美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
關於從到的過渡期
委託文檔號
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
( |
(註冊人的電話號碼，包括區號) |
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(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化) |
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
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交易代碼 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
☐大型加速文件服務器 |
☐加速文件管理器 |
☒ |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)：YES☐No
截至2022年11月11日，有
AST SPACEMOBILE，Inc.
截至2022年9月30日的季度10-Q表
目錄
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頁面 |
第一部分金融信息 |
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1 |
項目1.中期財務報表 |
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1 |
截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計) |
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1 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表(未經審計) |
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2 |
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計) |
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3 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月股東權益簡明合併報表(未經審計) |
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4 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
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6 |
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
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8 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
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27 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
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38 |
項目4.控制和程序 |
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38 |
第二部分：其他信息 |
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39 |
項目1.法律訴訟 |
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39 |
第1A項。風險因素 |
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39 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
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39 |
項目3.高級證券違約 |
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39 |
項目4.礦山安全信息披露 |
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39 |
項目5.其他信息 |
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39 |
項目6.展品 |
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40 |
第三部分：簽名 |
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41 |
i
第I部分-融資IAL信息
項目1.臨時財務報表。
AST SPACEMOBILE，Inc. |
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簡明綜合資產負債表(未經審計) |
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(千美元，共享數據除外) |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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受限現金(1) |
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應收賬款 |
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盤存 |
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預付費用 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備： |
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藍行者3號衞星-建造中 |
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財產和設備，淨額 |
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財產和設備合計(淨額) |
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其他非流動資產： |
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經營性租賃使用權資產淨額 |
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商譽 |
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其他非流動資產 |
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其他非流動資產合計 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計費用和其他流動負債 |
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遞延收入 |
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流動經營租賃負債 |
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流動負債總額 |
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認股權證負債 |
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非流動經營租賃負債 |
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長期債務 |
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總負債 |
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(注7) |
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股東權益： |
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A類普通股，$ |
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B類普通股，$ |
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C類普通股，$ |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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累計赤字 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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見簡明綜合財務報表附註
1
AST SPACEMOBILE，Inc. |
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簡明合併業務報表(未經審計) |
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(千美元，不包括每股和每股數據) |
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截至9月30日的三個月， |
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在截至9月30日的9個月內， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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銷售成本(不包括下面單獨列出的項目) |
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毛利 |
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運營費用： |
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工程服務 |
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一般和行政費用 |
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研發成本 |
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折舊及攤銷 |
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總運營費用 |
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其他收入(支出)： |
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權證負債重新計量的(損失)收益 |
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其他收入，淨額 |
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其他收入(費用)合計，淨額 |
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(虧損)所得税前收入支出 |
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所得税費用 |
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分配給非控股權益前的淨(虧損)收益 |
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可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入 |
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) |
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普通股股東應佔淨(虧損)收入 |
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普通股股東應佔普通股每股淨(虧損)收益(1) |
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基本信息 |
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稀釋 |
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用於計算普通股每股淨(虧損)收益的加權平均股份(1) |
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基本信息 |
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稀釋 |
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見簡明綜合財務報表附註
2
AST SPACEMOBILE，Inc. |
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簡明綜合全面收益表(虧損)(未經審計) |
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(千美元) |
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截至9月30日的三個月， |
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在截至9月30日的9個月內， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分配給非控股權益前的淨(虧損)收益 |
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其他綜合損失 |
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外幣折算調整 |
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其他綜合損失合計 |
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) |
分配給非控股權益前的綜合(虧損)收益總額 |
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) |
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( |
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( |
) |
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可歸因於非控股權益的綜合(虧損)收入 |
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( |
) |
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) |
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普通股股東應佔綜合(虧損)收益 |
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見簡明綜合財務報表附註 |
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3
AST SPACEMOBILE，Inc. |
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簡明合併股東權益報表(未經審計) |
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(千美元，共享數據除外) |
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截至2022年9月30日的三個月 |
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A類 |
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B類 |
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C類 |
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其他內容 |
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累計 |
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股票 |
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值 |
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股票 |
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值 |
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股票 |
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值 |
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已繳費 |
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全面 |
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累計赤字 |
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非控股權益 |
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總股本 |
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平衡，2022年6月30日 |
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基於股票的薪酬 |
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根據普通股購買協議和股權分配協議發行普通股 |
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員工持股計劃下激勵單位的發行 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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授權證行使 |
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子公司的解除合併 |
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外幣折算調整 |
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平衡，2022年9月30日 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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A類 |
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B類 |
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C類 |
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其他內容 |
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累計 |
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股票 |
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累計赤字 |
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非控股權益 |
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平衡，2021年12月31日 |
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根據普通股購買協議和股權分配協議發行普通股 |
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員工持股計劃下激勵單位的發行 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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授權證行使 |
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子公司的解除合併 |
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平衡，2022年9月30日 |
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截至2021年9月30日的三個月 |
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A類普通股 |
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B類普通股 |
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C類普通股 |
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其他內容 |
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累計其他 |
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累計 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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值 |
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股票 |
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股票 |
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值 |
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實收資本 |
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綜合損失 |
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赤字 |
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利息 |
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權益 |
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平衡，2021年6月30日 |
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基於股票的薪酬 |
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外幣折算調整 |
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平衡，2021年9月30日 |
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4
截至2021年9月30日的9個月 |
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A類普通股 |
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B類普通股 |
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C類普通股 |
|
|
其他內容 |
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普通股權益(合併前) |
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累計其他 |
