美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
| (X) | 根據1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節提交的季度報告。 |
截至2022年9月30日的季度
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告。 |
For the transition period ___________________ to _____________________.
委託 文檔號1-13810
Socket Mobile，Inc.
(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)
| (註冊成立狀態 ) | (IRS 僱主識別號) |
40675 加利福尼亞州弗裏蒙特百科全書圈 94538
(主要執行辦公室地址 ，包括郵政編碼)
(510) 933-3000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在註冊人被要求fifi此類報告的較短時間內)， 和(2)在過去90天內遵守了《1934年證券交易法》第13條或15(D)節要求的所有fi報告。 和(2)在過去90天內，註冊人(1)和(2)是否遵守了fiLing要求。是[X]否[]
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。是[X ]否[]
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型 加速文件服務器[]加速文件服務器[]非加速 文件服務器[X]
較小的 報告公司[X]新興成長型公司[]
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。[]
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是[]否 [X]
截至2022年11月9日已發行的普通股(面值0.001美元)數量為股份。
索引
| 第 頁，第 | ||||
| 第一部分金融信息 | ||||
| 項目1.財務報表(未經審計)： | ||||
| 業務簡明報表 --截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計) | 1 | |||
| 簡明資產負債表-2022年9月30日 (未經審計)和2021年12月31日 | 2 | |||
| 股東權益簡明報表 --截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計) | 3 | |||
| 現金流量表簡明表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月(未經審計) | 5 | |||
| 簡明財務報表附註(未經審計) | 6 | |||
|
第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 |
16 | |||
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 22 | |||
| 項目4.控制和程序 | 23 | |||
| 第二部分：其他信息 | ||||
| 第1A項。風險因素 | 24 | |||
| 第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用 | 35 | |||
| 項目6.展品 | 35 | |||
| 簽名 | 36 |
索引
第 部分I
項目 1.財務報表
| Socket Mobile，Inc. | ||||||||||||||||
| 業務簡明報表 | ||||||||||||||||
| (未經審計) | ||||||||||||||||
|
截至三個月 個月 Sept 30, |
截至9個月 個月 Sept 30, | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 所得税前淨收益(虧損) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税(福利)費用 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 每股淨收益(虧損)： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 稀釋 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 加權平均流通股： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
見 簡明財務報表附註。
| 1 |
索引
|
Socket Mobile，Inc. 精簡的資產負債表 |
|
Sept 30, 2022 (未經審計) |
2021年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 發貨給分銷商的遞延成本 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備： | ||||||||
| 機器和辦公設備 | ||||||||
| 計算機設備、軟件 和網站開發 | ||||||||
| 房地產、廠房和設備，毛收入 | 5,212,460 | 4,346,792 | ||||||
| 累計折舊 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 財產和設備， 淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他長期資產 | ||||||||
| 遞延税項資產 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 應計工資及相關費用 | ||||||||
| 向分銷商發貨的遞延收入 | ||||||||
| 遞延服務收入的短期部分 | ||||||||
| 應付票據--本期部分 | ||||||||
| 附屬可轉換應付票據，扣除貼現 | ||||||||
| 次級可轉換應付票據，扣除與貼現相關的交易方 | ||||||||
| 經營租賃--當期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延服務收入的長期部分 | ||||||||
| 經營租賃--長期部分 | ||||||||
| 應付票據的長期部分 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
|
承付款 和或有 |
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| 股東權益： | ||||||||
|
普通股，面值0.001美元：授權20,000,000股，2022年9月30日已發行7,318,054股，已發行7,137,112股，2021年12月31日已發行並已發行7,183,874股 |
||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 庫存股 | ( |
) | ||||||
| 累計赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益合計 | $ | $ | ||||||
見 簡明財務報表附註。
| 2 |
索引
| Socket Mobile，Inc. | ||||||||||||||||||
|
股東權益簡明報表 (未經審計) |
||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已繳費 | 庫存股 | 累計 | 股東的 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 股票 | 金額 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的餘額 | $ | $ | — | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||
| 受限制股份的歸屬 | ( |
) | — | |||||||||||||||||||||||||
| 停用限制性股票代扣代繳税款 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 股票期權的行使 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的餘額 | $ | $ | — | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||
| 受限制股份的歸屬 | ( |
) | — | |||||||||||||||||||||||||
| 停用限制性股票代扣代繳税款 | ( |
) | — | |||||||||||||||||||||||||
| 股票期權的行使 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 購買的庫存股 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的餘額 | $ | $ | 90,913 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
| 股票期權的行使 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 購買的庫存股 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
請參閲簡明財務報表的附註。
| 3 |
索引
| Socket Mobile，Inc. | ||||||||||||||||||
|
股東權益簡明報表 (未經審計) |
||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 已繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 2020年12月31日餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 受限制股份的歸屬 | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 取消限制性股票 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 股票期權的行使 | ||||||||||||||||||||
| 發行無形資產普通股 | ||||||||||||||||||||
| 可轉換票據的轉換 | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 限制性股票的歸屬 | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 普通股回購和註銷 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 取消限制性股票 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 股票期權的行使 | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 取消限制性股票 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 行使 股票期權 | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||
見 簡明財務報表附註。
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索引
|
Socket Mobile，Inc. 簡明現金流量表 | |||||||
| (未經審計) | |||||||
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | ( |
) | $ | ||||
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 債務貼現攤銷 | ||||||||
| 攤銷經營租賃資產 ROU資產 | ||||||||
| 遞延税項支出(福利) | ( |
) | ||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( |
) | ||||||
| 盤存 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 其他資產 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 應付賬款和應計費用 | ( |
) | ||||||
| 應計工資及相關費用 | ( |
) | ||||||
| 向分銷商發貨的遞延淨收入 | ( |
) | ||||||
| 遞延服務收入 | ( |
) | ||||||
| 經營淨變化 租賃負債 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 經營活動提供的現金淨額(用於) | ( |
) | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購買PP&E，包括軟件和網站開發 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動中使用的現金淨額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動 | ||||||||
| 回購普通股 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 應付票據收益 | ||||||||
| 應付票據的償還 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 行使股票期權所得收益 | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額(使用 in) | ( |
) | ||||||
| 現金及現金等價物淨(減)增 | ( |
) | ||||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流量信息 | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 補充披露非現金活動 | ||||||||
| 退役限制性股票的工資税負擔 | $ | |||||||
| 根據經營租約取得的財產 | $ | |||||||
| 應付票據的轉換 | $ | |||||||
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收購無形資產 |
$ | |||||||
見 簡明財務報表附註。
| 5 |
索引
Socket Mobile，Inc.
簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
注 1-陳述的依據
隨附的Socket Mobile，Inc.(“本公司”)未經審計的簡明財務報表已根據 美國公認的中期財務信息會計原則以及表格 10-Q的説明和法規S-X第8條編制。因此，它們不包括美國普遍接受的完整財務報表會計原則所要求的所有信息和腳註。管理層認為，所有調整都已包括在內，這些調整隻包括被認為是公允列報所必需的正常經常性應計項目。中期 期間的經營業績不一定代表整個會計年度或未來任何時期的經營業績。這些財務報表 應與公司截至2021年12月31日的年度報告10-K表 中包含的經審計財務報表和附註一併閲讀。
附註 2-重要會計政策摘要
使用預估的
按照美國公認的會計原則編制財務報表要求管理層 作出估計和假設，以影響報告期間資產和負債的報告金額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用報告。實際 結果可能與這些估計值不同，這種差異可能會對財務報表產生重大影響。
金融工具的現金等價物和公允價值
公司將所有在購買之日購買的到期日為90天或更短的高流動性投資視為現金等價物。 於2022年9月30日和2021年12月31日，公司的所有現金和現金等價物均由銀行活期存款賬户中的金額組成。這些賬户中存款的總現金餘額由聯邦存款保險公司承保，最高可達250,000美元。公司在這些賬户中的現金存款餘額有時可能會超過聯邦保險的限額。該公司從未在此類賬户中出現過任何虧損。
由於到期時間相對較短，公司現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、債務和外匯合同的賬面價值 接近公允價值。
收入 確認和遞延收入
隨着ASC 606《與客户簽訂合同的收入》於2017年1月採用，公司將在產品發貨完成並將所有權轉讓給總代理商時確認銷售給總代理商的收入，減去預留的預計產品回報(銷售額 和銷售成本)。準備金是基於對未來收益的估計，這些收益是根據實際收益歷史計算出來的，主要是根據庫存 輪換，加上對非正常水平的待定收益的瞭解。2022年9月30日，向總代理商發貨的遞延收入和遞延成本分別為524,172美元和206,206美元，而2021年12月31日的遞延收入和遞延成本分別為407,235美元和158,977美元。
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索引
Socket Mobile，Inc.
簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
該公司還通過其SocketCare延長保修計劃獲得收入，該計劃為選定產品提供延長保修和意外損壞保險 。在截至2022年和2021年9月30日的季度中，SocketCare的收入分別約為5623美元和6300美元。 在購買產品時購買的SocketCare保修提供三年或五年的保修。該公司還提供全面的承保範圍和延長保修期。SocketCare服務的收入在延長保修合同期間按比例確認 。未確認的SocketCare服務收入被歸類為遞延服務收入，並在公司的資產負債表中以短期和長期部分列示。2022年9月30日，未確認的SocketCare服務收入餘額約為37,500美元。
銷售額和毛利率的成本
銷售成本 主要包括製造產品的成本，包括材料成本、合同製造成本、運輸成本 、人員和相關費用(包括基於庫存的薪酬、設備和設施費用、保修成本和庫存) 超額和過時撥備。影響我們毛利率的因素是材料成本、產品組合以及我們能夠有效利用我們的製造能力的程度。
租契
2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)2016-02租賃(主題842)，其中要求承租人確認代表未來租賃付款的負債和代表其在租賃期內使用標的資產的權利的使用權資產。對於經營性租賃，承租人必須在開始時確認使用權資產和等於租賃付款淨現值的租賃負債，並在租賃期內以直線方式確認租賃費用。對於租期為12個月或以下的租約，ASU 2016-02允許報告實體做出會計政策選擇，不確認使用權資產和租賃負債，並以直線基礎確認租賃費用。公司 採用ASU 2016-02，自2019年1月1日起生效。2022年5月1日，我們簽訂了位於加利福尼亞州弗裏蒙特的公司總部的建築租賃協議。2022年9月30日，經營租賃的使用權資產和負債餘額分別為3,674,173美元和3,841,302美元，而2021年12月31日分別為210,839美元和258,097美元。
最近 發佈了財務會計準則
自指定生效日期起，財務會計準則委員會或其他準則制定機構不時發佈新的會計公告，並由公司採納。除非另有討論，否則管理層認為最近發佈的尚未生效的準則的影響不會對採用後公司的財務狀況、經營結果或現金流產生實質性影響。
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索引
Socket Mobile，Inc.
簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
附註 3--無形資產的購置
2021年2月26日，公司與SpringCard SAS(“SpringCard”)簽訂2021年技術轉讓協議。SpringCard 是處於創新電子設計和開發前沿的市場領導者。其非接觸式和無線解決方案支持廣泛的客户，從大型國際公司到專注於本地的公司。
根據《2021年技術轉讓協議》，公司獲得了SpringCard非接觸式技術套餐的不可撤銷、永久、非獨家、可轉讓、全球範圍內、無限、 不受限制、免版税、全額支付的權利和許可證，用於公司的非接觸式讀寫器產品。SpringCard獲得184,332股本公司普通股，受限制，並獲得一份為期10年的認股權證，以每股10.85美元的價格購買最多50,000股本公司普通股， 每批12,500股，每批可分別於2022年1月1日或之後、2023年、2024年和2025年1月1日行使 ，直至認股權證到期日。普通股於2021年3月29日發行。收購的無形資產的公允價值是基於2021年3月29日7.65美元的收盤價。2021年4月20日，公司同意向SpringCard支付192,293美元，以解決因執行2021年技術轉讓協議中的文書問題而出現的所有問題。本公司和SpringCard均同意，根據《2021年技術轉讓協議》，本公司將不再對SpringCard承擔任何進一步的財務義務。
未經審計的簡明資產負債表包括所收購技術的賬面價值無形資產，截至2022年9月30日的攤銷淨額為1,718,489美元。
SpringCard無形資產將在2021年4月1日開始的預計使用壽命15年內按直線攤銷。截至2022年9月30日，無形資產未來攤銷估計如下：
| 財年 年 | 金額 |
| 2022 (October 1, 2022 to December 31, 2022) | $ |
| 2023 | |
| 2024 | |
| 2025 | |
| 2026 | |
| 此後 | |
| 總計 | $ |
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索引
Socket Mobile，Inc.
簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
附註 4-庫存
庫存 主要由原材料和組件組成，以成本(先進先出)或市場中的較低者為準。2022年9月30日和2021年12月31日的庫存情況如下：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 原材料和組件 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 庫存儲備 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 庫存，淨額 | $ | $ | ||||||
附註 5-銀行融資安排
公司最初於2014年2月27日與亞利桑那州的西部聯盟銀行(“銀行”)簽訂了一份商業融資協議，該協議經過多年的修訂和延長。
第八個 融資協議
於2020年8月28日，本公司與本行簽訂第八份《業務融資修改協議》，並取得同意。銀行同意發行金額低於2,000,000美元、年利率低於10%的次級債券，此類債務將於3年內到期 。
修訂了 並重新簽署了商業融資協議
於2021年1月29日，本公司與本行訂立經修訂及重訂的業務融資協議(“融資協議”) 。融資協議將公司的國內信貸額度增加到300萬美元，其中包括200萬美元的循環貸款和100萬美元的非公式貸款。這筆100萬美元的非公式貸款已登記在CalCap抵押品支持計劃(“CalCap貸款”)中，並於2021年2月16日提前發放。本公司將在每年4月、7月、10月和1月的30日支付125,000美元的本金減少付款，外加所有應計但未支付的利息。融資協議還將國內信貸額度和進出口信貸額度的到期日 延長至2023年1月31日。
第一個融資協議
2022年2月9日，公司與世行簽訂了第一份《企業融資修改協議》。世行同意了高達180萬美元的股票回購計劃。今後對應收賬款的審計將每12個月進行一次。銀行 將商業信用卡的信用額度提高到25萬美元。
截至2022年9月30日，CalCap貸款的未償還金額 如下：
| September 30, 2022 | |
| CalCap貸款的當前 部分 | $ |
| CalCap貸款的長期部分 | |
| CalCAP 貸款 | $ |
截至2022年9月30日的三個月和九個月，CalCap貸款的利息支出分別為4,523美元和16,668美元。與未償還金額相關的應計利息 於2022年9月30日為994美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的利息支出分別為10,104美元和27,656美元。與未償還金額相關的應計利息於2021年9月30日為2,083美元 。
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索引
Socket Mobile，Inc.
簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
附註 6-擔保次級可轉換應付票據
2020年8月31日，公司完成了1,530,000美元的擔保附屬可轉換票據融資，其中包括高管、董事及其家人提供的1,350,000美元。由於融資涉及與本公司有關的各方，由董事會公正董事組成的董事會特別委員會 批准了此次融資。
募集資金用於增加公司的營運資金餘額。有抵押的附屬可轉換票據(“票據”) 為期三年，年息10%，於2023年8月30日到期。票據的利息按季以現金支付 。每份票據的持有人可要求本公司在2021年8月31日之後的任何時間償還票據本金及應計利息。根據持有人的選擇，每張票據的本金可隨時轉換為公司普通股的股份，轉換價格為每股1.46美元，這是普通股在2020年8月28日的市場收盤價。由於轉換價格高於債券發行日期 的市場收市價，因此債券並不包含有利的轉換功能。該等票據以本公司的資產作抵押，並附屬於本公司在西聯銀行的營運資金銀行信貸額度下的未償還金額。
與融資相關的總髮行成本為96,515美元，這些成本在資產負債表中作為抵銷負債直接從原始應付票據餘額1,530,000美元中扣除。發行成本分三年攤銷，債券期限為 ，攤銷費用報告為利息費用。截至2022年9月30日的9個月債務貼現攤銷為24,818美元。剩餘的30,333美元債務折扣將在2023年8月31日之前攤銷。
截至2022年9月30日的三個月和九個月，與可轉換票據相關的已確認利息支出總額分別為43,560美元和129,531美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的總利息支出分別為43,560美元和131,281美元。
注 7-細分市場信息和集中度
細分市場 信息
該公司經營移動條形碼掃描和RFID/NFC數據捕獲市場。移動掃描通常包括智能手機或平板電腦等移動設備，以及用於數據收集的移動掃描或NFC外圍設備，以及第三方垂直應用軟件。 該公司主要通過分銷商和經銷商在美國和其他國家/地區分銷其產品。公司 主要通過應用程序提供商銷售其產品，其應用程序設計為與公司產品配合使用。
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索引
