頁面
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簡明資產負債表
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F-2
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全面損失簡明報表
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F-3
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股東權益變動簡明報表
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F-4
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現金流量表簡明表
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F-5
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簡明財務報表附註
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F-6 - F-11
|
簡明資產負債表(未經審計)
|
|||
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
|
注意事項
|
自.起
9月30日,
2022
|
自.起
十二月三十一日,
2021
|
||||||||||
資產
|
||||||||||||
流動資產:
|
||||||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
6,922
|
$
|
16,537
|
||||||||
短期存款
|
6,034
|
-
|
||||||||||
受限現金
|
24
|
34
|
||||||||||
預付臨牀試驗費用和延期臨牀試驗費用
|
7
|
1,728
|
1,728
|
|||||||||
預付費用和其他流動資產
|
100
|
721
|
||||||||||
流動資產總額
|
14,808
|
19,020
|
||||||||||
財產和設備,淨額
|
44
|
53
|
||||||||||
總資產
|
$
|
14,852
|
$
|
19,073
|
||||||||
負債和股東權益
|
||||||||||||
流動負債:
|
||||||||||||
貿易應付款
|
$
|
385
|
$
|
136
|
||||||||
僱員及有關的法律責任
|
414
|
423
|
||||||||||
應計費用
|
395
|
198
|
||||||||||
流動負債總額
|
1,194
|
757
|
||||||||||
非流動負債:
|
||||||||||||
為不確定的税務狀況撥備
|
240
|
234
|
||||||||||
總負債
|
1,434
|
991
|
||||||||||
承付款和或有事項(附註7)
|
||||||||||||
股東權益:
|
||||||||||||
普通股,0.03新謝克爾面值;授權:26,666,667股,截至9月30日,
2022年和2021年12月31日;已發行和未償還:10,634,166和10,482,056
分別截至2022年9月30日和2021年12月31日的股票。
|
94
|
94
|
||||||||||
額外實收資本
|
42,677
|
41,715
|
||||||||||
累計赤字
|
(29,353
|
)
|
(23,727
|
)
|
||||||||
股東權益總額
|
4
|
13,418
|
18,082
|
|||||||||
總負債和股東權益
|
$
|
14,852
|
$
|
19,073
|
截至9月30日的9個月, |
||||||||||||
|
注意事項
|
2022
|
2021
|
|||||||||
運營費用:
|
||||||||||||
研發費用
|
$
|
(2,473
|
)
|
$
|
(2,304
|
)
|
||||||
一般和行政費用
|
(3,140
|
)
|
(3,163
|
)
|
||||||||
營業虧損
|
(5,613
|
)
|
(5,467
|
)
|
||||||||
財務費用,淨額
|
6 |
(13
|
)
|
(46
|
)
|
|||||||
淨虧損和綜合虧損
|
$
|
(5,626
|
)
|
$
|
(5,513
|
)
|
||||||
每股基本和攤薄淨虧損
|
$
|
(0.53
|
)
|
$
|
(0.57
|
)
|
||||||
用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的普通股加權平均股數
|
10,634,166 |
9,731,501 |
普通股
|
其他內容
已繳費
|
累計 |
股東總數 |
|||||||||||||||||
Number
|
金額 |
資本 |
赤字 |
Equity
|
||||||||||||||||