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累計 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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值 |
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股票 |
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值 |
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股票 |
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值 |
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實收資本 |
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股票 |
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值 |
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綜合損失 |
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赤字 |
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利息 |
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權益 |
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平衡，2020年12月31日(1) |
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基於股票的薪酬業務前合併 |
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在AST LLC發行激勵單位時對非控制性權益的調整 |
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基於股票的薪酬後業務組合 |
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外幣折算調整 |
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平衡，2021年9月30日 |
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(1)先前呈報的金額已作出調整，以追溯應用與業務合併有關的資本重組。有關更多信息，請參閲注3。 |
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見簡明綜合財務報表附註 |
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5
AST SPACEMOBILE，Inc.
精簡整合狀態現金流量要素(未經審計)
(千美元)
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在截至9月30日的9個月內， |
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2022 |
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經營活動的現金流： |
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分配給非控股權益前的淨虧損 |
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對非控制性利息前淨虧損調整為現金 |
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銷售Nano的收益 |
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(收益)重新計量認股權證負債的損失 |
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經營性資產和負債變動情況： |
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應付賬款和應計費用 |
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其他資產和負債 |
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藍行者3號衞星--建造中 |
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期初現金、現金等價物和限制性現金 |
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現金、現金等價物和受限現金，期末 |
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在應付帳款中購買財產和設備 |
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6
7
AST SPACEMOBILE，Inc.
關於凝聚CONSOL的註記列示財務報表
2022年9月30日
(未經審計)
AST SpaceMobile，Inc.及其子公司(“SpaceMobile”或“公司”)是一家創新的衞星設計和製造商。該公司於2022年9月10日發射了藍行者3號(BW3)測試衞星。2022年11月14日，該公司宣佈完成BW3測試衞星通信陣列的在軌部署，以進行一系列測試，聯合全球各蜂窩運營商通過3GPP標準頻率以5G速度直接與標準/未經修改的蜂窩設備通信。
此外，該公司正在設計、開發和採購藍鳥(“BB”)衞星星座。在製造和發射其計劃中的第一個通過低地球軌道(“LEO”)衞星星座分佈的天基全球蜂窩寬帶網絡方面取得了進展。一旦部署並投入運行，BB衞星旨在以高達5G的速度直接連接到標準/未經修改的蜂窩電話或任何2G/3G/4G LTE和5G設備(“SpaceMobile服務”)。屆時，該公司打算通過在全球範圍內與蜂窩服務提供商簽訂批發商業漫遊協議，向蜂窩用户和其他人提供SpaceMobile服務。
於二零二一年四月六日(“截止日期”)，本公司根據日期為二零二零年十二月十五日之若干股權購買協議(“股權購買協議”)完成一項業務合併(“業務合併”)，該協議由AST&Science，LLC(“AST LLC”)、新普羅維登斯收購公司(“NPA”)、AST LLC之現有股權持有人(“現有股東”)、新普羅維登斯收購管理有限公司(“保薦人”)及代表現有股權持有人之Abel Avellan先生組成。業務合併完成後，NPA立即更名為AST SpaceMobile，AST LLC成為該公司的子公司。業務合併在附註3中有更詳細的記錄。
在完成業務合併(“結束”)後，合併後的公司以“UP-C”結構組織，AST LLC及其子公司的業務由SpaceMobile持有，並繼續通過AST LLC的子公司運營，SpaceMobile在該結構中唯一的直接資產是AST LLC的股權。公司的A類普通股和公開認股權證在納斯達克資本市場上市，代碼分別為“ASTS”和“ASTSW”。作為AST LLC的管理成員，SpaceMobile擁有全面、獨家及完全酌情決定權來管理及控制AST LLC的業務，並可採取其認為必要、適當、明智、附帶或方便的一切行動以達致AST LLC的目的，因此，AST LLC的財務報表正與SpaceMobile合併編制。
2022年9月6日，公司完成了對其
本公司是一家“新興成長型公司”，根據修訂後的“1933年證券法”(“證券法”)第2(A)節(“證券法”)的定義，經2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂後，本公司可利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守Sarbanes-Oxley法案第404條的審計師認證要求，減少公司定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
列報依據和合並原則
隨附的未經審計簡明綜合財務報表及相關附註乃由本公司根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要求編制。未經審計的簡明綜合財務報表包括本公司及其附屬公司的賬目。公司間交易和餘額在合併時已沖銷。某些可比金額已重新分類，以符合本期列報。這些重新分類對報告的結果沒有影響
8
行動。管理層認為，該等未經審核簡明綜合財務報表包含公平陳述未經審核簡明綜合財務報表所需的所有調整(僅包括正常及經常性調整)。
根據業務合併，本公司與AST LLC之間的交易根據美國公認會計原則作為反向資本重組入賬。根據這種會計方法，NPA在財務報告中被視為“被收購”的公司。因此，就會計目的而言，業務合併被視為相當於AST LLC為公司淨資產發行股票，並伴隨着資本重組。AST LLC的淨資產按歷史成本列報，NPA的淨資產按公允價值列報，未記錄商譽或其他無形資產。業務合併前的綜合資產、負債和經營結果為AST LLC的資產、負債和經營結果。業務合併前的股份及相應資本金額已追溯重列為反映股權購買協議所確立的交換比率的股份。
所附未經審計簡明綜合財務報表及相關附註應與本公司截至2021年12月31日及截至2021年12月31日止年度的經審計綜合財務報表及附註一併閲讀，該等報表包括於本公司於2022年3月31日提交予美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告(“Form 10-K年度報告”)。本報告所列期間的業務結果並不代表截至2022年12月31日的年度或任何其他中期或未來一年的預期結果。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設影響未經審計的簡明綜合財務報表和附註中報告的金額。本公司根據過往經驗作出估計及假設，並根據其認為在當時情況下屬合理的其他特定市場或其他相關假設作出估計及假設。這些財務報表所反映的重大估計和假設包括但不限於分配給物業和設備的使用年限、認股權證負債的公允價值、商譽和長期資產的估值和潛在減值以及基於股權的補償費用。本公司持續評估估計;然而，由於風險和不確定性，實際結果可能與估計大不相同，包括持續由於新冠肺炎疫情、地緣政治衝突以及最近較高的通脹和利率，圍繞快速變化的市場和經濟狀況的不確定性。
外幣折算和交易收益(損失)
本公司境外子公司的財務報表是根據資產負債表日的當前匯率和當期收入和支出的加權平均匯率，從當地貨幣換算為報告貨幣的美元。本公司境外子公司的本位幣是每個實體的當地貨幣，因此，這些子公司的換算調整計入股東權益內累計的其他全面虧損。以功能貨幣以外的貨幣計價的外幣交易所產生的已實現和未實現損益在未經審計的簡明綜合業務報表中作為其他收入(費用)淨額反映。
BlueWalker3測試衞星大寫
該公司根據ASC 730-研發(“ASC 730”)中的指導，對與藍行者3號測試衞星相關的研究和開發成本進行會計核算。該公司確定了本指南中定義的BW3測試衞星未來的替代用途。因此，與BW3測試衞星組裝相關的某些成本被資本化，並在未經審計的簡明綜合資產負債表上報告為在建工程(“CIP”)。該公司只對直接歸因於組裝和測試的支出和輔助成本進行資本化以及將BW3測試衞星放置到預定位置和使用所必需的費用。到目前為止，資本化支出包括衞星部件成本、發射成本和與BW3測試衞星開發直接相關的其他非經常性成本。其他非經常性成本主要包括第三方工程師，他們受僱專門負責BW3測試衞星的設計、組裝和測試，並負責項目的價值和進展。內部、經常性工程師和顧問的費用作為工程服務支出，沒有記入未經審計的簡明綜合資產負債表的CIP賬户，因為這些僱員與BW3測試衞星的開發沒有直接聯繫。
9
財產和設備
本公司按成本價記錄財產和設備。成本包括可直接歸因於資產購置的支出。自建資產的成本包括材料成本和直接人工成本，以及直接歸因於使資產達到預期使用狀態的任何其他成本。在施工期間，財產和設備被歸類為CIP。當資產可供使用時，它將從CIP轉移到適當類別的財產和設備，並開始對該項目進行折舊。未延長資產使用年限或提高其生產能力的維修及保養成本，在所附未經審核的簡明綜合經營報表中作為已發生的一般及行政營運開支的一部分入賬。當財產和設備報廢或出售時，本公司將不再確認與資產相關的成本和累計折舊餘額，出售所產生的收益或損失計入淨收益或虧損的確定。折舊費用是在公司分配給其基礎資產類別的估計使用壽命內使用直線法計算的，具體如下：
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預計使用壽命 |
計算機、軟件和設備 |
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租賃權改進 |
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衞星天線 |
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實驗室、組裝和集成設備 |
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其他(1) |
(1)
認股權證負債
根據對權證具體條款的評估和ASC 480中適用的權威指導，公司將權證作為股權分類或負債分類工具進行會計處理-區分負債和股權(“ASC 480”) and ASC 815 - 衍生工具和套期保值(“ASC 815”)。管理層的評估考慮權證是否符合ASC 480規定的獨立金融工具，是否符合ASC 480規定的負債定義，以及認股權證是否符合ASC 815規定的所有股權分類要求，包括權證是否與公司本身的普通股掛鈎，權證持有人是否可能在公司無法控制的情況下要求“現金淨額結算”，以及股權分類的其他條件。這項評估需要使用專業判斷，在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度期末日期進行。
符合所有股權分類標準的已發行或經修訂認股權證在發行時計入額外實收資本的組成部分。不符合所有權益分類標準的已發行或經修訂認股權證於發行日按其初始公允價值計入負債，並須於每個資產負債表日重新計量，權證的估計公允價值變動將於未經審核簡明綜合經營報表中確認為未實現損益。
最近採用的會計公告
2021年5月，FASB發佈了ASU 2021-04，每股收益(主題260)，債務修改和清償(分主題470-50)，補償-股票補償(主題718)，以及實體自身股權的衍生品和對衝合同(分主題815-40)：發行人對獨立股權的某些修改或交換的會計-分類書面贖回期權(FASB新興問題特別工作組的共識)。該指引澄清了當前指引的某些方面，以促進發行人對修改或交換獨立股權分類書面看漲期權(例如認股權證)的會計報告保持一致，這些期權在修改或交換後仍保持股權分類。本次更新中的修正案適用於2021年12月15日之後開始的財政年度的所有實體，包括這些財政年度內的過渡期。允許所有實體及早採用，包括在過渡時期採用。公司於2022年1月1日採用ASU 2021-04。此次採用並未對其未經審計的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
2021年11月，FASB發佈了ASU 2021-10，政府援助(話題832)：企業實體披露政府援助情況，提高政府援助的透明度，包括披露一個實體接受的援助類型、一個實體對政府援助的核算方法以及援助對一個實體財務報表的影響。本更新中的指導方針適用於2021年12月15日之後的所有實體的年度期間。所有實體都允許及早採用。該等修訂將前瞻性地適用於在首次實施之日在財務報表中反映的修訂範圍內的所有交易，以及在首次實施之日之後訂立的新交易，或追溯至該等交易。公司於2022年1月1日採用ASU 2021-10。這一採用並未對其披露產生實質性影響。
10
所有其他已發佈但尚未生效或尚未採納的新會計聲明均被視為與本公司無關，因此，一旦採納，預計不會產生重大影響。
2021年4月6日，本公司根據股權購買協議完成了與AST LLC的業務合併。根據ASC 805-企業合併(“ASC 805”)，就財務會計及報告而言，AST LLC被視為會計收購方，而本公司被視為會計收購方，而業務合併則作為反向資本重組入賬。因此，業務合併被視為相當於AST LLC為NPA的淨資產發行股票(“AST LLC Common Units”)，並伴隨着資本重組。在這種會計方法下，本公司的營業前合併合併財務報表是AST LLC的歷史財務報表。NPA的淨資產按公允價值列報，沒有根據美國公認會計原則記錄的商譽或其他無形資產，並在截止日期與AST LLC的財務報表合併。作為與公司業務合併的結果，AST LLC A系列和B系列可轉換優先股被轉換為AST LLC Common Units。在業務合併前，本公司普通股持有人可獲得的股份及淨收入(虧損)已追溯重列為反映股權購買協議所確立的交換比率的股份。
關於業務合併，本公司與若干投資者(“公共實體私人投資”或“PIPE投資者”)訂立認購協議，據此發行
於業務合併完成日期，本公司完成對AST LLC的收購，作為回報，AST LLC和現有股東獲得(I)$
作為業務合併的結果，該公司以C公司的形式組織，擁有AST LLC的股權，這通常被稱為“UP-C”結構。AST LLC被視為美國聯邦和州所得税目的的合夥企業。此外，在2022年9月6日之前，該公司擁有其前子公司Nano的控股權，該子公司須繳納外國所得税，並被視為美國聯邦、州和地方税的合夥企業。因此，就美國聯邦和州所得税而言，所有收入、損失和其他税收屬性都會計入成員的所得税申報單，未經審計的簡明合併財務報表中沒有記錄這些實體的美國聯邦、州和地方所得税撥備。若干外資全資實體在其經營所在的司法管轄區作為公司課税，該等税項的應計項目計入未經審核的簡明綜合財務報表。
為配合業務合併，本公司亦與AST LLC訂立應收税項協議(“TRA”)。根據TRA，本公司必須向現有股東支付(I)本公司實際實現的美國聯邦、州、地方和外國所得税節省金額的85%，其原因是(A)AST LLC及其子公司的某些資產可歸因於AST LLC Common Units的現有納税基礎，(B)本公司收購的AST LLC Common Units的應税交換產生的納税基礎調整，(C)根據TRA支付的某些付款的部分税收減免，以及(D)本公司根據重組交易直接或間接獲得的某些税務屬性。向AST LLC的現有股東支付的所有此類款項均為本公司的義務，而不是AST LLC的義務。截至2022年9月30日，沒有將AST LLC單位交換為公司的A類普通股，因此，沒有確認TRA負債。
11
本公司就本公司於業務合併時投資於AST LLC的賬面價值與課税基準之間的差額，入賬為遞延税項淨資產。本公司已評估其遞延税項資產的變現能力，並在該分析中考慮相關的正面及負面證據，以確定部分或全部遞延税項資產是否更有可能變現。因此，本公司已就業務合併所產生的遞延税項資產入賬全額估值準備。
本公司遵循ASC 820中的指導-公允價值計量(“ASC 820”)指於各報告期內按公允價值重新計量及報告的金融資產及負債，以及至少每年按公允價值重新計量及報告的非金融資產及負債。
本公司金融資產及負債的公允價值反映管理層對本公司於計量日期在市場參與者之間的有序交易中因出售資產而應收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值等級用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：
公司的金融資產和負債按公允價值按經常性基礎計量，截至2022年9月30日和2021年12月31日情況如下(單位：千)：
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2022年9月30日 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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資產： |
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現金等價物 |
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按公允價值計量的總資產 |
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負債： |
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公權證法律責任 |
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私募認股權證責任 |
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按公允價值計量的負債總額 |
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2021年12月31日 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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資產： |
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現金等價物 |
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按公允價值計量的總資產 |
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負債： |
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公權證法律責任 |
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私募認股權證責任 |
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按公允價值計量的負債總額 |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司已$
12
帳目考慮到應收賬款、應付賬款和應計費用，由於這些票據的到期日較短，估計賬面金額接近公允價值。
認股權證責任包括公開發行的認股權證(“公開認股權證”)和私募認股權證(“私募認股權證”)，可為本公司A類普通股行使。權證負債的詳細記錄載於附註12。截至2022年9月30日及2021年12月31日，由於在活躍市場使用可見市場報價“ASTSW”，公募認股權證被分類為1級。
私募認股權證的估值採用布萊克-斯科爾斯-默頓模型。截至2022年9月30日和2021年12月31日，私募認股權證被歸類為第2級，因為將私募認股權證轉讓給少數獲準受讓人以外的任何人，將導致私募認股權證具有與公募認股權證基本相同的條款。因此，本公司決定每份私募認股權證的波動率與每份公共認股權證的波動率相等。
該公司評估私募認股權證價值的布萊克-斯科爾斯-默頓模型要求使用以下主觀假設：
截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他流動資產包括以下內容(單位：千)：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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對供應商的預付款 |
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增值税應收賬款 |
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其他 |
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其他流動資產總額 |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他非流動資產包括以下內容(千)：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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投放存款 |
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應收貸款(1) |
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軟件實施和預付許可證 |
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其他 |
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其他非流動資產合計 |
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財產和設備，淨額由以下部分組成2022年9月30日和2021年12月31日(單位：千)：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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土地 |
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計算機、軟件和設備 |
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租賃權改進 |
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衞星天線 |
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實驗室、組裝和集成設備 |
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其他(1) |
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財產和設備 |
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累計折舊 |
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( |
) |
其他在建工程 (2) |
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財產和設備，淨額 |
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藍行者3號衞星-建造中 |
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財產和設備合計(淨額) |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的折舊費用約為$
法律訴訟
截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司不是任何重大訴訟的當事人，也沒有為任何訴訟責任建立應急準備金.