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簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月按地理區域劃分的收入 如下：
| 截至9月30日的三個月， | 九個月結束 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 美洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 歐洲 | ||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||
| 總計收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
出口收入 根據公司客户所在的國家/地區進行分配。本公司不在國外持有長期資產 。
主要客户
在截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月中，至少佔公司總收入10%的客户 如下：
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截至三個月 個月 9月30日 |
截至9個月 個月 9月30日 | |||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||
| Ingram Micro Inc. | ||||||||
| 藍星，Inc. | ||||||||
| 掃描源，Inc. | * | |
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| *客户 在公司總收入中所佔比例不足10% |
信用風險集中度
可能使公司面臨嚴重信用風險的金融工具包括現金、現金等價物和應收賬款 。本公司將其活期存款賬户中的現金投資於銀行，且本公司的投資並未出現虧損。 本公司的貿易應收賬款主要面向分銷商。公司對其客户的財務狀況進行持續的信用評估，但公司通常不需要抵押品。為潛在的信貸損失保留了準備金， 這些損失在管理層的預期之內。在2022年9月30日和2021年12月31日至少佔公司應收賬款餘額10%的客户如下：
| 9月30日 | 12月31日， | |||
| 2022 | 2021 | |||
| 藍星，Inc. | ||||
| 掃描源，Inc. | ||||
供應商集中度
該公司的幾個零部件由獨家或有限數量的供應商生產。由於需求增加或供應中斷，這些基本材料可能會出現短缺。供應商可能會選擇限制信用條款或要求預付款，這會導致基本材料採購的延遲。本公司無法採購某些材料可能會對本公司的業績產生重大不利影響。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏，前三大供應商 分別佔庫存採購的55%和56%。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司應付賬款餘額的24%和20%分別集中在前兩大供應商。
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簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
注： 8股回購計劃
在截至2022年9月30日的9個月內，公司根據董事會於2022年1月批准的股份回購計劃(“計劃”)，以653,684美元的價格回購了180,942股普通股。本計劃授權本公司回購5%的流通股，每季度不超過流通股的1.25%，回購價格不超過每股5.00美元，總額為180萬美元。根據該計劃，股票在公開市場交易中根據修訂後的1934年《證券交易法》中遵守規則10b5-1的計劃進行回購。由於公司在第三季度報告虧損，10b5-1計劃被暫停。
2022年10月26日，董事會授權公司在第三季度虧損的情況下繼續回購計劃。 公司在開放的交易窗口進入新的10b5-1計劃以繼續回購計劃。
公司根據獎勵發放之日的公允價值，在財務報表中確認所有基於股票的員工獎勵的薪酬成本，包括授予股票 期權和限制性股票。基於股票的 獎勵的薪酬成本是在歸屬期間以直線基礎確認的。
股票期權的公允價值通常使用二項式網格估值模型確定，該模型結合了關於預期 波動性、無風險利率、股息收益率和預期壽命的假設。在截至2022年9月30日的9個月內，共授予49,000份股票期權，相比之下，截至2021年9月30日的9個月共授予182,000份股票期權。
限制性股票 向員工和顧問發行，並由公司託管，直至股份歸屬於 時間表，即第一年後15%、第二年後20%、第三年後25%和第四年後40%，但員工和顧問 在每個歸屬日期為持續服務提供者。如果服務或僱傭終止，未歸屬股份將返還給 公司。股份在授予時登記，因此股東可以在年度股東大會上投票。限制性股票是以零成本為基礎授予的。限制性股票的補償成本在4年的歸屬期間內以直線方式確認。 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，公司分別授予330,700股和306,425股限制性股票。 截至2022年9月30日，已發行的限制性股票有846,275股。由於在股份歸屬之前存在出售或轉讓的限制 ，在股份歸屬之前，本公司不會將限制性股票的股份算作已發行和流通股。
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簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
截至2022年9月30日的三個月和九個月的股票薪酬支出總額分別為260,398美元和735,378美元，而去年同期的支出分別為183,896美元和504,676美元。
下表説明瞭基本股份與稀釋股份的對賬以及每股基本淨收益和稀釋後淨收益的計算：
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截至三個月 個月 9月30日 |
截至9個月 個月 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 分配給受限股票獎勵的淨收益(虧損) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 基本每股收益的調整後淨收益(虧損) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 可轉換票據利息 | ||||||||||||||||
| 調整後的未計利息前淨收益(虧損) 稀釋後每股收益 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
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分母： 計算每股淨收益(虧損)時使用的加權平均流通股： |
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| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀釋性股票期權的作用 | ||||||||||||||||
| 可轉換票據加權股份的效力 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
| 適用於普通股股東的每股淨收益(虧損)： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 稀釋 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，1,334,522份股票期權和50,000份認股權證未計入稀釋後每股淨虧損 ，因為它們的影響將是反稀釋的。
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簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，45,000份股票期權和50,000份認股權證未計入稀釋後每股淨收益 ，因為它們的影響將是反稀釋的。
附註 11--所得税
在截至2022年9月30日的三個月中，公司記錄的所得税優惠為116,485美元，在截至2022年9月30日的九個月中沒有所得税，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的所得税支出為260,000美元，所得税優惠為1,603,711美元。
附註 12--承付款和或有事項
運營 租賃義務
該公司位於加利福尼亞州紐瓦克的辦公空間租賃協議於2022年6月30日到期。2022年5月1日，該公司開始 在加利福尼亞州弗裏蒙特的40675百科全書籤訂約35,913平方英尺的租賃協議。這裏是該公司的公司總部所在地，包括辦公空間和製造部門。本公司將自租賃期限的第四個完整月的第一天起，每月支付50,278美元的基本租金。基本月租金將於每年5月1日 每年增加3%。
公司根據ASC 842將租賃作為經營租賃入賬，採用2022年5月1日生效的銀行貸款利率為5.0% ，以貼現未來的租賃付款。租賃期將於2029年7月31日到期，並可一次性選擇續期五年。 由於本公司不能合理確定是否會行使租賃期，續期期限不包括在衡量租約中。
2022年7月，本公司還簽署了為期兩年的設備運營租賃協議，未來的租賃付款將按5.5%的利率貼現。
截至2022年9月30日，使用權資產和負債餘額分別為3,674,173美元和3,841,302美元，而2021年12月31日分別為210,839美元和258,097美元。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的營業租賃費用分別為162,108美元 和484,713美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的營業租賃費用分別為103,208美元和309,625美元。
