美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至2022年9月30日的季度
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從_至 _的過渡期
委託公文編號：001-35384
數據存儲公司
(註冊人的確切姓名在其章程中規定)
| (述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) |
| (主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼，包括
區號：(212)
根據該法第12(B)條登記的證券：無
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個資本市場 | ||||
| 這個資本市場 |
用複選標記表示註冊人 (1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類 提交要求。
是☒ 無☐
用複選標記表示註冊人 是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章第232.405節 條)要求提交的每個交互數據文件。
是☒ 無☐
用複選標記表示註冊人 是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、較小的報告公司還是新興成長型公司申報者。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器☐ | 加速文件管理器☐ |
| 較小的報告公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，則用 複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人 是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是☐
截至2022年11月14日，註冊人普通股的數量為6822,127股，每股面值0.001美元。
數據存儲公司
表格10-Q
索引
| 頁面 | |||
| 第一部分-財務信息 | |||
| 項目1 | 財務報表 | ||
| 截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 1 | ||
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表(未經審計) | 2 | ||
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月股東權益簡明合併報表(未經審計) | 3 | ||
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 5 | ||
| 簡明合併財務報表附註 | 6 | ||
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 22 | |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 29 | |
| 第四項。 | 控制和程序 | 29 | |
| 第二部分--其他資料 | 29 | ||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 29 | |
| 第1A項。 | 風險因素 | 29 | |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 29 | |
| 第三項。 | 高級證券違約 | 30 | |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 30 | |
| 第五項。 | 其他信息 | 30 | |
| 第六項。 | 陳列品 | 30 | |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 精簡的 合併資產負債表 |
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款(減去信貸損失準備金#美元 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備： | ||||||||
| 財產和設備 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨資產和設備 | ||||||||
| 其他資產： | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 應付融資租賃 | ||||||||
| 融資租賃應付關聯方 | ||||||||
| 短期經營租賃負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 應付融資租賃 | ||||||||
| 融資租賃應付關聯方 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，A系列面值$; 授權股份；和分別於2022年和2021年發行和發行的股票 | ||||||||
| 普通股，面值$; 授權股份；和分別於2022年和2021年發行和發行的股票 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 道達爾數據存儲公司股東權益 | ||||||||