商譽賬面價值的變動截至2022年9月30日的9個月摘要如下(單位：千)：
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商譽 |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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翻譯調整 |
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納米材料的解固 |
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( |
) |
截至2022年9月30日的餘額 |
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$ |
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納米商業信用協議
2021年12月8日，公司的前子公司Nano與AB SEB銀行(“貸款人”)簽訂了一項協議，根據該協議，貸款人同意提供至多$
長期債務
長期債務由以下部分組成(以千計)：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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定期貸款 |
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減：當前部分 |
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長期債務總額 |
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2021年12月8日，本公司的的子公司AST&Science Texas，LLC簽署了一項購買房地產的協議，包括辦公室、工業倉庫建築和設備，總購買價格為1美元。
收入的分類
該公司的前子公司Nano確認了與銷售製造的小型衞星及其部件以及與發射相關的服務有關的收入。在2022年9月6日出售Nano之前，這是該公司唯一的收入來源。Nano的運營結果包括到2022年9月6日，當時Nano被解除合併(有關詳細信息，請參閲附註14)。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，隨時間確認的收入與轉移時確認的收入如下(以千為單位)：
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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隨時間推移確認的績效義務收入 |
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在時間點轉移時確認的履約義務收入 |
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總計 |
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合同餘額
合同資產涉及公司在合同項下完成履行時無條件獲得對價的權利。截至2022年9月30日至2021年12月31日，公司無重大合同資產。合同債務涉及根據合同在履行之前收到的付款。合同負債(即遞延收入)在公司履行合同時(或當合同履行時)確認為收入。
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截至2022年9月30日的9個月 |
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期初餘額 |
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年初計入合同負債的已確認收入 |
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增加，不包括在此期間確認為收入的金額 |
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納米材料的解固 |
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期末餘額 |
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未經審核的簡明綜合股東權益表反映附註3所述的業務合併。在業務合併之前，NPA是特殊目的收購公司或“空白支票公司”，定義為發展階段公司，其成立的唯一目的是與一個或多個業務進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併。
A類普通股
在2022年9月30日，有
B類普通股
在2022年9月30日，有
現有股權持有人(Avellan先生除外)擁有AST LLC的經濟權益，可按一對一的基準贖回A類普通股，或由贖回選舉委員會選擇以現金贖回。於現有權益持有人(Avellan先生除外)贖回AST LLC普通股後，該等現有權益持有人所持有的相應數目的B類普通股股份將會註銷。
C類普通股
在2022年9月30日，有
Avellan先生擁有AST LLC的經濟權益，這些權益可以一對一的方式贖回為A類普通股，也可以根據贖回選舉委員會的選擇贖回現金。在贖回Avellan先生持有的任何AST LLC普通股後，Avellan先生持有的相應數量的C類普通股將被註銷。相應地，與這類C類普通股相關的超級投票權將被終止。
非控股權益
奈米
AST LLC擁有
截至2021年9月30日的3個月和9個月以及截至2022年9月6日Nano的銷售日期的2022年期間，非控股權益百分比沒有變化。
AST有限責任公司
2021年4月6日，在企業合併結束時，公司舉行了
16
本公司在AST LLC的所有權權益的變動，同時保留對AST LLC的控制權，計入股權交易。每次發行公司的A類普通股都伴隨着向公司發行相應的AST LLC Common Units，這會導致所有權的改變，減少記錄為非控制權益的金額，並增加額外的實收資本。截至2022年9月30日，有
此外，AST LLC協議允許AST LLC普通股的非控股股東以一對一的方式將AST LLC普通股連同公司B類或C類普通股的相關股份交換為公司A類普通股，或在公司選擇的情況下交換現金(“現金交換”)。現金交換以發行和出售A類普通股的淨收益為限。非控股股東未來贖回或直接交換AST LLC Common Units將導致所有權變更，並減少記錄為非控股權益的金額，並增加額外的實收資本。AST LLC的某些成員還持有受服務或業績條件約束的激勵性股票期權(更多信息請參閲附註13)，這些期權可為AST LLC Common Units行使。期權的行使導致所有權的改變，增加了記錄為非控股權益的金額，並減少了額外的實收資本。
普通股購買協議
於2022年5月6日，本公司訂立普通股購買協議及註冊權協議(統稱為O作為“普通股購買協議”)與B.Riley主體資本有限責任公司(“B.Riley”)。根據普通股購買協議，本公司有權自行決定向B.Riley出售最多$
作為B.Riley承諾購買公司A類普通股的對價，公司已發行
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，公司產生的總成本為$
股權分配協議
於2022年9月8日，本公司與Evercore Group L.L.C.及B.Riley Securities，Inc.(統稱為“代理商”)訂立股權分配協議(“銷售協議”)，出售本公司A類普通股股份，總售價最高可達$
根據銷售協議，本公司發行
17
根據銷售協議，出售公司A類普通股所得款項過去和將來將繼續用於一般公司用途。
認股權證責任包括公開認股權證和私募認股權證。每份完整的公共認股權證使登記持有人有權以$$的價格購買一股完整的A類普通股
這意味着權證持有人在任何給定時間只能行使整個權證。公開認股權證將於
以上討論的贖回標準防止贖回贖回，除非在贖回時存在相對於公共認股權證行使價格的顯着溢價。如符合上述條件，而本公司發出贖回權證通知，各認股權證持有人將有權於預定贖回日期前行使其認股權證。然而，A類普通股的價格可能會跌破1美元
私募認股權證與公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證可在無現金基礎上行使，只要由初始購買者或其獲準受讓人持有，則不可贖回。若私人配售認股權證由初始購買者或其獲準受讓人以外的其他人士持有，則私人配售認股權證將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
在截至2022年9月30日的9個月內，
截至2022年9月30日及2021年12月31日，本公司錄得以下認股權證負債$
18
基於股票的薪酬費用
基於股票的薪酬在發放之日根據獎勵的公允價值計量，通常在必要的服務期內按比例確認，採用費用分配的直線方法。
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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工程服務 |
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一般和行政費用 |
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藍行者3號衞星-建造中(1) |
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總計 |
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本公司使用Black-Scholes期權定價模型估計向僱員、非僱員和非僱員董事會成員授予的股票期權的公允價值，該模型要求輸入主觀假設，包括(I)我們股票的預期波動率，(Ii)獎勵的預期期限，(Iii)無風險利率，以及(Iv)任何預期股息。由於缺乏特定公司的歷史和隱含波動率數據，本公司根據一組具有代表性的上市公司的估計和預期波動率來估計預期波動率。對於這些分析，本公司選擇具有可比特徵的公司，包括企業價值、風險概況、在行業內的地位，以及歷史股價信息足以滿足基於股票的獎勵的預期壽命。本公司使用選定公司股份於計算的基於股票的獎勵的預期期限的等價期內的每日收市價計算曆史波動數據。公司將繼續應用這一程序，直到有足夠數量的有關公司股票價格波動的歷史信息可用。對於符合“普通”期權資格的獎勵，公司使用“簡化”方法估計員工股票期權的預期壽命, 因此，預期壽命等於期權的歸屬期限和原始合同期限的平均值。授予非僱員的股票期權的預期期限等於期權授予的合同期限。無風險利率是通過參考授予獎勵時生效的美國國債收益率曲線確定的，時間段大致等於獎勵的預期期限。預期股息收益率是基於本公司從未支付過現金股息，並且預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。本公司選擇在罰沒發生時對其進行核算，而不是將估計的罰沒率應用於基於股票的支付費用。
授予員工、非員工和非員工董事會成員的限制性股票單位的公允價值以授予日公司股票的公允價值為基礎。本公司選擇在罰沒發生時對其進行核算，而不是將估計的罰沒率應用於基於股票的支付費用。
AST LLC 2019股權激勵計劃
在業務合併前，根據2019年股權激勵計劃(“AST LLC激勵計劃”)，AST LLC獲授權發行普通股以及普通股可行使的期權，作為對其僱員、非僱員和非僱員董事會成員的激勵。認股權和普通股的發行由董事會使用標準化認股權和股份認購協議進行管理。在業務合併後，AST LLC獎勵計劃將不再提供進一步的撥款。然而，AST LLC獎勵計劃將繼續管理根據該計劃授予的尚未授予的獎勵的條款和條件。
AST LLC獎勵計劃授予兩類期權：(1)基於服務的期權和(2)基於業績的期權。基於服務的期權通常授予
19
關於完成交易，AST LLC訂立了第五份經修訂及重新簽署的有限責任營運協議(“A&R營運協議”)，其中包括重組AST LLC的資本化，將所有現有AST LLC購股權重新分類為AST LLC激勵性股權單位(“AST LLC激勵性股權單位”)。關於將AST LLC購股權重新分類為AST LLC激勵股權單位，根據AST LLC激勵計劃可發行的AST LLC激勵股權單位的最大數量已按比例調整為等於(A)AST LLC激勵計劃截至應收賬款經營協議生效日期的股份限額乘以(B)14.50149869(向下舍入至最接近的AST LLC激勵股權單位數)。此外，每個未到期和未行使的AST LLC期權，無論是否已歸屬，按比例調整，使(A)每個AST有限責任公司可行使的激勵股權單位數等於(X)在緊接收盤前行使時可發行的AST LLC期權的數量乘以(Y)14.50149869(向下舍入到最接近的整數)所確定的乘積，以及(B)在行使該AST LLC期權時可發行的AST LLC激勵股權單位的單位行權價應等於(X)緊接收盤前每個AST LLC期權的行權價除以的商(Y)14.50149869(向下舍入到最接近的百萬分之一)。每個AST LLC選項繼續受制於AST LLC獎勵計劃的條款和證明該AST LLC選項的適用授予協議的條款，並在所有方面進一步受A&R運營協議的條款和條件的約束。另外, 根據A&R營運協議的條款，每個AST LLC獎勵股權單位可於(I)業務合併完成24個月及(Ii)歸屬日期起計6個月內贖回一股A類普通股。由於業務合併，並無增加補償成本，而尚未落實的獎勵條款(包括公允價值、歸屬條件及分類)亦維持不變。
截至2022年9月30日，AST LLC被授權發行
下表彙總了AST LLC在截至2022年9月30日的9個月：
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選項 |
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加權平均行權價 |
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加權平均剩餘合同期限(年) |
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截至2021年12月31日的未償還債務 |
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授與 |
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已鍛鍊 |
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取消或沒收 |
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在2022年9月30日未償還 |
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截至2022年9月30日可行使的期權 |
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已歸屬，預計於2022年9月30日歸屬 |
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下表彙總了公司年內的未歸屬期權活動截至2022年9月30日的9個月：
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股份數量 |
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加權平均授予日期公允價值 |
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未歸屬於2021年12月31日 |
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授與 |
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既得 |
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被沒收 |
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未歸屬於2022年9月30日 |
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那裏是
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SpaceMobile 2020年激勵獎勵計劃
在業務合併方面，公司通過了2020年激勵獎勵計劃(“2020計劃”)。可根據2020年計劃頒發獎勵，涵蓋的A類普通股總數相當於
股票期權
截至2022年9月30日，有幾個
下表彙總了公司在2020年計劃下的期權活動。截至2022年9月30日的9個月：
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選項 |
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加權平均行權價 |
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加權平均剩餘合同期限(年) |
