根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
(述明或其他司法管轄權 |
(税務局僱主 | |
公司或組織) |
識別號碼) |
每個班級的標題 |
交易 符號 |
各交易所名稱 在其上註冊的 | ||
| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
| ☒ | 規模較小的報告公司 | |||||
| 新興成長型公司 | ||||||
環境技術車輛公司。及附屬公司
目錄
截至2022年9月30日的季度報表10-Q
| 頁 | ||||
| 第一部分財務信息 | ||||
| 項目1.財務報表： |
2 | |||
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的未經審計綜合資產負債表 |
2 | |||
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的合併業務報表 |
3 | |||
| 截至2022年和2021年9月30日止九個月未經審計的股東權益綜合報表 |
4 | |||
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月未經審計的現金流量表 |
5 | |||
| 未經審計的合併財務報表附註 |
6 | |||
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
17 | |||
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
22 | |||
| 項目4.控制和程序 |
22 | |||
| 第二部分：其他信息 | ||||
| 項目1.法律訴訟 |
23 | |||
| 第1A項。風險因素 |
25 | |||
| 第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
25 | |||
| 項目3.高級證券違約 |
25 | |||
| 項目4.礦山安全信息披露 |
25 | |||
| 項目5.其他信息 |
25 | |||
| 項目6.展品 |
26 | |||
| 簽名 |
27 | |||
i
關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-Q季度報告(“季度報告”)包含涉及重大風險和不確定因素的“前瞻性陳述”。前瞻性表述與未來事件或我們未來的財務表現或狀況有關，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些前瞻性表述中明示或暗示的大不相同。在某些情況下，您可以通過“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“應該”、“將”和“將”等術語或這些術語的否定或其他類似術語來識別有關未來的陳述。
你不應該過分依賴前瞻性陳述。本季度報告中的特別説明，包括“風險因素”和其他方面，指出了您在評估我們的前瞻性陳述時應考慮的重要因素。這些因素包括：
| • | 有能力為我們的零排放商用車隊創造需求，以創造收入； |
| • | 依賴外部來源為我們的業務提供資金； |
| • | 能夠有效地執行我們的商業計劃； |
| • | 我們的能力和我們的供應商有能力將我們的零排放產品組裝過程有效和快速地從小批量生產擴展到大批量生產； |
| • | 有能力管理我們的擴張、增長和運營費用，並減少和充分控制與運營業務相關的成本和費用； |
| • | 我們的能力和我們的製造合作伙伴有能力應對當前全球供應鏈的中斷，並以我們和我們的客户可以接受的條件採購必要的原材料、零部件和零部件來生產我們的汽車； |
| • | 獲得、留住和發展客户的能力； |
| • | 能夠以有利的條件建立、維持和更新戰略關係； |
| • | 實現並持續盈利的能力； |
| • | 有能力評估和衡量我們目前的業務和未來的前景； |
| • | 在競爭激烈和不斷髮展的行業中競爭並取得成功的能力； |
| • | 應對和適應電動汽車技術變化的能力；以及 |
| • | 有能力保護我們的知識產權，發展、維護和提升一個強大的品牌。 |
您應該完整地閲讀本季度報告以及我們在本季度報告中其他地方引用的文件，並瞭解我們的實際結果可能與我們的前瞻性陳述中所表達或暗示的預期大不相同。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於更詳細地討論的因素，特別是在本季度報告第一部分第2項(管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析)和第二部分第1A項(風險因素)中討論的因素。鑑於我們的前瞻性陳述所面臨的重大風險和不確定性，您不應過度依賴或將這些陳述視為我們或任何其他人對我們將在任何特定時間框架內或根本不會實現我們的目標和計劃的陳述或保證。這些前瞻性陳述僅代表我們截至本季度報告發布之日的估計和假設，與本季度報告的交付時間無關。除法律另有要求外，我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或本季度報告日期後的其他原因。
除非明確説明或上下文另有要求，否則本季度報告中提及的“Envirotech”、“Company”、“We”、“Our”和“Us”均指Envirotech Vehicles，Inc.和我們的合併子公司，除非上下文另有説明。
1
9月30日， |
十二月三十一日， |
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2022 |
2021 |
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| 資產 |
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| 流動資產： |
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| 現金和現金等價物 |
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| 受限現金 |
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| 有價證券 |
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| 應收賬款 |
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| 庫存，淨額 |
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| 庫存保證金 |
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| 預付費用 |
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| 流動資產總額 |
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| 財產和設備，淨額 |
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| 商譽 |
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| 其他 非當前 資產 |
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| 總資產 |
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| 負債和股東權益 |
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| 流動負債： |
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| 應付帳款 |
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| 應計負債 |
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| 應付票據，淨額 |