截至2022年9月30日的三個月和九個月，計入本公司經營租賃負債的現金支付分別為102,053美元和364,842美元，而去年同期分別為131,395美元和384,427美元。
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索引
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簡明財務報表附註
(未經審計)
2022年9月30日
自2022年9月30日起生效的經營租賃的未來 最低租賃付款如下：
| 年度最低還款額： | 金額 | |||
| 2022年(2022年10月至2022年12月31日) | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 最低付款總額 | ||||
| 減去：現值係數 | ( |
) | ||
| 經營租賃負債總額 | ||||
| 減去：運營租賃的當前部分 | ( |
) | ||
| 經營租賃的長期部分 | $ | |||
購買 承付款
截至2022年9月30日，公司對正常業務過程中使用的庫存的不可取消採購承諾約為9,494,000美元。
法律事務
公司在正常經營過程中會遇到糾紛、索賠、索賠和訴訟。根據公司客户協議的賠償條款，公司通常同意賠償客户因客户合法使用公司產品或服務而導致的任何專利、商標、版權、商業祕密或其他知識產權的侵權行為併為其辯護。根據這些賠償條款，對本公司的風險敞口一般限於為受賠償產品支付的總金額。但是，某些賠償條款可能會使公司 蒙受超過從客户收到的總金額的損失。到目前為止，沒有客户就此類賠償條款向本公司提出索賠，也沒有記錄任何金額。本公司目前不是任何重大法律程序的當事人。
附註 13-後續事件
公司對2022年10月1日至本報告日(未經審計的簡明財務報表發佈之日)之間發生的後續事件和交易進行了評估。除下文所述事項外，本公司並無發現任何需要在未經審核簡明財務報表中作出調整或披露的後續事件 。
公司行使股票期權後，發行了37,800股普通股。
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索引
第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本季度報告包含符合修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節的前瞻性陳述。這些陳述包括對我們未來財務狀況和業績的預測、我們未來的經營活動、我們產品的市場接受度、對移動計算設備的總體市場增長的預期、對我們數據採集產品的需求增長、我們所服務的市場的擴展、我們產品分銷渠道的擴展、推出和上市新產品的時機，以及在“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”中討論的其他預測。“可能”、“將”、“ ”、“預測”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“ ”、“尋求”、“估計”等詞語以及類似的表達方式旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述基於對我們行業的當前預期、估計和預測，以及管理層的信念和假設。這些前瞻性聲明不是對未來表現的保證，受風險和不確定性的影響； 因此，實際結果和結果可能與任何此類前瞻性聲明中表達或預測的內容大不相同。 可能導致實際結果和結果大不相同的因素包括但不限於：世界經濟總體上的波動，特別是我們服務的市場的波動，包括新冠肺炎大流行的影響和俄羅斯對烏克蘭的軍事行動；我們的產品因技術原因而延遲上市的風險, 市場或財務因素，包括： 產品組件和必要營運資金的可用性；我們成功開發、推出和營銷未來產品的能力； 我們有效管理和控制運營成本的能力；我們產品擬與之配合使用的第三方硬件和軟件的可用性；與新型號推出和產品製造商的產品轉換相關的產品延遲；對條形碼掃描儀的需求持續增長；市場對新興標準(如RFID/近場通信和我們的相關數據捕獲產品)的接受度；我們的戰略關係能夠使我們的業務按預期受益的能力；我們建立其他分銷關係的能力；以及本10-Q表中描述的其他因素，包括“風險因素”項下的 以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的那些因素。我們假定 沒有義務更新此類前瞻性陳述，或更新實際結果可能與此類前瞻性陳述中預期的結果大不相同的原因。
您 應結合本 報告中其他部分包含的中期簡明財務報表和附註、包含在Form 10-K年度報告中的公司年度財務報表以及 其他不時提交給美國證券交易委員會的報告和文件中包含的其他信息來閲讀以下討論。
公司及其產品
我們 是數據捕獲和交付解決方案的領先提供商，可提高勞動力移動的工作效率。我們的產品將 整合到移動應用程序中，用於銷售點(POS)、商業服務(現場工作人員)、資產跟蹤、製造流程和質量控制、運輸和物流(貨物跟蹤和移動)、活動管理(票務、進入、訪問控制和識別)、醫療和教育。我們的主要產品是包含條形碼掃描或通過藍牙連接的RFID/近場通信(NFC)技術的無繩數據捕獲設備。所有產品使用蘋果®(IOS)、谷歌™(安卓™)和微軟®(Windows®)操作系統在智能手機、移動電腦和平板電腦上運行的應用程序 。我們嚮應用程序提供商提供易於使用的軟件開發工具包(CaptureSDK)，使他們能夠為其用户提供我們的高級條形碼掃描功能。 我們的產品集成在應用程序提供商的應用程序解決方案中，並由應用程序提供商或其 應用程序的經銷商進行銷售。我們為數據捕獲應用程序註冊的應用程序提供商的數量持續增長。
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索引
SocketScan 家族。我們的SocketScan系列由700系列(S700、S730、S720、S740)配套掃描儀和800系列(S800、S820、S840、S860)可連接掃描儀組成。700系列有多種鮮豔的顏色可供選擇：藍色、綠色、紅色、白色、黃色和黑色。新推出的產品S720可以在紙和屏幕上讀取一維和二維條碼。它是我們最暢銷的 S700的臨時替代品，同時增加了二維碼功能。800系列、1D線性成像(S800)和2D(S820、S840、S860)可通過輕鬆拆卸的夾子或DuraCase連接到智能手機、平板電腦和其他移動設備，從而創建單手解決方案。S860支持MRZ(機器可讀區域)，使其除條形碼外還能夠掃描護照、簽證和其他旅行證件。SocketScan 800系列 掃描儀也可以獨立使用。最近推出的S820為那些希望 升級到2D掃描的人提供了一個基本且經濟實惠的選擇。
DuraScan® 系列。我們的DuraScan®系列由700系列(D700、D730、D D740、D745、D750、D755、D760)配套掃描儀和800系列(D800、D820、D840、D860)可連接掃描儀組成，這些掃描儀是耐用的條形碼掃描儀，外殼等級為IP54，可承受更惡劣的環境。D740的價格與一維條形碼掃描儀相比極具競爭力，使其成為市場上價格實惠的2D選項。最近推出的D820為那些希望升級到2D掃描的人提供了一個基本且負擔得起的選擇。D745 和D755是醫療級通用掃描儀。D760和D860支持MRZ(機器可讀區域)，使其能夠掃描 護照、簽證和其他旅行證件。最近推出的D820為希望 升級到2D掃描的用户提供了一個基本且經濟實惠的選項。
DuraSLED 家庭。我們的DuraSLED(DS800、DS820、DS840、DS860)是一款專為耐用而設計的條形碼掃描雪橇。它將手機與掃描儀 相結合，創建了單手解決方案。DuraSLED保護手機免受衝擊損壞，併為所有環境提供強大的充電解決方案 。它簡單易用，是送貨服務、庫存清點、票務 和其他App驅動的移動解決方案的理想選擇。DuraSLED產品與蘋果、三星和Windows設備兼容。最近推出的DS820為希望升級到2D掃描的用户提供了經濟實惠的基本選擇。
非接觸式 RFID/NFC讀寫器。我們的非接觸式產品線包括D600、S550和S370。D600是一款符合人體工程學的手持式型號，具有IP54級外殼，可以讀取和寫入多種不同類型的電子智能標籤或通過近場通信傳輸數據。 S550是一款非接觸式會員卡讀寫器，旨在促進即插即用智能卡和NFC應用。S370 同時支持條形碼掃描和近場通信(NFC)讀寫技術。它為應用程序提供商提供了讀取基於二維碼和基於NFC的憑據的能力，從而允許應用程序提供商使用一臺設備接受多種格式。S370還可以讀取符合國際標準化組織18013-5標準的證書，移動駕駛執照標準正在許多州和國家採用。
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索引
SocketCam 家族。在2022年第一季度，我們發佈了我們的SocketCam產品C820，這是一款基於軟件的條形碼掃描儀，它為我們的應用合作伙伴提供了免費、靈活、快速、可靠的數據捕獲解決方案，他們可以將C820包含在他們的應用程序中，為他們的最終用户提供免費掃描。SocketCam C820是SocketCam系列的第一個成員，可將任何移動設備轉變為高性能條形碼 掃描儀。應用程序提供商面臨的挑戰是為具有各種數據捕獲要求的廣泛客户提供服務，從價格敏感型 到性能敏感型，甚至多種數據類型。C820的添加無縫地實現了這些多樣化的要求。數據捕獲要求超出免費相機掃描儀能力的最終用户 將可以選擇購買插座掃描儀或使用高級版本的相機掃描儀，預計將於2022年底或2023年初上市。