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截至2021年12月31日的未償還債務 |
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授與 |
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已鍛鍊 |
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取消或沒收 |
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在2022年9月30日未償還 |
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截至2022年9月30日可行使的期權 |
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已歸屬，預計於2022年9月30日歸屬 |
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下表彙總了本公司截至該期間的未歸屬期權活動2022年9月30日：
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股份數量 |
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加權平均授予日期公允價值 |
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未歸屬於2021年12月31日 |
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授與 |
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既得 |
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被沒收 |
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未歸屬於2022年9月30日 |
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於截至二零二二年九月三十日止九個月及截至二零二一年九月三十日止九個月內已授出的每股購股權之加權平均授出日公平價值為$
限售股單位
截至2022年9月30日，有
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下表彙總了公司年內未歸屬的限制性股票單位活動。截至2022年9月30日的9個月：
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股份數量 |
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加權平均授予日期公允價值 |
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未歸屬於2021年12月31日 |
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授與 |
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既得 |
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被沒收 |
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未歸屬於2022年9月30日 |
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截至2022年9月30日，與未歸屬限制性股票單位相關的未確認補償支出總額為$
SpaceMobile 2020員工股票購買計劃
關於業務合併，公司通過了2020年員工購股計劃(“ESPP”)。根據ESPP授予的權利可發行的普通股總數為
14.納米銷售
於2022年7月2日，AST LLC訂立股份買賣協議(“股份買賣協議”)以出售其
資產的賬面價值為#美元
每股淨收益(虧損)
A類普通股每股基本收益的計算方法是，普通股股東應佔淨收益除以該期間發行的A類普通股的加權平均股數。A類普通股每股攤薄收益的計算方法是，將普通股股東應佔淨收益除以A類普通股的加權平均流通股數量，這些淨收益經所有潛在稀釋性證券的假定交換調整後，已發行的A類普通股的加權平均股數經調整以實現潛在的稀釋性因素。
在業務合併之前，AST LLC的成員結構包括分擔AST LLC損益的單位。本公司分析了業務合併前各期間的單位收益計算，並確定其產生的價值對這些未經審計的簡明合併財務報表的讀者沒有意義。因此，截至2021年9月30日的9個月的基本和稀釋後每股收益僅代表2021年4月6日至2021年9月30日期間。
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下表列出了用於計算A類普通股基本每股收益和稀釋後每股收益的分子和分母的對賬(單位為千，每股數據除外)：
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截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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分子 |
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分配給非控股權益前的淨虧損 |
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非控股權益應佔淨虧損 |
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普通股股東應佔淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 |
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分母 |
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加權平均A類已發行普通股-基本和稀釋 |
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A類普通股每股收益--基本和稀釋後收益 |
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( |
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$ |
( |
) |
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截至2021年9月30日的三個月 |
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截至2021年9月30日的9個月 |
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分子 |
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分配給非控股權益前的淨收益(虧損) |
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) |
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可歸因於AST LLC業務前合併的淨收益(虧損) |
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( |
) |
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可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
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( |
) |
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普通股股東應佔淨收益(虧損)--基本 |
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稀釋性證券的影響： |
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非控股權益 |
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普通股股東應佔淨收益(虧損)--攤薄 |
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分母 |
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加權平均A類已發行普通股-基本 |
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稀釋性證券的影響： |
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員工股票期權 |
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A類已發行普通股的加權平均股份-稀釋 |
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A類普通股每股收益-基本 |
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A類普通股每股收益--稀釋後 |
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公司B類和C類普通股的股票不參與公司的收益或虧損，因此不是參與證券。因此，在兩類法下，B類和C類普通股的基本每股收益和稀釋後每股收益沒有單獨列報。
截至2022年9月30日，公司不計入稀釋後每股收益
16.關聯方
納米融資協議
2022年1月12日，AST LLC與Nano簽訂了一項融資協議(“Nano融資協議”)，根據該協議，AST LLC向Nano提供循環貸款，最高可達歐元
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InMotion Holdings LLC
在出售Nano股票之前，由公司首席執行官兼董事會主席全資擁有的特拉華州有限責任公司InMotion Holdings，LLC，Avellan先生擁有
支持服務協議
2020年1月20日，公司與隸屬於西斯內羅斯集團公司的Finser公司(“Finser”)簽訂了支持服務協議，公司董事會成員Adriana Cisneros女士擔任首席執行總裁，由此Finser為公司提供某些諮詢和行政支持服務。該公司產生的費用不到$
沃達豐
AST LLC和沃達豐已同意就預期使用SpaceMobile服務的商業合作伙伴關係達成一項或多項最終協議(“沃達豐商業協議”)。關於該商業協議，AST LLC、其子公司和關聯公司已同意不會簽訂任何協議、條款説明書或意向書，授予另一方在執行沃達豐商業協議之前在沃達豐市場或沃達豐合作伙伴市場提供移動服務的權利。
沃達豐商業協議將包括相互排他性，條件是沃達豐在所有沃達豐市場向所有客户提供SpaceMobile服務並進行某些促銷活動，從在所有沃達豐市場推出一項商業服務開始，為期五年；在沃達豐合作伙伴市場提供優惠的商業條款；在沃達豐獨家市場為SpaceMobile服務提供50/50的收入分成；以及以沃達豐共同商定的成本採購、建造和運營移動網絡地面站。到目前為止，我們和沃達豐之間尚未根據預期的沃達豐商業協議支付任何款項。沃達豐有權指定一名個人進入董事會。目前，沃達豐的指定人選是沃達豐集團研發負責人盧克·伊貝森。
此外，AST LLC於二零二零年十二月十五日與沃達豐訂立附函，根據該函件，AST LLC已同意(I)不與沃達豐及其聯屬公司以外的任何一方訂立任何重大企業戰略關係或重大商業協議，而該等關係或協議會合理地預期會令AST LLC履行沃達豐商業協議項下的責任的能力受到重大阻礙；(Ii)在資本預算中撥出足夠的資金以促進沃達豐商業協議項下的責任的履行；及(Iii)不以對AST LLC履行沃達豐商業協議項下的責任的能力造成重大損害的方式修改業務計劃。
美國塔
AST LLC與American Tower訂立附帶函件協議，其後於2020年12月15日修訂及重述，以反映AST LLC與NPA之間的股權購買協議(“經修訂及重訂函件協議”)擬進行的交易及協議。修訂及重訂函件協議預期AST LLC與American Tower將訂立商業協議，將American Tower設施用於某些市場的地面門户設施。我們與American Tower之間的運營協議的期限預計為AST LLC最初推出商業移動服務後的五年。
2022年3月22日，AST LLC和American Tower簽署了一份不具約束力的條款説明書，反映了在American Tower擁有和運營的物業上部署我們的網關衞星技術設備的條款和條件。根據協議，American Tower將根據雙方簽訂的全球主租賃協議，在其現有和未來的塔址和數據中心提供AST LLC租賃空間和託管服務。
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任何美國大廈服務在沃達豐市場的使用都將被記錄在三方之間的商業協議中。在沃達豐未開展業務的市場(“運營商中性市場”)，AST LLC和American Tower可能會達成協議，由American Tower管理我們在該市場部署的網關設施的運營。在承運人中立市場中，公司要求第三方提供網關設施或服務，AST LLC同意不接受任何低於American Tower對此類網關設施或服務的最佳和最終報價的投標。AST LLC還同意在(I)沃達豐決定不使用其設施的沃達豐市場、(Ii)運營商中立市場以及(Iii)公司需要第三方供應商的情況下，以商業上合理的努力利用American Tower設施。
此外，AST LLC將與American Tower合作，評估和規劃具有優先供應商地位的網關設施和無線接入網絡數據中心的部署，以在某些赤道市場提供運營商中立的託管設施。American Tower將作為運營商中立託管設施的首選供應商。AST LLC將每月向American Tower支付使用運營商中立託管設施的連接費，這筆費用將退還給每個適用的移動網絡運營商。如果AST LLC和American Tower同意建造一個新的運營商中立的託管設施或改進現有的設施，而American Tower選擇為所有此類資本支出提供資金，American Tower將向AST LLC提供此類設施的公平市場長期租賃。到目前為止，AST LLC和American Tower之間尚未根據修訂和重新簽署的信函協議支付任何款項。美國鐵塔有權指定一名個人進入董事會。目前，American Tower的指定人員是American Tower的首席技術官Ed Knapp。
樂天
2020年2月4日，AST LLC與樂天簽訂了一項商業協議，在日本開發與樂天及其關聯公司的移動網絡兼容的獨家網絡能力，該協議於2020年12月15日修訂並重述(“樂天協議”)。根據樂天協議的條款，AST LLC同意在日本投資建設與樂天及其附屬公司的移動網絡兼容的網絡能力。此外，AST LLC將與樂天合作，確保使用樂天授權的頻率的網絡能力，包括在日本全面覆蓋具有多輸入多輸出(“MIMO”)功能的3GPP頻帶3頻率。在推出此類保險後，樂天將獲得在日本的無限制獨家權利和使用能力，以換取1美元
樂天協議的期限將保持有效，直至AST LLC或其繼任者履行樂天協議下的義務。到目前為止，AST LLC和樂天之間尚未根據樂天協議支付任何款項。樂天有權指定兩名個人進入我們的董事會。目前，樂天公司的指定人員是樂天公司創始人、董事長兼首席執行官三木谷弘和樂天移動公司首席執行官塔裏克·阿明。
與前首席財務官和Directo達成協議r
2022年5月16日，本公司與本公司前首席財務官、首席運營官兼董事首席運營官託馬斯·塞弗森簽訂了一項諮詢協議(“諮詢協議”)，以協助其職責過渡。根據諮詢協議，Severson先生同意提供諮詢服務至2023年4月6日，公司同意償還Severson先生的任何合理自付費用。Severson先生還同意與公司證券有關的某些轉讓限制。Severson先生隨後向本公司表示，他不再能夠提供諮詢服務，自2022年7月22日起，根據諮詢協議的條款，Severson先生停止為本公司提供諮詢服務。
此外，2022年5月16日，該公司發放了一筆無追索權貸款，金額為#美元。
17.所得税
截至2022年9月30日的三個月和九個月的綜合有效税率為(
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期間之間的有效税率差異是由根據非美國收入評估的所得税費用推動的。聯邦法定税率之間的差異
該公司擁有d
應收税項協議持有人於報告期內並無在應收税項協議所界定的交換或重組交易中取得任何A類普通股。因此，截至2022年9月30日，沒有記錄應收税款協議負債。
截至2022年9月30日，尚未將AST LLC單位交換為公司的A類普通股。
18.
