目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(
(標記一)
截至本季度末
或
關於從到的過渡期
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| 不適用 | |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) |
| ||
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
這個 | ||||
這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ |
| 加速文件管理器 |
| ☐ |
規模較小的報告公司 | ||||
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是
截至2022年11月14日，註冊人擁有
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解釋性説明
本修訂第1號至Form 10-Q的唯一目的是更正本公司於2022年11月14日向美國證券交易委員會提交的Form 10-Q第一部分第1項(“原始Form 10-Q”)附註6“基於股份的補償”中所載的TMC金屬公司(“本公司”)於截至2022年9月30日止三個月內確認的股票期權以股份為基礎的補償開支金額的印刷錯誤。本10-Q表格的第1號修訂説明截至原始10-Q表格的提交日期，不反映在原始10-Q表格提交日期之後可能發生的事件，並且除此類更改外，不以任何方式修改或更新原始10-Q表格中的披露。
2
目錄表
金屬公司TMC。
表格10-Q
截至2022年9月30日的季度
目錄
|
| 頁面 | ||
有關前瞻性陳述的注意事項 | 4 | |||
第一部分 | 財務信息 | 6 | ||
第1項。 | 財務報表 | 6 | ||
截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計) | 6 | |||
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合損失表和全面損失表(未經審計) | 7 | |||
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合權益變動表(未經審計) | 8 | |||
截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 10 | |||
簡明合併財務報表附註(未經審計) | 11 | |||
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 22 | ||
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 36 | ||
第四項。 | 控制和程序 | 37 | ||
第II部 | 其他信息 | 39 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 39 | ||
第1A項。 | 風險因素 | 40 | ||
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 40 | ||
第三項。 | 高級證券違約 | 40 | ||
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 40 | ||
第五項。 | 其他信息 | 40 | ||
第六項。 | 陳列品 | 41 | ||
簽名 | 42 |
3
目錄表
在這份10-Q表格季度報告中，術語“我們”、“公司”和“TMC”是指TMC金屬公司(前身為可持續機遇收購公司)。以及我們的子公司。2021年9月9日，可持續機遇收購公司(“SOAC”及本文所述的業務合併後，“公司”)根據日期為2021年3月4日的業務合併協議的條款完成了一項業務合併(“業務合併”)，該協議由SOAC、公元前1291924年無限責任公司(一家根據加拿大不列顛哥倫比亞省法律存在的無限責任公司)(“新公司子公司”)和DeepGreen Metals Inc.(一家根據加拿大不列顛哥倫比亞省法律存在的公司(“DeepGreen”))完成。關於業務合併，SOAC更名為“TMC金屬公司”。
有關前瞻性陳述的警示説明
這份Form 10-Q季度報告包括符合1933年《證券法》(下稱《證券法》)第27A條和1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第21E條的前瞻性表述，涉及未來事件、我們未來的業務或財務業績，或我們的計劃、戰略和前景。這些陳述是基於我們管理團隊的信念和假設。儘管我們相信這些前瞻性陳述中反映或暗示的我們的計劃、意圖和期望是合理的，但我們不能保證我們將實現或實現這些計劃、意圖或期望。前瞻性陳述本身就會受到風險、不確定性和假設的影響。一般而言，非歷史事實的陳述，包括有關未來可能或假定的行動、業務戰略、事件或業績的陳述，均為前瞻性陳述。這些表述可以在“相信”、“估計”、“預期”、“計劃”、“預測”、“可能”、“將”、“應該”、“尋求”、“計劃”、“預定”、“預期”或“打算”或這些術語的否定或其他類似術語之前、之後或包括在內，儘管並不是所有前瞻性表述都包含這些識別詞語。前瞻性陳述是基於我們管理層準備的預測，並由我們的管理層負責。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：
| ● | 海底多金屬結核採集和加工的商業和技術可行性； |
| ● | 我們和我們的合作伙伴的發展和業務計劃，包括多金屬結核的計劃用途、在哪裏和如何獲得和加工結核、預期的環境、社會和治理影響，以及我們評估這些影響的計劃以及這些計劃的時間和範圍； |
| ● | 電池金屬和電池正極原料、負極銅和錳礦的供需情況； |
| ● | 電池金屬和電池正極原料、銅負極和錳礦的未來價格； |
| ● | 國際海底管理局(“ISA”)最後開採規章的時間和內容，該規章將為在太平洋克拉里昂-克利珀頓區(“CCZ”)開採多金屬結核建立法律和技術框架； |
| ● | 政府對深海礦物開採的管制和採礦法律法規的變化； |
| ● | 開發和部署在海上採集多金屬結核並在陸地上處理這種結核的設備的技術、業務、環境、社會和治理風險； |
| ● | 潛在收入的來源和時間，以及預計未來生產的時間和數量、生產成本、其他費用、資本支出和追加資本的要求； |
| ● | 經營活動提供的現金流量； |
| ● | 在我們的關鍵戰略關係下，我們合作伙伴的預期活動； |
| ● | 我們手頭的現金足以滿足我們的營運資本和資本支出要求，以及我們作為一家持續經營企業繼續經營的能力； |
| ● | 最近宣佈的定向增發融資，包括收到預期收益的時間和金額； |
| ● | 我們未來籌集資金的能力和我們的相關計劃； |
| ● | 我們參與的任何訴訟； |
| ● | 對保險範圍的索賠和限制； |
| ● | 我們計劃減輕我們在財務報告內部控制方面的重大弱點； |
| ● | 重述我們的財務報表； |
| ● | 地質、冶金和巖土研究和意見； |
| ● | 礦產資源估算； |
| ● | 我們作為一家新興的成長型公司、不申報的加拿大發行人和被動的外國投資公司的地位； |
| ● | 基礎設施風險； |
| ● | 依賴關鍵管理人員和執行幹事； |
| ● | 非我們所能控制的政治和市場條件； |
4
目錄表
| ● | 新冠肺炎以及新冠肺炎疫情對我們業務的影響；以及 |
| ● | 我們的財務表現。 |
這些前瞻性陳述基於截至本季度報告發布之日的10-Q表格信息，以及當前的預期、預測和假設，涉及許多判斷、風險和不確定性。重要因素可能會導致實際結果、表現或成就與前瞻性陳述中指示或暗示的結果有實質性差異，例如在我們提交給美國證券交易委員會或美國證券交易委員會的2022年3月25日提交的10-K表格年度報告(“2021年10-K表格年度報告”)中，在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第I部分中“風險因素”項下所描述的內容，以及在我們於8月15日提交給美國證券交易委員會的截至2022年6月30日的季度報告第二部分中在“風險因素”標題下進行的更新和補充。2022年，在隨後提交給美國證券交易委員會的文件中進一步更新和/或補充。這些風險並不是包羅萬象的。新的風險因素不時出現，我們無法預測所有這些風險因素，也無法評估所有這些風險因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。前瞻性陳述並不是業績的保證。您不應過分依賴這些聲明，這些聲明僅説明截至本聲明的日期。所有可歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性陳述都明確地受到前述警告性聲明的限制。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。
5
目錄表
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
金屬公司TMC。
簡明綜合資產負債表
(以千美元計，不包括股份金額)
(未經審計)
截至 | 截至 | |||||||
|
| 9月30日， |
| 十二月三十一日， | ||||
資產 |
| 注意事項 |
| 2022 |
| 2021 | ||
當前 |
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現金 | $ | |
| $ | | |||
應收賬款和預付款 |
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| | ||||
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非當前 |
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勘探合同 |
| 4 |
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裝備 |
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總資產 | $ | |
| $ | | |||
負債 |
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| ||||||
當前 |
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應付賬款和應計負債 |
|
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| | |||
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非當前 |
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| ||||||
遞延税項負債 |
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擔保責任 |
| 5 |
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總負債 | $ | |
| $ | | |||
股權 |
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普通股(無限股份， |
|
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A-J類特別股 |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
| ( |
| ( | ||||
赤字 |
| ( |
| ( | ||||
總股本 |
| |
| | ||||
負債和權益總額 | $ | |
| $ | | |||
運營的性質(注1)
承付款和或有負債(注10)
後續事件(注12)
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併損失表和全面損失表
(以千美元計，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
九個月結束 | ||||||||||||||
|
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
注意事項 |
|
| (注1) |
|
| (注1) | ||||||||
運營費用 |
|
|
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勘探費和評估費 |
| 4 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
一般和行政費用 | |
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營業虧損 | |
| |
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其他項目 |
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認股權證負債的公允價值變動 |
| 5 | ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
匯兑損失(收益) | ( |
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| ( |
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利息支出(收入) | ( |