| 合併子公司的非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總股東權益 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
| 附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。 |
| 1 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 精簡的 合併業務報表 |
| (未經審計) |
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 銷售額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 設備處置損失 | ( | ) | ||||||||||||||
| 免除債務帶來的收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 未計提所得税準備的收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税撥備 | ||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 合併子公司的非控股權益 | ||||||||||||||||
| 可歸因於數據存儲公司的淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 優先股分紅 | ( | ) | ||||||||||||||
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股收益-基本 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股收益-攤薄 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 加權平均股數-基本 | ||||||||||||||||
| 加權平均股數--稀釋股份 | ||||||||||||||||
| 附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。 |
| 2 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 精簡的 合併股東權益報表 |
| 截至2021年和2022年9月30日的三個月 |
| 優先股 | 普通股 | 額外實收 | 累計 | 非控制性 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額2021年7月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 發行普通股及認股權證所得款項 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 餘額2022年7月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨額(虧損) | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。 |
| 3 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 精簡的 合併股東權益報表 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月 |
| 優先股 | 普通股 | 額外實收 | 累計 | 非控制性 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 將優先數列轉換為股票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股及認股權證所得款項 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股股息 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 餘額2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨額(虧損) | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。 |
| 4 |
| 數據存儲公司及其子公司 |
| 簡明合併現金流量表 |
| (未經審計) |
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ||||
| 調整 將淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行核對： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 基於股票 的薪酬 | ||||||||
| 免除債務收益 | ( | ) | ||||||
| 設備處置損失 | ||||||||
| 資產和負債的變化 ： | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 其他 資產 | ( | ) | ( |
) | ||||