軟件 開發工具包(捕獲SDK)。我們的軟件開發工具包(捕獲SDK)通過單一集成支持我們所有的數據捕獲設備，使應用程序提供商可以更輕鬆地將我們的數據捕獲功能集成到其應用程序中。安裝我們的數據捕獲軟件後，應用提供商的客户可以選擇最適合他們的任何我們的產品。我們的Capture SDK使應用程序提供商能夠修改捕獲的數據，控制條形碼或RFID數據在其應用程序中的放置，並控制對用户的反饋 交易和傳輸已成功完成。我們的Capture SDK還支持客户的 智能手機或平板電腦中的內置攝像頭，用於偶爾或較低的數據量採集要求。採集SDK使用與CocoaPods、Maven和NuGet等軟件構建環境集成的工具，增加了對Xamarin、Cordova和 Java等高級框架的支持，並添加了其他功能，使應用提供商可以更輕鬆地將我們的數據採集軟件集成到他們的應用中。
我們 自行設計產品，並負責所有相關的測試設備。我們使用第三方合同製造商來製造許多 組件。我們在加利福尼亞州弗裏蒙特的工廠進行最終產品組裝、測試和打包，並從我們的工廠分銷我們的產品。 我們通過雙層分銷在全球範圍內提供我們的產品，使客户能夠從世界各地的大量在線經銷商那裏購買 包括轉售自己的解決方案和我們的數據捕獲產品的應用程序提供商。我們相信，移動應用程序和移動員工的增長是由於移動技術的技術進步、移動設備的成本降低以及企業在智能手機和平板電腦上採用移動應用程序的增長，從而對我們的產品產生了日益增長的需求。我們的數據捕獲 產品滿足了當今移動員工和支持這些員工的系統對速度和準確性的需求，從而提高了他們的工作效率，並使他們能夠利用時間敏感型機會並提高客户滿意度。
運營結果
收入
截至2022年9月30日的三個月和九個月的總收入分別約為370萬美元和1610萬美元，較去年同期的約630萬美元和1710萬美元分別下降了41%和6%。終端用户需求減弱，加上我們分銷渠道庫存的減少，影響了我們報告的收入 ，儘管我們的分銷合作伙伴對最終用户的銷售額為480萬美元，而我們報告的收入為370萬美元。
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索引
毛利
截至2022年9月30日的三個月和九個月，我們的銷售毛利率分別為44.4%和48.7%，而去年同期的毛利率為54.2%。毛利率下降的原因是零部件和運費成本持續上升，以及製造間接成本在較低生產量之間的分配。
研發費用
截至2022年9月30日的三個月和九個月的研究和開發費用分別約為1,096,000美元和3,271,000美元，與去年同期的約1,014,000美元和2,918,000美元相比，分別增長了8.1%和12.1%。 增長的主要原因是招聘，這是對研發活動的持續承諾，這些活動對於提供創新的新產品、為關鍵客户提供工程支持以及維護我們的現有產品至關重要。我們預計 第四季度的研發費用將與第三季度持平。
銷售額 和營銷費用
截至2022年9月30日的三個月和九個月的銷售額和營銷費用分別約為865,000美元和2,729,000美元，與去年同期的約788,000美元和2,182,000美元相比，分別增長了9.7%和25.0%。費用增加的主要原因是員工人數增加和外部專業服務的諮詢增加。我們預計 第四季度的銷售和營銷費用將保持在類似的水平。
一般費用 和管理費用
截至2022年9月30日的三個月和九個月的一般和行政費用分別約為641,000美元和2,113,000美元， 與去年同期的約667,000美元和2,142,000美元的支出相比，分別略有下降3.9%和1.4%。 減少的主要原因是與第三季度糟糕的財務業績相關的管理可變薪酬減少。我們預計，由於慶祝公司成立30週年，第四季度的一般和管理費用將會增加。
利息 扣除利息收入後的費用
截至2022年9月30日的三個月和九個月，扣除利息收入的利息支出分別約為43,000美元和134,000美元，而去年同期分別約為50,000美元和150,000美元。截至2022年9月30日止三個月及九個月的利息開支與應付有擔保附屬可轉換票據的利息(詳情請參閲綜合財務報表附註“附註6- 應付有擔保附屬可轉換票據”)及CalCap貸款有關。在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏，我們的信貸額度沒有未償還餘額。2021年的利息支出 主要與應付的有擔保附屬可轉換票據的利息以及CalCap貸款的利息有關。
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索引
利息 收入反映現金餘額所賺取的利息。利息收入在每一個可比的第一季度都是象徵性的，反映了較低的平均回報率。
所得税 税
我們 在第三季度記錄了116,485美元的所得税優惠，在截至2022年9月30日的九個月中沒有所得税。我們的遞延税項資產，主要是通過應用淨營業虧損結轉而節省的未來所得税，於2022年9月30日的價值為7,960,419美元。在截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們記錄了260,000美元的所得税淨支出和160萬美元的所得税優惠，這主要歸因於不符合條件的激勵性股票期權的處置導致的減税。
我們 已確定，將現有淨營業虧損用於未來應納税所得額不受《國內税法》第382節的限制。然而，未來的所有權變更可能會限制我們充分利用現有淨營業虧損結轉 未來任何應納税收入的能力。我們將繼續監測未來實現遞延税項資產價值的可能性。
流動性 與資本資源
正如我們的現金流量表所反映的那樣，2022年和2021年前九個月，經營活動提供的淨現金(用於)分別約為30,212美元和1,183,000美元 。我們通過調整不需要使用現金的項目調整我們的淨收益(虧損)(2022年和2021年前九個月分別約428,000美元的淨虧損和347萬美元的淨收益)來計算經營活動提供(用於)的現金淨額 。這些項目包括基於股票的薪酬費用、折舊和攤銷、債務貼現攤銷、遞延税項費用(福利)和非現金直線租金費用。在2022年和2021年的前9個月，這些金額分別約為1,735,000美元和(525,000美元)。此外，我們將資產增加和負債減少 報告為現金的使用，將資產減少和負債增加報告為現金來源，共同稱為運營資產和負債的變化 。
於2022年前九個月，營運資產及負債的變動導致營運活動中使用的現金淨額約為130萬美元，主要來自增加我們的庫存水平以應付供應問題及組件交付期延長、應付賬款減少、營運租賃付款、預付開支增加及新租賃協議的保證金。現金的使用被應收賬款減少部分抵消，原因是需求疲軟導致發貨量下降。在2021年的前九個月，經營資產和負債的變化導致經營活動中使用的現金淨額約為170萬美元 ，這主要是由於我們增加了庫存水平，以應對供應鏈中斷，因為需求隨着經濟的重新開放而增加 ，2021年第三季度出貨量增加導致應收賬款增加，以及預付費用增加。 現金的使用被應計工資和相關費用的增加部分抵消了，主要是與財務業績改善相關的員工激勵薪酬 ，以及主要由庫存採購增加推動的應收賬款增加。
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在2022年和2021年的前9個月，我們分別在計算機軟件開發、網站開發和製造工具方面投資了約911,000美元和563,000美元。
2022年前9個月，用於融資活動的現金淨額約為918,000美元，而去年同期融資活動提供的現金淨額約為261萬美元。2022年的融資活動主要包括約654,000美元的庫存股回購，375,000美元的定期貸款償還，以及111,000美元的員工股票期權收益 部分抵消。2021年前9個月的融資活動主要包括行使員工股票期權的收益186萬美元和CalCap貸款借入的750,000美元。
關鍵會計估算
我們的 重要會計政策在簡明財務報表附註中的“附註2-重要會計政策摘要”中進行了説明。這些政策的應用要求我們做出影響資產、負債、收入和支出的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們的估計是基於歷史經驗和對其他事實的合理判斷的組合。實際結果可能與這些估計不同，這種差異可能會對財務報表產生重大影響。此外，使用不同的假設或判斷可能會導致不同的估計。 我們認為受這些估計影響的關鍵會計政策是：收入確認和應收賬款準備金、庫存估值、基於股票的薪酬、所得税和商譽估值。
我們的關鍵會計政策和估計的完整描述包含在我們提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中。
合同義務
下表概述了我們在2022年9月30日的合同現金義務：
| 按期間到期的付款 | ||||||||||||||||||||
| 合同義務 | 總計 | 不到1年 | 1 to 3 年份 |
4 to 5 年份 |
多過 5年 | |||||||||||||||
| 有合同的無條件購買義務 廠商 |
$ | 9,494,000 | $ | 9,012,000 | $ | 482,000 | $ | — | $ | — | ||||||||||
| 經營租賃 | 4,568,000 | 565,000 | 1,279,000 | 1,352,000 | 1,372,000 | |||||||||||||||
| 合同債務總額 | $ | 14,062,000 | $ | 9,577,000 | $ | 1,761,000 | $ | 1,352,000 | $ | 1,372,000 | ||||||||||
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表外安排 表內安排
截至2022年9月30日，我們沒有S-K規則第303項定義的表外安排。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