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| 流動負債總額 |
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| 長期負債 |
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| 其他 非當前 負債 |
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| 應付票據，淨額 |
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| 總負債 |
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| 股東權益(赤字)： |
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| 優先股， |
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| 2022年9月30日和2021年12月31日 |
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| 普通股， |
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| 截至2022年9月30日和2021年12月31日分別發行和未償還 |
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| 其他內容 已繳費 資本 |
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| 累計赤字 |
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) | ( |
) | ||||
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| 股東權益總額 |
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| 總負債和股東權益 |
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截至以下三個月 |
在截至的9個月中 |
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9月30日， |
9月30日， |
9月30日， |
9月30日， |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 銷售額 |
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| 銷售成本 |
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| 毛利 |
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| 運營費用 |
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| 一般和行政 |
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| 諮詢 |
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| 研發 |
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| 總運營費用(淨額) |
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| 營業收入(虧損) |
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) | ( |
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| 其他收入(支出)： |
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| 利息收入，淨額 |
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| 其他收入 |
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| 其他收入合計 |
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| 所得税前收入(虧損) |
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) | ( |
) | ( |
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| 所得税費用 |
( |
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| 淨收益(虧損) |
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) | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 普通股股東每股淨收益(虧損)： |
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| 基本的和稀釋的 |
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) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
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| 計算每股淨收益(虧損)時使用的加權股份： |
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| 基本的和稀釋的 |
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普通股 |
其他內容 已繳費 |
累計 |
股東的 |
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股票 |
金額 |
資本 |
赤字 |
權益(赤字) |
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| 平衡，2021年12月31日 |
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| 普通股以現金形式發行 |
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| 為訴訟和解而發行的普通股 |
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| 基於股票的薪酬 |
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| 淨虧損 |
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| 平衡，2022年3月31日 |
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| 淨虧損 |
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( |
) |
( |
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| 平衡，2022年6月30日 |
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( |
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$ |
