $ 33,510 $ 32,223 $ 28,337 Year-over-year growth 19 % 14 % Other revenue Recurring(6) $ 2,001 $ 1,792 $ 1,780 $ 1,802 $ 1,923 $ 1,516 $ 1,166 Other 2,982 3,072 2,840 2,333 3,016 2,571 1,936 Total $ 4,983 $ 4,864 $ 4,620 $ 4,135 $ 4,939 $ 4,087 $ 3,102 Year-over-year growth 1 % 19 % 49 % Total revenue $ 85,250 $ 80,553 $ 78,120 $ 73,939 $ 67,177 $ 63,129 $ 49,197 Recurring revenue(7) $ 70,291 $ 66,666 $ 63,628 $ 60,111 $ 52,700 $ 51,221 $ 43,329 Annualized Recurring Revenue “ARR”(8) Software and related service revenue $ 114,060 $ 112,764 $ 109,280 $ 99,372 $ 69,068 $ 69,928 $ 55,304 Payments revenue 159,100 146,732 138,112 133,864 134,040 128,892 113,348 Other revenue 8,004 7,168 7,120 7,208 7,692 6,064 4,664 Total ARR $ 281,164 $ 266,664 $ 254,512 $ 240,444 $ 210,800 $ 204,884 $ 173,316 Year-over-year growth 33 % 30 % 47 %

3年化經常性收入(“ARR”)1.SaaS收入是指我們隨着時間的推移向我們的客户提供訪問我們的軟件的權利(通常託管在雲環境中)，從而獲得SaaS收入。2.基於交易的軟件收入是通過我們的軟件提供服務並按交易收取費用而獲得的。例如，當我們為法院提供電子備案服務並按每次備案收取費用時，或者當我們準備處理公用事業客户並按電子賬單向公用事業公司收取費用時。3.軟件維護收入是在我們的軟件系統實施後，我們提供持續的軟件支持服務以幫助我們的客户操作系統並定期更新軟件時賺取的。4.當我們通過我們的軟件向客户提供長期的、通常是常青樹的合同服務時，就可以賺取經常性的軟件服務。所提供的服務，如醫療保健收入週期管理或自動化收集管理，都集成到我們的一個軟件解決方案中。5.當我們為使用我們軟件產品的客户提供定製服務時，我們就獲得了專業服務。我們的許多客户與我們簽訂了安裝、配置、培訓和數據轉換項目的合同，這些項目不一定會重複出現，因此不包括在我們的ARR計算中。6.經常性其他收入主要包括非特定於軟件的經常性長期合同，如硬件維修計劃或外勤服務計劃。7.經常性收入包括軟件即服務(SaaS)安排、基於交易的軟件收入、軟件維護收入、基於軟件的經常性服務, 付款收入和其他經常性收入來源。這不包括非經常性合同或一次性合同。8.年化經常性收入(ARR)是季度經常性收入乘以4。公司專注於ARR，因為它有助於評估業務的健康狀況和發展軌跡。ARR沒有標準化的定義，因此不太可能與其他公司提出的類似標題的措施相比較。它應該獨立於收入進行審查，而不是一種預測。它沒有考慮季節性。用於計算ARR的報告期結束時的有效合同可以由公司的客户延長或續簽，也可以不延長。

4(千美元)截至2021年9月30日的三個月商業服務軟件和服務其他商業服務軟件和服務其他營業總收入(虧損)$6,746$12,923$(12,450)$7,219$6,546$5,958$(11,877)$627(以千計)截至2022年9月30日的一年2021年商業服務軟件和服務其他商業服務軟件和服務其他運營總收入(虧損)$24,595$20,003$(47,042)$(2,444)$21,652$16,207$(37,871)$(12)以下是我們在截至2022年和2021年9月30日的三個月和十二個月的運營收入(虧損)，根據GAAP計算。報告中還提到了該公司的非公認會計準則財務指標。本公司認為，除了按照公認會計原則計算的財務指標外，調整後的EBITDA和調整後的淨收益(虧損)是有助於評估其經營業績的適當指標。該公司還在內部使用調整後的EBITDA作為業績衡量標準，用於規劃目的，包括預測和計算獲利負債。調整後的EBITDA也被用來評估公司的償債能力。通篇列示的這些非GAAP財務指標應被視為收入、運營收入、淨收入或根據GAAP編制的其他財務業績和流動性指標的補充，而不是替代。2022財年第四季度GAAP措施