截至2021年1月1日的餘額
|
8,758,037
|
$
|
78
|
$
|
33,023
|
$
|
(16,481
|
)
|
$
|
16,620
|
||||||||||
股票和權證發行--私募股權投資(“PIPE”),淨額
|
1,304,346
|
12
|
5,542
|
-
|
5,554
|
|||||||||||||||
認股權證的行使
|
419,673
|
18
|
1,912
|
1,930
|
||||||||||||||||
對僱員和董事的股份薪酬
|
-
|
-
|
582
|
-
|
582
|
|||||||||||||||
向服務提供商提供基於股份的補償
|
-
|
-
|
309
|
-
|
309
|
|||||||||||||||
淨虧損和綜合虧損
|
-
|
-
|
-
|
(5,513
|
)
|
(5,513
|
)
|
|||||||||||||
截至2021年9月30日的餘額
|
10,482,056
|
$
|
108
|
$
|
41,368
|
(21,994
|
)
|
$
|
19,482
|
普通股 |
其他內容
已繳費
資本
|
累計
赤字
|
股東總數
權益
|
|||||||||||||||||
數
|
金額
|
|||||||||||||||||||
截至2022年1月1日的餘額
|
10,482,056
|
$
|
94
|
$
|
41,715
|
$
|
(23,727
|
)
|
$
|
18,082
|
||||||||||
對僱員和董事的股份薪酬
|
-
|
-
|
653
|
-
|
653
|
|||||||||||||||
向服務提供商提供基於股份的補償
|
-
|
-
|
309
|
-
|
309
|
|||||||||||||||
向服務提供商發行股票
|
152,110
|
*
|
-
|
-
|
*
|
|||||||||||||||
淨虧損和綜合虧損
|
-
|
-
|
-
|
(5,626
|
)
|
(5,626
|
)
|
|||||||||||||
截至2022年9月30日的餘額
|
10,634,166
|
$
|
94
|
$
|
42,677
|
$
|
(29,353
|
)
|
$
|
13,418
|
截至9月30日的9個月, |
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
經營活動的現金流
|
||||||||
淨虧損
|
$
|
(5,626
|
)
|
$
|
(5,513
|
)
|
||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整:
|
||||||||
折舊
|
9
|
4
|
||||||
對僱員和董事的股份薪酬
|
653
|
582
|
||||||
向服務提供商提供基於股份的補償
|
309
|
309
|
||||||
更改:
|
||||||||
其他流動資產
|
621
|
161
|
||||||
貿易應付款
|
249
|
(550
|
)
|
|||||
其他應付帳款
|
194
|
225
|
用於經營活動的現金淨額
|
(3,591
|
)
|
(4,782
|
)
|
||||
投資活動產生的現金流
|
||||||||
購買短期存款
|
(6,034
|
)
|
||||||
購置財產和設備
|
-
|
(22
|
)
|
|||||
用於投資活動的現金淨額
|
(6,034
|
)
|
(22
|
)
|
||||
融資活動產生的現金流
|
||||||||
行使認股權證所得收益
|
1,930
|
|||||||
私募股權投資項下發行普通股所得收益
|
-
|
6,000
|
||||||
發行成本
|
-
|
(446
|
)
|
|||||
融資活動提供的現金淨額
|
-
|
7,484
|
||||||
現金、現金等價物和限制性現金的變動
|
(9,625
|
)
|
2,680
|
|||||
期初的現金、現金等價物和限制性現金
|
16,571
|
15,690
|
||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金
|
$
|
6,946
|
$
|
18,370
|
|
截至9月30日,
|
|||||||
|
2022
|
2021
|
||||||
現金和現金等價物
|
$
|
6,922
|
$
|
18,337
|
||||
受限現金
|
24
|
33
|
||||||
合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額
|
$
|
6,946
|
$
|
18,370
|
a. |
該公司於2007年11月根據以色列國的法律註冊成立。該公司是一家臨牀階段的專業製藥公司,專注於現有療法的重新配方。該公司專有的緩釋藥物輸送系統旨在提供更長時間的手術後疼痛緩解,而不需要重複劑量給藥,同時減少使用阿片類藥物的潛在需求。
|
b. |
由於製造過程中的問題,該公司決定推遲其原計劃的第三階段臨牀試驗的開始。該公司目前正在調查這些製造問題,無法預測可能產生的成本或開始第三階段試驗的時間表。
|
c. |
流動性
|
d. |