| 預付 費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 使用資產的權利 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延納税義務 | ( | ) | ||||||
| 運營 租賃負債 | ( | ) | ||||||
| 淨額 經營活動提供的現金 | ||||||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在業務收購中獲得的現金 | ||||||||
| 現金 企業收購對價 | ( | ) | ||||||
| 淨額 用於投資活動的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動產生的現金流： | ||||||||
| 信貸額度收益 | ||||||||
| 償還融資租賃義務關聯方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 償還融資租賃債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 發行認股權證普通股所得收益 | ||||||||
| 因行使認股權證而收到的現金 | ||||||||
| 因行使期權收到的現金 | ||||||||
| 償還應付股息 | ( | ) | ||||||
| 償還信用額度 | ( | ) | ||||||
| 淨額 融資活動提供的現金(用於 | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物增加 (減少) | ( | ) | ||||||
| 期初現金 和現金等價物 | ||||||||
| 期末現金 和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充 披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 應計優先股股息 | $ | $ | ||||||
| 通過融資租賃獲得的資產 | $ | $ | ||||||
| 附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。 |
| 5 |
數據存儲公司 及其子公司 簡明合併財務報表附註 截至2022年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
注1-陳述、組織和其他事項的依據
Data 存儲公司(“DSC”或“公司”)為災難 恢復解決方案、雲基礎架構、網絡安全以及語音和數據解決方案提供基於訂閲的長期協議。
DSC總部位於紐約州梅爾維爾，為醫療保健、銀行和金融、分銷服務、製造、建築、教育和政府行業的企業提供解決方案和服務。DSC的收入來自訂閲服務和解決方案、託管服務、軟件和維護、設備和入職配置。DSC在紐約、馬薩諸塞州、德克薩斯州、佛羅裏達州、北卡羅來納州和加拿大的七個技術中心維護基礎設施和存儲設備 。
2021年5月31日，公司完成了旗艦解決方案有限責任公司(“旗艦”)(佛羅裏達州的一家有限責任公司) 與公司的全資子公司數據存儲FL，LLC的合併。旗艦是混合雲解決方案、託管服務和雲解決方案的提供商。
2022年1月27日，我們成立了信息技術收購公司，這是一家特殊目的收購公司，目的是與一個或多個企業或實體進行合併、資本交換、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似的業務組合。
注2-重要會計政策摘要
合併原則
簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目，(I)位於特拉華州的CloudFirst Technologies Corporation，(Ii)位於佛羅裏達州的有限責任公司Data Storage FL，LLC，(Iii)位於佛羅裏達州的旗艦解決方案公司，(br}位於佛羅裏達州的有限責任公司，(Iv)位於特拉華州的信息技術收購公司，以及(V)位於內華達州的控股子公司Nexxis Inc。所有公司間交易和餘額已在合併中沖銷 。
演示基礎
本公司的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(US GAAP)編制的。
根據美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些 信息和附註披露已被精簡。 因此，這些財務報表中包含的信息應與截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的年度經審計財務報表一起閲讀，包括在公司於2022年3月31日提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(“2021 10-K表格”)中。本公司管理層認為，這些簡明合併財務報表包括為公允列報本公司截至2022年9月30日的財務狀況表、截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月現金流量表和截至2021年9月30日的9個月現金流量表所需的所有調整，這些調整僅屬正常和經常性性質。截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定代表截至2022年12月31日的整個財政年度的預期結果。
重新分類
簡明綜合財務報表中的某些前期金額已在必要時重新分類，以符合本年度的列報。這些重新分類不影響上一期間的總資產、總負債、股東赤字、淨虧損或用於經營活動的淨現金。在截至2022年9月30日的9個月內，我們採用了精簡合併運營報表的列報方式 ，以便在銷售成本中列報技術人員工資，其列報方式 與同行一致。已對前幾個期間進行了修訂，以反映列報方式的這一變化。