5 2022財年第四季度部門業績(1)(千美元)截至2022年9月30日的三個月期間增長2022 2021收入商業服務$33,410$30,740 9%軟件和服務51,827 36,942 40%其他13(505)nm總計$85,250$67,177 27%調整後的EBITDA(2)商業服務$9,122$9,075 1%軟件和服務17,099 11,062 55%其他(4,482)(3,080)(46)%總計$21,739$17,057%交易量服務$5,470,056$4,978,010%軟件和服務總計$06，74,648$5,597,890%1“商業服務”和“軟件和服務”。I3 Verticals還有一個“其他”類別，包括企業管理費用。2.調整後的EBITDA是一項非公認會計準則財務計量。關於非公認會計準則財務指標的對賬，請參閲以下幻燈片。

6 2022財年第四季度部門業績(1)(以千美元為單位)截至2022年9月30日的年度，期間增長2022 2021營收商業服務$124,481$111,870 11%軟件和服務193,402 114,433 69%其他(21)(2,179)nm總計$317,862$224,124 42%調整後的EBITDA(2)商業服務$34,651$33,162 4%其他(17,798)(13,355)(33)%總$79,544$55,407%銷售量服務$20,488,530$17，13,214%軟件和服務總計$22,637,325$18,797,90720%“商業服務”和“軟件和服務”。I3 Verticals還有一個“其他”類別，包括企業管理費用。2.調整後的EBITDA是一項非公認會計準則財務計量。關於非公認會計準則財務指標的對賬，請參閲以下幻燈片。

截至2021年9月30日的三個月商業服務軟件和服務其它商業服務軟件和服務營業總收入(虧損)$6,746$12,923$(12,450)$7,219$6,546$5,958$(11,877)$627利息支出淨額-4,477 4,477-2,7082708其他(收入)費用--991 991--(242)(242)(242)所得税收益--6,161 6,161--107淨收益(虧損)6,746 12,923(24,079)(4,410)6,5465,958(14,450)(1,946)非公認會計準則調整：所得税收益--6,161 6，161--107融資相關費用(1)-或有對價公允價值的非現金變動(2)20(979)-(959)(179)1,484-1,305股權薪酬(3)--6,550 6,550--8,166 8,166收購相關費用(4)--1,071071--254 254收購無形資產攤銷(5)2,056 4,099-6,155 2,3872,950-5,337非現金利息支出(6)--1,4831,483--1,3941，394其他税項(7)11 10 236 257 2 6 218 226與根據應收税款協議調整負債有關的其他費用(8)--991 991--(496)(496)(496)投資銷售淨虧損(9)-253 253非公認會計準則調整後的税前收益(虧損)8,833 16,053(7,587)17,299 8,756 10,398(4,554)14,600按實際税率計算的形式税(4,013)1,896(4,325)(2,188)(2,600)1,138(3,650)預計調整後淨收益(虧損)(11)6,625 12,040(5,691)12,974 6,568 7,798(3,416)10,950加：現金利息支出(收入)，淨額(12)-2,994 2,994-1,3141，314按實際税率計算的形式税(10)2,208 4,013(1,896)4,325 2,188 2,599(1,137)3, 650折舊、未收購無形資產攤銷和內部開發的軟件攤銷(13)289 1,046 111 1,446 319 665 159 1,143調整後EBITDA$9,122$17,099$(4,482)$21,739$9,075$11,062$(3,080)$17,057見下一張幻燈片的腳註。我們的營業收入(虧損)與非GAAP預計調整後的淨收入和非GAAP調整後的EBITDA的對賬如下：非GAAP財務衡量標準的對賬