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| 為訴訟和解而發行的普通股 |
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— |
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| 淨虧損 |
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| 平衡，2022年9月30日 |
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) |
$ |
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普通股 |
其他內容 已繳費 |
累計 |
股東的 |
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股票 |
金額 |
資本 |
赤字 |
權益(赤字) |
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| 平衡，2020年12月31日 |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
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| 普通股以現金形式發行 |
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| 合併中保留的普通股 |
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| 從普通股收益中扣除的發行成本 |
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| 淨虧損 |
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| 平衡，2021年3月31日 |
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| 普通股以現金形式發行 |
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| 從收益中扣除的發售成本 |
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| 淨虧損 |
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( |
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( |
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| 平衡，2021年6月30日 |
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| 普通股以現金形式發行 |
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| 基於股票的薪酬 |
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| 淨虧損 |
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| 平衡，2021年9月30日 |
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九個月結束 9月30日， |
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2022 |
2021 |
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經營活動的現金流： |
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淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： |
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折舊及攤銷 |
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有價證券未實現虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||
基於股票的薪酬費用 |
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壞賬準備 |
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債務減免帶來的收益 |
( |
) | ||||||
資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||
庫存 |
( |
) | ||||||
庫存保證金 |
( |
) | ( |
) | ||||
預付費用 |
( |
) | ||||||
其他 非當前 資產 |
||||||||
應付帳款 |
( |
) | ( |
) | ||||
應計負債 |
( |
) | ||||||
其他 非當前 負債 |
( |
) | ||||||
用於經營活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
投資活動產生的現金流： |
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購置財產和設備，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
有價證券投資 |
( |
) | ( |
) | ||||
出售有價證券 |
||||||||
在合併中獲得的現金 |
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投資活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ||||||
融資活動的現金流： |
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發行普通股所得款項 |
||||||||
延期發行費用的支付 |
( |
) | ||||||
債務本金的償還 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資活動提供的現金淨額 |
||||||||
現金、限制性現金和現金等價物淨變化 |
( |
) | ||||||
期初的現金、限制性現金和現金等價物 |
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期末現金、限制性現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
補充現金流披露： |
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為利息支出支付的現金 |
$ | $ | ||||||
繳納所得税的現金 |
$ | $ | ||||||
非現金 普通股訴訟和解 |
$ | $ | ||||||
1. |
組織和運營 |
2. |
重要會計政策摘要 |
| 1級： | 可觀察到的投入，如活躍市場的報價； |
| 第2級： | 可直接或間接觀察到的投入，活躍市場報價除外；以及 |
| 第3級： | 難以觀察到的投入，很少或根本沒有市場數據支持，需要報告實體制定自己的假設。 |
3. |
合併 |
| 應收賬款和其他流動資產 |
$ | |||
| 財產和設備 |
||||
| 使用權資產 |
||||
| 其他資產 |
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| 商譽 |
||||
| 應付賬款和應計費用 |
( |
) | ||
| 租賃責任 |
( |
) | ||
| 應付票據 |
( |
) | ||
| |