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本期損失和綜合損失 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |||
每股虧損 |
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-基本的和稀釋的 |
| 7 |
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已發行普通股的加權平均數--基本和稀釋 |
| 7 |
| |
| |
| | ||||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
金屬公司TMC。
簡明綜合權益變動表
(以千美元計，不包括股份金額)
(未經審計)
累計 | |||||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | ||||||||||||||||||||||
普通股 | 擇優 | 特價 | 已繳入 | 全面 | |||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的三個月 |
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 股票 |
| 資本 |
| 損失 |
| 赤字 |
| 總計 | |||||||
June 30, 2022 | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
PIPE融資項下的股票發行--淨收益(附註9) | | | — | — | — | — | — | | |||||||||||||||
行使股票期權(附註6) | | | — | — | ( | — | — | | |||||||||||||||
折算限制性股份單位，扣除扣繳税款的股份(附註6) | | | — | — | ( | — | — | — | |||||||||||||||
基於股份的薪酬(附註6) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
當期虧損 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
2022年9月30日 |
| |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
累計 | |||||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | ||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三個月 | 普通股 | 擇優 | 特價 | 已繳入 | 全面 | ||||||||||||||||||
(注1) |
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 股票 |
| 資本 |
| 損失 |
| 赤字 |
| 總計 | |||||||
June 30, 2021 | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
行使股票期權(附註6) | | | — | — | ( | — | — | | |||||||||||||||
基於股份的薪酬(附註6) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
債權證的轉換 |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
為服務發行的普通股 |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
來自企業合併的淨股本 |
| — |
| |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
將優先股轉換為普通股 |
| |
| |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||
當期虧損 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
2021年9月30日 |
| | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
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目錄表
金屬公司TMC。
簡明綜合權益變動表
(以千美元計，不包括股份金額)
(未經審計)
累計 | |||||||||||||||||||||||
普通股 | 其他內容 | 其他 | |||||||||||||||||||||
擇優 | 特價 | 已繳入 | 全面 | ||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的9個月 |
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 股票 |
| 資本 |
| 損失 |
| 赤字 |
| 總計 | |||||||
2021年12月31日 | | $ | | $ | | $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | | ||||
PIPE融資項下的股票發行--淨收益(附註9) | | | — | — | — | — | — | | |||||||||||||||
行使股票期權(附註6) | | | — | — |
| ( |
| — |
| — |
| | |||||||||||
折算限制性股份單位，扣除扣繳税款的股份(附註6) | | | — | — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||||||||
員工購股計劃下的購股計劃(附註6) | | | — | — | ( | — | — | | |||||||||||||||
基於股份的薪酬(附註6) | — | — | — | — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||||||
當期虧損 | — | — | — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||||||
2022年9月30日 | | $ | | $ | — | $ | — |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | | ||||
累計 | |||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的9個月 | 普通股 |
|
| 其他內容 |
| 其他 |
|
| |||||||||||||||
擇優 | 特價 | 已繳入 | 全面 | ||||||||||||||||||||
(注1) |
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 股票 |
| 資本 |
| 損失 |
| 赤字 |
| 總計 | |||||||
2020年12月31日 | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
行使股票期權(附註6) |
| | | — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| | |||||||||
將發行普通股以支付勘探和評估費用 | | | — | — | ( | — | — | | |||||||||||||||
基於股份的薪酬(附註6) | — | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||||
為服務發行的普通股 |
| | | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||||
來自企業合併的淨股本 | | — | — | | — | — | | ||||||||||||||||
債權證的轉換 |
| | | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||||
將優先股轉換為普通股 | | | ( | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
當期虧損 |
| — | — | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||||
2021年9月30日 |
| | $ | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | | ||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
9
目錄表
金屬公司TMC。
現金流量表簡明合併報表
(單位：千美元)
(未經審計)
九個月結束 | 九個月結束 | |||||||
9月30日， | 9月30日， | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||||
注意事項 | (注1) | |||||||
提供的現金(用於) |
|
|
|
|
| |||
經營活動 |
|
|
|
|
| |||
當期虧損 |
| $ | ( |
| $ | ( | ||
不影響現金的項目： |
|
| ||||||
攤銷 |
| |
| | ||||
以股份支付結算的費用 |
| 6 | |
| | |||
可轉換債券的利息 |
| — |
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認股權證負債的公允價值變動 |
| 5 | ( |
| ( | |||
未實現外匯 |
| |
| ( | ||||
營運資金變動： |
|
| ||||||
應收賬款和預付款 |
| ( |
| ( | ||||
應付賬款和應計負債 |
| |
| | ||||
用於經營活動的現金淨額 | ( |
| ( | |||||
投資活動 |
|
| ||||||
遞延購置費用的結算 | — | ( | ||||||
購置設備 | ( | ( | ||||||
用於投資活動的現金淨額 | ( |
| ( | |||||
融資活動 |
|
| ||||||
管道融資收益 |
| 9 | |
| — | |||
為管道融資支付的費用 | 9 | ( | — | |||||
員工購股計劃的收益 |
| |
| — | ||||
行使股票期權所得收益 | | | ||||||
發行可轉換債券所得款項 | — | | ||||||
股票薪酬預扣和支付的税款 | ( | — | ||||||
企業合併的收益(扣除費用和其他成本) | — |
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融資活動提供的現金淨額 | | | ||||||
(減少)現金增加 |
| ( |
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匯率變動對現金的影響 |
| ( |
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現金--期初 |
| |
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現金--期末 |
| $ | |
| $ | | ||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
10
目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
1.運營的性質
TMC The Metals Company Inc.(“TMC”或“本公司”)前身為可持續機遇收購公司(“SOAC”)，於2019年12月18日註冊為開曼羣島豁免股份有限公司，並於2021年9月9日根據加拿大不列顛哥倫比亞省的法律繼續作為公司。於2021年9月9日，本公司完成與DeepGreen Metals Inc.(“DeepGreen”)的業務合併(“業務合併”)。公司的公司辦公室、註冊地址和檔案處設在10這是加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華豪街595號，郵編：V6C 2T5。公司普通股及認股權證分別於納斯達克全球精選市場(“納斯達克”)掛牌交易，交易代碼分別為“TMC”及“TMCWW”。關於業務合併的結束，DeepGreen與SOAC的一家全資子公司合併，成為本公司的全資子公司。DeepGreen被確定為會計收購方，因此，業務合併前的所有信息，包括前期財務信息，代表DeepGreen的財務狀況和經營結果。
該公司是一家深海礦產勘探公司，專注於收集和處理在太平洋克拉里昂·克利珀頓區(“CCZ”)國際水域的海底發現的多金屬結核，CCZ位於加利福尼亞州聖地亞哥西南約1,300海里。這些結核含有高品位的四種金屬(鎳、銅、鈷、錳)，可用作(I)用於電動汽車(“EV”)和可再生能源儲存市場的電池正極前體(鎳和鈷硫酸鹽，或中間鎳銅鈷冰銅)的原料，(Ii)用於電動汽車佈線、清潔能源傳輸和其他應用的銅負極，以及(Iii)用於鋼鐵生產所需的錳合金生產的硅酸錳。
國際水域海底礦物的勘探和開採由國際海底管理局管理，這是根據1994年《關於執行聯合國海洋法公約的協定》設立的一個政府間組織。ISA將合同授予主權國家或由主權國家贊助的私人承包商。公司的全資子公司瑙魯海洋資源公司(“Nori”)在瑙魯共和國(“瑙魯”)的贊助下，於2011年7月獲得國際海底管理局授予的勘探合同(“Nori勘探合同”)，賦予Nori在以下區域勘探多金屬結核的獨家權利
