CyBin Inc. 簡明中期綜合財務狀況表 (所有金額均以千加元為單位) (未經審計) |
截至 | 備註 | 2022年9月30日 | March 31, 2022 | ||||||||
資產 | |||||||||||
當前 | |||||||||||
現金 | 29,937 | 53,641 | |||||||||
應收賬款 | 2,839 | 2,102 | |||||||||
預付費用 | 3,169 | 1,271 | |||||||||
其他流動資產 | 2,073 | 1,341 | |||||||||
投資 | 3 | 278 | — | ||||||||
流動資產總額 | 38,296 | 58,355 | |||||||||
非當前 | |||||||||||
投資 | 3 | — | 242 | ||||||||
裝備 | 4 | 565 | 491 | ||||||||
無形資產 | 5 | 5,141 | 2,083 | ||||||||
商譽 | 6 | 25,111 | 22,892 | ||||||||
非流動資產總額 | 30,817 | 25,708 | |||||||||
總資產 | 69,113 | 84,063 | |||||||||
負債 | |||||||||||
當前 | |||||||||||
應付賬款和應計負債 | 4,882 | 5,262 | |||||||||
應付或有對價的當期部分 | 7 | — | 2,646 | ||||||||
流動負債總額 | 4,882 | 7,908 | |||||||||
總負債 | 4,882 | 7,908 | |||||||||
股東權益 | |||||||||||
股本 | 8 | 149,558 | 141,451 | ||||||||
繳款盈餘 | 694 | 525 | |||||||||
期權儲備 | 8 | 26,835 | 23,783 | ||||||||
權證儲備 | 8 | 11,270 | 11,423 | ||||||||
累計其他綜合損失 | (437) | (366) | |||||||||
赤字 | (123,689) | (100,661) | |||||||||
股東權益總額 | 64,231 | 76,155 | |||||||||
總負債和股東權益 | 69,113 | 84,063 |
CyBin Inc. 簡明中期綜合損失表和全面損失表 (除每股和每股金額外,所有金額均以數千加元表示) (未經審計) |
截至9月30日的三個月, | 截至9月30日的六個月, | ||||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
費用 | |||||||||||||||||
研究 | 11 | 5,141 | 3,818 | 11,189 | 6,794 | ||||||||||||
一般和行政費用 | 10 | 6,114 | 7,831 | 11,306 | 14,021 | ||||||||||||
基於股份的薪酬 | 8, 9 | 1,072 | 5,457 | 3,227 | 10,230 | ||||||||||||
總費用 | 12,327 | 17,106 | 25,722 | 31,045 | |||||||||||||
其他收入(費用) | |||||||||||||||||
外幣折算收益 | 2,189 | 155 | 2,714 | 106 | |||||||||||||
利息收入 | 174 | 51 | 298 | 95 | |||||||||||||
按公允價值通過損益計量的投資的公允價值變動 | 3, 14 | 12 | — | 24 | — | ||||||||||||
或有對價增值 | 7 | — | (70) | (13) | (231) | ||||||||||||
或有對價的公允價值變動 | 7 | (21) | (637) | (329) | (1,249) | ||||||||||||
其他收入(費用)合計 | 2,354 | (501) | 2,694 | (1,279) | |||||||||||||
當期淨虧損 | (9,973) | (17,607) | (23,028) | (32,324) | |||||||||||||
其他全面收益(虧損) | |||||||||||||||||
國外業務的外幣折算差異 | (187) | 515 | (71) | (177) | |||||||||||||
本期綜合損失 | (10,160) | (17,092) | (23,099) | (32,501) | |||||||||||||
普通股股東應佔期間每股基本虧損 | (0.06) | (0.11) | (0.13) | (0.20) | |||||||||||||
已發行普通股加權平均數-基本 | 180,837,176 | 165,783,294 | 178,372,616 | 161,750,053 |
CyBin Inc. 簡明中期合併股東權益變動表 截至2022年9月30日及2021年9月30日止六個月 (除股份金額外,所有金額均以數千加元表示) (未經審計) |
股本 | 儲量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意事項 | 股份數量 | 金額 | 認股權證 | 選項 | 繳款盈餘 | 赤字 | 累計其他綜合收益(虧損) | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
# | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日的餘額 | 157,454,415 | 100,676 | 11,166 | 7,158 | 124 | (33,030) | 24 | 86,118 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
買入交易股票發行--股票發行成本淨額 | 10,147,600 | 31,508 | — | — | — | — | — | 31,508 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Adelia里程碑發行的或有負債股票 | 439,583 | 1,237 | — | — | — | — | — | 1,237 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已行使認股權證 | 1,930,176 | 3,538 | (946) | — | — | — | — | 2,592 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使的期權 | 450,000 | 360 | — | (150) | — | — | — | 210 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
尋獲人手令 | — | (1,299) | 1,299 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | 178 | 10,052 | — | — | — | 10,230 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對外業務折算的未實現虧損 | — | — | — | — | — | — | (177) | (177) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期淨虧損 | — | — | — | — | — | (32,324) | — | (32,324) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年9月30日的餘額 | 170,421,774 | 136,020 | 11,697 | 17,060 | 124 | (65,354) | (153) | 99,394 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日的餘額 | 175,111,654 | 141,451 | 11,423 | 23,783 | 525 | (100,661) | (366) | 76,155 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
市場發行-扣除股票發行成本後的淨額 | 8 | 5,331,630 | 4,598 | — | — | — | — | — | 4,598 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據Adelia里程碑發行的股票 | 7, 8 | 3,603,742 | 2,988 | — | — | — | — | — | 2,988 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
已行使認股權證 | 8 | 1,164,638 | 527 | (165) | — | — | — | — | 362 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
被沒收的期權 | 8 | — | — | (169) | 169 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
尋獲人手令 | 8 | — | (6) | 6 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 8, 9 | — | — | 6 | 3,221 | — | — | — | 3,227 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
對外業務折算的未實現虧損 | — | — | — | — | — | — | (71) | (71) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期淨虧損 | — | — | — | — | — | (23,028) | — | (23,028) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日的餘額 | 185,211,664 | 149,558 | 11,270 | 26,835 | 694 | (123,689) | (437) | 64,231 |
CyBin Inc. 合併現金流量表 (所有金額均以千加元為單位) (未經審計) |
截至9月30日的三個月, | 截至9月30日的六個月, | ||||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
經營活動 | |||||||||||||||||
當期淨虧損 | (9,973) | (17,607) | (23,028) | (32,324) | |||||||||||||
對不影響現金的項目進行調整: | |||||||||||||||||
利息收入 | 3, 14 | (6) | — | (12) | — | ||||||||||||
折舊及攤銷 | 4, 5 | 59 | 42 | 112 | 80 | ||||||||||||
基於股份的薪酬 | 1,072 | 5,457 | 3,227 | 10,230 | |||||||||||||