我們因利率變化而面臨的市場風險主要與我們的銀行定期貸款和信用額度安排有關。定期貸款項下的未償還金額按貸款人的最優惠利率(最低4.25%)加1.75%計息。對於100萬美元的非公式貸款、循環貸款(最高200萬美元)和EXIM信用額度(最高50萬美元)，我們的銀行信貸額度最高可達350萬美元，浮動利率基於貸款人的最優惠利率(最低4.25%)加0.75%。因此，加息 可能會增加我們在未償還定期貸款和信用額度餘額上的利息支出。
國外 貨幣風險
我們的大部分收入、費用和採購活動都是以美元進行交易的。但是，我們要求我們的歐洲經銷商以歐元購買我們的產品，我們以歐元和英鎊支付我們歐洲員工的費用。我們可能會在選定的未來與外國供應商的採購承諾中輸入 ，這些承諾可能會以供應商的當地貨幣支付。2022年第三季度，外幣變動對現金餘額、收款和應付款項的影響的淨調整總額約為37,000美元。我們將繼續監測和評估與外匯波動相關的風險。
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第 項4.控制和程序
關於披露控制和程序的有效性的結論
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的 披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求我們披露的信息：(I) 在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告， 和(Ii)累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需披露做出決定 。
財務報告內部控制變更
在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
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第 第二部分
第 1a項。風險因素。
公司證券的所有權 涉及許多風險和不確定性。潛在投資者在決定是否投資本公司的證券之前，應仔細考慮以下所述的風險和不確定性，以及本10-Q表格季度報告和我們提交給證券交易委員會的其他公開文件中的其他信息。本公司的業務、財務狀況或經營結果可能會因上述任何風險而受到重大不利影響。下面描述的風險並不是公司面臨的唯一風險。本公司目前未知或本公司目前認為不重要的額外風險亦可能影響其業務或對其財務狀況或經營業績造成不利影響。
我們 可能會受到正在進行的新冠肺炎大流行的實質性不利影響，我們無法預測最終影響，因為新冠肺炎大流行的範圍和持續時間尚不確定。
正在進行的新冠肺炎疫情已經對全球經濟造成了廣泛的影響，我們可能會遇到的不利影響包括：
| • | 對我們的一個或多個產品的需求減少或波動，這可能是由於消費者因疾病、企業倒閉、 或財務困難而暫時無法購買我們的產品；以及需求從一個或多個價格較高的產品轉向價格較低的產品。如果持續， 此類影響可能會進一步增加我們規劃運營的難度，這可能會對我們的業績、流動性和財務狀況產生不利影響 。 |
| • | 由於我們的製造業務中斷，無法滿足客户的需求。 |
| • | 我們依賴的第三方，包括我們的供應商、合同製造商和分銷商未能履行其對公司的義務，或他們 履行義務的能力發生重大中斷，這可能是由於他們自己的財務或運營困難造成的，這可能會對我們的運營、流動性和財務狀況產生不利影響。 |
儘管我們努力管理和補救這些對公司的影響，但新冠肺炎的傳播範圍以及試圖遏制病毒的措施的範圍和持續時間仍存在相當大的不確定性。新冠肺炎疫情的最終影響取決於我們不知道或無法控制的因素。此外，未來還可能出現新冠肺炎的其他新變種。目前無法預測未來可能變異的潛在影響 ，我們也無法肯定地預測我們的流動性、財務狀況、運營結果和現金流將受到這場流行病影響的程度或時間 。
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全球經濟狀況惡化可能會以我們目前無法預測的方式對我們的業務和財務狀況產生不利影響，並可能限制我們籌集額外資金的能力。
如果全球經濟狀況繼續惡化，可能會進一步影響我們的業務和財務狀況。如果金融市場狀況惡化，我們可能面臨重大挑戰。這些未來事態發展對我們業務的影響，包括新冠肺炎疫情和俄羅斯對烏克蘭採取軍事行動的結果，是高度不確定的，也無法預測。如果整體經濟受到較長時間的負面影響，我們的經營業績、財務狀況和現金流可能會受到實質性的不利影響。此外，嚴重的長期經濟低迷可能會給業務帶來各種風險，包括削弱我們開發潛在業務的能力，以及在需要時以可接受的條件籌集額外資本的能力下降。
我們 可能無法恢復盈利。
要 恢復盈利，我們必須實現眾多目標，包括實現業務的持續增長、為其應用程序支持我們的數據捕獲產品的註冊應用程序提供商提供持續的支持，以及開發成功的新產品。 我們無法確定未來是否能夠實現這些目標。因此，我們可能無法產生足夠的收入或控制足夠的支出來維持持續盈利能力。如果我們無法恢復盈利，我們將無法 通過正現金流支持我們的運營，我們將被要求使用現有現金來支持運營虧損。 如果我們無法獲得必要的資本來取代這些現金，我們可能需要暫停部分或全部當前運營。
我們 未來可能需要額外的資本，但這些資本可能不會以合理的條款(如果有的話)或不會導致投資者股票持有量大幅稀釋的條款獲得。
我們 可能需要籌集資金，為未來的增長或運營虧損提供資金。我們的預測高度依賴於 我們無法控制的因素，包括市場對我們產品的接受度以及使用我們數據捕獲產品的企業延遲部署應用程序。即使我們保持盈利的運營水平，我們也可能需要籌集資本，以提供足夠的營運資金來支持我們的增長。如果資本要求與當前計劃的資本要求有實質性差異，我們可能會比預期更早地要求額外資本。 不能保證這些資本將以足夠的金額或我們可以接受的條款提供，如果有的話。
如果 應用程序提供商未能成功開發、營銷和銷售將我們的軟件和產品整合到其中的應用程序 ，我們可能無法實現銷售預測。
我們 依賴應用程序提供商將我們的掃描和軟件產品集成到他們為使用智能手機、平板電腦和移動計算機的移動工作人員設計的應用程序中，併成功地向市場營銷和銷售這些應用程序產品和解決方案。 我們專注於滿足應用程序提供商的需求，因為我們的數據捕獲產品的銷售是由應用程序驅動的。但是，這些提供商 可能需要相當長的時間來完成其應用程序的開發，可能會遇到開發時間表的延遲，可能會開發 競爭對手的應用程序，可能會在向客户營銷和銷售其應用程序產品和解決方案方面失敗，或者可能會在客户部署和實施方面遇到 延遲，這將對我們實現收入預測的能力產生不利影響。
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如果未能保持有效的內部控制，可能會對我們的業務、經營業績和股票價格產生重大不利影響。
我們已經並將繼續評估我們的內部控制程序，以滿足《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的要求，該條款要求對我們的財務報告內部控制的設計和有效性進行年度管理評估 。如果我們未能保持內部控制的充分性，因為此類標準會被不時修改、補充或修訂，我們可能無法確保我們能夠持續地得出結論，即我們根據薩班斯-奧克斯利法案第404條對財務報告 進行了有效的內部控制。此外，有效的內部控制，尤其是與收入確認和資產訪問相關的控制，對於我們編制可靠的財務報告是必要的，對於幫助防止財務欺詐非常重要。如果我們不能提供可靠的財務報告或防止欺詐，我們的業務和經營業績可能會受到損害， 投資者可能會對我們報告的財務信息失去信心，我們股票的交易價格可能會大幅下跌。
儘管有安全保護措施，我們的業務記錄和信息仍可能被未經授權的人員入侵。
我們 保護我們的業務記錄和信息不被未經授權的人員訪問，並且不知道此類數據 已被泄露的任何情況。我們在保護我們的資產和相關記錄方面保持適當的職責分工，並監控我們的系統 以發現任何試圖繞過我們的控制程序和程序的嘗試，我們會不時評估和更新這些控制程序和程序。我們意識到，使用複雜工具訪問我們的業務記錄和信息的未經授權的 嘗試可能會繞過我們的控制和程序，我們將保持 對這種可能性的警覺。
我們的 季度經營業績在未來可能會波動，這可能會導致我們的股價下跌。
我們 預計未來運營業績將出現季度波動。我們通常按收到的方式發貨，因此我們可能幾乎沒有積壓的訂單。因此，季度收入和經營業績取決於本季度收到的訂單數量和時間，這很難預測。從歷史上看，我們經常在本季度的最後一個月確認相當大一部分收入。這使我們面臨這樣的風險，即訂單或與收到的訂單相關的產品生產即使有輕微的延遲，也可能對我們的季度運營業績產生不利影響。我們的經營業績也可能因以下因素而波動：
| • | 對我們產品的需求； |
| • | 客户訂單的規模和時間； |
| • | 在推出新產品和增強產品時出現意外延遲或問題； |
| • | 我們的競爭對手推出新產品和產品增強功能； |
| • | 與我們的產品配合使用的新應用程序的推出和部署時間； |
| • | 可歸因於特許權使用費和工程開發服務的收入變化 |
| • | 產品組合； |
| • | 軟件增強的時間安排； |
| • | 業務費用水平 的變化； |
| • | 行業競爭狀況 包括導致平均售價較低的競爭壓力； |
| • | 分銷商向客户發貨的時間； |
| • | 我們產品製造中使用的關鍵部件的供應延遲；以及 |
| • | 一般經濟條件 和我們客户所在行業的特定條件。 |
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由於 我們的員工和其他運營費用基於預期收入，因此訂單接收的意外下降或延遲可能會 導致每個季度的運營結果有很大差異。由於上述任何因素或其組合，我們在任何給定季度的經營業績可能低於公開市場分析師或投資者的預期，在這種情況下，我們普通股的市場價格將受到不利影響。
為了維持我們的銀行信用額度的可用性，我們必須繼續遵守信用協議條款中規定的契約，銀行可以酌情向我們提供貸款。