公司資產的變現和盈利業務的實現取決於許多因素，除其他外，這些因素包括：公司為繼續經營而安排的融資，為從海底回收多金屬結核而開發的結核收集系統，以及為處理多金屬結核而開發的加工技術，建立可開採儲量，海底多金屬結核收集和加工的商業和技術可行性，金屬價格，以及商業運營的監管批准和環境許可。這些事項的結果目前還不能確定，因為它們取決於未來的事件，可能不完全在公司的控制之下。
11
目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
自2020年3月以來，加拿大、美利堅合眾國(下稱“美國”)、澳大利亞和世界其他地區的政府已採取多項措施，關閉辦事處和限制人員流動，以應對新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)日益嚴重的影響。雖然到目前為止，新冠肺炎對公司的業務運營的影響還不是很大，但目前的情況是動態的，可能會對公司的業務運營、勘探和開發計劃、運營結果、財務狀況和現金流產生負面影響。
2.陳述的基礎
該等未經審核的簡明綜合中期財務報表乃根據中期財務報表的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。因此，美國公認會計原則要求的某些信息和腳註披露在這些未經審計的簡明綜合中期財務報表中已根據此類規則和規定進行了濃縮或遺漏。管理層認為，這些未經審計的簡明綜合中期財務報表包括為公平列報公司財務狀況表、所列期的經營業績、中期的全面虧損、股東權益和現金流量所需的所有正常經常性調整，但不一定表明截至2022年12月31日的全年或任何其他期間的預期經營結果。這些未經審計的簡明綜合中期財務報表應與截至2021年12月31日的年度經審計年度綜合財務報表一併閲讀。除以下披露外，本公司實施的會計政策與上一年相同。
所有股份及每股金額均已作出調整，以反映業務合併的影響。
附註4中的某些比較數字已重新分類，以符合本期的列報方式。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出影響合併財務報表及其附註中報告金額的估計和假設。這些簡明綜合中期財務報表所反映的重大估計和假設包括但不限於以股份為基礎的付款的估值，包括激勵性股票期權的估值(附註6)、向馬士基供應服務A/S發行的普通股以及認股權證負債(附註5)。實際結果可能與這些估計大相徑庭。
金融工具的公允價值
金融工具的公允價值估計是在特定時間點根據有關金融市場和特定金融工具的相關信息作出的。由於這些估計具有主觀性，涉及不確定因素和重大判斷事項，因此無法準確確定。假設的變化會對估計公允價值產生重大影響。
本公司按報告日期在市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收取的價格計量公允價值。根據美國公認會計原則，該公司採用三級層次結構，在計量公允價值時優先考慮估值方法中使用的投入：
| ● | 1級 - 估值基於活躍市場對實體有能力訪問的相同資產或負債的報價。 |
| ● | 2級 - 估值基於類似資產或負債的報價、市場不活躍的相同資產或負債的報價，或其他可觀察到或可由資產或負債的整個期限的可觀察數據證實的其他投入。 |
| ● | 3級 - 估值基於很少或沒有市場活動支持的投入，以及對資產或負債的公允價值具有重大意義的投入。 |
12
目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸類到公允價值等級的不同級別。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。
有幾個
於2022年9月30日及2021年12月31日，由於這些工具的短期性質，現金、應收賬款、應付賬款及應計負債的賬面價值接近其公允價值。該等金融工具亦包括本公司發行的公共及私人認股權證。該等認股權證按公允價值估值，詳見附註5。
期內採用的重要會計政策
基於員工購股計劃的股份薪酬
於2022年第二季度，本公司實施了一項員工購股計劃(“ESPP”)，根據該計劃，員工可按
3.最近發佈和通過的會計公告
對獨立股權分類書面看漲期權的某些修改或交換進行會計處理
2021年5月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2021-04，每股收益(主題260)，債務修改和清償(分主題470-50)，補償-股票補償(主題718)，以及衍生工具和對衝-實體自有股權合同(分主題815-40)：發行人對獨立股權的某些修改或交換的會計-分類書面看漲期權它澄清並減少了發行人對修改或交換獨立股權分類書面看漲期權的會計多樣性，這些期權在修改或交換後仍保持股權分類。具體地説，發行人應將修改條款或條件或交換獨立的股權分類書面看漲期權(在修改或交換後仍為股權分類)視為以原始票據交換新票據。屬於現有債務工具修改或交換的一部分或與其直接相關的修改或交換，應按修改或交換的書面看漲期權的公允價值與緊接修改或交換前的該書面看漲期權的公允價值之間的差額計量。獨立的股權分類書面看漲期權的修改或交換的效果，在修改或交換後仍根據交易實質進行股權分類的，應按照支付現金作為對價的相同方式予以確認。ASU 2021-04在2021年12月15日或之後結束的財政期間有效，允許提前採用。ASU 2021-04預期適用於在生效日期或之後發生的修改或交換。2022年1月1日採用ASU 2021-04並未對本公司的簡明綜合中期財務報表產生重大影響。
13
目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
4.勘探合同
戰略合作伙伴關係
全海採礦試驗項目
公司賺了第二個美元
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，作為PMTS的勘探和評估費用記錄的總成本為#美元。
2022年3月16日，公司的子公司Nori和Allseas簽署了一份不具約束力的條款説明書，考慮將PMTS升級為商業結核收集系統，並在Nori D區進行商業運營。條款取決於Nori和Allseas之間的談判，如果成功，可能會導致對現有戰略聯盟協議的修訂。
截至2022年9月30日，Allseas擁有
2022年11月9日，公司和Allseas同意支付第三筆也是最後一筆款項$
勘探和評估費用
勘探和評價費用明細如下：
紫菜 | 馬拉瓦 | TOML | ||||||||||
探索 | 選擇權 | 探索 | ||||||||||
截至2022年9月30日的三個月 |
| 合同 |
| 協議 |
| 合同 |
| 總計 | ||||
環境研究 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
探險勞動 |
| |
| |
| |
| | ||||
採礦、技術和流程開發 |
| |
| |
| |
| | ||||
PMTS |
| |
| |
| |
| | ||||
基於股份的薪酬(附註6) |
| |
| |
| |
| | ||||
贊助、培訓和利益相關者參與 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他 |
| |
| |
| |
| | ||||
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
14
目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
紫菜 | 馬拉瓦 | TOML | ||||||||||
探索 | 選擇權 | 探索 | ||||||||||
截至2021年9月30日的三個月 |
| 合同 |
| 協議 |
| 合同 |
| 總計 | ||||
環境研究 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
探險勞動 |
| |
| |
| |
| | ||||
採礦、技術和流程開發 |
| |
| |
| |
| | ||||
PMTS |
| |
| |
| |
| | ||||
基於股份的薪酬(附註6) |
| |
| |
| |
| | ||||
贊助、培訓和利益相關者參與 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他 | | | — | | ||||||||
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
紫菜 | 馬拉瓦 | TOML |
| |||||||||
探索 | 選擇權 | 探索 | ||||||||||
截至2022年9月30日的9個月 |
| 合同 |
| 協議 |
| 合同 |
| 總計 | ||||
環境研究 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
探險勞動 | | | | | ||||||||
採礦、技術和流程開發 |
| |
| |
| |
| | ||||
PMTS |
| |
| |
| |
| | ||||
基於股份的薪酬(附註6) |
| |
| |
| |
| | ||||
贊助、培訓和利益相關者參與 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他 |
| |
| |
| |
| | ||||
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
紫菜 | 馬拉瓦 | TOML | ||||||||||
探索 | 選擇權 | 探索 | ||||||||||
截至2021年9月30日的9個月 |
| 合同 |
| 協議 |
| 合同 |
| 總計 | ||||
環境研究 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
探險勞動 | | | | | ||||||||
採礦、技術和流程開發 |
| |
| |
| |
| | ||||
PMTS |
| |
| |
| |
| | ||||
基於股份的薪酬(附註6) |
| |
| |
| |
| | ||||
贊助、培訓和利益相關者參與 | | | | | ||||||||
其他 |
| |
| |
| |
| | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
5.認股權證
就會計目的而言，本公司被視為已發行
公開認股權證
截至2022年9月30日，
截至2022年9月30日，未償還認股權證的價值為$
15
目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
私人認股權證
截至2022年9月30日，
本公司於每個報告期末重新計量私募認股權證的公允價值。私募認股權證的估值採用布萊克-斯科爾斯模型，這導致了3級公允價值計量。在確定非公開認股權證的公允價值時使用的主要不可觀察的信息是公司普通股的預期波動率。預期波動率是根據考慮本公司的公開認股權證的隱含波動率而採用二項模型估計的，該隱含波動率經調整以計入價格高於$的公開認股權證的贖回特徵。
截至2022年9月30日，未發行的私募認股權證的公允價值為
| 私 | ||
認股權證 | |||
截至2021年12月31日的擔保責任 | $ | | |
認股權證負債的公允價值減少 |
| ( | |
截至2022年9月30日的擔保責任 | $ | | |
截至2022年9月30日和2021年12月31日，私募認股權證的公允價值是根據以下假設估計的：
9月30日， | 十二月三十一日， |
| |||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
行權價格 | $ | | $ | |
| ||
股價 | $ | | $ | | |||
波動率 | | % |
| | % | ||
術語 |
| ||||||
無風險利率 | | % |
| | % | ||
股息率 | | % |
| | % | ||
有幾個
AllSea認股權證
AllSea持有購買普通股的認股權證(AllSea認股權證)，認股權證將在PMTS成功完成後授予並可行使，將於2026年9月30日到期。最多
隨着公司董事會於2022年11月11日批准的PMTS試點工作圓滿完成，
16
目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
6.基於股份的薪酬
本公司的2021年股權激勵計劃(“計劃”)規定，根據該計劃為未來發行預留的普通股總數為
股票期權
截至2022年9月30日，有
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，公司確認了
於2022年第三季度，本公司延長了
限售股單位
截至2022年9月30日的三個月和九個月批出的配屋單位詳情如下。
歸屬期間 |
| 截至9月30日的三個月， |
| 截至9月30日的9個月， | ||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |
立即歸屬 | | — | | — | ||||
在授權日的每個週年日分成三份 |
| |
| |
| |
| |
在授權日的每個週年日以四分之三的比例歸屬 |
| — |
| — |
| |
| — |
在授予日的週年日完全歸屬 |
| — |
| — |
| |
| — |
走出了
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，總共
17
目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，
截至2022年9月30日，
員工購股計劃
2022年5月31日，臺積電2021年員工購股計劃在公司2022年年度股東大會上通過，包括批准發行至多
所有全職和某些兼職員工都可以參加ESPP。ESPP包括以下幾個提供期限
ESPP包括以下限制：
| ● | 僱員的供款限額為 |