最近 發佈和新採用的會計公告
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，《金融工具--信貸損失》(專題326)，《金融工具信貸損失計量》(《ASU-2016-13》)。ASU 2016-13影響貸款、債務證券、貿易應收賬款和任何其他有合同權利收取現金的金融資產。ASU要求實體確認預期的信貸損失，而不是金融資產的已發生損失。ASU 2016-13財年在2022年12月15日之後開始的下一財年有效，包括該財年內的 個過渡期。本公司預期，採用本ASU後，不會對本公司的綜合財務報表造成重大影響。
| 6 |
2021年11月，財務會計準則委員會發布了ASU編號2021-08，企業合併(主題805)：由財務會計準則委員會發布的合同資產和合同負債的會計處理。本ASU要求各實體根據ASU 2014-09《與客户的合同收入》(主題606)確認並 計量在業務合併中獲得的合同資產和合同負債。更新一般會導致確認合同資產和合同負債的金額與被收購方在緊接收購日期之前記錄的金額一致，而不是按公允價值確認。採用ASU 2021-08並未對合並財務報表產生實質性影響。
使用預估的
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內已報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計不同。
金融工具的估計公允價值
公司的金融工具包括現金、應收賬款、應付賬款和租賃承諾款。管理層相信，由於該等工具的短期性質或債務工具採用市場利率，該等賬目於2022年9月30日的估計公允價值與資產負債表所反映的賬面價值相若。本公司若干 應付票據及資本租賃債務的賬面價值接近其公允價值，其依據是考慮到市場上本公司目前可用的類似債務的利率及條款的風險水平，將該等債務的利率及條款進行比較。
現金和現金等價物
公司 將購買時原始到期日或剩餘到期日為三個月或以下的所有高流動性投資視為現金等價物。
信貸集中 風險和其他風險和不確定性
使公司承受集中信用風險的金融工具和資產主要包括現金和現金等價物、短期投資和應收貿易賬款。公司的現金和現金等價物由美國主要金融機構維護。這些機構的存款可能超過為此類存款提供的保險金額。
該公司的客户主要集中在美國。
公司 在正常業務過程中提供信貸。本公司對與特定客户的信用風險、歷史趨勢和其他信息有關的因素的可疑賬户保留備抵。
| 7 |
截至2022年9月30日，DSC有兩個客户的應收賬款餘額分別佔應收賬款總額的18%和14%。截至2021年12月31日，該公司有一個客户的應收賬款餘額佔應收賬款總額的16%。
在截至2022年9月30日的三個月中，該公司有一個客户貢獻了14%的收入。在截至2021年9月30日的三個月中，公司有一位客户
在截至2022年9月30日的9個月中，該公司擁有兩個客户，分別佔收入的20%和14%。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司有一個客户貢獻了14%的收入。
應收賬款/信用損失準備
本公司 以開放式信用為基礎向客户銷售其服務。應收賬款是無抵押、無利息的客户債務 。應收賬款通常在30天內到期。信用損失準備反映了由於信用損失而無法收回的估計應收賬款。預估壞賬準備 是根據個別賬户的具體事實和情況計提的，包括賬户的年齡、金額和客户狀況。對於其他未根據歷史經驗進行具體審核的應收賬款，也進行了撥備。 公司資產負債表上的遞延收入中反映的服務是預先開具發票的。
財產 和設備
財產和設備按成本入賬，並按其估計使用年限或租賃期內折舊，採用直線 法編制財務報表。按折舊年數計算，財產和設備的估計使用年限為5 5至7 7年。增加、改進和更換均記入資本化，而維修和維護支出 在發生時記入運營費用。隨着單位財產的出售或報廢，相關成本和累計折舊將從賬目中扣除，任何由此產生的收益或損失都將在收入中確認。
商譽和其他無形資產
本公司至少每年對商譽和其他無形資產進行減值測試。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，則存在減值。為釐定商譽及無形資產的公允價值，本公司採用多項假設，並採用直接影響測試結果的市場參與者方法作出估計。在做出這些假設和估計時，公司使用業界認可的估值模型和設定的標準，並由各級管理層進行審查和批准。
收入確認
商品和服務的性質
以下 是對公司產生收入的產品和服務的描述，以及履行義務的性質、履行義務的時間和每種產品和服務的重要付款條件：
| 1) | 雲基礎設施和災難恢復收入 |
雲 基礎設施使客户能夠將其本地計算和數字存儲遷移到DSC位於第3層數據中心的企業級 技術計算和數字存儲資產。Data Storage Corporation擁有資產並提供交鑰匙解決方案，從而實現可靠且經濟高效的多租户IBM Power計算、x86/英特爾、閃存數字存儲，同時提供災難恢復和網絡安全，同時消除客户資本支出。客户端按月支付費用 ，並可根據需要增加容量。
| 8 |
客户端 無需訂閲雲基礎架構即可訂閲一系列災難恢復解決方案。直接從DSC提供的產品包括高可用性、數據保險存儲和保留解決方案，包括備用服務器，它允許客户 集中和簡化其任務關鍵型數字信息和技術環境，同時確保業務連續性 如果他們遇到網絡攻擊或自然災害客户的數據被保險存儲，在兩個數據中心維護 公司治理和法規的保留計劃，所有這些都可以滿足他們在災難中恢復工作的目標。
| 2) | 託管服務 |