我們與我們銀行的信貸協議要求我們繼續遵守協議條款中規定的契約。 協議還包含慣常的肯定和否定契約，包括限制或限制我們授予留置權、進行投資、產生債務、合併或合併、處置資產、進行收購、支付股息 或進行分配、回購股票、與關聯公司進行交易和簽訂限制性協議的能力，在每種情況下， 均受這種規模和類型的信貸安排的慣常例外情況的限制。協議還包含常規違約事件，其中包括付款違約、違反契約、破產和資不抵債事件、與某些重大債務的交叉違約、判決違約以及違反陳述和擔保。發生違約事件時，我方銀行可以宣佈全部或部分未償債務立即到期並支付，並行使協議規定的其他權利和補救措施。 在違約事件發生期間，可以增加債務的利息。協議可由我方終止，也可由我方銀行隨時終止。一旦終止，我行將不再根據信貸協議支付預付款，未償還的預付款將隨着應收賬款的收回而償還。所有墊款由我方銀行自行決定，我方銀行沒有義務墊款。
遞延納税資產佔我們資產的很大一部分，並依賴於未來的納税盈利能力來實現收益。
我們 已將遞延税項資產記錄在資產負債表中，因為我們相信，我們更有可能在未來產生足夠的 税項盈利能力，以實現遞延税項資產所代表的節税。如果我們沒有實現並保持足夠的盈利能力，我們的遞延税項資產所代表的税收節省可能永遠不會實現，我們將需要確認這些遞延税項資產的虧損。
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我們 可能無法生產我們的產品，因為我們的組件依賴於有限數量的合格供應商。
我們的幾個部件由一家或有限數量的供應商生產。由於行業供應中斷或需求增加，這些基本組件可能出現短缺或延遲 。供應商可能會選擇限制信用條款或要求預付款 這會導致基本材料採購的延遲。如果我們無法採購某些組件，我們可能需要 減少我們的運營，同時為這些組件尋找替代來源，這可能會對我們的財務業績產生重大不利影響 。如果我們購買額外的庫存庫存以防止可能的短缺，我們將面臨與持有庫存相關的額外 風險，例如過時、過剩數量或損失。
如果 我們不能快速成功地開發和推出新產品，我們將無法有效競爭，我們產生足夠收入的能力將受到負面影響。
我們產品的市場容易受到快速變化的技術、不斷髮展的行業標準和較短的產品生命週期的影響。如果我們 不能及時開發和推出包含最新技術、符合最新標準並吸引最終用户的新產品和服務，我們將無法有效競爭，我們創造可觀收入的能力將受到嚴重損害。
開發新產品和服務可能非常困難，需要高水平的創新。開發過程也很漫長，成本也很高。智能手機和平板電腦的產品生命週期較短，使我們的產品面臨過時的風險，需要 頻繁的新產品升級和推出。如果我們不能：
| • | 在研發、銷售和營銷以及客户支持方面投入大量資源 ； |
| • | 確定移動計算產品領域的新興趨勢、需求和標準； |
| • | 通過添加其他功能來增強我們的產品 ； |
| • | 在我們的產品中保持卓越的或具有競爭力的性能；以及 |
| • | 準確預測我們最終用户的需求和技術趨勢。 |
我們 不能確定我們是否有足夠的資源在研發方面進行足夠的投資，或者我們是否能夠 識別趨勢或使技術進步具有競爭力。
我們 可能無法向遇到財務困難的客户收取應收賬款。
我們的 應收賬款主要來自經銷商。我們對客户的財務狀況進行持續的信用評估，但通常不需要客户提供抵押品。為潛在的信貸損失保留準備金，而此類損失在歷史上一直處於此類準備金的範圍內。然而，我們的許多客户可能資金不足，在不利的市場條件下可能容易失敗。雖然我們的收款記錄一直很好，但有時客户可能會因為財務困難、破產或清算而無法向我們付款。如果全球金融狀況影響我們的客户及時向我們付款的能力， 因此，我們在收回應收賬款方面可能會遇到更大的困難，我們可能不得不增加準備金 以應對更多的壞賬。
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我們 未來可能面臨更激烈的競爭，這將對我們的財務業績產生不利影響。
我們經營的市場競爭非常激烈。我們未來的財務業績取決於許多不可預測的因素，包括 ：
| • | 我們的一些競爭對手 擁有比我們更多的財務、營銷和技術資源； |
| • | 我們定期面臨激烈的價格競爭，特別是當我們的競爭對手擁有過剩庫存並通過打折來清空庫存的時候； 和 |
| • | 平板電腦和手機的某些製造商 提供內置功能的產品，例如藍牙無線技術或條形碼掃描，與我們的產品競爭。 |
競爭加劇可能導致降價、客户訂單減少、利潤率下降和市場份額損失。我們未能成功地與當前或未來的競爭對手競爭，可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
如果 我們沒有正確預測產品的需求，我們的經營業績將受到影響。
對我們產品的需求取決於許多因素，隨着我們推出和支持更多產品，以及市場對我們產品的競爭加劇，對我們產品的需求很難預測。如果需求低於預測水平，我們可能會出現過剩生產，導致成品和零部件庫存增加，這可能導致部分或全部過剩庫存的減記或註銷， 並減少我們的現金餘額。低於預期的需求還可能導致我們第三方製造商的產能過剩，並導致我們無法實現最低採購承諾，每一項都可能降低我們的經營業績。
如果需求增長超過預測水平，我們將不得不迅速增加第三方製造商的產量。我們依賴 供應商提供更多數量的組件，而供應商可能無法以足夠快的速度增加產量以滿足意外的 需求。即使我們能夠採購足夠的組件，我們的第三方製造商也可能無法生產足夠的設備 來滿足我們的客户需求。此外，生產水平的快速提高以滿足意外需求可能會導致製造和供應組件及其他費用的成本上升。這些成本上升可能會降低我們的利潤率。此外，如果產量迅速增加，製造業產量可能會下降，這也可能會降低經營業績。
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我們主要依賴經銷商來分銷我們的產品，如果這些經銷商中的任何一個停止有效分銷我們的產品，我們的銷售額將受到影響。
由於我們主要通過總代理商分銷和履行經銷商對我們產品的訂單，因此我們面臨與渠道分銷相關的風險，例如與他們的庫存水平和對我們產品的支持相關的風險。我們的分銷渠道可能會在預期銷售額增長的情況下 增加庫存。如果他們的銷售額沒有出現預期的增長，庫存的積累可能會導致更高水平的產品退貨。在我們的分銷渠道中，任何一個重要參與者的銷售不足都可能導致庫存過剩，並對我們的經營業績和營運資金流動性產生不利影響。在截至2022年和2021年9月30日的9個月內，英邁®和藍星分別約佔我們全球銷售額的49%和54%。我們預計我們很大一部分銷售額將繼續依賴於對有限數量的分銷商的銷售。
我們與總代理商的 協議通常是非排他性的，他們可能會在短時間內無緣無故地終止協議。我們的總代理商 不在我們的控制範圍之內，沒有義務從我們那裏購買產品，並可能同時提供具有競爭力的產品系列。 銷售增長在一定程度上取決於我們是否有能力建立更多的分銷關係和擴大我們的銷售渠道。我們 無法預測我們是否會成功建立新的分銷關係、擴展我們的銷售渠道或 保持我們現有的關係。未能建立新的分銷關係、拓展銷售渠道或維持現有的 關係可能會對我們增長銷售的能力產生不利影響。
我們 允許我們的分銷渠道將其庫存的一部分退還給我們，以抵扣其他購買的全部積分。此外，在我們降價的情況下，我們會將庫存中剩餘產品的採購價格與我們降價後的產品價格之間的差額計入總代理商。實際回報和價格保護可能會通過減少我們的應收賬款和增加我們的庫存餘額而對未來的經營業績和營運資本流動性產生不利影響，特別是因為我們尋求不斷 推出新的和增強的產品，並可能面臨日益激烈的價格競爭。
我們 依賴與第三方的聯盟和其他業務關係，這些關係的中斷將阻礙我們 開發和銷售產品的能力。
我們 依賴與移動應用市場各個細分市場的領先參與者的戰略聯盟和業務關係來幫助我們開發和營銷我們的產品。我們的戰略合作伙伴未來可能隨時撤銷對我們的產品或服務的承諾 ，或者可能開發自己的有競爭力的產品或服務。因此，我們的戰略關係可能不會導致持續的業務聯盟、成功的產品或服務或產生可觀的收入。一個或多個此類 聯盟的失敗可能會導致產品開發項目延遲或終止、無法贏得新客户或 現有或潛在客户失去信心。
我們 投入了大量的研發資源來設計可與多種移動設備 操作系統配合使用的產品，包括蘋果®(IOS)、谷歌™(安卓™)和微軟®(Windows®)。此類設計活動轉移了其他開發項目的財力和人力資源。這些設計活動不是根據任何協議進行的 根據該協議，蘋果、谷歌或微軟有義務合作或支持通過此類合作產生的產品。因此， 這些組織可能會因為各種原因終止與我們的合作，包括我們未能達到商定的標準 或我們無法控制的原因，例如不斷變化的市場條件、加劇的競爭、停產的產品線和產品 。
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我們的知識產權和專有權利可能不足以保護我們的競爭地位。
我們的業務取決於我們保護知識產權的能力。我們主要依靠專利、版權、商標、商業祕密法律和其他披露限制來保護我們的專有技術。我們不能確保這些措施將為我們的專有技術和流程提供 有意義的保護。我們不能確定向我們頒發的任何專利是否足以保護我們的技術。任何未能為我們的技術提供保護的專利都將使我們的競爭對手更容易提供類似的產品。在參與制定各種行業標準時，我們可能需要 將我們的某些專利授權給其他方，包括根據採用的標準開發產品的競爭對手。
我們 通常還與員工、總代理商和戰略合作伙伴簽訂保密協議，並通常控制對我們的文檔和其他專有信息的訪問。儘管採取了這些預防措施，但第三方仍有可能在未經授權的情況下複製或以其他方式獲取和使用我們的產品、服務或技術，獨立開發類似技術，或圍繞我們的專利進行設計。
此外，在某些國家/地區，有效的版權、商標和商業祕密保護可能無法獲得或受到限制。
我們 可能會受到侵犯知識產權的索賠，這可能會導致重大責任。
在我們的業務運營過程中，我們可能會收到侵犯知識產權的索賠，或者以其他方式知道其他方可能擁有的相關專利或其他知識產權。我們的許多競爭對手擁有大量知識產權 ，包括可能涵蓋與我們業務相關的技術的專利。此外，許多較小的公司、大學、 和個人已經在可能與我們的業務相關的技術領域獲得或申請了專利。該行業正朝着專利和其他知識產權的激進主張、許可和訴訟的方向發展。