| ● | 員工在任何優惠期間的購買量不能超過 |
| ● | 員工的購買是有上限的，不能超過 |
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，
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目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
7.每股虧損
每股基本虧損和稀釋後每股虧損在列報的每個期間都相同，因為納入所有普通股等價物將具有反攤薄作用。反稀釋等值普通股如下：
九個月結束 | 九個月結束 | |||
9月30日， | 9月30日， | |||
| 2022 |
| 2021 | |
購買普通股的未償還期權 | |
| | |
未完成的RSU | |
| | |
ESPP項下的流通股 | | — | ||
未清償認股權證 | | | ||
已發行特別股及購買特別股的選擇權 | | | ||
總反稀釋普通股等價股 | |
| |
8.關聯方交易
該公司的子公司DeepGreen Engineering Pte。有限公司，與SSCS Pte簽訂了一項諮詢協議。(“SSCS”)管理近海工程研究。通過SSCS僱用了一名DGE的董事。截至2022年9月30日的三個月和九個月內，諮詢服務總額為
公司首席海洋科學家通過海洋復興有限責任公司(“海洋復興”)為公司提供諮詢服務，他是該公司的負責人。截至2022年9月30日的三個月和九個月的諮詢服務總額為
9.管道融資
2022年8月12日，本公司簽訂了
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目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
10.承付款和或有負債
Nori勘探合同
作為與ISA簽訂的Nori勘探合同的一部分，Nori於2021年向ISA提交了一份涵蓋2017-2021年期間的定期審查報告。定期審查報告包括擬議的工作計劃和2022年至2026年的估計預算，已由ISA審查並與之達成一致，我們正在實施下一個五年計劃。Nori估計其2022年和2023年的工作計劃約為#美元。
馬拉瓦勘探合同
通過DGE與Marawa就Marawa地區簽訂的Marawa期權協議和服務協議，Marawa和DGE承諾每年在勘探活動上支出一定數額的資金。2022、2023和2024財年的承諾為澳元(“澳元”)$
TOML勘探合同
作為TOML勘探合同的一部分，TOML於2021年向ISA提交了一份涵蓋2017-2021年期間的定期審查報告。定期審查報告包括五年期間完成的工作摘要和下一個五年期間的活動方案和概算。TOML承諾花費$
該公司已經花費了大約$
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目錄表
金屬公司TMC。
簡明合併財務報表附註
(除另有説明外，以千美元計，不包括每股及每股金額)
(未經審計)
或有負債
2021年10月28日，一名股東向紐約東區聯邦地區法院提起了針對該公司及其某些高管的集體訴訟，訴訟名稱為Caper訴TMC The Metals Company Inc.F/K/A可持續性機會收購公司，Gerard Barron和Scott Leonard。起訴書稱，所有被告違反了經修訂的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第10(B)節和據此頒佈的規則10b-5，Barron和Leonard先生違反了《交易法》第20(A)節，在2021年3月4日至2021年10月5日期間作出虛假和/或誤導性陳述和/或未能披露有關公司運營和前景的信息。2021年11月15日，提交了第二份申訴，其中包含基本上相同的指控，標題為Tran訴TMC The Metals Company，Inc.這些案件已經合併。2022年3月6日，選出了一名首席原告。2022年5月12日提交了一份修改後的起訴書，反映了基本上類似的指控。本公司否認任何不當行為的指控，本公司已於2022年7月12日提交併送達原告駁回動議，並打算對這起訴訟進行抗辯。截至2022年9月26日，駁回動議已全面通報，各方正在等待裁決。然而，不能保證公司或其他被告在這起訴訟中的辯護成功，也不能保證保險將可用或足夠為任何和解或判決或此訴訟的訴訟費用提供資金。如果解散動議不成功，公司有可能在這件事上蒙受損失。這樣的損失或可能的損失範圍都不能可靠地估計。然而，這起訴訟的解決對公司或其他被告不利，可能會對公司的財務狀況和訴訟解決期間的經營結果產生實質性影響。
11.分段信息
該公司的業務僅包括
12.後續事件
2022年11月11日，公司董事會同意管理層的評估，即已滿足與AllSea簽訂的戰略聯盟協議(SAA)中規定的在Nori D區成功完成PMTS試點試驗的標準。
因此，公司打算支付第三筆也是最後一筆款項$
同樣，隨着PMTS試驗計劃的成功完成，
21
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下討論和分析提供了管理層認為與評估和了解我們的簡明綜合經營結果和財務狀況相關的信息。討論應結合本Form 10-Q季度報告中所載的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註以及我們2021年年報Form 10-K中所載的截至2021年12月31日的綜合財務報表及其附註一起閲讀。本討論包含前瞻性陳述，涉及許多風險和不確定性，包括但不限於在2021年10-K表格年度報告第一部分第1A項“風險因素”中所描述的風險因素，這些風險因素在本10-Q表格第二部分第1A項“風險因素”一欄下進行了更新和補充，並在隨後提交給美國證券交易委員會的文件中進一步更新和/或補充。實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同。除文意另有所指外，凡提及“吾等”、“本公司”及“本公司”，均指金屬公司及其合併附屬公司之業務及營運。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的未經審計的簡明綜合中期財務報表分別展示了TMC金屬公司及其合併子公司的財務狀況和經營結果。
概述
我們是一家深海礦產勘探公司，專注於收集和處理在加利福尼亞州聖地亞哥西南約1,300海里的克拉里昂·克利珀頓區(“CCZ”)國際水域的海底發現的多金屬結核。CCZ是東太平洋深海平原和其他地層的海底地質破碎帶，長度約7240公里(4500英里)，橫跨約450萬平方公里(170萬平方英里)。多金屬結核是獨立於海底的離散巖石，大量賦存於CCZ中，在一塊巖石中含有高濃度的鎳、錳、鈷和銅。
多金屬結核中所含的這四種金屬對向清潔能源過渡至關重要。我們迄今的資源界定工作表明，我們合同區的結核是世界上估計最大的關鍵電池金屬的未開發來源。如果我們能夠以商業規模從海底收集多金屬結核，我們計劃利用這些結核生產三種金屬產品：(I)用於電動汽車(“電動汽車”)和可再生能源儲存市場的電池正極前體(鎳和鈷硫酸鹽，或中間鎳銅鈷冰銅)的原料；(Ii)用於電動汽車佈線、清潔能源傳輸和其他應用的銅負極；以及(Iii)用於鋼鐵生產所需的錳合金生產的硅酸錳。我們的使命是建立一個精心管理的共享金屬庫存(一個“金屬公地”)，可以世世代代使用、回收和重複使用。由於現有金屬庫存不足以滿足快速增長的需求，因此需要大量新開採的金屬。
國際水域海底礦物的勘探和開採由國際海底管理局管理，這是根據1994年《關於執行聯合國海洋法公約的協定》(《海洋法公約》)設立的一個政府間組織。ISA將合同授予主權國家或由主權國家贊助的私人承包商。《國際海洋法公約》要求承包者獲得並維持作為《國際海洋法公約》成員和《海洋法公約》簽署國的東道國的贊助，而東道國必須對這種贊助的承包者保持有效的監督和管理控制。國際海底管理局共簽發了19份多金屬結核勘探合同，覆蓋面積約128萬平方公里，佔全球海底面積的0.4%，其中17份位於CCZ。我們對CCZ內17個多金屬結核合同區中的三個區域擁有獨家探礦權和商業權：其中兩個基於ISA勘探合同，分別由瑙魯共和國(“瑙魯”)和湯加近海礦業有限公司(“TOML”)的子公司瑙魯海洋資源公司(“Nori”)和湯加近海礦業有限公司(“TOML”)贊助，以及通過我們的子公司DeepGreen Engineering Pte擁有獨家商業權。與基裏巴斯共和國(“基里巴斯”)擁有和贊助的Marawa研究和勘探有限公司(“Marawa”)達成協議。
22
目錄表
我們與(I)全球領先離岸承包商AllSea Group S.A.(“Allseas”)建立了重要的戰略聯盟，後者已開發並目前正在測試一個試點收集系統，預計該系統將改裝成初步的較小規模的商業生產系統，並作為設計全面商業生產系統的基礎；及(Ii)Glencore International AG(Glencore)持有Nori地區50%的Nori鎳和銅生產的承購權。此外，我們還與工程公司Hatch Ltd.和諮詢公司Kingston Process Metallurgy Inc.合作開發了一種幾乎為零的固體廢物流程。作為我們在FLSmidth&Co.A/S‘s和XPS Solutions’s(Glencore子公司)工廠試點計劃的一部分，流程的火法冶金階段進行了測試，SGS SA正在進行小試規模的濕法冶煉工作。接近於零的固體廢物流程提供了一個設計，預計將作為我們陸上處理設施的基礎。2022年3月，我們與Epsilon Carbon Pvt，Ltd.簽訂了一份不具約束力的諒解備忘錄。(“Epsilon Carbon”)，Epsilon Carbon在其中表示打算進行預可行性工作，可能為印度的一個商業多金屬結核加工廠提供資金、設計、許可、建造和運營。我們與Epsilon Carbon一起在印度選擇了合適的廠址，開發併發布了零項目預可行性研究建議書。由於在迴轉窯-電弧爐(“RKEF”)工廠擁有專業技術的所有市場的工藝工程能力都承受了過大的壓力，2022年9月收到的合規投標晚於最初的預期，目前正在審查中。
我們目前正專注於在Nori D區合同區向ISA申請我們的第一個開發合同，並計劃在2024年開始商業生產，這還有待ISA的監管審查。為了實現我們的目標，我們正在：(1)確定我們的資源和項目經濟性；(2)開發和測試近海結核收集系統；(3)評估近海結核收集對ESG的影響；以及(4)開發和測試陸上技術和系統，將所收集的多金屬結核加工成硅酸錳產品、中間鎳銅鈷產品和/或鎳和鈷硫酸鹽以及銅陰極等終端產品。
我們仍處於勘探階段，尚未宣佈礦產儲量。我們尚未從ISA獲得開始在CCZ進行商業規模多金屬結核採集的開採合同，也尚未獲得在陸地上建造和運營商業規模多金屬結核加工和精煉廠所需的適用環境許可證和其他許可證。
2022年第三季度的發展
以下是2022年第三季度發生的一些主要事態發展：
Nori Area D項目：
| ● | 零研究計劃：2022年7月，我們的澳大利亞子公司與澳大利亞聯邦科學工業研究組織(CSIRO)牽頭的一個機構財團簽訂了一項研究資助協議，以創建一個框架，為我們在CCZ擬議的深海多金屬結核採集作業制定基於生態系統的環境管理和監測計劃(EMMP)。 |
| ● | 試點收集系統試驗和監測活動： |
| ● | ISA建議：2022年9月，在完成對Nori的環境影響説明書(EIS)和環境管理計劃的審查後，國際海底管理局建議我們在CCZ的Nori D區進行獨立監測的試點收集系統試驗。 |
| ● | 試驗和活動開始：根據ISA的建議，Allseas的工程師團隊以及來自一些世界領先的深海研究機構和承包商的科學家開始了技術試驗和我們的影響監測活動。在這些試驗期間收集的環境和業務數據將是確保安全和有效地收集多金屬結核的重要步驟，以滿足清潔能源過渡對關鍵礦物的預期需求，以及ISA對我們預期提交的Nori D地區開採合同申請的審查。 |
23
目錄表
臺積電融資：
| ● | 管道融資：2022年8月15日，我們宣佈了一項私募融資，通過發行約3800萬股普通股，籌集了總計3040萬美元的現金收益總額(扣除配售代理費和發售費用後，淨收益約為3000萬美元)。承諾的大部分資金來自我們的現有股東和內部人士。我們於2022年9月16日向美國證券交易委員會提交了向融資中的投資者發行的普通股回售登記書，美國證券交易委員會於2022年10月14日宣佈生效。 |
UAW協議：
2022年9月，我們宣佈與美國汽車、航空航天和農業工具工人國際聯盟(UAW)達成了一項勞資中立協議，旨在支持關鍵的礦產供應鏈，我們相信這為電動汽車電池的可持續生產奠定了基礎，同時也為美國潛在的就業增長創造了一條途徑。
2022年9月30日之後的發展
| ● | 董事董事會換屆：2022年10月3日，我們宣佈任命安德魯·C·格雷格為獨立董事董事，接替即將離任的董事吉娜·斯特里克。Greig先生在領先的工程、採購和建築公司Bechtel Group工作了35年，在礦業領域的國際建築項目工作中擁有豐富的經驗。2022年11月10日，格雷格先生被任命為薪酬委員會成員，2022年11月11日，他被任命為獨立董事首席執行官，接替安德魯·霍爾。霍爾先生將繼續留在董事會，包括作為審計委員會的成員。 |
| ● | NORI收集器測試監控：2022年10月5日，我們宣佈，一個由來自世界各地領先研究機構的獨立科學家和行業領先承包商組成的多學科團隊開始了廣泛的環境基線和影響監測活動的下一階段，為Nori在CCZ的Nori地區D區正在進行的試點結核收集系統試驗做準備。科學家們在一艘103米長的專用監測船上對Nori Area D勘探區的一個子段進行了幹擾前監測研究，以建立環境基線，然後Nori的海上戰略合作伙伴AllSea開始測試一個系統，該系統由海底的原型結核收集器組成，連接到立管系統，將結核帶到水面生產船上。隱藏的寶石. |
| ● | Nori收集器測試里程碑：2022年10月12日，我們宣佈成功地採集了第一批海底多金屬結核，這些結核被一個4公里長的立管系統提升到水面，這是自1970年代以來在CCZ進行的第一次綜合收集系統測試。由130名船員和工程師組成的敬業團隊隱藏的寶石開始進行初步結核收集，在一小時內將試點收集器在預定路徑上行駛147米，收集14噸結核，同時行業專業承包商和獨立科學家繼續實施其複雜的監測方案，利用50多個海底傳感器和監測站評估收集系統試驗對環境的影響。 |