按公允價值通過損益計量的投資的公允價值變動 | 3, 14 | (12) | — | (24) | — | ||||||||||||
或有對價增值 | 7 | — | 70 | 13 | 231 | ||||||||||||
或有對價的公允價值變動 | 7 | 21 | 637 | 329 | 1,249 | ||||||||||||
未實現外幣折算損失 | (2,167) | (190) | (2,692) | (159) | |||||||||||||
(11,006) | (11,591) | (22,075) | (20,693) | ||||||||||||||
非現金營運資金項目淨變動: | |||||||||||||||||
應收賬款 | (575) | (606) | (737) | (952) | |||||||||||||
預付費用 | (1,909) | (1,172) | (1,898) | (863) | |||||||||||||
其他流動資產 | (137) | — | (732) | — | |||||||||||||
應付賬款和應計負債 | (1,056) | (423) | (380) | (164) | |||||||||||||
用於經營活動的現金流量淨額 | (14,683) | (13,792) | (25,822) | (22,672) | |||||||||||||
投資活動 | |||||||||||||||||
購買投資 | 3 | — | — | — | (250) | ||||||||||||
購買無形資產 | 5 | (2,676) | (67) | (2,742) | (163) | ||||||||||||
購買設備 | 4 | — | (21) | (142) | (70) | ||||||||||||
用於投資活動的現金流量淨額 | (2,676) | (88) | (2,884) | (483) | |||||||||||||
融資活動 | |||||||||||||||||
發行普通股所得款項淨額 | 4,598 | 31,508 | 4,598 | 31,508 | |||||||||||||
為行使現金認股權證而發行的股份 | 8 | 48 | 2,393 | 362 | 2,592 | ||||||||||||
為行使現金-期權而發行的股票 | 8 | — | 80 | — | 210 | ||||||||||||
融資活動的現金流量淨額 | 4,646 | 33,981 | 4,960 | 34,310 | |||||||||||||
匯率變動對現金的影響 | 190 | 3 | 42 | (2) | |||||||||||||
現金零錢 | (12,523) | 20,104 | (23,704) | 11,153 | |||||||||||||
期初現金 | 42,460 | 55,075 | 53,641 | 64,026 | |||||||||||||
期末現金 | 29,937 | 75,179 | 29,937 | 75,179 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
實體 | 貨幣 | 所有權 | ||||||
Cybin Corp. | 加元 | 100% | ||||||
旅程 | 加元 | 100% | ||||||
寧靜 | 加元 | 100% | ||||||
Cybin US | 加元 | 100%1 | ||||||
阿迪莉亞 | 美元 | 100% | ||||||
Cybin IRL | 美元 | 100% |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
成本 | 實驗室設備 | 計算機設備 | 總計 | ||||||||
$000’s | $000’s | $000’s | |||||||||
截至2022年3月31日的結餘 | 475 | 238 | 713 | ||||||||
加法 | 142 | — | 142 | ||||||||
外匯效應 | 55 | 1 | 56 | ||||||||
截至2022年9月30日的結餘 | 672 | 239 | 911 | ||||||||
累計折舊 | |||||||||||
截至2022年3月31日的結餘 | 139 | 83 | 222 | ||||||||
折舊費 | 66 | 40 | 106 | ||||||||
外匯效應 | 18 | — | 18 | ||||||||
截至2022年9月30日的結餘 | 223 | 123 | 346 | ||||||||
截至2022年3月31日的賬面淨值 | 336 | 155 | 491 | ||||||||
截至2022年9月30日的賬面淨值 | 449 | 116 | 565 |
成本 | 知識產權研究與開發 | 專利 | 軟件 | 總計 | ||||||||||
$000’s | $000’s | $000’s | $000’s | |||||||||||
截至2022年3月31日的結餘 | 1,566 | 443 | 74 | 2,083 | ||||||||||
加法 | 1,342 | 1,400 | — | 2,742 | ||||||||||
外匯效應 | 208 | 114 | — | 322 | ||||||||||
截至2022年9月30日的結餘 | 3,116 | 1,957 | 74 | 5,147 | ||||||||||
累計攤銷 | ||||||||||||||
截至2022年3月31日的結餘 | — | — | — | — | ||||||||||
攤銷費用 | — | — | 6 | 6 | ||||||||||
外匯效應 | — | — | — | — | ||||||||||
截至2022年9月30日的結餘 | — | — | 6 | 6 | ||||||||||