自財務報表印發之日起，對後續事件進行了評估。截至該日，除本文件腳註所述事項外，尚無後續事件需要確認或披露。
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項目2.管理層的討論和分析財務狀況和經營成果
除另有説明或文意另有所指外，本報告(“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”指的是AST SpaceMobile，Inc.，而提及我們的“管理層”或“管理團隊”指的是我們的高級管理人員和董事。
以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告第1項中包含的未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註以及截至2021年12月31日的10-K表格年度報告一起閲讀，包括其中包含的經審計的綜合財務報表和相關附註。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括聯邦證券法規定的“前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定性，可能導致實際結果與預期和預測的結果大相徑庭。除本季度報告中包含的有關歷史事實的陳述外，包括但不限於本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關確定可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大相徑庭的重要因素的信息，請參閲第一部分，“項目1A”。風險因素“包括在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中。該公司的證券備案文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分獲得，網址為www.sec.gov。除適用的證券法明確要求外，公司不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務。
概述
我們和我們的全球合作伙伴正在建設我們認為是第一個基於空間的蜂窩寬帶網絡，旨在通過標準的未經修改的移動電話訪問。我們的SpaceMobile服務旨在為所有最終用户提供具有成本效益的高速移動寬帶服務，覆蓋全球，無論他們在哪裏生活或工作，無需購買特殊設備。我們相信，SpaceMobile服務將是第一個使用LEO衞星的全球直接移動寬帶網絡，可以提供與任何標準、未經修改的現成移動電話或2G/3G/4G LTE/5G和物聯網設備的連接。我們打算與移動網絡運營商(“MNO”)合作，向MNO的最終用户客户提供SpaceMobile服務。我們的願景是，用户不需要直接向我們訂購SpaceMobile服務，也不需要購買任何新的或額外的設備。取而代之的是，當用户在他們的移動設備上提示他們不再處於MNO運營商的陸基設施的範圍內時，他們將能夠訪問SpaceMobile服務，或者將能夠直接與他們現有的移動提供商購買計劃。
目前計劃通過一個由168顆高功率大型相控陣衞星組成的網絡在低軌軌道上提供空間移動服務。全球移動通信量將由SpaceMobile星座通過高吞吐量Q/V頻段鏈路定向到地面網關，然後定向到位於我們專用網關的國內MNO的核心蜂窩網絡基礎設施。我們的意圖是，用户將能夠像使用本地基站一樣連接到SpaceMobile服務，與現有的地球靜止衞星通信系統相比，通信延遲影響更小。
2019年4月1日，我們發射了第一顆測試衞星藍行者1號(“BW1”)，用於驗證我們的衞星到蜂窩架構，並能夠使用4G-LTE協議管理來自LEO的通信延遲和衞星到地面蜂窩環境中的多普勒效應。
我們於2022年9月10日發射了我們的藍行者3號(BW3)測試衞星。BW3測試衞星的口徑為693平方英尺，旨在通過3GPP標準頻率與蜂窩設備直接通信。2022年11月14日，該公司宣佈完成BW3測試衞星通信陣列的在軌部署，以進行一系列測試，與全球各種MNO直接與標準/未經修改的蜂窩設備進行通信。這些測試的目標是與第三方合作，展示BW3測試衞星使用標準/未經修改的蜂窩設備以5G設置中通常使用的速度操作通信電路的能力。BW3測試衞星的計劃測試受到許多因素的影響，包括但不限於衞星連接中斷、衞星被毀或其他通信故障。截至2022年9月30日，我們已產生約9,210萬美元的資本化成本(包括啟動成本和
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非經常性工程費用)與BW3測試衞星的組裝、測試和部署有關。我們預計會產生與BW3測試衞星相關的某些部署後成本，包括軟件集成測試。
我們目前還在開發和設計我們的藍鳥(“BB”)衞星星座。我們計劃在開發我們的BB衞星平臺時，利用我們BW3測試衞星的設計和組裝所產生的技能、訣竅和技術專長。我們目前正在規劃利用BB衞星平臺的第一代商業BB衞星(“第一座BB衞星”)。我們預計Block 1 BB衞星的大小和重量將與BW3測試衞星相似，並在設計上進行了改進，以提高功率效率和吞吐量，旨在增加容量。我們目前預計將在2023年底發射5顆Block 1 BB衞星。在發射和部署了五顆Block 1 BB衞星後，我們目前計劃在某些國家推出有限的、非連續的SpaceMobile服務，並尋求從此類服務中創造收入。在開展此類服務之前，我們需要在我們提供此類服務的每個司法管轄區獲得監管機構的批准，並需要與多國組織就在每個司法管轄區提供此類服務達成最終協議。
我們相信，部署Block 1 BB衞星以及隨後推出有限服務可能會帶來許多好處，包括潛在的先發優勢，並有助於在市場上展示衞星到蜂窩寬帶服務的優勢。我們認為，這些新服務可能包括為失去蜂窩和其他電信基礎設施的地點提供的緊急服務，為個人蜂窩用户提供的緊急服務，以及物聯網服務。這一市場活動可能會在我們繼續開發和測試下一代BB衞星的同時開始。我們的未來幾代BB衞星預計將通過利用我們射頻系統的處理能力和太陽能電池板的功率輸出的不斷改進以及部署更大尺寸天線的容量優勢來獲得更大的吞吐量。我們目前計劃在發射大約110顆BB衞星後實現大規模的全球覆蓋。在完成大規模的全球覆蓋後，我們預計將在完成168顆衞星的星座時引入MIMO功能。我們BB衞星的開發和商業化的時間表一直並將繼續受到許多不確定性的影響，其中許多不確定性是我們無法控制的，包括令人滿意地及時完成衞星部件以及衞星的組裝和測試、發射供應商提供發射窗口、建議的軌道和由此產生的衞星覆蓋範圍、發射成本、與多邊國家組織訂立協議的能力、監管批准以及其他因素。因此，我們可能會採取一種部署和商業化戰略，這可能與我們以前和/或當前的計劃有很大不同。
SpaceMobile服務尚未推出，因此尚未產生收入。在我們開始發射和部署我們的Block 1 BB衞星後，我們目前計劃在某些國家推出有限的、非連續的SpaceMobile服務，並尋求從此類服務中創造收入。我們計劃隨着時間的推移分階段部署我們的BB衞星，並預計一旦我們為每個地區部署了必要數量的衞星，就可以在目標地理位置提供持續覆蓋的SpaceMobile服務。我們可能採取商業推出SpaceMobile服務的戰略，包括所提供服務的性質和類型，以及我們可能在哪些國家推出此類服務，這可能與我們目前的計劃有很大不同。
我們在多個地點運營，包括我們的公司總部和18.5萬平方英尺的衞星組裝、德克薩斯州的集成和測試設施，以及美國、以色列、西班牙和英國的工程和開發地點。我們目前正在為未來的BB衞星生產實現組裝、集成和測試工藝的工業化。我們正在對德克薩斯州的組裝、集成和測試(AIT)設施進行必要的資本投資。我們正在招聘，並預計將繼續招聘、組裝、集成和測試生產BB衞星所需的員工和測試和集成BB衞星所需的工程師。此外，我們正在繼續實施和集成各種系統，如產品生命週期管理、製造執行系統、企業資源規劃系統，以及其他實現BB衞星製造工藝產業化所需的系統。我們還積極與第三方供應商接觸，以確保我們的BB衞星的零部件和材料的供應。此外，我們正在繼續擴大我們的研究和開發(“R&D”)工作，以開發BB衞星以及蜂窩和地面基礎設施和網關所需的電子產品。
於2022年3月，我們與Space Explore Technologies Corp.(“SpaceX”)簽訂了一份多次發射協議，該協議為我們在2024年12月31日之前發射我們的衞星提供了一個框架，併為與發射未來BB衞星相關的額外發射服務協議提供了一個框架。衞星發射的確切時間取決於若干因素，包括令人滿意地及時完成BB衞星的組裝和測試。多次發射協議允許我們在支付某些重新預訂費用後推遲發射我們的衞星。
我們已經從聯邦通信委員會(“FCC”)獲得了實驗許可證，支持我們在美國對BW3測試衞星進行測試。該許可證涵蓋BW3測試衞星在美國使用3GPP低頻段蜂窩頻率和Q/V頻段進行的空對地測試，但受某些限制。我們需要額外的授權，包括FCC和其他監管機構對我們計劃的BB衞星星座的運營許可證。
28
我們是一家早期和新興成長型公司，因此，我們受到與早期和新興成長型公司相關的所有風險的影響。請參閲第一部分“第1A項”所載的風險因素。風險因素“包括在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中。
最新發展動態
2022年9月6日，AST&Science，LLC(“AST LLC”)完成了對其前子公司NanoAvionika UAB(“Nano”)的51%權益的出售(“售股”)，淨收益約為2670萬美元，並在未經審計的簡明綜合經營報表中確認了2460萬美元的其他收入(支出)淨收益。最終對價金額取決於慣例週轉資本和淨債務調整。於Nano股份出售完成時，Nano融資協議項下尚未支付的所有款項均已支付，Nano融資協議亦已終止。由於到目前為止，Nano基本上代表了我們所有的收入和銷售成本，在我們開始推出SpaceMobile服務之前，我們預計不會確認任何收入或銷售成本。
於2022年9月8日，吾等與Evercore Group L.L.C.及B.Riley Securities，Inc.(統稱為“代理商”)訂立股權分配協議(“銷售協議”)，透過代理擔任銷售代理的“按市價發售”計劃出售A類普通股的股份，總售價高達1.5億美元(“股份”)。根據銷售協議進行的股票出售可以通過法律允許的任何方法進行，該方法被認為是根據修訂後的1933年證券法頒佈的第415條規則所界定的“在市場上發行”。根據銷售協議，代理商有權獲得總補償，佣金率最高為每股銷售總價的3.0%。有關更多信息，請參閲下面的流動性和資本資源。
新冠肺炎疫情對全球宏觀經濟形勢的影響
我們繼續密切關注新冠肺炎疫情和宏觀經濟狀況對我們跨地區業務方方面面的影響，包括通脹加劇、增長放緩或衰退、財政和貨幣政策變化、利率上升、資本市場波動和供應鏈挑戰，包括它已經並可能繼續影響我們的運營、勞動力、供應商，以及我們籌集額外資金為運營和資本支出提供資金的能力。由於通貨膨脹、供應鏈挑戰和其他宏觀經濟因素導致的衞星材料價格變化可能會影響我們建造和發射衞星星座的資本成本估計，並對我們的財務狀況產生不利影響。這些因素對我們業務的影響程度將取決於未來的發展，這些發展具有高度的不確定性，目前無法充滿信心地預測。到目前為止，這些因素還沒有對我們的技術開發努力或我們的運營結果產生實質性影響。然而，如果宏觀經濟狀況惡化或當前新冠肺炎疫情出現意想不到的事態發展，我們的經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
影響我們未來經營結果與歷史經營結果可比性的因素
從2021年1月1日至2021年4月6日公司完成業務合併(“業務合併”)期間的綜合資產、負債和經營業績是我們的會計前身AST LLC的資產、負債和經營業績。在業務合併後，在獲得4.169億美元的額外資金後，我們大幅擴大了研發計劃，在BW3測試衞星和BB衞星的設計方面取得了重大進展，增加了員工和顧問的人數，並擴大了我們的業務，直至2021年12月31日。在截至2022年9月30日的九個月中，我們繼續取得重大進展，完成了BW3測試衞星的組裝和發射，在設計和開發Block 1和Block 2 BB衞星方面取得了先進的研發計劃，特別是在長導電元件方面，在專用集成電路(ASIC)開發方面取得了重大進展，我們用於生產BB衞星的AIT設施實現了工業化，員工和顧問人數也增加了，以支持我們不斷增長的業務。
我們未來的運營結果將由我們執行戰略的能力驅動，可能與運營的歷史結果有很大不同。我們打算繼續進行必要的資本投資，以實現我們的AIT設施的工業化，採購衞星材料和部件，建立地面基礎設施，建立網絡和軟件運營中心，繼續研發計劃，並增加員工和顧問的人數，以支持BB衞星的生產和發射，並擴大我們的業務。所有這些因素都可能導致未來幾個時期的資本和運營費用有很大不同。在推出SpaceMobile服務之前，我們預計未來不會產生收入。
經營成果的構成部分
收入