如果我們不能以有利的知識產權條款獲得和維護許可證，以製造、銷售和使用我們的產品，特別是那些必須符合行業標準協議和規範才能在商業上可行的產品，我們的運營結果或財務狀況可能會受到不利影響。
除了與有效性或涉嫌侵犯其他方權利有關的糾紛外，我們還可能捲入與我們自己的知識產權主張有關的糾紛 。無論我們是在維護針對我們的知識產權主張 還是針對他人主張我們的知識產權，知識產權訴訟都可能是複雜、昂貴、曠日持久的 ，並且會轉移管理層和關鍵技術人員的注意力和精力，從而極大地擾亂業務運營。知識產權案件中的原告經常尋求禁令救濟，而知識產權訴訟中的損害賠償措施 複雜，往往具有主觀性或不確定性。因此，此類訴訟中的任何不利裁決都可能使我們承擔重大責任和費用。
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新的行業標準可能要求我們重新設計產品，這可能會大幅增加我們的運營費用。
我們產品的形式和功能標準 由標準委員會制定。這些獨立委員會為我們的不同類別的產品制定標準，這些標準會隨着時間的推移而發展和變化。我們必須繼續確定並確保符合不斷髮展的行業標準，以便我們的產品能夠互操作，並保持競爭力。行業標準的意外變化可能會使我們的產品與主要硬件製造商和軟件開發商開發的產品不兼容。如果發生任何重大變化(即使預期發生)，我們將需要投入大量時間和資源重新設計我們的產品，以確保符合相關標準 。如果我們的產品在很長一段時間內不符合主流行業標準，我們 將錯過銷售我們的產品用於移動計算機制造商和OEM的新硬件組件的預期機會，從而影響我們的業務 。
我們產品中未發現的缺陷和缺陷可能會擾亂產品銷售，並導致昂貴且耗時的補救行動。
我們的 硬件和軟件產品可能包含未檢測到的缺陷，這些缺陷可能在客户使用產品後才會被發現。我們可能會不時暫停或推遲發貨，或從其他項目轉移開發資源，以糾正特定的 產品缺陷。識別和糾正錯誤以及進行設計更改的工作可能既昂貴又耗時。如果未來不能發現產品缺陷，可能會推遲產品的推出或發貨，要求我們召回之前發貨的產品以進行設計修改，或者導致不利的宣傳，任何這些都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們一名或多名高級人員的流失可能會損害我們現有的業務。
我們的許多高級管理人員和高級管理人員已經在我們公司工作了二十多年，包括我們的首席財務官總裁，運營部副總裁和工程/首席技術官總裁副。我們未來的成功將取決於關鍵官員和高級管理人員的持續服務。對高級管理人員和高級管理人員的競爭非常激烈，不能保證我們能夠留住現有的高級人員。失去一名或多名高級管理人員或主要高級管理人員可能會對我們的競爭能力產生不利影響。
期權和限制性股票的支出將繼續降低我們的經營業績，因此我們可能會發現有必要改變我們的業務做法以吸引和留住員工。
我們 一直使用股票期權和限制性股票作為我們員工薪酬方案的關鍵組成部分。我們相信，股票期權和限制性股票激勵我們的員工最大化長期股東價值，並通過使用歸屬來鼓勵有價值的員工留在我們這裏。員工股票期權和限制性股票的支出對我們的淨收入和每股收益產生了不利影響，將繼續對未來幾個季度產生不利影響，並將使盈利更難實現。此外，我們 可以根據股票期權和限制性股票的支出對我們經營業績的影響，決定減少授予員工的股票期權或限制性股票的數量，或者授予更少的員工。這可能會對我們留住現有員工或吸引合格候選人的能力產生不利影響，還可能增加我們必須向他們支付的現金薪酬。
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如果 我們無法吸引和留住高技能的銷售、營銷和產品開發人員，我們開發和營銷新產品和產品增強功能的能力將受到不利影響。
我們 相信，我們能否實現更高的收入以及開發成功的新產品和產品增強功能，在一定程度上將取決於我們能否吸引和留住高技能的銷售、營銷和產品開發人員。我們的產品涉及許多新的和不斷髮展的技術，我們經常需要將這些技術應用於移動產品的獨特需求。我們的 人員必須熟悉我們支持的技術和我們的產品所連接的產品的獨特要求。 這類人員的競爭非常激烈，我們可能無法吸引和留住這些關鍵人員。此外，我們聘用和留住這些關鍵人員的能力將取決於我們是否有能力籌集資金或實現更高的收入水平，以支付與這些關鍵人員相關的成本 。如果不能吸引和留住這些關鍵人員，將對我們開發和營銷新產品和產品增強功能的能力造成不利影響。
我們的經營業績可能會受到與出口銷售相關的經濟、政治、監管和其他風險的影響。
我們的 經營業績受出口銷售固有風險的影響，包括：
| • | 付款週期較長； |
| • | 監管要求、進出口限制和關税方面的意外變化 ； |
| • | 管理海外業務困難 ； |
| • | 遵守各種外國法律的負擔； |
| • | 應收賬款收款困難較大或延遲收款； |
| • | 潛在的不利税收後果 ；以及 |
| • | 政治和經濟不穩定(如俄羅斯對烏克蘭的軍事行動)。 |
我們對歐洲經銷商的銷售主要以歐元計價，對英國經銷商的銷售主要以英鎊計價。 因此，美元相對於歐元或英鎊的價值增加可能會使我們的產品更加昂貴 ，因此可能會降低我們在歐洲市場的競爭力。如果不進行對衝，歐元或英鎊相對於美元的價值下降可能會導致與應收賬款收款相關的外幣損失。
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我們的設施或運營可能會受到我們無法控制的事件的不利影響，例如自然災害或衞生流行病。
我們的公司總部位於加利福尼亞州北部的一個地震活躍地區。如果發生地震等重大災害，或者我們的信息系統或通信網絡出現故障或運行不正常，我們的總部和生產設施可能會受到嚴重破壞，或者我們可能不得不停止或推遲產品的生產和發貨。此外，我們可能受到健康 疫情或流行病的影響，如當前的新冠肺炎大流行，或地緣政治不穩定，如俄羅斯對烏克蘭的軍事行動。我們可能會產生與我們無法控制的此類事件相關的費用或延遲，這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生重大不利影響。
出售我們普通股的大量股份可能會導致我們普通股的市場價格下跌。
在公開市場上出售我們普通股的大量股票可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。 如果我們的一個或多個重要股東出於任何原因決定在公開市場上出售大量我們的普通股，我們普通股的市場價格也可能下降。
截至2022年11月9日，我們有7,175,025股普通股已發行。基本上所有這些股票都可以在公開市場上自由交易，不受限制，或在某些情況下僅受S-3招股説明書交付要求的限制，在其他情況下， 僅受證券法第144條的銷售方式、成交量和通知要求的限制。
截至2022年11月9日，根據我們的股票期權計劃，我們擁有1,296,723股受我們股票期權計劃約束的普通股，844,976股已發行的限制性股票 ，以及187,507股可供未來根據該計劃發行的普通股。我們已根據我們的股票期權計劃登記了受已發行期權和限制性股票約束的普通股股份，並根據我們的股票期權計劃預留供發行。 因此，一旦行使期權或限制性股票歸屬(視情況適用)，普通股相關既有期權和未歸屬限制性股票的股票將有資格在公開市場上轉售。
我們普通股交易價格的波動 可能對我們普通股的價格產生負面影響。
從2021年1月1日到報告發布之日，我們的普通股價格在35.00美元的高位和0.76美元的低位之間波動。我們的股票交易量較低，因此相對較小的買入額和賣出量可能會對我們的股價產生重大影響。我們普通股的交易價格可能會受到許多因素的影響而大幅波動，其中一些因素是我們無法控制的，包括總體經濟狀況以及證券分析師和投資者對我們行業的前景。 此外，股票市場，特別是高科技股票市場，經歷了高波動性 ，通常與特定公司的經營業績無關。這些廣泛的市場波動可能會對我們普通股的交易價格產生不利影響。
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第 項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
發行人和關聯購買者購買股票證券
在截至2022年9月30日的9個月中，股票回購活動如下：
|
週期 |
購買的股份總數 |
平均每股支付價格 | 根據本計劃可能尚未購買的股票的大約 美元價值 | ||
| April 11, 2022 to May 4, 2022 | |||||
| 公開市場採購 | 90,913 | $4.16 | |||
| July 1, 2022 to August 10, 2022 | |||||
| 公開市場採購 | 90,029 | $3.06 | |||
| Total | 180,942 | $1,146,316 |
物品 6.展示
|
證物編號 |
附件 説明 |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行官證書。 |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條認證首席財務官。 |
| 32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條認證首席執行官和首席財務官。 |
| 101 | XBRL 文檔 |
*在此提交。
**茲提供 。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表註冊人簽署本報告。
Socket Mobile，Inc.
註冊人
| 日期：2022年11月14日 | /s/Kevin J. 米爾斯 |
| 凱文·J·米爾斯 | |
| 總裁與首席執行官 | |
| (獲正式授權的人員及首席行政主任) |
| 日期：2022年11月14日 | /s/林恩·趙 |
| 趙林恩 | |
| 財務行政部總裁副主任兼首席財務官(正式 授權官兼首席財務會計官) |
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