截至2022年3月31日的賬面淨值 | 1,566 | 443 | 74 | 2,083 | ||||||||||
截至2022年9月30日的賬面淨值 | 3,116 | 1,957 | 68 | 5,141 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
成本 | $000’s | ||||
截至2022年3月31日的結餘 | 22,892 | ||||
外匯效應 | 2,219 | ||||
截至2022年9月30日的結餘 | 25,111 |
$000’s | |||||
截至2022年3月31日的結餘 | 2,646 | ||||
取得里程碑成就 | (2,988) | ||||
公允價值變動 | 329 | ||||
吸積費用 | 13 | ||||
截至2022年9月30日的結餘 | — |
CyBin Inc. 簡明中期綜合財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日的三個月 (所有金額以數千加元表示,但每股和每股金額以及那些表明以美元表示的金額除外,這些金額以數千美元表示) (未經審計) |
B類股份數量 | |||||
截至2022年3月31日的結餘 | 1,047,135.1 | ||||
發佈關於取得里程碑成就的聲明 | 360,374.2 | ||||
轉換為普通股 | (38,023.0) | ||||
截至2022年9月30日的結餘 | 1,369,486.3 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
手令的數目 | 加權平均行權價 | |||||||
$ | ||||||||
普通股認購權證 | ||||||||
截至2022年3月31日 | 25,548,836 | 1.22 | ||||||
已鍛鍊 | (1,164,638) | 0.31 | ||||||
截至2022年9月30日的未償還款項 | 24,384,198 | 1.26 | ||||||
可於2022年9月30日行使 | 24,184,198 | 1.25 | ||||||
單位認購權證(1) | ||||||||
截至2022年3月31日 | 868,740 | 2.25 | ||||||
已鍛鍊 | — | — | ||||||
截至2022年9月30日的未償還款項 | 868,740 | 2.25 | ||||||
可於2022年9月30日行使 | 868,740 | 2.25 |
有效期屆滿日期 | 未清償認股權證 | 可行使的認股權證 | 可行使價格的加權平均 | 估計授予日期公允價值 | 剩餘未償合同期限的加權平均值 | ||||||||||||
$ | $000’s | 年份 | |||||||||||||||
普通股認購權證 | |||||||||||||||||
2022年10月19日 | 113,713 | 113,713 | 0.75 | 42 | 0.05 | ||||||||||||
2022年11月3日 | 1,040,000 | 1,040,000 | 0.75 | 376 | 0.09 | ||||||||||||
2023年8月3日 | 658,860 | 658,860 | 3.4 | 1,229 | 0.84 | ||||||||||||
2024年2月1日 | 7,146,500 | 7,146,500 | 3.25 | 5,454 | 1.34 | ||||||||||||
June 15, 2025 | 12,800,000 | 12,600,000 | 0.25 | 2,318 | 2.71 | ||||||||||||
2025年8月20日 | 1,475,125 | 1,475,125 | 0.64 | 680 | 2.89 | ||||||||||||
2025年11月15日 | 1,150,000 | 1,150,000 | 0.25 | 220 | 3.13 | ||||||||||||
24,384,198 | 24,184,198 | 1.26 | 10,319 | 2.14 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
有效期屆滿日期 | 未清償認股權證 | 可行使的認股權證 | 可行使價格的加權平均 | 估計授予日期公允價值 | 剩餘未償合同期限的加權平均值 | ||||||||||||
$ | $000’s | 年份 | |||||||||||||||
單位認購權證 | |||||||||||||||||
2024年2月4日 | 868,740 | 868,740 | 2.25 | 970 | 1.35 | ||||||||||||
868,740 | 868,740 | 2.25 | 970 | 1.35 |
選項數量 | 加權平均行權價 | |||||||
$ | ||||||||
截至2022年3月31日 | 28,885,002 | 1.01 | ||||||
授與 | 1,900,000 | 0.94 | ||||||
被沒收 | (365,250) | 3.02 | ||||||
截至2022年9月30日的未償還款項 | 30,014,752 | 1.40 | ||||||
可於2022年9月30日行使 | 25,607,462 | 1.31 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
無風險利率 | 3.10% | ||||
基於可比公司的預期年度波動率 | 95.00% | ||||
預期壽命(年) | 5.00 | ||||
預期股息收益率 | 0.00% | ||||
股價 | $ | 0.72 | |||
行權價格 | $ | 1.00 |