| ● | 管理層變動：2022年10月20日，我們宣佈任命Grant Lindner為Nori的董事項目，因為我們希望有可能將我們在Nori地區的第一個多金屬結核項目商業化。Lindner先生在貝克特爾集團和必和必拓的25年職業生涯中實現了超過260億美元的項目價值，擔任過大型採礦、冶煉和精煉、材料搬運和海洋項目的高級管理職務。Lindner先生將在推進Nori D區項目的所有領域方面發揮關鍵作用，包括向ISA提交環境影響評估和開發申請，以及安全交付近海和陸上開發計劃。我們還宣佈，安東尼·奧沙利文已於2022年10月14日因個人和健康原因提出辭職，儘管他將在12個月的過渡期內繼續擔任該職位。 |
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目錄表
| ● | Nori收集器測試成功結束：2022年11月14日，我們宣佈，Nori和AllSea已經成功完成了自20世紀70年代以來在太平洋Clarion Clipperton區的首次綜合系統測試，實現了所有重要的試點裏程碑，並收集了大約4,500噸海底多金屬結核。3000多噸被沿着4.3公里長的立管系統輸送到水面採油船上，隱藏的寶石另外1,500噸結核被故意留在海底，作為審判的一部分。 |
企業合併
2021年9月9日，我們完成了與國航的業務合併。該交易導致合併後的公司更名為“TMC the Metals Company Inc.”。合併後的公司普通股和認股權證於2021年9月10日在納斯達克全球精選市場(“TMCWW”)開始交易，代碼分別為“TMC”和“TMCWW”。作為業務合併的結果，我們獲得了1.376億美元的毛收入(扣除交易費用淨額1.045億美元)。
這項業務合併被視為反向資本重組，DeepGreen被視為會計收購方。根據這一會計方法，就財務報表報告而言，SOAC被視為被收購公司。這項業務合併被視為反向收購，沒有記錄商譽或無形資產。由於國資委沒有業務，因此所購入的淨資產按其歷史成本入賬。與業務合併相關的調整，包括支付給DeepGreen股東的對價，以及任何其他消除國資委歷史股權和對DeepGreen股權進行資本重組的調整，均計入普通股，以反映向業務合併中的國資委和公募股權私人投資投資者有效發行普通股。
業務合併後，我們成為在美國證券交易委員會註冊的公司的繼承人，這導致我們聘請了更多人員並實施程序和流程，以滿足上市公司的監管要求和慣例，以確保持續遵守適用法律和納斯達克上市要求。作為上市公司，我們預計每年會產生額外的費用，其中包括董事和高級管理人員的責任保險、董事費用、額外的內部和外部會計、法律和行政資源，包括增加的人事成本、審計和其他專業服務費。
勘探合同
我們目前通過我們的子公司Nori和TOML(分別由瑙魯和湯加贊助)擁有CCZ某些多金屬結核區域的獨家探礦權，並通過我們的子公司DGE‘s與基里巴斯擁有和贊助的Marawa公司達成協議持有獨家商業權。
Nori勘探合同
我們的全資子公司Nori於2011年7月22日在瑙魯的贊助下，獲得ISA授予CCZ的一份多金屬結核勘探合同。該勘探合同為Nori提供了在74,830公里範圍內勘探多金屬結核的獨家權利2在CCZ(“Nori地區”)開採多金屬結核，初始期限為15年(可連續五年續期)，但須遵守勘探合同條款，並賦予Nori優先申請開採合同的權利，以便在同一地區採集多金屬結核。
馬拉瓦協定
Marawa是基里巴斯擁有和贊助的實體，於2012年5月30日獲得Marawa勘探合同。本公司全資附屬公司DGE與Marawa及基里巴斯訂立協議，向DGE提供CCZ內74,990平方公里區域(“Marawa合同區”)的獨家勘探及開採(如獲授予)權利。馬拉瓦與ISA之間的勘探合同(《馬拉瓦勘探合同》)於2015年1月19日簽署。迄今為止，在馬拉瓦合同區內開展的近海海洋資源界定活動非常有限，海洋資源司期望按照與馬拉瓦的合同約定承諾未來的資源，以評估該地區任何項目未來的商業可行性。Marawa尚未完成充分的勘探，無法確定Marawa合同區內任何項目的經濟可行性。將需要開展進一步的工作，以評估馬拉瓦合同區任何潛在項目的可行性，這項工作可能需要數年時間才能作出評估。Marawa推遲了其在Marawa合同區的某些努力，同時確定將如何推進額外的評估工作。
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目錄表
TOML勘探合同
根據TOML勘探合同，我們的全資子公司TOML於2012年1月11日獲得了ISA授予的勘探合同，並得到了湯加王國的贊助。TOML於2020年3月31日被我們以3200萬美元從深海礦業金融有限公司(DSMF)手中收購。TOML勘探合同為TOML提供了在74,713公里範圍內勘探多金屬結核的獨家權利2 在CCZ(“TOML區”)開採結核，初始期限為15年(可連續五年續期)，但須遵守勘探合同條款，並有權優先申請開採合同，以便在同一區域採集多金屬結核。2008年3月8日，湯加和TOML簽訂了一項贊助協議，正式確定了雙方就TOML向國際海底管理局提出的關於TOML合同區的勘探申請(隨後獲得批准)的某些義務。贊助協議於2021年9月23日更新。
主要趨勢、機遇和不確定性
我們目前是一家收入前公司，我們預計在Nori收到ISA的開採合同之前，我們不會獲得收入，我們能夠成功地收集多金屬結核並將其加工成商業規模的可銷售產品。我們認為，我們的業績和未來的成功帶來了風險和挑戰，包括與以下方面有關的風險和挑戰：最終確定允許商業開採的ISA規章，批准ISA開採合同的申請，制定與我們的業務相關的環境法規，以及開發我們收集和加工多金屬結核的技術。這些風險以及其他風險在題為“風險因素在標題下更新和補充的《2021年年度報告》表格10-K第I部分第1A項中風險因素“在本季度報告第二部分表格10-Q中的第1A項，並在隨後提交給美國證券交易委員會的文件中進一步更新和/或補充。
全球通貨膨脹的影響
作為一家營收前的公司，持續的通脹可能會影響我們在開始商業生產之前的最終現金需求。
2022年，全球通貨膨脹率大幅上升。船用燃料價格和船舶日間費率同比上漲，增加了我們的勘探費用，超出了我們最初的預期。此外，由於近海石油和天然氣市場的好轉，我們通過我們的承包商正在經歷更高的離岸勞動力成本。
氣候變化的影響
我們致力於採納與氣候有關的財務披露問題工作隊的建議。在2022年5月發佈的第一份首期影響報告中，我們提供了與氣候相關的披露，並分享了我們認為我們的使命是如何與支持清潔能源轉型和促進循環金屬經濟相一致的。我們認識到，隨着時間的推移，氣候變化可能會對我們的財務業績產生有意義的影響，我們已經開始鞏固關鍵風險和相應的行動計劃，以減輕它們對氣候變化的負面影響，創造價值。
我們與氣候相關的轉型風險和機遇可能受到監管、公共政策和技術變化的推動，正如我們在Form 10-K的2021年年度報告中披露的那樣。
新冠肺炎
在2022年第三季度，積極的工作包括開始對從隱藏的寶石在CCZ的Nori Area D項目區。新冠肺炎出現了疫情，但這些疫情得到了有效控制，沒有影響項目進度和收集器測試的交付。
我們繼續密切關注圍繞新冠肺炎變種病毒持續傳播和可能捲土重來的最新事態發展。新冠肺炎疫情可能會對我們的業務產生不利影響，特別是因為我們的公司、其他企業和政府正在採取預防和預防措施。有關更多信息，請參閲2021年年報10-K表第一部分第1A項“風險因素”一節，該部分在本10-Q季度報告第二部分第1A項“風險因素”項下進行了更新和補充，並在隨後提交給美國證券交易委員會的文件中進一步更新和/或補充。我們無法預測新冠肺炎疫情將對我們未來的運營結果、流動性產生的全面影響
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由於許多不確定因素，包括大流行的持續時間和政府當局可能採取的行動，這些因素導致了新的風險和財務狀況。然而，預計新冠肺炎在短期內不會給我們的業務或成本帶來任何重大變化。我們將繼續監測我們的業務表現，並重新評估新冠肺炎的影響。
重述以前發佈的季度財務報表
正如我們在2021年年度報告Form 10-K中披露的那樣，我們已在本季度報告Form 10-Q中包含的未經審計的簡明綜合財務報表中重述了截至2021年6月30日的三個月和六個月期間的財務報表。
重述的原因如下：
a) | 截至2021年6月30日，勘探費用的某些發票沒有適當應計，導致在截至2021年6月30日的6個月期間和在截至2021年6月30日的6個月期間，勘探費用、應付帳款和應計負債各少報了270萬美元；以及 |
b) | 本公司根據本公司的短期激勵計劃(“STIP”)於2021年第一季度授予的期權的支出是基於承授人與吾等的歷史開始日期，而不是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)的要求，於2021年3月4日授予期權的日期，導致截至2021年3月31日及截至2021年3月31日的三個月期間的股票薪酬支出多報180萬美元，截至2021年6月30日及截至2021年6月30日的六個月期間的股票薪酬支出分別少報30萬美元及150萬美元。 |
陳述的基礎
我們目前通過一個運營部門開展業務。作為一家沒有商業運營的營收前公司，到目前為止，我們的活動一直有限。我們的歷史業績按美國公認會計原則和美元報告。所有股份及每股金額均已作出調整，以反映業務合併的影響。
經營成果的構成部分
我們是一家勘探階段的公司，到目前為止還沒有收入，截至2022年9月30日的三個月和九個月分別淨虧損2590萬美元和5940萬美元，而2021年同期分別淨虧損3670萬美元和1.215億美元。從成立到2022年9月30日，我們的累計赤字約為3.636億美元。
由於難以預料的原因，我們的歷史結果可能不能代表我們未來的結果。因此，我們未來財務業績的驅動因素以及這些業績的組成部分可能無法與我們歷史或預期的運營業績相媲美。
收入
到目前為止，我們還沒有產生任何收入。我們預計至少在2025年之前不會產生收入，而且只有在Nori收到ISA的開採合同，並且我們能夠成功地收集多金屬結核並將其加工成商業規模的可銷售產品的情況下才能產生收入。從初期生產中獲得的任何收入都很難預測。
勘探和評估費用
我們承擔與勘探和開發礦權有關的所有費用。此類勘探和開發成本包括但不限於ISA合同管理、地質、地球化學和地球物理研究、環境基線研究、流程開發和向AllSea支付試點採礦測試系統(“PMTS”)的費用。我們的勘探費用受每個時期進行的勘探工作量的影響。如果今後開始商業生產，ISA多金屬結核勘探合同的購置費用將按已探明儲量和可能儲量的單位生產法作為攤銷費用計入作業。
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目錄表
一般和行政費用
一般及行政(“G&A”)開支主要包括僱員、顧問及董事的薪酬，包括以股份為基礎的薪酬、顧問費、投資者關係開支、與廣告及市場推廣職能有關的開支、保險費、辦公室及雜項開支、專業費用(包括法律、審計及税費)、差旅開支及轉讓及備案費用。
發行股票期權及限制性股份單位(“RSU”)的股份補償成本於授出日按授予的公允價值計量，並於相關服務期內確認。基於股份的補償成本被計入勘探費用以及一般和行政費用，具體取決於授權人履行的職能。在為與融資有關的服務頒發獎勵的情況下，成本作為融資成本的一部分計入權益。我們承認任何獎勵在發生時被沒收。
利息收入/支出
2021年前9個月的利息支出來自我們的融資交易，特別是2021年2月發行的可轉換債券，該債券的應計利息為年息7%。可轉換債券於2021年9月9日全部轉換為DeepGreen普通股。2022年前九個月錄得的利息收入來自我們從業務合併(於2021年9月完成)和PIPE融資(於2022年8月完成)獲得的資金所賺取的利息。
匯兑損失
報告期內的外匯收入或損失主要與我們以加元持有的現金和以外幣結算產生的成本有關，這取決於美元的升值或貶值。
更改中FA紅外線V價值：WARRANTSL可靠性
認股權證負債的公允價值變動主要包括與SOAC首次公開發售同時發行予可持續機遇控股有限公司的9,500,000份認股權證的公允價值變動(“私募認股權證”)。就會計目的而言，本公司被視為已發行私募認股權證作為業務合併的一部分，我們須於每個報告期結束時重新計量私募認股權證的公允價值。
經營成果
DeepGreen被確定為會計收購方，因此，業務合併前的所有信息，包括前期財務信息，代表DeepGreen的財務狀況和經營結果。
以下是對截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果的討論。我們的會計政策在我們作為Form 10-K 2021年年度報告一部分提交的財務報表中的附註3“重要會計政策摘要”中進行了描述。
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目錄表
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的比較
| 截至以下三個月 | 在截至的9個月中 | ||||||||||||||||
(除特別註明外，美元金額以千為單位) | 9月30日， | 9月30日， | ||||||||||||||||
2021 | 2021 | |||||||||||||||||
| 2022 |
| (重述) |
| 更改百分比 |
|
| 2022 |
| (重述) |
| 更改百分比 | ||||||
勘探費和評估費 |
| $ | 22,663 | $ | 23,848 |
| (5) | % | $ | 40,340 | $ | 80,181 |
| (50) | % | |||
一般和行政費用 |
| 5,944 |
| 13,334 |
| (55) | % | 22,502 |
| 41,138 |
| (45) | % | |||||
認股權證負債的公允價值變動 |
| (350) |
| (878) |
| (60) | % | (892) |
| (878) |
| 2 | % | |||||
匯兑損失(收益) |
| (11) |
| 5 |