29
到目前為止，我們還沒有從SpaceMobile服務中獲得任何收入。我們以前的子公司Nano的收入來自衞星技術的開發和製造，以及全球的輔助銷售和服務。Nano還向客户的衞星出售單獨的衞星部件、子系統和配置軟件，並簽訂了“搭便車”型協議，根據協議，Nano使用客户的有效載荷與Nano擁有的衞星巴士集成在一起提供託管有效載荷服務，以進行預定的發射。因此，這裏公佈的所有收入僅與Nano公司的商品和服務銷售有關。在Nano於2022年9月6日完成銷售後，我們預計在推出SpaceMobile服務之前，未來不會產生收入。
銷售成本
銷售成本包括為執行Nano銷售合同而使用的各種產品和提供的服務的購買價格。銷售成本還包括滿足Nano客户訂單的運營成本，包括Nano員工的成本和管理費用。在Nano於2022年9月6日完成銷售後，我們預計在推出SpaceMobile服務之前，不會在未來期間產生收入和相關的銷售成本。
工程服務成本
工程服務費用在發生時計入費用。工程服務成本主要包括與我們正在進行的與衞星集成、測試和開發相關的工程工作相關的費用，以及支持這些工作的內部員工(如工程師和顧問)的費用以及與工程中心相關的一般費用。
一般費用和行政費用
一般和行政費用包括保險費用、非工程人員費用和與人員有關的費用，如招聘、差旅和住宿費用、軟件許可和訂閲、辦公室和設施費用、投資者關係和專業服務，包括公共關係、會計和法律費用。
研發成本
研發成本主要由非經常性開發活動組成，在這些活動中，我們通常會與第三方供應商合作。目前，主要的研發活動包括與供應商合作，幫助設計和開發用於BB衞星和計劃中的SpaceMobile服務的電子組件、軟件和機械部署系統。
折舊及攤銷
折舊和攤銷費用包括與財產和設備有關的金額以及確定的活的無形資產。一旦將BW3測試衞星連接到手機的必要測試完成，我們預計BW3測試衞星將在其兩年的預期使用壽命內進行折舊，從而導致未來折舊費用的大幅增加。
重新計量認股權證負債的損益
我們發行的公共和私人認股權證均按發行當日的初始公允價值作為負債分類工具入賬。它們在每個資產負債表日重新計量，估計公允價值的變動在未經審計的簡明綜合經營報表中確認為未實現損益。
其他收入(費用)，淨額
其他收入(支出)，淨額包括出售Nano的收益、我們在計息活期存款賬户中持有的現金和現金等價物賺取的利息、扣除任何利息支出後的利息、與普通股購買協議有關的交易成本以及其他雜項非營業項目，包括匯兑損益。
所得税費用
AST LLC被視為美國聯邦和州所得税目的的合夥企業。此外，截至2022年9月6日，我們在我們的前子公司Nano擁有控股權，這是一家立陶宛公司，需要繳納外國所得税，也被視為美國聯邦、州和地方税的合夥企業。因此，就美國聯邦和州所得税而言，所有收入、損失和其他税收屬性都會計入成員的所得税申報單，未經審計的簡明合併財務報表中沒有記錄這些實體的美國聯邦、州和地方所得税撥備。若干外資全資實體在其經營所在的司法管轄區作為公司課税，該等税項的應計項目計入未經審核的簡明綜合財務報表。
30
非控股權益
非控股權益主要指除吾等以外的現有股東於AST LLC持有的股權。截至2022年9月30日，現有股東在AST LLC的股權比例約為70.6%。此外，非控股權益包括我們前子公司Nano約49%的股權，截至2022年9月6日，這些股權由我們以外的股東持有。2022年9月6日，與出售公司在Nano公司51%的權益有關的非控制性權益被取消。我們將AST LLC和Nano產生的淨收益或虧損的一部分歸因於基於其所有權權益的非控股權益。
經營成果
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
下表列出了我們截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月未經審計的簡明綜合經營報表摘要(單位為千)，隨後的討論將截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月進行了比較。
|
截至9月30日的三個月， |
|||||||||||||||
|
(未經審計) |
|||||||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
||||||
收入 |
$ |
4,168 |
|
|
$ |
2,450 |
|
|
$ |
1,718 |
|
|
|
70 |
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售成本(不包括下面單獨列出的項目) |
|
2,525 |
|
|
|
2,103 |
|
|
|
422 |
|
|
|
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
1,643 |
|
|
|
347 |
|
|
|
1,296 |
|
|
|
373 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工程服務 |
|
14,492 |
|
|
|
8,026 |
|
|
|
6,466 |
|
|
|
81 |
|
|
一般和行政費用 |
|
12,916 |
|
|
|
9,331 |
|
|
|
3,585 |
|
|
|
38 |
|
|
研發成本 |
|
13,543 |
|
|
|
4,888 |
|
|
|
8,655 |
|
|
|
177 |
|
|
折舊及攤銷 |
|
1,172 |
|
|
|
867 |
|
|
|
305 |
|
|
|
35 |
|
|
總運營費用 |
|
42,123 |
|
|
|
23,112 |
|
|
|
19,011 |
|
|
|
82 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
權證負債重新計量的(損失)收益 |
|
(15,897 |
) |
|
|
39,401 |
|
|
|
(55,298 |
) |
|
|
140 |
|
|
其他收入，淨額 |
|
24,875 |
|
|
|
184 |
|
|
|
24,691 |
|
|
|
(13,419 |
) |
|
其他收入合計，淨額 |
|
8,978 |
|
|
|
39,585 |
|
|
|
(30,607 |
) |
|
|
(77 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(虧損)所得税前收入支出 |
|
(31,502 |
) |
|
|
16,820 |
|
|
|
(48,322 |
) |
|
|
(287 |
) |
|
所得税費用 |
|
550 |
|
|
|
16 |
|
|
|
534 |
|
|
|
3,338 |
|
|
分配給非控股權益前的淨(虧損)收益 |
|
(32,052 |
) |
|
|
16,804 |
|
|
|
(48,856 |
) |
|
|
(291 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入 |
|
(22,286 |
) |
|
|
12,689 |
|
|
|
(34,975 |
) |
|
|
(276 |
) |
|
普通股股東應佔淨(虧損)收入 |
$ |
(9,766 |
) |
|
$ |
4,115 |
|
|
$ |
(13,881 |
) |
|
|
(337 |
) |
% |
收入
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的總收入增加了170萬美元，增幅為70%，達到420萬美元。收入的增長主要是由於在2022年9月6日出售我們在Nano的51%權益之前，完成了與現有Nano客户合同相關的履約義務。
銷售成本
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的銷售總成本增加了40萬美元，增幅為20%，達到250萬美元。銷售成本的增加主要是由於在我們於2022年9月6日出售我們在Nano的51%權益之前，截至2022年9月30日的三個月內，根據現有Nano客户合同增加了生產和服務。
31
工程服務成本
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的工程服務總成本增加了650萬美元，增幅為81%，達到1450萬美元。這一增長主要是由於同期員工人數增加，導致工資總額和員工相關成本增加540萬美元，包括基於股票的薪酬支出。剩下的增加涉及工程中心一般費用增加110萬美元，以支持與我們的衞星集成、測試和開發相關的工程工作。
一般費用和行政費用
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的一般和行政總成本增加了360萬美元，增幅為38%，達到1290萬美元。這一增長主要是由於員工人數增加以及自上一期間以來發放的股票薪酬增加，導致工資和與員工相關的費用增加了110萬美元。其餘250萬美元的增長主要是由於差旅費用、設施費用、軟件許可證費用和法律費用的增加。
研發成本
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的總研發成本增加了870萬美元，增幅為177%，達到1350萬美元。這一增長主要是由於我們的BB衞星的設計和開發工作增加，以及在實現我們的ASIC開發計劃的某些里程碑時支付的款項。研發成本主要歸因於與SpaceMobile星座中使用的BB衞星相關的第三方開發工作，這些成本逐季波動，因為這些成本主要是由實現觸發付款的里程碑推動的。
折舊及攤銷
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的總折舊和攤銷費用增加了30萬美元，增幅為35%，達到120萬美元。增加的主要原因是在此期間購買了更多的固定資產和改善了租賃。一旦我們開始對BW3測試衞星兩年的預期使用壽命進行折舊，折舊費用預計將在未來一段時間內大幅增加。
重新計量認股權證負債的(損失)收益
認股權證負債公允價值的增加導致截至2022年9月30日的三個月虧損1590萬美元，而截至2021年9月30日的三個月則盈利3940萬美元。
其他收入
在截至2022年9月30日的三個月中，其他收入的增加主要是由於與2022年9月6日出售Nano有關的確認淨收益2460萬美元，以及金融機構持有的現金和現金等價物的利息收入增加，部分被與普通股購買協議相關的交易成本所抵消。
所得税費用
截至2022年9月30日的三個月，所得税撥備為60萬美元，截至2021年9月30日的三個月，所得税撥備接近於零。截至2022年9月30日和2021年9月30日止三個月的綜合有效税率分別為(1.75%)和0.10%。期間之間有效税率的差異是由根據非美國收入評估的所得税費用造成的。有關詳情，請參閲本報告第1項所載未經審核簡明綜合財務報表的附註17：所得税。
可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入
截至2022年9月30日的三個月，非控股權益的淨虧損為2230萬美元，而截至2021年9月30日的三個月，非控股權益的淨收益為1270萬美元。截至2022年9月30日的三個月，可歸因於非控制性權益的淨收入的減少與AST LLC產生的淨收入的減少有關。
32
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
下表概述了我們在下文所示中期的綜合經營結果以及這些期間之間的變化。
|
在截至9月30日的9個月內， |
|||||||||||||||
|
(未經審計) |
|||||||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
||||||
收入 |
$ |
13,825 |
|
|
$ |
6,185 |
|
|
$ |
7,640 |
|
|
|
124 |
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售成本(不包括下面單獨列出的項目) |
|
6,714 |
|
|
|
4,122 |
|
|
|
2,592 |
|
|
|
63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
7,111 |
|
|
|
2,063 |
|
|
|
5,048 |
|
|
|
245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工程服務 |
|
38,208 |
|
|
|
18,757 |
|
|
|
19,451 |
|
|
|
104 |
|
|
一般和行政費用 |
|
37,634 |
|
|
|
24,031 |
|
|
|
13,603 |