無風險利率 | 3.14% | ||||
基於可比公司的預期年度波動率 | 85.00% | ||||
預期壽命(年) | 3 | ||||
預期股息收益率 | 0.00% | ||||
股價 | $ | 0.72 | |||
行權價格 | $ | 0.90 |
無風險利率 | 3.11% | ||||
基於可比公司的預期年度波動率 | 85.00% | ||||
預期壽命(年) | 3 | ||||
預期股息收益率 | 0.00% | ||||
股價 | $ | 0.97 | |||
行權價格 | $ | 1.00 |
無風險利率 | 2.88% | ||||
基於可比公司的預期年度波動率 | 95.00% | ||||
預期壽命(年) | 5 | ||||
預期股息收益率 | 0.00% | ||||
股價 | $ | 0.97 | |||
行權價格 | $ | 1.00 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
無風險利率 | 3.72% | ||||
基於可比公司的預期年度波動率 | 85.00% | ||||
預期壽命(年) | 3 | ||||
預期股息收益率 | 0.00% | ||||
股價 | $ | 0.67 | |||
行權價格 | $ | 0.75 |
無風險利率 | 3.32% | ||||
基於可比公司的預期年度波動率 | 95.00% | ||||
預期壽命(年) | 5 | ||||
預期股息收益率 | 0.00% | ||||
股價 | $ | 0.67 | |||
行權價格 | $ | 1.00 |
行權價格 | 未完成的期權數量 | 可行使的期權數量 | 加權平均剩餘壽命 | 確認估計授予日期公允價值 | |||||||||||||
到期日 | $ | 年份 | $000’s | ||||||||||||||
2022年10月11日 | 3.15 | 93,750 | 93,750 | 0.03 | 183 | ||||||||||||
2022年11月27日 | 0.91 | 200,000 | 200,000 | 0.16 | 91 | ||||||||||||
2022年12月11日 | 0.67 | 59,952 | 59,952 | 0.20 | 23 | ||||||||||||
2022年12月31日 | 2.78 | 700,000 | 700,000 | 0.25 | 715 | ||||||||||||
June 30, 2023 | 2.78 | 20,000 | 20,000 | 0.75 | 24 | ||||||||||||
2023年11月5日 | 2.90 | 156,250 | 125,000 | 1.10 | 326 | ||||||||||||
June 15, 2025 | 0.25 | 2,350,000 | 2,350,000 | 2.71 | 420 | ||||||||||||
June 30, 2025 | 0.90 | 500,000 | 500,000 | 2.75 | 183 | ||||||||||||
2025年8月14日 | 1.00 | 800,000 | 200,000 | 2.87 | 159 | ||||||||||||
2025年9月30日 | 0.75 | 270,000 | 33,750 | 3.00 | 3 | ||||||||||||
2025年10月12日 | 0.75 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3.04 | 1,607 | ||||||||||||
2025年11月4日 | 0.75 | 6,000,000 | 6,000,000 | 3.10 | 3,125 | ||||||||||||
2025年11月13日 | 0.88 | 500,000 | 500,000 | 3.12 | 315 | ||||||||||||
2025年12月11日 | 1.48 | 700,000 | 675,000 | 3.20 | 738 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
行權價格 | 未完成的期權數量 | 可行使的期權數量 | 加權平均剩餘壽命 | 確認估計授予日期公允價值 | |||||||||||||
2025年12月14日 | 1.74 | 2,264,100 | 2,261,599 | 3.21 | 2,809 | ||||||||||||
2025年12月28日 | 1.89 | 760,000 | 760,000 | 3.25 | 1,027 | ||||||||||||
2026年1月2日 | 1.89 | 225,000 | 196,875 | 3.26 | 304 | ||||||||||||
2026年2月15日 | 2.03 | 170,000 | 139,375 | 3.38 | 240 | ||||||||||||
2026年2月16日 | 2.03 | 150,000 | 131,250 | 3.38 | 215 | ||||||||||||
March 10, 2026 | 1.39 | 1,272,600 | 1,205,611 | 3.44 | 1,262 | ||||||||||||
March 15, 2026 | 1.55 | 300,000 | 262,500 | 3.46 | 354 | ||||||||||||
March 28, 2026 | 1.36 | 1,575,000 | 1,484,375 | 3.49 | 1,525 | ||||||||||||
March 29, 2026 | 1.32 | 37,500 | 37,500 | 3.50 | 36 | ||||||||||||