| (320) | % | (11) |
| 57 |
| (119) | % | |||||
利息支出(收入) |
| (352) | 342 |
| (203) | % | (544) | 1,003 |
| (154) | % | |||||||
當期虧損 | $ | 27,894 | $ | 36,651 | (24) | % | $ | 61,395 | $ | 121,501 | (49) | % | ||||||
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
我們報告2022年第三季度淨虧損2790萬美元，而2021年同期為3670萬美元。以下是2022年第三季度淨虧損減少的主要原因。
勘探和評估費用
截至2022年9月30日的三個月的勘探和評估費用為2,270萬美元，而2021年同期為2,380萬美元。減少120萬美元主要是由於環境研究減少340萬美元，這是由於Nori Area D基線運動於2021年第四季度完成，以及2022年期間基於股票的薪酬減少140萬美元，這是因為歸屬條件為30億美元的市值的LTIP期權的成本在2021年完全攤銷，此外，2021年授予的STIP簽約期權的攤銷成本減少，被2022年向員工和承包商發放的RSU的攤銷成本增加所抵消。上述費用減少額因2022年第三季度的PMTS工作增加而部分抵消，導致費用增加370萬美元。
一般和行政費用
截至2022年9月30日的三個月，併購支出為590萬美元，而2021年同期為1330萬美元。G&A開支減少740萬美元主要是由於2022年期間以股份為基礎的薪酬較低所致，這是由於歸屬條件為30億美元的LTIP期權的成本在2021年完全攤銷，此外，2021年授予STIP簽約期權的攤銷成本減少，被2022年向員工和承包商發放的RSU的攤銷成本增加所抵消。這一下降被2022年第三季度較高的G&A費用部分抵消，反映出與上市公司相關的人事、法律和其他費用的增加。2021年第三季度還包括與業務合併相關的諮詢和通信費用增加。
認股權證負債的公允價值變動
2022年第三季度認股權證負債的公允價值變化導致貸項為40萬美元。這主要是由於我們的權證價格在2022年第三季度下降了15%。認股權證負債最初被記錄為業務合併的一部分。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
我們報告2022年前9個月淨虧損5950萬美元，而2021年同期為1.215億美元。以下是2022年前9個月淨虧損減少的主要原因。
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勘探和評估費用
截至2022年9月30日的9個月，勘探和評估費用為4,030萬美元，而2021年同期為8,020萬美元。減少3 980萬美元的主要原因是，由於2021年第四季度完成了Nori地區D區環境基線運動，環境研究減少了2 350萬美元。在2021年前九個月，支持環境研究的離岸活動成本包括向馬士基供應服務公司(“馬士基”)發行DeepGreen普通股時確認的公允價值增加1,220萬美元。2022年前9個月的減少還反映出基於股票的薪酬減少了2,320萬美元，這是因為在2021年3月授予了大量股票期權，以表彰過去的服務和預期業務合併，而2022年前9個月沒有授予任何股票期權。上述費用減少額被2022年前9個月增加的PMTS工作部分抵消，導致費用增加640萬美元。
一般和行政費用
截至2022年9月30日的9個月，G&A支出為2250萬美元，而2021年同期為4110萬美元。2022年前9個月G&A費用減少1,860萬美元，主要是由於2022年前9個月基於股票的薪酬較低所致，因為2021年前9個月包括授予大量股票期權，以確認過去的服務和預期的業務合併。這一下降被2022年前9個月較高的G&A費用部分抵消，反映出與上市公司相關的人事、法律和其他費用的增加。此外，2021年前9個月包括與業務合併相關的諮詢和通信費用增加。
更改中F空氣V價值：WARRANTS負債
2022年前9個月認股權證負債公允價值的變化導致貸項為90萬美元，與2021年同期相似。這主要是由於我們的權證價格在2022年前九個月下降了39%。認股權證負債最初被記錄為業務合併的一部分。
流動性與資本資源
在業務合併完成之前，我們的主要資本來源是私募DeepGreen普通股和DeepGreen優先股，以及於2021年2月完成的可轉換債券的發行，這些債券在緊接業務合併完成之前自動轉換為DeepGreen普通股。此外，2021年9月9日，我們完成了與SOAC的業務合併，獲得了1.376億美元的現金收益總額(扣除交易費用後的1.045億美元)，隨後我們於2022年8月15日宣佈了一項管道融資，獲得了3040萬美元的現金收益總額(扣除交易費用後約為3000萬美元)。截至2022年9月30日，我們手頭的現金為6690萬美元。
我們在業務合併完成時收到的現金收益低於預期，原因是SOAC A類普通股的贖回高於預期，以及某些管道投資者拖欠與業務合併完成相關的融資義務。因此，我們修訂了我們的工作計劃，將重點放在必要的活動上，以便在2023年下半年向ISA提交Nori D區開發合同的申請，並停止和/或推遲與其他活動相關的工作和費用。
鑑於2021年9月業務合併結束後預期資金出現嚴重赤字，我們採取了我們所稱的“輕資本”戰略，根據該戰略，我們取消了對資本支出的任何分配，這些資金被認為不是支持提交Nori D區開發合同申請所必需的，並儘可能通過與我們的股權談判解決項目支出。
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目錄表
我們還沒有從我們的業務運營中產生任何收入。我們是一家處於勘探階段的公司，能否收回對礦產勘探合同的投資和實現有利可圖的經營取決於許多因素，除其他外，包括開發一個從海底收集多金屬結核的生產系統，以及開發我們的冶金處理這種結核的加工技術，建立可開採儲量，證明海底多金屬結核收集和加工系統的商業和技術可行性，金屬價格，以及獲得ISA開採合同。雖然我們過去曾獲得融資，但不能保證這種融資將繼續以優惠的條件、足夠的金額或根本不存在。
我們預計在可預見的未來將產生巨大的費用和運營虧損，特別是在我們向ISA申請開採合同和為潛在的商業化做準備的時候。根據我們的現金餘額與我們預測的現金支出相比，我們相信我們將有足夠的資金來償還在未來12個月內到期的債務。我們在得出這一結論時所用的估計是基於截至提交本季度報告10-Q表格之日所掌握的信息。因此，實際結果可能與這些估計不同，由此產生的差異可能會導致我們需要比預期更多或更早的額外資金，這是由於業務條件或其他發展的變化，包括但不限於審批的推遲、資本和運營成本的上升、目前尚未認識到的技術和開發挑戰、我們向某些供應商或供應商支付普通股的能力或外部業務環境的變化。
此外，我們將需要並正在尋求額外的資金，為我們的持續運營提供資金。這些融資可包括額外的公共或私人股本、債務融資、與股權掛鈎的融資或其他融資來源，包括通過非稀釋性資產、特許權使用費或基於項目的融資。如果無法獲得這些融資或其他融資來源，或如果融資條款不如我們預期的可取，或者如果金額不足，我們可能會被迫推遲我們的勘探和/或開採活動或進一步縮減我們的業務規模，這可能對我們的業務和財務前景產生重大不利影響。
2022年9月16日，我們向美國證券交易委員會提交了S-3表格的註冊聲明，美國證券交易委員會宣佈該聲明於2022年10月14日生效，可以在發行的任何費用或支出之前出售至多1億美元的證券。可以出售的證券包括普通股、優先股、債務證券、權證和單位。任何此類發行，如果確實發生了，可能會發生在一筆或多筆交易中。將出售的任何證券的具體條款將在提交給美國證券交易委員會的補充文件中説明。
根據認股權證的每股行使價格，我們可能從公有權證和私募認股權證的現金行使中獲得總計約2.818億美元的總收益。然而，已發行的公共認股權證及私募認股權證的行使價為每股普通股11.50美元，且不能保證該等認股權證在到期前已有現金，因此，該等認股權證到期時可能一文不值。根據我們普通股的當前交易價格，除非我們的普通股價格大幅上漲，否則我們預計不會從行使公開認股權證和非公開認股權證中獲得任何收益。在某些情況下，公共認股權證和私人認股權證可能會以無現金方式行使，而行使該等認股權證的收益將會減少。此外，即使權證是以現金形式持有，權證持有人亦沒有義務行使其權證，而我們亦無法預測權證持有人會否選擇行使其全部或任何權證。
現金流摘要
截至2022年9月30日及2021年9月30日的三個月及九個月比較
以下是我們的運營、投資和融資現金流摘要：
截至以下三個月 |
| 在截至的9個月中 | ||||||||||
(千人) |
| 9月30日， |
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 |
| 2021年重提 | 2022 |
| 2021年重提 | ||||||
經營活動中使用的現金淨額 | $ | (8,637) | $ | (10,394) | $ | (46,760) | $ | (28,339) | ||||
淨現金(用於)投資活動 | $ | (507) | $ | — | $ | (959) | $ | (3,842) | ||||
融資活動提供的現金淨額 | $ | 29,784 | $ | 106,138 | $ | 29,774 | $ | 134,701 | ||||
(減少)現金增加 | $ | 20,640 | $ | 95,744 | $ | (17,945) | $ | 102,520 | ||||
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目錄表
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
經營活動中使用的現金流量
截至2022年9月30日的9個月，用於經營活動的現金淨額為4680萬美元，歸因於淨虧損5940萬美元，淨營業資產和負債增加290萬美元，但被1550萬美元的非現金調整部分抵消。非現金調整主要包括1,610萬美元以股份支付結算的開支，但與私募認股權證公平值減少有關的0.9萬美元部分抵銷，這主要是由於我們的股價在2022年前九個月下跌所致。我們淨營業資產和負債的增加主要是由於供應商付款的時間安排導致2022年期間應付賬款和應計負債減少了150萬美元。
用於投資活動的現金流
截至2022年9月30日的九個月，用於投資活動的淨現金用於購買設備的現金淨額為100萬美元，而2021年前九個月的淨現金為380萬美元，主要與我們在2020年收購TOML時向DSMF支付的初步付款有關。
融資活動提供的現金流(用於)
截至2022年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金為2980萬美元，而2021年前9個月融資活動提供的現金淨額為1.347億美元。2022年業績代表我們在2022年8月宣佈的PIPE融資淨收益，而2021年可比較業績包括業務合併的淨收益1.047億美元，2021年2月發行可轉換債券的淨收益2600萬美元，以及行使激勵性股票期權的420萬美元。
管道融資
2022年8月15日，我們宣佈與25名經認可的投資者進行私募融資，其中包括我們的首席執行官兼董事長傑拉德·巴倫和era Capital LLC，以及我們董事的投資基金安德烈·卡爾卡爾。根據吾等於2022年8月12日訂立的三項證券購買協議，吾等以每股0.8美元的價格向投資者發行合共37,978,680股普通股(本公司行政總裁及主席於私募融資中購買的約100,000美元普通股為0.9645美元，為普通股於2022年8月11日的綜合收市價)。在截至2022年9月30日的季度裏，我們從私募中獲得的總現金收益總額約為3040萬美元，扣除配售代理費和發售費用後，淨現金收益約為3000萬美元。我們於2022年9月16日向美國證券交易委員會提交了向融資中的投資者發行的普通股回售登記書，美國證券交易委員會於2022年10月14日宣佈生效。
合同義務和承諾
Nori勘探合同
作為與ISA簽訂的Nori勘探合同的一部分，Nori於2021年向ISA提交了一份涵蓋2017-2021年期間的定期審查報告。定期審查報告包括上一個五年期(2017年至2021年)完成的工作摘要以及下一個五年期(2022年至2026年)的工作計劃和概算。定期審查報告包括擬議的工作計劃和2022年至2026年的估計預算，已由ISA審查並與之達成一致，我們正在實施下一個五年計劃。Nori估計其2022年和2023年的工作計劃分別約為4,000萬美元和2,500萬美元，可能以現金或通過發行公司股票的方式結算。2024年以後的估計工作計劃的費用取決於ISA批准Nori D區開發申請。如果Nori對Nori D區的開發申請被推遲或被拒絕，Nori打算修改其關於Nori區的估計未來工作計劃。工作計劃由公司每年審查，並與ISA達成一致，並可能根據我們迄今的進展而發生變化。
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目錄表
馬拉瓦期權協議和服務協議
通過DGE與Marawa就Marawa地區簽訂的Marawa期權協議和服務協議，DGE承諾每年在勘探活動上支出一定數額的資金。2022年、2023年和2024年的承諾分別為100萬澳元、300萬澳元和200萬澳元。這種承諾是馬拉瓦和ISA之間作為五年計劃提交的一部分進行談判的，並受到定期審查。迄今為止，在馬拉瓦合同區內開展的近海海洋資源界定活動非常有限，海洋資源司期望按照與馬拉瓦的合同約定承諾未來的資源，以評估該地區任何項目未來的商業可行性。Marawa尚未完成充分的勘探，無法確定Marawa合同區內任何項目的經濟可行性。將需要開展進一步的工作，以評估馬拉瓦合同區任何潛在項目的可行性，這項工作可能需要數年時間才能作出評估。Marawa推遲了其在Marawa合同區的某些努力，同時確定將如何推進額外的評估工作。
TOML勘探合同