這些 服務在合同開始時執行。公司在實施過程中為客户提供專業協助。入職和設置服務可確保正確安裝解決方案或軟件，並按設計正常運行。 為客户提供最佳解決方案。此外，作為託管服務客户的客户要求DSC 提供補充客户員工的時間和材料賬單。
公司 還通過向客户提供軟件、硬件、第三方維護合同和第三方雲服務的支持、管理和續訂，獲得一次性和基於訂閲的收入。託管服務包括服務枱、遠程訪問、 操作系統和軟件補丁管理、設備的年度恢復測試和製造商支持，以及客户端系統性能的在線監控。
| 3) | 設備和軟件 |
公司提供設備和軟件，並積極參與與IBM的合作，為 客户提供創新的業務解決方案。該公司是IBM以及為客户提供的各種軟件、基礎設施和混合雲解決方案的合作伙伴。
| 4) | Nexxis互聯網語音和直接互聯網接入 |
公司 提供VoIP、互聯網接入和數據傳輸服務，以確保企業從任何位置、遠程和本地完全連接到互聯網。該公司提供託管VoIP解決方案，提供IP電話和通過光纖傳輸的高達 到10 Gb的互聯網速度的設備選項。
收入分解
在下表中，收入按主要產品線、地理位置和收入確認時間分類。
| 這三個月 | ||||||||||||
| 截至2022年9月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 這三個月 | ||||||||||||
| 截至2021年9月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 9 |
| 這三個月 | ||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||
| 收入確認的時機 | 2022 | 2021 | ||||||
| 在某個時間點轉移的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
| 在九個月裏 | ||||||||||||
| 截至2022年9月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在九個月裏 | ||||||||||||
| 截至2021年9月30日 | ||||||||||||
| 美國 | 國際 | 總計 | ||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | $ | $ | |||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||
| 託管服務 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在九個月裏 | ||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||
| 收入確認的時機 | 2022 | 2021 | ||||||
| 在某個時間點轉移的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
合同 應收款按發票金額入賬，是無抵押、無利息的客户債務。預估壞賬準備是針對個別賬户根據具體事實和情況計提的，包括賬户的年齡、金額和客户資質等標準。
銷售額 一般記錄在提供服務的月份。對於按年計費的客户，遞延收入將在合同有效期內進行記錄和攤銷。
交易 分配給剩餘履約義務的價格
公司 有以下履約義務：
| 1) | 數據保險存儲：基於訂閲的雲服務，將數據加密並傳輸到安全的第3層數據中心，然後進一步將數據複製到第二個第3層DSC技術中心，在那裏數據保持加密。確保為公司合規性和災難恢復制定客户保留計劃。提供二十四(24)小時或更短的恢復時間，並利用先進的數據減少、重複數據刪除技術縮短備份和恢復時間。 |
| 10 |
| 2) | 高可用性：一種基於雲訂閲的託管服務，提供經濟高效的鏡像軟件複製技術，併為客户恢復業務提供一(1)小時或更短的恢復時間。 |
| 3) | 雲基礎設施：基於訂閲的雲服務為IBM Power和X86 Intel服務器系統提供“按需容量”。 |
| 4) | 網際網路：基於訂閲的服務，提供持續的互聯網連接，並結合故障保護，為客户的語音和數據環境提供災難恢復。 |
| 5) | 支持和維護：基於訂閲的服務為客户端的服務器、防火牆、臺式機或軟件提供支持。我們全天候為客户提供服務。 |
| 6) | 實施/設置費用：雲基礎設施和災難恢復以及網絡安全的入職和設置。 |
| 7) | 設備銷售：向客户銷售服務器和數據存儲設備。 |
| 9) | 許可證：授予SSL證書和許可證。 |
災難恢復和業務連續性解決方案
訂閲 服務允許客户端在預定時間段內訪問數據或接收服務。由於客户在 時間點獲得訪問權限，並在認購期的剩餘時間內繼續擁有訪問權限，因此客户被視為同時 接收和消費實體在履行職責時的業績所提供的收益。因此，相關履行義務被視為在合同期限內按比例履行。由於履約義務是在合同期限內均勻履行的，因此收入在合同期限內以直線方式確認。
初始設置費用
本公司 將設立費用作為單獨的履約義務進行會計處理。設置服務是一次性執行的，因此收入 在該時間點確認，並且不可退還，公司有權獲得付款。
設備銷售
設備銷售的義務 是指在某個時間點(即，貨物已裝運 或根據裝運條款將貨物送到客户所在地時)對產品轉讓的控制。注意到履行義務在這個意義上不是隨着時間的推移而履行的，履行義務被認為是在履行了對客户的義務 時(即貨物已經離開運輸設施或交付給客户時，取決於運輸條款)。
許可證 -授予SSL證書和其他許可證