March 31, 2026 | 1.35 | 345,000 | 251,875 | 3.50 | 311 | ||||||||||||
June 28, 2026 | 2.90 | 3,360,000 | 2,315,625 | 3.75 | 6,675 | ||||||||||||
2026年8月16日 | 2.48 | 215,000 | 134,375 | 3.88 | 340 | ||||||||||||
2026年8月18日 | 2.48 | 300,000 | 187,500 | 3.88 | 461 | ||||||||||||
2026年9月27日 | 3.15 | 545,000 | 272,500 | 3.99 | 904 | ||||||||||||
2026年9月27日 | 2.87 | 195,000 | 121,875 | 3.99 | 355 | ||||||||||||
2026年9月30日 | 3.15 | 200,000 | 100,000 | 4.00 | 319 | ||||||||||||
2026年12月31日 | 3.15 | 40,000 | 20,000 | 4.25 | 29 | ||||||||||||
2026年12月31日 | 1.50 | 1,250,000 | 262,500 | 4.25 | 757 | ||||||||||||
March 4, 2027 | 1.13 | 1,075,600 | 537,800 | 4.43 | 662 | ||||||||||||
March 4, 2027 | 3.15 | 60,000 | 22,500 | 4.43 | 25 | ||||||||||||
March 8, 2027 | 1.02 | 400,000 | 400,000 | 4.44 | 295 | ||||||||||||
June 30, 2027 | 1.00 | 65,000 | 11,250 | 4.75 | 10 | ||||||||||||
2027年8月14日 | 1.00 | 20,000 | 5,000 | 4.87 | 5 | ||||||||||||
2027年9月30日 | 1.00 | 245,000 | 28,125 | 5.00 | 2 | ||||||||||||
30,419,752 | 25,607,462 | 3.24 | 26,834 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
截至9月30日的三個月, | 六個月結束 9月30日, | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||
$000’s | $000’s | $000’s | $000’s | |||||||||||
薪資、諮詢和福利(1) | 1,400 | 1,840 | 2,780 | 2,963 | ||||||||||
基於股份的薪酬 | ||||||||||||||
選項 | 678 | 2,868 | 1,763 | 4,979 | ||||||||||
認股權證 | — | 28 | 3 | 69 | ||||||||||
總計 | 2,078 | 4,736 | 4,546 | 8,011 |
截至9月30日的三個月, | 六個月結束 9月30日, | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||
$000’s | $000’s | $000’s | $000’s | |||||||||||
薪資、諮詢和福利 | 1,559 | 2,349 | 3,245 | 3,573 | ||||||||||
資本市場 | 1,918 | 1,451 | 2,264 | 3,192 | ||||||||||
辦公室和行政部門 | 1,290 | 1,071 | 2,150 | 1,909 | ||||||||||
專業和諮詢費 | 663 | 725 | 1,651 | 1,793 | ||||||||||
營銷媒體 | 90 | 405 | 803 | 755 | ||||||||||
業務發展 | 288 | 917 | 538 | 1,432 | ||||||||||
投資者關係 | 169 | 677 | 423 | 1,030 | ||||||||||
上市費 | 137 | 236 | 232 | 337 | ||||||||||
總計 | 6,114 | 7,831 | 11,306 | 14,021 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
截至9月30日的三個月, | 六個月結束 9月30日, | |||||||||||||
截至以下三個月的期間 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
$000’s | $000’s | $000’s | $000’s | |||||||||||
推進發展方案 | 2,400 | 1,892 | 5,992 | 3,058 | ||||||||||
工資總額和福利 | 2,089 | 1,570 | 4,116 | 2,543 | ||||||||||
實驗室和管理 | 379 | 60 | 570 | 195 | ||||||||||
專業和諮詢費 | 273 | 296 | 511 | 998 | ||||||||||
總計 | 5,141 | 3,818 | 11,189 | 6,794 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
截至 | 2022年9月30日 | March 31, 2022 | ||||||
$000’s | $000’s | |||||||
股東權益包括: | ||||||||