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| 購買價格，扣除獲得的3,373,332美元現金 |
$ | |||
| |
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形式上的業務綜合結果 |
截至以下三個月 |
截至以下日期的九個月 | ||||||||
2021年9月30日 |
2021年9月30日 | |||||||||
銷售額 |
$ | $ | ||||||||
淨收益(虧損) |
$ | ( |
) |
|
$ | ( |
) | |||
4. |
財產和設備，淨額 |
9月30日， |
十二月三十一日， |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
傢俱和固定裝置 |
$ | $ | ||||||
租賃權改進 |
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機器和設備 |
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車輛 |
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測試/演示車輛 |
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總資產和設備 |
||||||||
減去累計折舊 |
( |
) | ( |
) | ||||
淨資產和設備 |
$ | $ | ||||||
5. |
債務 |
6. |
認股權證 |
數量 |
鍛鍊 |
剩餘 |
||||||||||
股票 |
價格 |
合同期限(年) |
||||||||||
未清償認股權證即將到期 |
$ | |||||||||||
未清償認股權證即將到期 |
$ | |||||||||||
未清償認股權證即將到期 |
$ | |||||||||||
未償還的認股權證 |
$ | |||||||||||
7. |
股票期權 |
數量 股票 |
鍛鍊 價格 |
加權 平均值 剩餘 合同期限 (年) |
||||||||||
截至2021年12月31日的未償還債務 |
$ | |||||||||||
截至2022年9月30日的9個月內授予的期權： |
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以2.00美元行權價授予的期權 |
$ | |||||||||||
以2.40美元行權價授予的期權 |
$ | |||||||||||
以3.62美元行權價授予的期權 |
$ | |||||||||||
以9.00美元行權價授予的期權 |
$ | |||||||||||
已鍛鍊 |
( |
) | $ | |||||||||
取消/沒收，行使價9.00美元 |
( |
) | $ | |||||||||
小計，如下： |
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行權價為2.00美元的未償還期權 |
$ | |||||||||||
行權價為2.40美元的未償還期權 |
$ | |||||||||||
行權價為3.62美元的未平倉期權 |
$ | |||||||||||
行權價為9.00美元的未償還期權 |
$ | |||||||||||
行權價為26.20美元的未平倉期權 |
$ | |||||||||||
在2022年9月30日未償還 |
$ | |||||||||||
8. |
關聯方交易 |
9. |
承付款 其他協議 |
按期間到期的付款 |
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總計 |
少於 一年 |
1-3年 |
4-5年 |
更多 多於5 年份 |
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經營租賃義務 |
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僱傭合同 |
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總計 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
10. |
或有事件 |
11. |
租契 |
九個月結束 |
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9月30日， |
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2022 |
2021 |
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| 租賃費 |
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| 經營租賃費用 |
$ | $ | ||||||
| 短期租賃費用 |
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| 總租賃成本 |
$ | $ | ||||||
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| 其他信息 |
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| 為計量經營性租賃的租賃負債所包括的金額支付的現金： |
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| 營運現金流 |
$ | $ | ||||||
| 加權-平均剩餘租期(以年為單位)： |
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| 經營租約 |
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| 加權平均貼現率： |
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| 經營租約 |
% | % | ||||||
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下關於我們財務狀況和經營結果的討論應與本季度報告10-Q表(“季度報告”)中包含的未經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀。本討論包含受已知和未知風險、不確定性和其他因素影響的前瞻性陳述，這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的結果大相徑庭。這些風險、不確定因素和其他因素包括上文“關於前瞻性陳述的特別説明”以及本季度報告其他部分確定的風險、不確定因素和其他因素，特別是在第二部分第1A項“風險因素”中。
概述
我們是一家專門製造的零排放電動汽車供應商，專注於降低車輛擁有的總成本，並幫助車隊運營商釋放綠色技術的好處。我們為商業和最後一英里的車隊、學區、公共和私人運輸服務公司以及學院和大學提供服務，以滿足對輕型到重型電動汽車日益增長的需求。我們的車輛解決了傳統燃油價格不穩定以及地方、州和聯邦監管合規性的挑戰。
如本Form 10-Q季度報告所載未經審計綜合財務報表第1項附註2和3所述，由於合併於2021年3月15日完成，Form季度報告這一部分討論的歷史結果10-Q是截至2022年9月30日的EVTDS，其中包括Envirotech Vehicles，Inc.(前身為ADOMANI，Inc.)的合併資產負債表賬户。以及截至2022年9月30日的財年，其中包括EVTDS和Envirotech Vehicles，Inc.(前身為ADOMANI，Inc.)的綜合運營結果。以及整個三個月和九個月期間的子公司。截至2021年3月31日的合併財務報表和相關披露包括Envirotech Vehicles，Inc.(前身為ADOMANI，Inc.)的合併資產負債表賬户。以及子公司，包括EVTDS。截至2021年3月31日的三個月的綜合經營結果包括EVTDS公司整個時期的經營結果，幷包括環境技術車輛公司(前ADOMANI，Inc.)的經營綜合結果。以及合併後2021年3月16日至2021年3月31日期間的子公司。2021年5月26日，該公司向特拉華州州務卿提交了修訂後的公司註冊證書，將其名稱從ADOMANI，Inc.更名為Envirotech Vehicles，Inc.，自2021年5月26日起生效。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們的銷售收入分別為3882,670美元和709,092美元，截至2022年9月30日的三個月的淨收入為126,749美元。截至2021年9月30日的三個月，我們的淨虧損為850,475美元。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們的銷售收入分別為7,078,870美元和1,368,151美元，淨虧損分別為3,410,912美元和2,402,064美元。2022年的虧損包括大約172萬美元的非現金淨費用。