2019年末,一種新的新冠肺炎毒株在武漢被報道,中國。雖然最初疫情主要集中在中國,但它迅速在全球蔓延,包括以色列和美國。新冠肺炎疫情對本公司運營的影響程度將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,無法有把握地預測,包括疫情的持續時間和嚴重程度,以及可能需要採取的行動來遏制新冠肺炎或應對其影響。截至財務報告批准日期2022年11月14日,公司尚未經歷因新冠肺炎疫情而對其運營造成的重大影響。
|
e. |
2022年4月,公司董事會將2019年計劃預留普通股數量增加100萬股普通股。(附註4b)
|
f. |
2022年4月,公司根據2020年8月簽署的協議向一名顧問發行了152,110股票。自2020年8月以來,公司確認了857美元(截至2022年9月30日的9個月為309美元),作為與向顧問發行的股票相關的基於股票的薪酬支出。
|
-
|
2020年8月,FASB發佈了ASU 2020-06指導意見,預計將降低與實體自有權益中可轉換工具和合同會計相關的財務報告的複雜性並提高可比性。本指引自2022年1月1日起對本公司生效,並未對本公司的財務報表和披露產生實質性影響。
|
a. |
權證及權證單位
|
類型
|
發行日期
|
手令的數目
|
行權價格
|
可通過以下方式行使
|
2019年8月認股權證
|
2019年8月22日
|
205,268
|
$6.72 (*)
|
2024年8月22日
|
2019年12月的認股權證
|
2019年12月9日
|
148,106
|
$6.72 (*)
|
2024年12月8日
|
向承銷商發出的認股權證
|
2020年9月3日
|
125,000
|
$10.00
|
2025年9月1日
|
向承銷商發出的認股權證
|
2020年10月5日
|
375,000
|
$8.80
|
2025年9月3日
|
IPO認股權證
|
2020年9月3日
|
2,812,170
|
$8.80
|
2025年9月3日
|
喉管搜查證
|
March 11, 2021
|
232,500
|
$4.60
|
2026年9月10日
|
對管道鋪設代理的搜查令
|
March 11,2021
|
52,173
|
$5.06
|
March 8, 2026
|
共計
|
3,950,217
|
b. |
基於股份的薪酬:
|
加權
|
||||||||||||
加權
|
平均值
|
|||||||||||
平均值
|
剩餘
|
|||||||||||
數量
|
鍛鍊
|
合同
|
||||||||||
選項
|
價格
|
生活
|
||||||||||
截至2021年12月31日的未償還期權
|
153,882
|
$
|
0.24
|
2.25
|
||||||||
授予的期權
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||
行使的期權
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||
被沒收的期權
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||
截至2022年9月30日的未償還期權
|
153,882
|
$
|
0.24
|
1.50
|
||||||||
截至2022年9月30日可行使的期權
|
153,882
|
$
|
0.24
|
1.50
|
加權
|
||||||||||||
加權
|
平均值
|
|||||||||||
平均值
|
剩餘
|
|||||||||||
數量
|
鍛鍊
|
合同
|
||||||||||
選項
|
價格
|
生活
|
||||||||||
截至2021年12月31日的未償還期權
|
971,476
|
$
|
4.51
|
8.72
|
||||||||
授予的期權
|
164,455
|
1.06
|
9.54
|
|||||||||
行使的期權
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||
被沒收的期權
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||
截至2022年9月30日的未償還期權
|
1,135,931
|
$
|
4.01
|
8.84
|
||||||||
截至2022年9月30日可行使的期權
|
560,831
|
$
|
4.11
|
7.72
|
2022 | ||||
授出日股價(美元)
|
$ | 1.22 | ||
預期壽命(年)
|
6.12 | |||
無風險利率
|
2.69
|
%
|
||
預期波動率
|
79.30
|
%
|
||
股息率
|
-
|
|||
行權價格 |
1.06 | |||
每個期權的加權平均授予日期公允價值 |
$ | 0.89 |
截至9月30日的9個月, |
||||||||
2022 |
2021
|
|||||||
銀行手續費
|
(9
|
)
|
(6
|
)
|
||||
存款收入
|
65
|
-
|
||||||
匯率差異
|
(69
|
)
|
(40
|
)
|
||||
財務費用總額(淨額)
|
$
|
(13
|
)
|
$
|
(46
|
)
|