|
|
|
57 |
|
|
研發成本 |
|
30,969 |
|
|
|
15,491 |
|
|
|
15,478 |
|
|
|
100 |
|
|
折舊及攤銷 |
|
3,457 |
|
|
|
2,049 |
|
|
|
1,408 |
|
|
|
69 |
|
|
總運營費用 |
|
110,268 |
|
|
|
60,328 |
|
|
|
49,940 |
|
|
|
83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重新計量認股權證負債的損益 |
|
1,669 |
|
|
|
(2,276 |
) |
|
|
3,945 |
|
|
|
173 |
|
|
其他收入，淨額 |
|
24,211 |
|
|
|
156 |
|
|
|
24,055 |
|
|
|
(15,420 |
) |
|
其他收入(費用)合計，淨額 |
|
25,880 |
|
|
|
(2,120 |
) |
|
|
28,000 |
|
|
|
(1,321 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税費用前虧損 |
|
(77,277 |
) |
|
|
(60,385 |
) |
|
|
(16,892 |
) |
|
|
28 |
|
|
所得税費用 |
|
747 |
|
|
|
73 |
|
|
|
674 |
|
|
|
923 |
|
|
分配給非控股權益前的淨虧損 |
|
(78,024 |
) |
|
|
(60,458 |
) |
|
|
(17,566 |
) |
|
|
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非控股權益應佔淨虧損 |
|
(54,613 |
) |
|
|
(33,015 |
) |
|
|
(21,598 |
) |
|
|
65 |
|
|
普通股股東應佔淨虧損 |
$ |
(23,411 |
) |
|
$ |
(27,443 |
) |
|
$ |
4,032 |
|
|
|
(15 |
) |
% |
收入
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的總收入增加了760萬美元，增幅為124%，達到1380萬美元。收入的增長主要是由於在截至2022年9月30日的9個月內，在我們於2022年9月6日出售我們在Nano的51%權益之前，完成了與新的和現有的Nano客户合同相關的履約義務。
銷售成本
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的銷售總成本增加了260萬美元，增幅為63%，達到670萬美元。銷售成本的增加與收入的增加相關，主要是由於在我們於2022年9月6日出售我們在Nano的51%權益之前的截至2022年9月30日的9個月裏，根據新的和現有的Nano銷售合同增加了生產和服務。
工程服務成本
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的工程服務總成本增加了1,950萬美元，增幅為104%，達到3820萬美元。這一增長主要是由於2022年為支持不斷增長的工程運營而增加的員工人數增加，導致工資總額和員工相關成本(包括基於股票的薪酬支出)增加了1710萬美元。其餘240萬美元的增長涉及工程中心的一般費用，以支持與我們衞星的集成、測試和開發相關的工程工作。
33
一般費用和行政費用
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的一般和行政總成本增加了1360萬美元，增幅為57%，達到3760萬美元。這一增長主要是由於員工人數期間的增加以及自上一期間以來發放的基於股票的補償金額的增加，導致工資和與員工相關的成本增加了480萬美元。此外，由於差旅費用、設施相關費用、租金和辦公用品增加，增加了440萬美元；由於保險費增加，增加了170萬美元；由於專業服務費、軟件許可費用和其他雜項費用增加，增加了270萬美元。
研發成本
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的總研發成本增加了1,550萬美元，增幅為100%，達到3,100萬美元。研發成本主要歸因於與SpaceMobile星座中使用的BB衞星相關的第三方開發工作。在2021年第二季度之前，我們的業務主要與建造BW3測試衞星有關，因此研發工作有限。研發成本的增加主要是由於我們的BB衞星增加了設計和開發努力，以及我們的ASIC開發計劃實現了某些里程碑。研發成本預計將逐季波動，因為研發成本在很大程度上是由觸發付款的里程碑的實現推動的。
折舊及攤銷
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的總折舊和攤銷費用增加了140萬美元，增幅為69%，達到350萬美元。增長主要是由於在截至2022年9月30日的過去12個月內購買了額外的固定資產和改善了租賃狀況。
重新計量認股權證負債的損益
在截至2022年9月30日的9個月中，認股權證負債的公允價值下降導致收益170萬美元，而截至2021年9月30日的9個月則虧損230萬美元。
其他收入
其他收入的增加主要是由於與2022年9月6日的Nano股票出售有關的確認淨收益2460萬美元，以及金融機構持有的現金和現金等價物的利息收入增加，但與普通股購買協議相關的交易成本部分抵消了這一增長。
所得税費用
截至2022年9月30日的9個月所得税撥備為70萬美元，截至2021年9月30日的9個月所得税撥備為10萬美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的綜合有效税率分別為(0.97%)和0.10%。期間之間有效税率的差異是由根據非美國收入評估的所得税費用造成的。有關詳情，請參閲本報告第1項所載未經審核簡明綜合財務報表的附註17：所得税。
非控股權益應佔淨虧損
截至2022年9月30日的9個月，可歸因於非控股權益的淨虧損為5460萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的淨虧損為3300萬美元。截至2022年9月30日的9個月，可歸因於非控股權益的淨虧損增加與AST LLC產生的淨虧損增加相關。
流動性與資本資源
我們需要資本為我們的運營費用提供資金，並進行資本支出。截至2022年9月30日，我們手頭有1.995億美元的現金和現金等價物，其中包括70萬美元的限制性現金。我們相信，自本季度報告發布之日起至少12個月內，我們手頭的現金足以滿足我們目前的營運資金需求、計劃的運營費用和資本支出。
34
衞星和相關地面基礎設施的設計、組裝、集成、測試和發射是資本密集型的。我們目前估計，設計、組裝和發射我們的首批20顆商業衞星所需的資本支出約在3.00億美元至3.4億美元之間。我們預計最初的五顆衞星將使用我們BW3測試衞星設計的現有組件，包括現場可編程門陣列(現場可編程門陣列)、反作用輪和天線。我們相信，利用這些現有的部件和技術將使我們能夠更快地發射這些衞星，但由於目前這些第一代部件的成本較高，也將導致每顆衞星的成本增加。由於通貨膨脹、供應鏈中斷、設計變更以及我們衞星設計和組裝活動的電子部件、組裝設備、發射成本、工資和其他方面成本增加的影響，衞星配置的成本也有所增加。這些估計成本是初步估計，基於我們目前掌握的某些假設和信息，可能會根據許多因素而發生變化，這些因素包括潛在的價格變化、供應鏈中斷、設計變化、零部件和材料開發的延遲、發射成本、發射保險和其他因素。因此，實際成本可能與我們目前的估計大不相同。
我們將需要額外的資金來組裝和發射BB衞星，並提供SpaceMobile服務。我們預計將通過發行股票、股權相關證券或債務證券，或通過從政府、金融機構或商業合作伙伴那裏獲得信貸來籌集更多資金，儘管我們在這段動盪時期進入資本市場的能力可能需要我們修改目前的預期。我們正在與金融機構就設備融資問題進行討論，以增強流動性。額外的資本將是必要的，以資助正在進行的運營，繼續研究、開發和設計工作，改善基礎設施，以及發射衞星。不能保證我們將以優惠的條件獲得額外的資金，或者根本不能。如果我們不能在需要時籌集額外資金，我們的財務狀況、經營業績、業務和前景可能會受到重大和不利的影響。
我們有合同義務，包括不可撤銷的辦公空間運營租賃，租期至2028年2月。截至2022年9月30日止九個月內，本公司於截至2021年12月31日止財政年度的Form 10-K年度報告中所述的經營租賃協議所規定的未來最低年度租金並無重大變動。截至2022年9月30日，我們與第三方的合同承諾總額為6,330萬美元，涉及研發計劃、資本改善和BB衞星組件採購。我們預計，隨着我們完成供應鏈和電子產品開發，為生產和發射BB衞星做準備，這些承諾將繼續增加。
普通股購買協議
2022年5月6日，我們與B.Riley簽訂了《普通股購買協議》(《普通股購買協議》)。根據普通股購買協議，吾等有權在符合普通股購買協議所載若干限制及條件的情況下，在24個月期間內，按根據普通股購買協議計算的A類普通股成交量加權平均價(“VWAP”)的97%，向B.萊利出售最多7,500萬美元的A類普通股。A類普通股的銷售和出售時間完全由我們決定，根據普通股購買協議，我們沒有義務向B.Riley出售任何證券。作為B.Riley承諾購買公司A類普通股的對價，我們已經發行了43,938股A類普通股作為承諾股，如果滿足某些條件，我們將發行總計43,938股A類普通股。除了向B.Riley發行我們A類普通股的承諾股外，截至2022年9月30日，我們根據普通股購買協議發行了1,756,993股A類普通股以籌集資金，根據普通股購買協議，我們的淨收益總計為1340萬美元。根據普通股購買協議出售我們的A類普通股所得款項過去和將來將繼續用於一般公司用途。
股權分配協議
2022年9月8日，我們與Evercore Group L.L.C.和B.Riley Securities，Inc.(統稱為“代理商”)簽訂了銷售協議，通過“在市場發售”計劃，代理商將擔任銷售代理，出售我們A類普通股的股票，總銷售價格最高可達1.5億美元。代理商有權獲得總補償，佣金率最高為每股銷售總價的3.0%。根據銷售協議，截至2022年9月30日，該公司發行了522,051股A類普通股，扣除支付給代理商的佣金和交易成本後，收益總額為360萬美元。此外，根據銷售協議結算條款，該公司出售了95,512股A類普通股，淨收益總額為70萬美元，截至2022年9月30日，這些股票尚未發行，正在等待結算。根據銷售協議出售我們的A類普通股所得款項一直並將繼續用於一般公司用途。
35
德克薩斯州融資協議
於2021年12月，在購買得克薩斯州米德蘭房地產和設備的同時，我們的全資子公司AST&Science Texas，LLC(“AST Texas”)簽訂了一份新的信貸協議，規定以該物業為抵押的500萬美元定期貸款。定期貸款項下的借款於2026年12月7日前以年利率4.20%的固定利率計息，而在2026年12月8日至2028年12月8日期間以年利率4.20%的固定利率計息，如信貸協議定義的指數利率高於4.20%，則可予調整。見未經審計簡明綜合財務報表附註(詳情請參閲附註9)。
信貸協議包含某些慣例違約事件和某些契約，這些契約限制了AST Texas在抵押品上創建留置權、合併、合併、出售或以其他方式處置其全部或幾乎所有資產的能力，以及與其關聯公司進行某些交易的能力。如果AST Texas未能履行其在這些和其他契約下的義務，或者如果發生任何違約事件，定期貸款可能被終止，任何未償還的借款以及未償還的應計利息可以被宣佈立即到期和支付，貸款人將被授權接管抵押品。
現金流
歷史現金流
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的現金來源和使用情況(單位為千)(未經審計)：
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在截至9月30日的9個月內， |
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(未經審計) |
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2022 |
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2021 |
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現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
199,529 |
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$ |