影響我們業績的因素
我們相信，我們業務的增長和未來的成功取決於各種機會、挑戰和其他因素，包括以下因素：
新冠肺炎大流行。與正在進行的全球健康問題相關的問題新冠肺炎大流行導致我們或與我們接觸的第三方所在國家的社會、經濟和勞動力不穩定，並導致意想不到的法律和監管變化，如旅行、社會距離和檢疫政策、抵制、貿易限制和其他商業限制，這些都對我們採購和銷售我們的產品和提供服務的能力產生了負面影響。因此，我們未來的表現將在一定程度上取決於我們成功應對和適應這些挑戰的能力。我們已經制定並繼續制定計劃，以應對持續的影響，並幫助減輕大流行對我們業務的潛在負面影響。
可獲得政府補貼、回扣和經濟獎勵。我們認為，政府補貼、回扣和經濟 目前，當我們的客户購買我們的零排放系統或將他們的現有車輛轉換為零排放-電動我們的增長在很大程度上取決於這些補貼和經濟激勵措施的可獲得性和數量。然而，作為依賴此類資金的替代方案，我們正在探索將我們的車輛也出租給我們的客户的可能性。
新客户。我們正在與其他公司和技術競爭，以幫助船隊經理及其地區/公司更高效和 經濟高效地管理他們的機隊運營。一旦這些船隊經理決定從我們這裏購買，我們仍然面臨着幫助他們獲得融資選擇以降低採購成本障礙的挑戰。我們還可能遇到設施中電力服務不足的客户，這可能會推遲他們向我們購買產品的能力。
我們的業務依賴於外部資金來源。我們歷來依賴外部資金來源為我們的 行動。因此，我們未來的業績將在一定程度上取決於我們是否有能力獨立於外部來源為我們的運營提供資金。
17
對增長的投資。我們計劃繼續投資以實現長期增長。5.我們預計在可預見的情況下，我們的運營費用將會增加 隨着我們投資研發以增強我們的零排放電動汽車和系統；設計、開發和製造我們的商用車隊車輛及其部件；增加我們的銷售和營銷以獲得新客户；以及增加我們的一般和行政職能以支持我們不斷增長的業務，我們將繼續為未來的發展做出貢獻。我們相信，這些投資將有助於我們的長期增長，儘管它們將對我們的短期運營結果產生不利影響。此外，這些投資的時機可能會導致我們的年度和季度經營業績出現波動。
零排放電動車體驗。我們的經銷商和服務網絡目前還沒有完全建立起來，儘管我們確實有一些 協議已經到位。他們可能會遇到的一個問題，也是我們可能會遇到的，是尋找受過適當培訓、具有零排放電動車隊經驗的技術人員。我們的業績將取決於擁有強大的經銷商和服務網絡，這將需要經過適當培訓的技術人員才能取得成功。由於使用我們技術的車輛基於與傳統內燃機不同的技術平臺，因此受過充分培訓的個人零排放電動汽車可能無法租用，我們可能需要花費大量時間和費用來培訓我們確實僱用的員工。如果我們今後不能吸引、吸收、培訓或留住更多的高素質人員，或者不能以符合成本效益的方式這樣做，我們的業績將受到嚴重和不利的影響。
市場增長。我們相信中國的市場全電動的替代燃料技術的解決方案，特別是全電動汽車，將繼續增長，因為 購買更多新的零排放車輛，以及更多現有車隊車輛改裝為零排放車輛是製造出來的。然而，除非生產這類汽車的成本大幅下降，否則購買我們的產品將在很大程度上繼續依賴於政府機構的融資補貼。我們不能保證持續的可獲得性、我們向客户提供的此類援助的金額，或我們獲得此類資金的能力。
來自其他產品的銷售收入增長.我們尋求在我們的產品供應中增加額外的零排放所有尺寸的車輛將通過我們不斷髮展的分銷和服務網絡進行營銷、銷售、質保和維修，並添加本報告其他部分討論的其他輔助產品。
第三方承包商、供應商和製造商。我們依賴第三方為我們提供原材料、零部件和服務 及時地以合理的價格、質量水平和我們可以接受的數量充足的數量。
經營成果的構成部分
銷售額
銷售確認來自新的、專門製造的零排放電動汽車的銷售，以及提供車輛維護和安全檢查服務。銷售是根據會計準則編纂(“ASC”)主題606確認的，如本季度報告中我們未經審計的綜合財務報表附註2所述。
銷售成本
銷售成本包括與我們產品的開發、製造和分銷相關的成本。具體而言，我們在銷售成本中包括以下各項：材料成本(包括商品成本)；運費成本；與產品開發和製造相關的勞動力和其他成本；以及其他相關成本。銷售成本還包括與因減值、陳舊或收縮引起的存貨估值有關的成本。
一般和行政費用
銷售、一般和行政費用包括支持我們公司的所有公司和行政職能，包括人事相關費用和基於股票的薪酬成本；與投資者關係活動相關的成本；保修成本，包括產品召回和客户滿意計劃成本；諮詢成本；營銷相關費用；以及其他不能計入銷售成本的費用。
諮詢和研發成本
這些費用與我們的諮詢和研發活動有關。
其他收入/支出，淨額
其他收入/支出包括營業外收入和支出，包括利息收入和支出。
所得税撥備
我們根據財務會計準則委員會(“FASB”)ASC 740“所得税”來計算所得税，其中要求確認由於現有資產和負債的賬面金額與其各自税基之間的差異而產生的未來税收後果的遞延所得税資產和負債。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。根據FASB ASC 740，税率變化對遞延税項資產和負債的影響在頒佈期間的收入中確認。如果我們很可能不會通過未來業務變現税項資產，則為某些遞延税項資產計提估值準備。由於到目前為止我們只蒙受了損失，2022年沒有為所得税撥備。
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經營成果
以下討論將截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營數據與截至2021年9月30日的同期進行比較：
銷售額
截至2022年和2021年9月30日的三個月的銷售額分別為3882,670美元和709,092美元，截至2022年和2021年9月30日的九個月的銷售額分別為7,078,870美元和1,368,151美元。截至2022年9月30日的三個月的銷售額包括向一家經銷商銷售三輛出租車和底盤卡車，以及主要銷售給新澤西州使用新澤西州ZIP計劃代金券的34輛物流貨車。截至2022年9月30日的9個月的銷售額包括第三季度的銷售額加上賣給工廠授權代表的13輛貨車、賣給經銷商的一輛物流貨車和主要賣給新澤西州使用新澤西州ZIP計劃的11輛物流貨車。此外，還售出了三輛出租車和底盤卡車以及三輛二手公交車。截至2022年9月30日的三個月和九個月，由於汽車售價上漲而導致的銷售額分別為585,125美元和746,390美元。
銷售成本
截至2022年和2021年9月30日的三個月的銷售成本分別為2,046,491美元和469,611美元，截至2022年和2021年9月30日的9個月的銷售成本分別為3,998,533美元和930,977美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的銷售成本包括與如上所述銷售車輛有關的費用，以及在2022年初提供已停止的維修和檢查服務的費用。
一般和行政費用
截至2022年和2021年9月30日的三個月，一般和行政費用分別為1,619,210美元和1,344,840美元，增加274,370美元。增加的主要原因是專業費用143 821美元(主要是律師費)；保險費136 252美元，工資支出增加100 692美元；租金94 952美元，合同人工費用82 503美元，主要用於工程和技術援助；廣告和營銷費用78 871美元；主要與商展和銷售有關的差旅和相關費用53 003美元。與2021年期間相比，壞賬支出減少了253 879美元，非現金股票薪酬支出減少了121 132美元，其他一般和行政費用減少了40 713美元，這部分減少了增加的數額。2022年第三季度的一般和行政費用包括50,000美元的非現金壞賬費用和19,092美元的非現金折舊費用。截至2021年9月30日的三個月的一般和行政費用包括非現金折舊費用7655美元。