作為TOML勘探合同的一部分，TOML於2021年向ISA提交了一份涵蓋2017-2021年期間的定期審查報告。定期審查報告包括五年期間完成的工作摘要和下一個五年期間的活動方案和概算。TOML承諾在2017年至2021年的五年期間花費3000萬美元。這種承諾具有靈活性，可以減少數額，這種減少將取決於各種因素，包括勘探計劃的成功和資金的可獲得性。ISA審查了TOML 2017-2021年期間的定期審查報告，並於2022年9月底提交了初步調查結果，管理層目前正在審查該報告。
與勘探合同有關的監管義務
TOML和NORI分別需要其主辦國湯加和瑙魯的贊助。每一家公司都已在適用東道國的管轄範圍內註冊和註冊。《內審法》要求承包商獲得並維持作為《內審法》成員的東道國的擔保，而東道國必須對此類擔保承包商保持有效的監督和管理控制。TOML和NORI均須遵守這些國家的註冊和註冊要求。如果贊助以其他方式終止，該子公司將被要求從作為ISA成員的另一個國家獲得新的贊助。如果不能獲得這樣的新贊助，將對該子公司和我們的運營產生重大影響。
贊助協議
2017年7月5日，瑙魯、瑙魯海底礦產管理局和Nori簽訂了Nori贊助協議，正式確定了雙方關於Nori勘探和潛在開採Nori地區的某些義務。一旦達到開採合同區內的最低迴收水平，Nori將根據從開採合同區回收的多金屬結核向瑙魯支付海底礦物回收款。此外，Nori將每年向瑙魯支付此類管理和贊助的管理費，如果Nori獲得ISA開發合同，將審查並增加管理費。
2008年3月8日，湯加和TOML簽訂了TOML贊助協議，正式確定了雙方在TOML勘探和潛在開發TOML地區方面的某些義務。一旦達到開採合同區內的最低迴收水平，TOML已同意根據從開採合同區回收的多金屬結核向湯加支付海底礦物回收款。此外，TOML每年將為這種管理和贊助向湯加支付管理費，如果TOML獲得ISA開發合同，將審查並增加管理費。2021年9月23日，湯加更新了TOML贊助協議，將其與TOML的合作條款與Nori與瑙魯的合作條款統一起來。
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目錄表
全西協定
2019年3月29日，我們與AllSea建立了戰略聯盟，以開發一個從海底收集、提升和運輸結核到岸上的系統，並同意達成一項結核收集和運輸協議，根據該協議，AllSea將以成本加50%的利潤為收集第一批2億公噸多金屬結核提供商業服務。為了推進這項協議，我們於2019年7月8日與AllSea簽訂了試採測試協議(PMTA)，該協議在2020年和2021年進行了三次修訂，以開發和部署PMTS，成功完成該協議是我們申請與ISA簽訂開採合同的先決條件。根據PMTA，Allseas同意支付項目的開發成本，以換取我們在Nori D區PMTS試驗成功完成後支付的款項。
2022年3月16日，Nori和Allseas就商業結核收集系統的開發和運營簽署了一份不具約束力的條款説明書。AllSea開發和目前正在測試的試點結核收集系統預計將升級為商業系統，目標生產能力為每年130萬噸濕結核，預計到2024年第四季度可以投產。Nori和Allseas打算平等地資助與開發和獲得第一個商業系統相關的所有成本。一旦投產，Nori預計將在運營的第一年向AllSea支付結核收集和轉運費用，估計約為每濕噸150歐元，隨着AllSea將產量擴大到每年130萬濕噸，預計費用將降低。雙方打算在不具約束力的條款説明書所設想的最終協議中進一步詳細説明和修訂這些成本估計數，雙方預計不遲於2022年12月31日在計劃的試點收集測試完成後簽訂該協議。在獲得必要的監管批准後，AllSea和Nori還打算調查收購第二艘類似於隱藏的寶石，三星10000，它有可能被設計成支持更高的產量，300萬噸濕結核。然而，我們不能保證，我們將在特定時間段內，或完全按照不具約束力的條款説明書中所述的條款，或按與非約束性條款説明書中所述的條款類似的條款，與Allseas達成最終協議，也不能保證，如果我們簽訂了此類最終協議，建議的商業系統和第二艘生產船將在特定時間段內成功開發或運營，或根本不能。
截至2021年12月31日，我們已根據PMTA向AllSea支付了以下款項：(A)2020年2月的1000萬美元現金，(B)2020年2月發行320萬股普通股的1000萬美元，每股3.11美元，(C)2021年3月發行的AllSea認股權證，以每股名義行使價購買1160萬股普通股，以及(D)2021年10月，在業務合併完成並實現PMTS的某些進展目標後，1000萬美元的現金。
在成功完成北海駕駛測試後，我們於2022年4月25日根據PMTA向Allseas支付了第二筆1000萬美元。第三筆也是最後一筆1000萬美元的款項是在Nori地區D區的PMTS試點成功完成後支付給Allseas的，我們打算在2022年第四季度以每股1.00美元的價格發行普通股來解決這一問題，但需要得到監管部門的批准。此外，隨着試點試驗的成功完成，AllSea認股權證將被授予1160萬股普通股並可行使。
承購協議
二零一二年五月二十五日，DGE與Glencore International AG(“Glencore”)訂立銅承購協議及鎳承購協議。DGE已同意向Glencore交付DGE擁有的設施從倫敦金屬交易所Nori地區的結核中提取的銅和鎳年產量的50%，並考慮到產品質量和交付地點。任何一方如發生實質性違約或無力償債，均可終止協議。Glencore亦可提前十二個月發出通知終止協議。
表外安排
我們不參與任何表外安排。
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目錄表
關鍵會計政策與重大判斷和估計
我們管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們根據美國公認會計原則編制的簡明綜合中期財務報表。在編制此等簡明綜合中期財務報表時，我們需要作出估計和假設，以影響於該等報表日期呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內發生的開支。我們的估計是基於我們的歷史經驗和我們認為在這種情況下是合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對從其他來源不易看出的項目做出判斷的基礎。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
除本季度報告Form 10-Q所載的簡明綜合中期財務報表附註3所述外，與Form 10-K年報所披露的2021年年報所披露的重要會計政策及估計相比，我們的重要會計政策及估計並無重大變動。
近期會計公告
有關最近的會計聲明、採用這些聲明的時間，以及我們對這些聲明對我們的財務狀況、我們的經營業績和現金流的潛在影響的評估，請參閲本季度報告(Form 10-Q)中的精簡綜合中期財務報表附註3。
新興成長型公司的地位
JumpStart Our Business Startups(“JOBS”)法案第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直至私營公司被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。JOBS法案規定，公司可以選擇不利用延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，任何此類選擇不利用延長的過渡期是不可撤銷的。
我們是證券法第2(A)節定義的“新興成長型公司”，並已選擇利用新的或修訂的財務會計準則延長過渡期的好處。在業務合併完成後，我們預計至少到2022財年結束時，我們仍將是一家新興的成長型公司，我們預計至少到2022財年結束時，我們將繼續利用延長過渡期的好處，儘管我們可能決定在此類準則允許的範圍內提前採用此類新的或修訂的會計準則。這可能使我們很難或不可能將我們的財務業績與另一家上市公司的財務業績進行比較，因為另一家上市公司不是新興成長型公司，或者是一家新興成長型公司，由於所用會計準則的潛在差異而選擇不利用延長的過渡期豁免。
關於NORI初始評估和TOML礦產資源聲明的警示性聲明
我們已經估計了Nori和TOML地區資源的規模和質量，如下所述，在我們於2021年3月17日對太平洋克拉里昂-克利珀頓區Nori財產的符合美國證券交易委員會S-K(第1300分部)標準的技術報告摘要-初步評估中(“NORI初始評估”)和技術報告摘要-太平洋克拉里昂-克利珀頓帶TOML礦產資源，日期為2021年3月26日(“TOML礦產資源報表”)，分別由AMC諮詢有限公司(“AMC”)。我們計劃繼續評估我們在Nori和TOML地區的資源，並發展項目經濟。Nori初始評估報告中包含的初步評估是對Nori D區礦物資源潛在可行性的概念性研究。該初步評估表明，Nori D區礦物資源的開發在技術和經濟上具有潛在的可行性；然而，由於項目規劃和設計的初步性質，以及特定海底生產系統在商業規模上未經檢驗的性質，經濟可行性尚未得到證明。
NORI初始評估和TOML礦產資源聲明不包括將礦產資源轉化為礦產儲量。
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目錄表
如本季度報告中使用的10-Q表格或適用的報告摘要中所使用的，“礦產資源，” “可測量的礦產資源，” “指示礦產資源”和“推斷的礦產資源”適用時，根據美國證券交易委員會採礦規則進行定義和使用。
我要特別提醒你，不要想當然地認為這些類別的任何部分或全部礦藏都會按照美國證券交易委員會的定義轉化為礦產儲量。你還需要注意的是，礦產資源並沒有顯示出經濟價值。在NORI和TOML技術報告摘要和本10-Q表季度報告中有關我們的礦物性的信息包括根據S-K法規第1300分節中的《美國證券交易委員會採礦規則》的要求編制的信息。在美國證券交易委員會標準下，礦產資源等礦化可能不被歸類為“保留”除非已確定礦化將在確定儲量時以經濟和合法的方式生產或開採。推斷出的礦產資源在很大程度上不確定它們的存在，以及它們是否可以在經濟上或法律上商業化。根據《美國證券交易委員會採礦規則》，對推斷出的礦產資源量的估計可能不會構成經濟分析的基礎。不能假設推斷出的礦產資源的全部或任何部分都會升級到更高的類別。必須完成大量勘探，以確定所推斷的礦產資源是否可以提升到更高的類別。因此，告誡你不要假設推斷出的礦產資源的全部或任何部分存在，它可以在經濟上或法律上商業化，或者它永遠不會被提升到更高的類別。大約97%的Nori地區D資源被歸類為已測量或指示的資源。
同樣，告誡您不要認為所有或任何部分已測量或指示的礦產資源將升級為礦產儲量。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨各種市場風險和其他風險，包括利率變化、通脹和外幣兑換和交易風險，以及資金來源風險、災害事件、特定資產風險、監管風險、公共政策風險和技術風險。我們還預計，如果我們開始商業生產，我們將面臨商品風險。
利率風險與信用風險
利率風險是指我們的未來現金流和金融工具的公允價值將因市場利率的變化而波動的風險。
我們目前的做法是將多餘的現金投資於由信譽良好的加拿大金融機構發行的投資級短期存單，我們在這些機構保留我們的銀行賬户，管理層認為損失風險很小。我們定期監測我們的投資，並對我們銀行的信用評級感到滿意。
信用風險是指在交易對手違約的情況下，未償還金融工具可能出現的損失風險。我們的應收賬款主要包括加拿大聯邦政府應付的一般銷售税，因此，違約風險被認為是低的。一旦我們開始商業生產，我們預計隨着客户羣的增加，我們的信用風險將會上升。
外幣風險
外匯風險是指風險敞口的公允價值或未來現金流將因外匯匯率變化而波動的風險。我們對匯率變化風險的敞口與我們的外幣交易有關，主要是以加元、澳元和英鎊進行的交易。我們主要持有美元現金，並在收到發票後立即結算我們的外幣應付款項，從而將外幣風險降至最低。
一旦我們開始商業生產，我們預計將面臨貨幣交易和匯率風險。到目前為止，我們沒有受到外匯波動的重大風險敞口，也沒有對衝這種風險敞口，儘管我們未來可能會這樣做。
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目錄表
商品價格風險
我們希望從事從CCZ合同區收集的多金屬結核中含有鎳、銅、錳和鈷的產品的收集、運輸、加工和銷售。因此，我們預計未來收入的主要來源將是銷售含有鎳、銅、錳和鈷的產品。如果這些金屬的價格從當前水平持續大幅下跌，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大負面影響。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，這些控制和程序的定義見《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條。
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括控制和程序，旨在確保積累我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息，並將其傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需披露做出決定。基於對我們的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，僅由於(I)公司重述其財務報表，以重新分類公司的權證，如下所述以及2021年5月24日提交給美國證券交易委員會的公司截至2020年12月31日的10-K/A年度報告(“2020年10-K/A年度報告”)修正案1所述，以及(Ii)以下所述的其他重大弱點，我們的披露控制和程序截至9月30日無效，2022年。
財務報告內部控制存在的重大缺陷
2021年，我們發現了財務報告內部控制中的兩個重大弱點。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得我們的財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