8非公認會計準則財務措施的對賬1.融資相關費用包括與某些交易直接相關的費用，作為融資交易的一部分。2.或有代價公允價值的非現金變動反映管理層對與先前收購有關而須支付的未來現金代價的估計與截至構成損益表期間開始的最近資產負債表日期較後的估計金額或在適用收購結束時作出的原始估計的變動。3.截至2022年、2022年和2021年9月30日止三個月，股權薪酬支出分別包括與根據公司2018年股權激勵計劃和2020年收購股權激勵計劃發行的股票期權有關的6,550美元和與根據公司2018年股權激勵計劃發行的股票期權相關的8,166美元。4.收購相關費用是與我們的收購直接相關的專業服務和相關成本，不是我們核心業績的一部分。5.收購無形資產攤銷是指通過業務合併、收購客户組合、收購轉介協議和相關資產收購獲得的無形資產和軟件的攤銷。6.非現金利息支出反映債務貼現和債務發行成本的攤銷以及債務發行成本的任何沖銷。7.其他税收包括特許經營税、商業活動税、與股票期權行使有關的工資税中的僱主部分以及其他非基於收入的税。與工資相關的税收不包括在內。8.根據我們的應收税款協議，我們的負債相當於某些遞延税項資產的85%，這是由於我們對i3垂直市場的投資的納税基礎增加所致, 有限責任公司。與我們的應收税金協議下的負債調整相關的其他費用與根據估計所得税税率的變化重新計量基礎遞延税項資產有關。9.當本公司察覺到一項投資出現可見的價格變動時，例如計劃中的第三方收購有關投資的實體，吾等將調整該項投資的賬面價值，本公司在其他收入中確認該等賬面值。10.預計企業所得税支出是根據非公認會計準則調整後的税前收入計算的，2022年和2021年的税率均為25.0%，基於聯邦和州的混合税率。11.預計調整後的淨收入假設該期間的所有淨收入可供公司A類普通股的持有者使用。12.現金利息支出，淨額是指除非現金利息支出外，公司經營報表上記錄的利息收入後的所有利息支出，包括債務貼現和債務發行成本的攤銷以及債務發行成本的任何註銷。13.折舊、未收購無形資產攤銷和內部開發軟件攤銷反映了公司財產、廠房和設備、淨額和內部開發資本化軟件的攤銷費用的折舊。

9(千美元)截至2021年9月30日的年度商業服務軟件和服務其他商業服務軟件和服務其他營業總收入(虧損)$24,595$20,003$(47,042)$(2,444)$21,652$16,207$(37,871)$(12)利息支出，淨額-14,775 14,775-9,799 9,799其他費用--991 991-(2,595)(2，所得税收益--5,007--623 623淨收益(虧損)24,595 20,003(67,815)(23,217)21,652 16,207(45,698)(7,839)非公認會計準則調整：所得税收益--5,0075007--623 623融資相關費用(1)--13 13--152 152或有對價公允價值非現金變動(2)520 23,205-23,725 177 6,963-7,140股權薪酬(3)--26,230 26,230--20,860 20,860收購相關費用(4)--2,088 2,088--2,3192,319收購無形資產攤銷(5)8，333 15,796-24,129 10,115 9,839-19,954非現金利息支出(6)--5,795 5,795--5,450 5,450其他税項(7)27 55 426 508 23 34 474 531根據應收税款協議與負債調整有關的其他費用(8)--991 991--(496)(496)出售投資的淨收益(9)-(2,100)(2,100)税前非公認會計準則調整後收益(虧損)33,475 59,059(27,265)65,269 31,967 33,043(18,416)46,594按實際税率計算的預計税(10)(8,369)(14,765)6,816(16,318)(7,992)(8,261)4,604(11,649)預計調整淨收益(虧損)(11)25,106 44,294(20,449)48,951 23，975 24,782(13,812)34,945加：現金利息(收入)支出，淨額(12)--8,980 8,980--4,349 4,349按實際税率計算的形式税(10)8,369 14,765(6,816)16,318 7, 992 8,261(4,604)11,649折舊、未收購無形資產攤銷和內部開發的軟件攤銷(13)1,176 3,632 4875,295 1,195 2,557 712 4,464調整後EBITDA$34,651$62,691$(17,798)$79,544$33,162$35,600$(13,355)$55,407見下一張幻燈片的腳註。我們的營業收入(虧損)與非GAAP預計調整後的淨收入和非GAAP調整後的EBITDA的對賬如下：非GAAP財務衡量標準的對賬