截至2022年和2021年9月30日的9個月，一般和行政費用分別為6,142,194美元和2,766,989美元，增加3,375,205美元。增加的主要原因是與2022年第一季度授予的股票期權有關的1,493,713美元非現金股票薪酬支出。其他增加的原因是：與工資有關的費用643,101美元；專業費用372,903美元(主要是律師費)；合同人工費用273,421美元，主要用於工程和技術援助；保險費271,654美元；廣告和營銷費用247,944美元；差旅和相關費用151,594美元，主要用於完成物流和搬遷到阿肯色州奧西奧拉的製造地點和貿易展覽，信息和通信技術費用78,388美元，訂閲和繼續教育47 162美元，以及其他一般和行政費用增加75 204美元。與2021年期間相比，壞賬減少279879美元，部分減少了增加的數額。截至2022年9月30日的9個月的一般和行政費用包括1 721 545美元非現金費用，折舊支出56700美元，與應收貿易有關的壞賬支出50 000美元，加上股票薪酬支出1 614 845美元。截至2021年9月30日的9個月的一般和行政費用包括468,042美元的非現金費用，包括與應收貿易賬款無關的壞賬費用303,879美元，基於股票的薪酬費用121,132美元和折舊費用43,031美元。
諮詢費
截至2022年和2021年9月30日的三個月，諮詢費用分別為94,187美元和36,735美元，截至2022年和2021年9月30日的九個月，諮詢費用分別為264,505美元和142,092美元。本年度的增長主要是由於向阿肯色州的一家州關係和激勵諮詢公司支付款項，幫助該公司確保位於阿肯色州奧西奧拉的製造設施的安全，以及與合併有關的ASC 805估值報告的成本。
研究和開發費用
截至2022年9月30日的三個月和九個月的研發費用分別為25,000美元和112,412美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月沒有發生任何費用。本年度期間的增長是由於開發了新的產品線，其中包括校車和底盤卡車上的5級駕駛室。
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現金流
下表彙總了我們截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的運營、投資和融資活動的現金流：
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 現金流量(用於)，由經營活動提供 |
$ | (8,271,750 | ) | $ | (9,917,328 | ) | ||
| 投資活動提供的現金流 |
5,942,221 | (3,654,626 | ) | |||||
| 融資活動提供的現金流 |
106,234 | 22,282,308 | ||||||
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| 現金、限制性現金和現金等價物淨變化 |
$ | (2,223,295 | ) | $ | 8,710,354 | |||
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經營活動
用於經營活動的現金主要是我們的經營虧損的結果，減去了非現金費用的影響，包括非現金以股票為基礎的薪酬以及資產和負債賬户的變化。
截至2022年9月30日的9個月，用於經營活動的淨現金為8,271,750美元，而截至2021年9月30日的9個月，用於經營活動的淨現金為9,917,328美元，減少了1,645,578美元。業務活動中使用的現金淨額減少的原因是：用於庫存存款的現金減少4 205 305美元；用於非現金項目的淨額增加1 558 348美元(主要是基於股票的薪酬支出1 493 713美元)；用於減少應計負債的現金減少1 926 363美元；用於購買存貨的現金減少1 039 489美元；用於增加其他非流動負債的現金減少242 749美元；用於減少應付賬款的現金減少230 569美元；其他非當前資產為158,265美元。這些現金來源因淨虧損增加1 008 848美元、應收賬款增加5 692 072美元和預付費用增加1 014 590美元而被部分抵消，導致淨減少1 645 578美元。。
我們預計未來在經營活動中使用的現金將由於多種因素而大幅波動，其中一些因素是我們無法控制的，其中包括：我們在創造收入方面取得的成功；我們在幫助客户獲得融資以補貼他們購買我們產品方面的成功；我們有效發展經銷商和服務網絡的能力；用於製造產品的電池和其他材料的成本；我們需要在研發方面投入額外資金的程度；以及我們為滿足未來保修索賠而產生的費用金額。
投資活動
在截至2022年9月30日的9個月中，投資活動提供的淨現金增加了9,596,847美元，達到5,942,221美元，而截至2021年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金為3,654,626美元。在截至2022年9月30日的9個月中，投資活動提供的淨現金增加，主要是因為對有價證券的投資減少了9,708,964美元，有價證券的銷售增加了3,323,461美元，但這部分被2022年沒有2021年合併獲得的3,373,332美元現金和增加62,246美元的資本支出所抵消。
融資活動
在截至2022年9月30日的9個月中，融資活動提供的淨現金減少了22,176,074美元，降至106,234美元，而2021年融資活動提供的現金為22,282,308美元。減少的主要原因是合併前EVTDS在2021年因預期合併而通過發行普通股籌集了6,415,110美元；合併後的第二次普通股發行籌集了16,274,991美元，2021年通過發行行使的股票期權籌集了90,087美元，而2022年通過發行行使的股票期權籌集的資金為120,000美元。2021年提供的現金減少了188,015美元的發售費用；2022年期間沒有發生發售費用。發行普通股的收益在2022年進一步減少，因為公司分期支付了13,766美元的債務，2021年由於EVTDS和ADOMANI，Inc.都償還了他們的SBA EIDL貸款，總金額為309,865美元。
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流動性與資本資源
截至2022年9月30日，我們擁有2,683,230美元的現金和現金等價物，1,976,308美元的有價證券，總計4,659,538美元，營運資本約為2,030萬美元。我們相信，我們現有的現金、現金等價物和有價證券將足以為我們在未來12個月及以後的運營提供資金。然而，我們可能無法成功執行我們的業務計劃，如果我們不能成功執行，我們可能需要額外的資本來繼續我們的運營，並支持與履行採購訂單相關的增加的營運資金要求。
2022年2月，該公司宣佈將其最先進的製造設施和新的公司辦公室設在阿肯色州的奧西奧拉。該公司已經搬進了一個約58萬平方英尺的設施，目前正處於盡職調查的最後階段，並正在與奧西奧拉市和阿肯色州經濟發展委員會進行合同談判。然而，購買相關設備和建立生產線將需要額外的債務和/或股權資本，預計到2027年將需要高達8,000萬美元的額外投資。未來10年的投資和員工招聘要求將使公司有機會獲得給予公司的高達2700萬美元的當地税收優惠，前提是做出了符合條件的支出。該公司目前沒有合同義務支付這筆支出。
信用額度
自2022年8月4日起，EVT從百年銀行獲得了信貸額度。信貸額度下的借款按2.75%的年利率計息。該授信額度並無到期日，但百年銀行可在任何時候全權酌情及在沒有理由的情況下要求本公司立即全部或部分償還該授信額度下的任何及所有未清償債務。這條線路由公司在其百年銀行賬户中保持的現金和現金等價物擔保。額度下的借款不得超過現金、現金等價物和有價證券餘額，最高不超過1,000,000美元。2022年9月30日沒有未償還的本金，目前也沒有向其借款的計劃
資本支出
目前，我們對持續資本支出沒有任何合同義務。然而，我們確實根據需要購買了開展業務所需的設備，隨着公司將組裝和公司職能轉移到新宣佈的阿肯色州奧西奧拉工廠，我們將開始增加這些支出。
合同義務
除截至2022年9月30日的三個月和九個月的本季度報告10-Q表第1項中未經審計的綜合財務報表所披露的情況外，公司沒有合同義務。
關鍵會計政策與重大判斷和估計