履行與許可相關的義務 根據許可的性質，在某個時間點或隨時間轉移對產品的控制。收入標準確定了兩種類型的知識產權許可證：(I)訪問知識產權的權利；和(Ii)使用知識產權的權利。為了幫助確定許可證提供的是使用權還是訪問權，ASC 606定義了兩類IP：功能性IP和象徵性IP。公司的許可安排通常不要求公司通過下載或直接連接向客户提供其專有內容。在合同有效期內，公司不會繼續提供所授予許可證的更新或升級。根據該指導， 公司將其許可證產品視為類似於功能IP，並在許可證被授予和/或續訂新期限時確認收入。
付款條件：
典型的 訂閲合同期限從12個月到36個月不等，具有自動續訂選項，可將合同再延長一段時間。 除了任何合同數據超額或額外的 服務之外，公司還會提前一個月向客户開具服務發票。
| 11 |
保修
公司 在其部分合同中提供有保證的服務級別和服務保證。這些保修不是單獨銷售的， 被視為“保證保修”。
重大判斷
在合同具有多個履約義務的情況下，公司使用判斷為每個 履約義務確定單獨的價格。每項履約義務的價格是通過查看與 類似服務的市場數據以及公司每項服務的歷史定價來確定的。計算每項履約義務的總和以確定各項服務的總價格。確定每項服務佔總價格的比例 。該比率應用於合同總價，以便將交易價格分配給每項履約義務 。
長期資產減值
當事件及情況顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時，本公司 會審核其長期資產的減值。如果賬面金額超過估計的未貼現未來現金流量，則確認減值損失，即賬面價值超過公允價值的金額。
廣告費
公司 在發生與廣告相關的費用時承擔這些費用。本公司於截至2022年及2021年9月30日止三個月的廣告費用分別為263,485美元及157,182美元。本公司於截至2022年及2021年9月30日止九個月的廣告費用分別為669,278美元及409,468美元。
DSC遵循 FASB ASC 718-10-10關於向員工和非員工發放基於股票的薪酬的基於股票的薪酬的要求。DSC有協議和安排，要求在不同時間將股票獎勵給員工和顧問 作為補償和定期獎金。這項基於股票的薪酬的費用等於股票被授予當天的股票價格的公允價值乘以被授予的股票數量。本公司股票薪酬的罰沒率相對較低，罰沒率在發生時予以確認。
用於確定在此期間發行的期權的公允價值的估值方法是Black-Scholes期權定價模型。 Black-Scholes模型需要使用一系列假設，包括股票價格的波動性、平均無風險利率和期權的加權平均預期壽命。無風險利率是根據適當期限的連續 複合無風險利率計算的。股息率假設為零，因為本公司從未就其普通股支付或宣佈任何現金股息，且在可預見的未來不打算就其普通股支付股息。 預期罰沒率是根據管理層的最佳評估估計的。
估計波動率是對DSC股票價格在獎勵的預期期限內預計每年波動的幅度的衡量。 DSC對估計波動率的計算基於與獎勵預期壽命相等的一段時間內的歷史股票價格。
每股基本收益(虧損)計算方法為淨收益(虧損)除以期間已發行普通股的加權平均股數 。稀釋每股收益的計算方法是，將假設將潛在普通股從可能以股票或現金結算的合同轉換而產生的收入或虧損，除以經調整的淨收益(虧損)除以每個 期間普通股、普通股等價物和潛在稀釋性證券的加權平均數。
| 12 |
下表列出了計算截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的基本每股收益和稀釋後每股收益所需的信息：
| 截至以下三個月 | 在截至的9個月中 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 普通股加權平均數-基本 | ||||||||||||||||
| 稀釋性證券 | ||||||||||||||||
| 選項 | ||||||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||||||
| 普通股加權平均數-稀釋 | ||||||||||||||||
| 每股收益(虧損)，基本 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀釋後每股收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
下表列出了已從稀釋後每股淨收益(虧損)中剔除的普通股潛在股票數量。 每股淨收益(虧損)，因為其影響是反稀釋的：
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 選項 | ||||||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||||||
| 普通股總等價物 | ||||||||||||||||
附註3-預付款項 和其他流動資產
預付費和其他流動資產 包括以下內容：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 預付費營銷和促銷 | $ | $ | ||||||
| 預付費訂閲和許可證 | ||||||||
| 預付維修費 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 預付款項和其他流動資產總額 | $ | $ | ||||||
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附註4--財產和設備
按 成本計算的財產和設備包括：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 存儲設備 | $ | $ | ||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 計算機硬件和軟件 | ||||||||
| 數據中心設備 | ||||||||