就編制包括在2021年8月13日提交給美國證券交易委員會的委託書/招股説明書中的截至2020年和2019年12月31日的年度以及截至2021年3月31日的三個月的財務報表，以及包括在我們於2021年9月15日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格(經修訂)中的截至2021年6月30日的六個月財務報表，我們發現我們對截至2020年12月31日、2021年3月31日和2021年6月30日的財務報告的內部控制存在重大弱點。2021其中涉及財務報表結算和報告控制的設計和操作方面的缺陷，包括保持足夠的書面政策和程序，以及在對複雜或非例行交易進行會計處理時需要使用適當的技術專長。在編制公司2021年第三季度財務報表的過程中，管理層發現與少報勘探費用和多報股票期權費用有關的錯誤陳述與截至2021年3月31日的三個月和截至2021年6月30日的六個月有關。關於重述的更多細節，請參閲2021年11月15日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中包含的第二部分，第二項，第2項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--重報先前發佈的季度財務報表”和第二部分，第四項“控制和程序”。這些錯誤陳述導致本公司不得不重報截至2021年3月31日的三個月和截至2021年6月30日的六個月的未經審計簡明綜合中期財務報表。我們的管理層得出的結論是，這種實質性的疲軟是由於在業務合併之前，我們是一家資源有限的私人公司。
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此外，正如之前在Form 10-K/A的2020年度報告中披露的那樣，我們發現我們在財務報告方面的內部控制存在重大弱點，這與與我們的首次公開募股相關發行的公開認股權證和非公開認股權證的會計不準確有關。管理層在美國證券交易委員會員工於2021年4月12日發佈了《關於特殊目的收購公司權證的會計和報告考慮因素的員工聲明》(以下簡稱《美國證券交易委員會員工聲明》)時發現了這一錯誤。美國證券交易委員會員工聲明提到了與類似於我們在2020年5月首次公開募股(IPO)中發佈的權證相關的某些會計和報告考慮因素。這一控制缺陷導致本公司不得不重述其截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年報中所載的經審核綜合財務報表，如不加以補救，可能會導致對未來年度或中期綜合財務報表的重大錯報，而這將無法防止或檢測到。因此，管理層已認定這一控制缺陷構成重大弱點。
儘管存在這些重大弱點，但管理層得出的結論是，本季度報告10-Q表中包含的未經審計的簡明綜合中期財務報表在所有重要方面都按照美國公認會計原則在其中列出的每個時期進行了公平陳述。
財務報告內部控制重大薄弱環節的補救方案
到目前為止，我們已採取了以下補救措施：
| ● | 任命一名首席財務官監督財務和會計職能； |
| ● | 聘請具有必要的教育、指定、技術會計和上市公司經驗的人員擔任核心會計職能； |
| ● | 完成從外包會計服務提供商到內部財務和會計職能的過渡； |
| ● | 通過對照會計準則和技術解釋進行詳細分析，評估所有新合同和安排的會計影響； |
| ● | 對需要解決的關鍵問題進行了透徹的分析，確定了這些問題的優先次序，我們現在正在處理這些問題； |
| ● | 聘請外部專家與我們的內部團隊合作，協助我們的項目設計和實施對所有關鍵流程的強有力控制，並應對所有關鍵公司風險；以及 |
| ● | 通過不斷髮展結構化的角色、政策、流程、程序和控制，使我們的財務報告流程更加正式和嚴格。 |
為了應對重大弱點，我們的管理層已經並將繼續花費大量的努力和資源來改善內部控制環境，特別是財務報告方面的環境。我們的補救計劃只能隨着時間的推移而完成，並將不斷進行審查，以確定其正在實現其目標。除非有足夠的時間提供充分的樣本證據，證明新設計和實施的控制措施正在有效運作，否則不會認為這些重大弱點已得到補救。這不能保證這些舉措最終會產生預期的效果。
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目錄表
財務報告內部控制的變化
除為開始補救上述重大弱點而作出的改變外，於截至2022年9月30日止三個月及九個月內發生的與評估該等內部控制有關的財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能重大影響財務報告內部控制的改變。
對信息披露控制和程序有效性的限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們對財務報告的披露控制和程序或內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論設計和實施得多麼好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，即控制系統的目標將會實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證檢測到公司內的所有控制問題。固有的侷限性包括這樣的現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，故障可能是由於簡單的錯誤或錯誤而發生的。控制也可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕來規避。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，也可能不會被發現。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
第二部分--其他資料
項目1.法律程序
除下文所述外，我們目前不是任何重大法律程序的一方。
2021年9月20日，我們在紐約縣紐約最高法院開始對兩名投資者提起訴訟，這兩名投資者未能為與業務合併結束相關的管道承諾提供資金。這些操作的標題為可持續機會收購公司n/k/a TMC金屬公司訴ethos Fund I，LP，ethos GP，LLC，ethos DeepGreen管道，LLC，和ethos Manager，LLC， Index No. 655527/2021 (N.Y. Sup. Ct.) and 可持續機會收購公司n/k/a TMC金屬公司訴Ramas Capital Management，LLC，Ramas Energy Opportunities I，LP，Ramas Energy Opportunities I GP，LLC和Ganesh Betanabhatla，索引編號655528/2021年(紐約補充CT.)。起訴書聲稱，投資者違反了相關的認購協議，投資者的關聯公司通過導致投資者不為其合同義務提供資金，對認購協議進行了侵權幹預。我們正在尋求補償性損害賠償(加上利息)、公平救濟、費用、費用和律師費。2021年12月17日，ethos的被告採取行動駁回了這一申訴。這項動議正在待決。然而，我們不能保證我們針對這些投資者的努力會成功。
2021年10月28日，一位股東向紐約東區聯邦地區法院提起了一項可能的集體訴訟，起訴我們的高管之一、前董事Caper訴TMC The Metals Company Inc.F/K/A可持續性機會收購公司，Gerard Barron和Scott Leonard。起訴書稱，所有被告違反了1934年《交易法》第10(B)節及其頒佈的規則10b-5，Barron和Leonard先生違反了《交易法》第20(A)節，在2021年3月4日至2021年10月5日期間做出虛假和/或誤導性陳述和/或未能披露有關我們的運營和前景的信息。2021年11月15日，提交了第二份申訴，其中包含基本上相同的指控，標題為Tran訴TMC The Metals Company，Inc.這些案件已經合併。2022年3月6日，選出了一名首席原告。2022年5月12日提交了一份修改後的起訴書，反映了基本上類似的指控。我們否認任何不當行為的指控，並已於2022年7月12日向原告提交併送達了駁回動議，並打算對這起訴訟進行抗辯。截至2022年9月26日，駁回動議已全面通報，各方正在等待裁決。然而，不能保證我們或其他被告將成功地為這起訴訟辯護，也不能保證保險將可用或足夠為任何和解或判決或此訴訟的訴訟費用提供資金。如果解散的動議不成功，我們有可能在這件事上蒙受損失。這樣的損失或可能的損失範圍都不能可靠地估計。然而，如果這起訴訟的解決對我們或其他被告不利，可能會對我們的財務狀況和訴訟解決期間的運營結果產生實質性影響。
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目錄表
本公司已收到美國證券交易委員會的函件，通知本公司已進行調查，並要求本公司自願提供有關本公司於2020年3月31日從深海採礦財務有限公司收購Thoma Offshore Mining Limited以及導致本公司成立的DeepGreen Metals Inc.與可持續機遇收購公司於2021年9月9日完成的業務合併的文件和資料。公司正在繼續配合調查，並主動迴應美國證券交易委員會的要求。
第1A項。 | 風險因素。 |
貴公司應仔細審查和考慮有關可能對本公司業務、綜合財務狀況或經營結果產生重大影響的某些因素的信息。風險因素在我們2021年年度報告Form 10-K和2022年8月15日提交的Form 10-Q中。我們在2021年年度報告Form 10-K和2022年8月15日提交的Form 10-Q中披露的風險因素沒有實質性變化或增加。我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露風險因素或其他因素的變化。
第二項股權證券的私售及募集資金的使用。
股權證券的未登記銷售
2022年8月15日，我們宣佈與25名經認可的投資者進行私募融資，其中包括我們的首席執行官兼董事長傑拉德·巴倫和era Capital LLC，以及我們董事的投資基金安德烈·卡爾卡爾。根據吾等於2022年8月12日訂立的三項證券購買協議，吾等以每股0.8美元的價格向投資者發行合共37,978,680股普通股(本公司行政總裁及主席於私募融資中購買的約100,000美元普通股為0.9645美元，為普通股於2022年8月11日的綜合收市價)。在截至2022年9月30日的季度裏，我們從私募中獲得的總現金收益總額約為3040萬美元，扣除配售代理費和發售費用後，淨現金收益約為3000萬美元。
私募融資中發行的普通股是根據證券法第4(A)(2)節和/或證券法頒佈的D法規下的豁免登記而發行的。
發行人購買股票證券
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們沒有回購任何股權證券。
第三項優先證券違約。
不適用。
第四項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
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目錄表
項目6.展品。
以下證據作為10-Q表格季度報告的一部分提交，或通過引用併入本季度報告。
展品 |
| 展品説明 |
| 隨函存檔 |
| 在此通過引用從表格或附表併入 |
| 提交日期 |
| 美國證券交易委員會文件/註冊表數 |
10.1 | 2022年8月12日由TMC金屬公司與其中所列買方簽署的證券購買協議的格式 | 表格8-K(附件10.1) | 8/15/2022 | 001-39281 | ||||||
10.2 | TMC金屬公司和Gerard Barron之間的證券購買協議，日期為2022年8月12日 | 表格8-K | 8/15/2022 | 001-39281 | ||||||
10.3 | TMC金屬公司和era Capital LLC之間的證券購買協議，日期為2022年8月12日 | 表格8-K | 8/15/2022 | 001-39281 | ||||||
31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條認證特等執行幹事 | X | ||||||||
31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條核證首席財務幹事 | X | ||||||||
32* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官的證明 | X | ||||||||
101.INS | 內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中) | X | ||||||||
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | X | ||||||||
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | X | ||||||||
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | X | ||||||||
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | X |
*本10-Q表格季度報告所附附件32中的證明不被視為已向美國證券交易委員會提交，也不得通過引用將其納入TMC The Metals Company Inc.根據修訂的1933年《證券法》或修訂的1934年證券交易法(無論是在該10-Q表格的日期之前或之後作出)提交的任何文件中，無論此類文件中包含的任何一般註冊語言如何。
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
金屬公司TMC。 |
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日期：2022年11月15日 | 發信人： | /s/傑拉德·巴倫 | |
傑拉德·巴倫 | |||
首席執行官 | |||
日期：2022年11月15日 | 發信人： | /s/Craig Shesky | |
克雷格·舍斯基 | |||
首席財務官 | |||
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