股本 | 149,558 | 141,451 | ||||||
繳款盈餘 | 694 | 525 | ||||||
期權儲備 | 26,835 | 23,783 | ||||||
權證儲備 | 11,270 | 11,423 | ||||||
累計其他綜合收益(虧損) | (437) | (366) | ||||||
赤字 | (123,689) | (100,661) | ||||||
總計 | 64,231 | 76,155 |
截至 | 2022年9月30日 | March 31, 2022 | ||||||
$000’s | $000’s | |||||||
金融資產,按公允價值計量: | ||||||||
現金 | 29,937 | 53,641 | ||||||
投資 | 278 | 242 | ||||||
金融資產,按攤銷成本計量: | ||||||||
應收賬款 | 430 | 28 | ||||||
金融負債,按公允價值計量: | ||||||||
應付或有對價 | — | 2,646 | ||||||
財務負債,按攤餘成本計量: | ||||||||
應付賬款和應計負債 | 4,882 | 5,262 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
$000’s | |||||
截至2022年3月31日的結餘 | 242 | ||||
利息收入 | 12 | ||||
按公允價值通過損益計量的投資的公允價值變動 | 24 | ||||
截至2022年9月30日的結餘 | 278 |
描述 | 按公允價值計算 | 不可觀測的輸入 | 輸入範圍 | 不可觀察的投入與公允價值的關係 | |||||||||||||
2022年9月30日 | March 31, 2022 | ||||||||||||||||
000’s | 000’s | ||||||||||||||||
RX混合型儀器 | 278 | 242 | 貸款公允價值利率及其折算特徵 | 10% | 公允價值比率增加/減少1%不會對投資的公允價值產生實質性影響。 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
計價單位: | US$000’s | GBP 000’s | EUR 000’s | ||||||||
現金 | 2,683 | 1,158 | 994 | ||||||||
應收賬款 | 276 | — | — | ||||||||
應付賬款和應計負債 | (244) | (53) | (1,766) | ||||||||
2,715 | 1,105 | (772) | |||||||||
外幣匯率 | 1.3707 | 1.5098 | 1.3383 | ||||||||
等值於加元 | $ | 3,721 | $ | 1,668 | $ | (1,033) | |||||
外幣匯率變動10%的影響 | $ | 372 | $ | 167 | $ | (103) |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
截至9月30日的三個月, | 截至9月30日的六個月, | |||||||||||||
截至以下六個月的期間 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
所得税前淨虧損 | (9,973) | (17,607) | (23,028) | (32,324) | ||||||||||
預期按法定利率收回款項 | (2,642) | (4,666) | (6,102) | (8,566) | ||||||||||
加拿大税率與外國税率之差 | 224 | 537 | 1,295 | 653 | ||||||||||
不可扣除的費用 | 567 | 1,675 | 851 | 3,206 | ||||||||||
未確認遞延税項資產變動 | 1,851 | 2,454 | 3,956 | 4,707 | ||||||||||
所得税追回 | — | — | — | — |
截至 | 2022年9月30日 | March 31, 2022 | ||||||
非資本虧損結轉 | 20,012 | 16,307 | ||||||
股票發行成本 | 1,446 | 1,526 | ||||||
折舊/CCA差額 | 588 | 227 | ||||||
其他 | 13 | 43 | ||||||
22,059 | 18,103 | |||||||
估值免税額 | (22,059) | (18,103) | ||||||
— | — |
有效期屆滿年份 | $ | ||||
2040 | 740 | ||||
2041 | 19,193 | ||||
2042 | 30,112 | ||||
2043 | 8,909 | ||||
58,954 |
CyBin Inc. 合併財務報表附註 截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月及六個月 (所有金額均以數千加元表示,但每股和每股金額除外,以及那些表明以美元表示的金額,即以數千美元表示) (未經審計) |
有效期屆滿年份 | $ | ||||
2041-截至2020年12月4日的收購前虧損 | 1,004 | ||||
2041年-2020年12月4日至2022年3月31日期間產生的損失 | 1,340 | ||||
2042-截至2022年3月31日的年度產生的虧損 | 5,629 | ||||
2043年-截至2022年9月30日的六個月內產生的虧損 | 1,175 | ||||
9,148 |
有效期屆滿年份 | $ | ||||
2042 | 11,042 | ||||
2043 | 8,701 | ||||
19,743 |