我們的合併財務報表是根據公認會計準則編制的。在編制綜合財務報表和相關披露時，我們需要作出估計和判斷，以影響我們財務報表中報告的資產、負債、成本和費用以及或有資產和負債的披露。我們基於歷史經驗、已知趨勢和事件以及我們認為在當時情況下合理的各種其他因素進行估計，這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值並不是從其他來源很容易看出的。我們在持續的基礎上評估我們的估計和假設。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計不同。
我們將我們的關鍵會計政策定義為美國普遍接受的那些要求我們對不確定並可能對我們的財務狀況和運營結果以及我們應用這些原則的具體方式產生重大影響的事項做出主觀估計和判斷的會計原則。
新興成長型公司和較小的報告公司地位
根據Jumpstart Our Business Startups Act或JOBS Act的定義，我們是一家“新興成長型公司”，並可能利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括減少對我們的高管薪酬安排的披露，免除就高管薪酬和金降落傘薪酬舉行非約束性諮詢投票的要求，以及在評估我們的財務報告內部控制時免除審計師的認證要求。我們可以利用這些豁免，直到我們首次公開募股五週年後本財年的最後一天，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”的更早時間。
我們也是交易法第12b-2條規定的“較小的報告公司”。如果(I)以下情況之一，我們可能會繼續成為一家較小的報告公司：非附屬公司(Ii)我們在最近完成的財政年度內的年收入不到1億美元，且截至我們最近完成的第二財季的最後一個營業日，非關聯公司持有的我們股票的市值不到7億美元。如果我們是一家較小的報告公司，當我們不再是一家新興的成長型公司時，我們可能會繼續依賴較小的報告公司可以獲得的某些披露要求的豁免。
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常的業務過程中面臨着市場風險。我們目前不面臨利率波動風險、外匯兑換風險等重大市場風險。我們的現金和現金等價物包括隨時可用的支票和貨幣市場賬户中的現金。這些投資不依賴於可能導致這些投資本金波動的利率波動，我們預計這種波動不會對我們的財務狀況產生實質性影響。如果我們未來增發債券，我們將受到利率風險的影響。我們的大部分費用都是以美元計價的。
隨着我們投入生產，我們可能會面臨與原材料(主要是電池)成本相關的風險。只要這些風險和其他風險成為現實，它們可能會對我們的經營業績或財務狀況產生實質性影響。我們目前預計，我們與海外銷售相關的國際銷售、營銷和行政成本(如果有的話)將主要以美元計價，這可能會造成外匯兑換風險。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序的有效性(該術語在規則13a-15(E)和15d-15(e)根據修訂後的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)，於2022年9月30日生效。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論認為，我們的披露控制和程序(A)未能有效確保我們必須在根據交易所法案提交或提交的報告中披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，(B)包括但不限於旨在確保我們在根據交易法提交或提交的報告中必須披露的信息累積並傳達給我們的管理層(視情況而定)、以便及時就所需披露做出決定的控制和程序。
財務報告內部控制的變化
由於裁員和自願辭職，我們從2020年第四季度開始並持續到本申請之日，在此期間以及此後至本申請之日的所有期間，我們都增加了對外包會計幫助的依賴。由於這些變化，我們無法將這些期間的職責分工水平維持在以往期間的水平，我們對披露控制和程序的此類變化顯著影響了我們在截至2022年9月30日的三個月內對財務報告的內部控制。截至本文件提交之日，我們尚未完全解決此類缺陷。我們已聘請並繼續尋求更多具有相關專業知識的經驗豐富的會計專業人士，以提供額外的會計服務，以補充我們的努力，並減輕最近對我們的披露控制和程序的此類變化的負面影響。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都不能提供實現預期控制目標的絕對保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的好處時作出判斷。同樣，對控制的評價也不能絕對保證不會發生因錯誤或舞弊而造成的錯誤陳述，也不能保證所有的控制問題和舞弊行為都已被發現。
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第二部分：其他信息
項目1.法律程序
除下文所述外，吾等並不知悉任何針對本公司的重大現有或未決法律訴訟，亦無作為原告參與任何重大訴訟或未決訴訟。在任何訴訟中，我們的任何董事、高級管理人員或關聯公司，或任何註冊或實益股東，都不是敵對方或擁有與我們的利益相反的重大利益。
綠色力量行動：
2019年12月17日，根據不列顛哥倫比亞省法律成立的上市公司GreenPower Motor Company Inc.提交了一份民事索賠通知，標題為GreenPower Motor Company Inc.訴Phillip Oldridge等人，訴訟編號：GreenPower Motor Company Inc.訴Phillip Oldridge等人，該公司首席執行官兼董事會主席菲利普·W·奧爾德里奇(Phillip W.Oldridge)曾擔任高級管理人員和董事會成員。S-1914285，在不列顛哥倫比亞省最高法院起訴菲利普·奧爾德里奇、他的信託公司、EVTDS和某些與其有關聯的其他公司。民事索賠通知稱，Oldridge先生違反了應對GreenPower承擔的某些受託責任，他與某些當事人合作，與GreenPower直接競爭，並以GreenPower為代價。Greenpower聲稱，該公司與Oldridge合謀建立自己的業務，與GreenPower競爭產品，並進行不公平的競爭。Greenpower要求對EVTDS進行一般賠償、特別賠償和懲罰性賠償，外加利息和費用。2020年2月2日，本公司和民事索賠通知書中點名的其他關聯公司對民事索賠提出了答覆，否認了某些指控，並聲稱某些其他事實不是他們所知道的。事實發現，通過披露文件和審查發現，在這一事項上仍在繼續。我們認為這起訴訟沒有根據，並打算大力辯護。
2021年7月18日左右，GreenPower和GP Greenpower Industries Inc.(統稱為GreenPower實體)向不列顛哥倫比亞省最高法院提起反訴，起訴David·奧爾德里奇、菲利普·奧爾德里奇、本公司和其他公司。S207532。反訴稱，David·奧爾德里奇、菲利普·奧爾德里奇、本公司等公司導致42 Design Works Inc.對GreenPower實體提起訴訟，構成了濫用程序的侵權行為。此外，綠色電力實體還對David·奧爾德里奇、菲利普·奧爾德里奇、本公司和其他公司提出共謀索賠。這起訴訟的訴狀尚未結束，我們打算積極抗辯反訴。
2022年2月8日，特拉華州公司GreenPower Motor Company Inc.和加拿大公司GreenPower Motor Company Inc.向美國加州中心區地區法院提起訴訟，標題為GreenPower Motor Company Inc.訴Philip Oldridge等人，案件編號5：22-cv-00252。起訴書中提到了公司和下列關聯實體、高級管理人員或董事：菲利普·奧爾德里奇、Envirotech電動汽車公司、美國Envirotech驅動系統公司、加拿大Envirotech驅動系統公司、蘇·埃姆裏、David·奧爾德里奇、標準普爾金融和企業服務公司。Greenpower還提到了菲利普·奧爾德里奇信託基金和一家據稱名為EVT Motors，Inc.的實體，但後來駁回了這些人的指控。起訴書指控(I)違反RICO，(Ii)合謀實施RICO違規，(Iii)違反受託責任，(Iv)違反僱傭合同，(V)轉換GreenPower財產，(Vi)違反《保護商業保密法》，以及(Vii)違反加州商業和職業守則。起訴書要求數額不詳的補償性和懲罰性損害賠償，防止被指控的反競爭行為的禁令救濟，損害賠償，三倍損害賠償金，以及相關費用和費用。申訴的指控圍繞着加拿大懸而未決的訴訟中的相同主張。