360,390 |
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用於經營活動的現金 |
$ |
(121,424 |
) |
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$ |
(58,612 |
) |
用於投資活動的現金 |
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(19,814 |
) |
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(40,494 |
) |
融資活動提供的現金 |
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17,298 |
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416,878 |
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經營活動
截至2022年9月30日的9個月，經營活動中使用的現金為(121.4)百萬美元，包括支付給發射提供商的與第一次BB初始付款相關的1,480萬美元押金和未來BB發射的發射預訂費，相比之下，截至2021年9月30日的9個月，運營活動中使用的現金為(5,860萬美元)。經營活動中使用的現金增加4,800萬美元，不包括支付給發射供應商的上述按金，這是由於員工人數增加、研發努力、軟件許可成本、專業服務費和其他與辦公室相關的支出導致運營費用增加，以及為開發和採購我們的BB衞星的長鉛部件而向供應商支付的預付款增加。
投資活動
截至2022年9月30日的9個月，投資活動使用的現金為1,980萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，投資活動使用的現金為4,050萬美元。用於投資活動的現金減少2,070萬美元，主要是由於從Nano股票銷售收到的2,600萬美元的淨收益(扣除交易成本和Nano於出售日解除合併後的現金餘額)，以及BW3測試衞星組裝成本減少410萬美元，抵銷了購買物業和設備增加的940萬美元，包括我們在德克薩斯州的新工廠發生的建設成本。
融資活動
在截至2022年9月30日的9個月中，融資活動提供的現金為1730萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的現金為4.169億美元。截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的現金可歸因於業務合併的收益。在截至2022年9月30日的9個月中，融資活動提供的現金主要用於根據普通股購買協議和銷售協議出售A類普通股。
36
通貨膨脹的影響
雖然通脹可能會影響我們的資本和運營支出，但我們認為通脹對我們的歷史運營業績和財務狀況的影響並不大。然而，我們不能保證我們的經營結果、資本成本估計和財務狀況不會受到當前高通脹水平的實質性影響。
資金需求
我們相信，我們現有的現金和現金等價物將足以滿足從本協議之日起至少12個月的預期現金需求。然而，我們對我們的財政資源將在多長時間內足以支持運營的預測是前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素，實際結果可能與此大不相同。我們基於可能被證明是錯誤的假設做出了這一估計，我們可能會比預期更早地花費資本資源。
未來的資本要求將取決於許多因素，包括：
在此之前，如果我們能夠產生可觀的收入來支持我們的成本結構，我們預計將通過股票發行、債務融資、商業和其他類似安排的組合來滿足現金需求。在我們通過出售股權或可轉換債務證券籌集額外資本的情況下，股東的所有權權益將被稀釋，或可能被稀釋，這些證券的條款可能包括清算或其他對普通股股東權利產生不利影響的優惠。債務融資和股權融資可能涉及的協議包括限制或限制我們採取具體行動的能力的契約，例如招致額外債務、進行資本支出或宣佈股息。如果我們通過與第三方的商業協議或其他類似安排籌集資金，我們可能不得不放棄對我們的技術和/或未來收入來源的寶貴權利，或者以可能對我們不利和/或可能降低我們普通股價值的條款授予許可證。此外，我們籌集必要資金的能力可能會受到新冠肺炎疫情、最近的地緣政治事件、通脹經濟狀況及其對市場狀況的影響的影響。如果我們無法在需要時通過股權或債務融資籌集更多資金，我們可能會被要求推遲、限制、減少或終止我們的商業化努力，或授予開發和營銷其他服務的權利，即使我們本來更願意自己開發和營銷這些服務，或者可能停止運營。
關鍵會計政策
我們未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(美國公認會計原則)編制的。編制財務報表需要我們的管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響收入和支出、資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露。在下列情況下，我們認為會計判斷、估計或假設是關鍵的：(1)估計或假設性質複雜或需要高度判斷，以及(2)使用不同的判斷、估計和假設可能對我們的未經審計簡明綜合財務報表產生重大影響。有關我們的關鍵會計政策的討論，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K第7項中的“關鍵會計政策”。
表外安排
截至2022年9月30日，我們沒有任何表外安排。
37
項目3.數量和質量關於市場風險的權威性披露
根據交易法第12b-2條的定義，我們是一家較小的報告公司，不需要提供本項目所要求的其他信息。
項目4.控制LS和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的披露控制和程序旨在確保我們根據1934年修訂的《證券交易法》(下稱《交易法》)提交或提交的報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且該等信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2022年9月30日我們的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序自2022年9月30日起有效。
財務報告內部控制的變化
在與本報告有關的會計季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分--其他R信息
項目1.法律規定法律程序。
我們可能會不時捲入法律程序，或在我們的正常業務過程中受到索賠。無論結果如何，由於辯護和和解費用、資源轉移和其他因素，此類訴訟或索賠可能會對我們產生不利影響，並且不能保證將獲得有利的結果。我們目前沒有參與任何實質性的法律程序。
第1A項。國際扶輪SK因素。
截至2022年9月30日，與我們於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年報中題為“風險因素”的章節中披露的風險因素相比，沒有實質性變化。
項目2.E的未登記銷售QUITY證券及其收益的使用。
2022年5月6日，我們與B.Riley簽訂了共同採購協議。根據普通股購買協議，吾等有權在符合普通股購買協議所載若干限制及條件的情況下，在24個月期間內，按根據普通股購買協議計算的A類普通股成交量加權平均價(“VWAP”)的97%，向B.萊利出售最多7,500萬美元的A類普通股。A類普通股的銷售和出售時間完全由我們決定，根據普通股購買協議，我們沒有義務向B.Riley出售任何證券。作為B.Riley承諾購買公司A類普通股的對價，我們已經發行了43,938股A類普通股作為承諾股，如果滿足某些條件，我們將發行總計43,938股A類普通股。除了向B.Riley發行我們A類普通股的承諾股外，截至2022年9月30日，我們根據普通股購買協議發行了1,756,993股A類普通股以籌集資金，根據普通股購買協議，淨收益總計1340萬美元。
根據普通股購買協議出售我們A類普通股的收益將繼續用於一般公司用途。
項目3.默認使用龐氏高級證券。
沒有。
項目4.地雷S安全信息披露。
不適用。
項目5.其他R信息。
沒有。
39
項目6.展品
以下證據作為10-Q表格季度報告的一部分提交，或通過引用併入本季度報告。
10.1 |
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截至2022年9月8日AST Spacemobile，Inc.，AST&Science，LLC，Evercore Group L.L.C.和B.Riley Securities，Inc.之間的股權分配協議(通過引用公司2022年9月9日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K中的附件1.1合併) |
10.2 |
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NanoAvionika UAB股份買賣協議，日期為2022年7月2日(通過參考2022年7月5日提交給美國證券交易委員會的公司8-K表格附件99.1合併) |
31.1* |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)條對主要行政人員的認證 |
31.2* |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官的證明 |
32.1* |
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依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 |
32.2* |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 |
101.INS |
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XBRL實例文檔 |
101.CAL |
|
XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.SCH |
|
XBRL分類擴展架構文檔 |
101.DEF |
|
XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.LAB |
|
XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE |
|
XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104 |
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封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
*隨函存檔
40
登錄解決方案
根據《交易法》的要求，註冊人促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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AST SPACEMOBILE，Inc. |
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日期：2022年11月14日 |
發信人： |
/s/Abel Avellan |
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姓名： |
阿貝爾·阿維蘭 |
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標題： |
董事長兼首席執行官 |
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|
首席執行幹事 |
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|
|
日期：2022年11月14日 |
發信人： |
//肖恩·R·華萊士 |
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姓名： |
肖恩·華萊士 |
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標題： |
首席財務官 |
|
|
首席財務官 |
41