10非公認會計準則財務措施的對賬1.與融資有關的費用包括作為融資交易的一部分與某些交易直接相關的費用。2.或有代價公允價值的非現金變動反映管理層對與先前收購有關而須支付的未來現金代價的估計與截至構成損益表期間開始的最近資產負債表日期較後的估計金額或在適用收購結束時作出的原始估計的變動。3.截至2022年、2022年和2021年9月30日止年度，股權薪酬支出分別包括與根據公司2018年股權激勵計劃和2020年收購股權激勵計劃發行的股票期權有關的25,163美元和與根據公司2018年股權激勵計劃發行的股票期權相關的20,860美元。4.收購相關費用是與我們的收購直接相關的專業服務和相關成本，不是我們核心業績的一部分。5.收購無形資產攤銷是指通過業務合併、收購客户組合、收購轉介協議和相關資產收購獲得的無形資產和軟件的攤銷。6.非現金利息支出反映債務貼現和債務發行成本的攤銷以及債務發行成本的任何沖銷。7.其他税收包括特許經營税、商業活動税、與股票期權行使有關的工資税中的僱主部分以及其他非基於收入的税。與工資相關的税收不包括在內。8.根據我們的應收税款協議，我們的負債相當於某些遞延税項資產的85%，這是由於我們對i3垂直市場的投資的納税基礎增加所致, 有限責任公司。與我們的應收税金協議下的負債調整相關的其他費用與根據估計所得税税率的變化重新計量基礎遞延税項資產有關。9.當本公司察覺到一項投資出現可見的價格變動時，例如計劃中的第三方收購有關投資的實體，吾等將調整該項投資的賬面價值，本公司在其他收入中確認該等賬面值。10.預計企業所得税支出是根據非公認會計準則調整後的税前收入計算的，2022年和2021年的税率均為25.0%，基於聯邦和州的混合税率。11.預計調整後的淨收入假設該期間的所有淨收入可供公司A類普通股的持有者使用。12.現金利息支出，淨額是指除非現金利息支出外，公司經營報表上記錄的利息收入後的所有利息支出，包括債務貼現和債務發行成本的攤銷以及債務發行成本的任何註銷。13.折舊、未收購無形資產攤銷和內部開發軟件攤銷反映了公司財產、廠房和設備、淨額和內部開發資本化軟件的攤銷費用的折舊。

11《公認會計準則》債務與《公約》債務之間的對賬(以百萬美元為單位)截至2022年9月30日，根據高級擔保信貸機制向銀行提供的循環信貸額度185.0美元可交換票據104.6債務發行成本，淨額(2.6億)長期債務總額，扣除發行成本淨額287.0美元非公認會計準則調整：可交換票據貼現(1)12.4%可交換票據面值104.6可交換票據面值$117.0高級擔保信貸機制下銀行的循環信貸額度$185.0可交換票據面值減去117.0：現金和現金等價物(3.5%)用於我們總槓桿率的長期債務總額$298.5對我們的公認會計準則長期債務進行對賬，扣除發行成本和我們總槓桿率中使用的債務餘額：1.根據財務會計準則委員會會計準則第470-20號，根據具有轉換及其他選擇的債務(“ASC 470-20”)，可全部或部分以現金結算的可轉換債務(如票據)須分為負債及權益部分，以便利息開支反映發行人的不可轉換債務利息成本。於發行日，票據的交換選擇權價值(代表權益部分)記為股東權益內的額外實收資本及票據的折讓，從而降低票據的初始賬面價值。票據的賬面價值，扣除已記錄的折價後，從發行日至到期日累算至該等票據的本金。ASC 470-20不影響發行人需要償還的實際金額。上表所示的貼現金額反映了債務對交換期權價值的貼現。