2022年5月10日，該公司與其他被告一起提出動議，要求駁回和/或擱置訴訟，等待加拿大訴訟的結果。雖然這項動議的聽證會定於2022年10月7日舉行，但法院在10月4日取消了聽證會，並表示將毫無爭議地對該動議作出裁決。法院對這項動議的裁決仍懸而未決。我們認為這起訴訟沒有根據，並打算大力辯護。
Mollick/電動傳動系統行動：
2018年8月23日，一起據稱的集體訴訟標題為M.D.Ariful Mollik訴ADOMANI，Inc.，案件編號。RIC 1817493是向加利福尼亞州河濱縣高等法院提交的針對我們、我們的某些高管、ADOMANI，Inc.的前首席技術官和前董事的愛德華·R·蒙福特，以及我們於2017年6月根據A規則發行普通股的兩名承銷商的訴訟。起訴書稱，與我們在2017年6月根據A法規發行普通股有關的文件包含重大虛假和誤導性陳述，所有被告違反了證券法第12(A)(2)條，我們和個別被告違反了證券法第15條。原告代表自己和所有班級成員尋求：(I)加州實體法和程序下的班級證明；(Ii)補償性損害賠償和待審判證明的金額的利息；(Iii)在此訴訟中產生的合理費用和開支，包括律師費和專家費；(Iv)判給撤銷或衰退性損害賠償；以及(V)法院酌情決定的公平救濟。
原告律師隨後提出了第一次修訂後的申訴、第二次修訂後的申訴、第三次修訂後的申訴和第四次修訂後的申訴。原告莫利克被假定的階級代表艾倫·K·布魯克斯和電動傳動系統有限責任公司(電動傳動系統)取代。後來，艾倫·K·布魯克斯被認為是一名階級代表。2020年10月27日，該公司答覆了第四次修訂後的申訴，普遍否認這些指控，並主張積極抗辯。
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2021年7月13日，電動傳動系統的律師動議解除律師職務，2021年8月23日，法院批准了這項動議。2021年8月23日，法院書記員發佈了一項命令，提出不應打擊申訴的理由，並因未能為電動傳動系統保留新律師而駁回案件。2021年10月28日，Electric Drivetrains提交了律師替代申請，取代Good Gustafson Aumais LLP的J·瑞安·古斯塔夫森擔任新律師。2021年12月10日，法院撤銷了提出理由的命令。在訴訟期間，電動傳動系統公司解僱了訴訟中的所有被告，但公司和兩名前公司高管除外。被告之間或被告之間的任何和所有未決的交叉索賠已得到解決和駁回。
2022年1月20日，蒙福特先生駁回了他在Mollik訴訟中要求公司賠償的交叉投訴。2022年4月8日，公司和Boustead證券有限責任公司(“Boustead”)在莫利克訴訟和Brooks訴訟中就各自針對對方的交叉索賠達成和解，以換取公司支付5萬美元(5萬美元)現金和20415股普通股，並在雙方之間相互釋放。2022年8月5日，聖克拉拉高等法院批准了這項和解，使其最終生效，並即將進行審議。在莫利克的訴訟中，不再有任何交叉索賠待決。
2022年8月31日，Electric Drivetrains提交了其第五次修訂後的訴狀，其中：i)撤銷了某些階級指控；ii)增加了某些州法律指控；iii)撤銷了某些事實指控，但對被告的其餘索賠保持不變。2022年10月6日，公司和其餘被告提交了各自的答辯狀，否認了指控並提出了反訴。同一天，該公司對Electric DriveTrains及其管理成員提出了交叉索賠。法院已安排在2022年12月21日舉行審判安排會議。我們認為這起訴訟沒有根據，並打算大力辯護。
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第1A項。風險因素
Envirotech Vehicles，Inc.截至2021年12月31日的經審計財務報表中披露的風險因素與該公司於2022年4月26日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第二部分第7項所述的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
關於Mollik訴訟和Brooks訴訟的和解，公司於2022年7月12日向Brooks先生發行了20,415股。這些證券是根據修訂後的1933年《證券法》第3(A)(10)條規定的豁免發行的。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
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項目6.展品
本季度報告末尾的表格10-Q列出了本項目所需資料的證據清單。
| 展品 數 |
以引用方式併入 |
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| 展品説明 |
表格 | 文件編號 | 展品 | 歸檔 日期 |
已歸檔 特此聲明 |
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| 31.1 | 規則13a-14(a)/15d-14(a)首席執行官的認證 | X | ||||||||||||||||||||
| 31.2 | 規則13a-14(a)/15d-14(a)首席財務官的認證 | X | ||||||||||||||||||||
| 32.1# | 18《美國法典》第1350條根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的首席執行官證書 | X | ||||||||||||||||||||
| 32.2# | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第1350條首席財務官證書 | X | ||||||||||||||||||||
| 101.INS | 內聯XBRL實例文檔* | X | ||||||||||||||||||||
| 101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔* | X | ||||||||||||||||||||
| 101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔* | X | ||||||||||||||||||||
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔* | X | ||||||||||||||||||||
| 101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔* | X | ||||||||||||||||||||
| 101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔* | X | ||||||||||||||||||||
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 | |||||||||||||||||||||
| # | 附件32.1和32.2中的信息不應被視為就修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第18節的目的而被視為已存檔，或以其他方式承擔該條款的責任，也不得被視為通過引用將其納入根據證券法或交易法(包括本季度報告)提交的任何文件中，除非註冊人通過引用明確地將上述信息納入這些文件中。 |
| * | 根據法規S-T規則402，就證券法第11條或第12條或交易所法第18條而言，本交互數據文件被視為未存檔或本季度報告的一部分，否則不承擔這些條款下的責任。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表註冊人簽署本季度報告。
| 環境技術車輛公司。 | ||||
| 日期：2022年11月14日 | 發信人： | /s/Phillip W.Oldridge Phillip | ||
| W·奧爾德里奇局長 | ||||
| 執行主任 | ||||
| (首席行政主任) | ||||
| 日期：2022年11月14日 | 發信人： | /s/克里斯蒂安·S·羅迪奇 | ||
| 克里斯蒂安·S·羅迪奇首席執行官 | ||||
| 財務總監 | ||||
| (首席財務會計官) | ||||
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