| 總財產和設備 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨資產和設備 | $ | $ | ||||||
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的折舊費用分別為222,009美元 和229,427美元 。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的折舊費用分別為724,315美元和709,195美元。
附註5-商譽和無形資產
商譽和無形資產 包括以下內容：
| 估計壽命(以年計) | 總金額 | 2022年9月30日累計攤銷 | 網絡 | |||||||||||||
| 不受攤銷影響的無形資產 | ||||||||||||||||
| 商譽 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 商標 | ||||||||||||||||
| 不受攤銷影響的無形資產總額 | ||||||||||||||||
| 應攤銷的無形資產 | ||||||||||||||||
| 客户列表 | ||||||||||||||||
| ABC收購的合同 | ||||||||||||||||
| SIAS獲得的合同 | ||||||||||||||||
| 競業禁止協議 | ||||||||||||||||
| 網站和數字資產 | ||||||||||||||||
| 應攤銷的無形資產總額 | ||||||||||||||||
| 商譽和無形資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||
未來五年的計劃攤銷情況如下：
| 截至9月30日的12個月， | ||||||
| 2023 | $ | |||||
| 2024 | ||||||
| 2025 | ||||||
| 2026 | ||||||
| 2027 | ||||||
| 此後 | ||||||
| 總計 | $ | |||||
截至2022年和2021年9月30日的三個月的攤銷費用分別為69,730美元和139,807美元。 截至2022年和2021年9月30日的九個月的攤銷費用分別為209,191美元和238,474美元。
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附註6-租約
運營 租約
公司 目前對位於紐約州梅爾維爾的辦公空間有兩個租約。
紐約州梅爾維爾的第一個辦公空間租賃於2019年9月1日開始。本租約的租期為三年零十一個月 ，與我們在同一大樓的現有租約同時終止。基本年租金為10,764美元，按月平均支付，分期付款為897美元。
紐約州梅爾維爾的第二份辦公空間租約於2017年11月20日簽訂，於2018年4月2日開始。此 租期為五年零三個月，每年86,268美元，每年遞增3%，2023年7月31日到期。
2021年7月31日，該公司簽署了一份為期三年的租約，租用佛羅裏達州博卡拉頓聯邦駭維金屬加工北980號約2,880平方英尺的辦公空間。租賃開始日期為2021年8月2日。月租 為4820美元。
該公司在紐約、馬薩諸塞州、北卡羅來納州和佛羅裏達州的第3級數據中心租用機架和機架作為技術空間。這些 租約按月出租。每月租金約為3.9萬美元。該公司還在德克薩斯州達拉斯租用技術空間。租期為13個月，月供為1,403美元。租賃期將於2023年7月31日到期。
2022年1月1日，公司與德克薩斯州奧斯汀的WeWork簽訂了辦公空間租賃協議。租期為6個月， 需要每月支付1,470美元，2022年6月30日到期。2022年6月30日之後，該公司與德克薩斯州奧斯汀的WeWork簽訂了價值2904美元的月租 。
融資 租賃債務
2020年6月1日，公司與一家財務公司簽訂了租賃技術設備的協議。租賃債務 按月分期付款5,008美元。該租賃的利率為7%，租期為三年。租期為2023年6月1日。
2020年6月29日，本公司與一家財務公司簽訂了技術裝備租賃協議。租賃債務 按月分期付款5,050美元。租賃利率為7%，租期為三年。 租期至2023年6月29日。
2020年7月31日，本公司與一家財務公司簽訂技術裝備租賃協議。租賃債務按月分期付款，金額為4,524美元。該租賃的利率為7%，租期為三年。租期 將於2023年7月31日結束。
2021年11月1日，本公司與一家財務公司簽訂了技術設備租賃協議。租賃債務按月分期付款，金額為3,152美元。該租賃的利率為6%，租期為三年。租賃期 將於2024年9月21日結束。
2022年1月1日，本公司與一家財務公司簽訂了技術設備租賃協議。租賃債務按月分期付款，金額為17,718美元。租賃利率為5%，租期為三年。租賃期 將於2025年1月1日結束。
2022年1月1日，公司與一家財務公司簽訂了技術設備租賃合同。租賃債務按月 分期付款2,037美元。該租賃的利率為6%，租期為三年。租期 將於2025年1月1日結束。
融資租賃義務 關聯方
於2018年4月1日，本公司與Systems Trading Inc.(“Systems Trading”)訂立租賃協議，將所有設備租賃再融資至一份租約。這項租賃債務支付給Systems Trading公司，每兩個月分期付款23,475美元。 租賃利率為5%，租期為四年。租期將於2022年4月16日結束。系統交易由CloudFirst的總裁哈羅德·施瓦茨擁有和運營。
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2019年1月1日，本公司與Systems Trading簽訂租賃協議。此租賃義務應支付給Systems Trading ，每月分期付款29,592美元。租賃利率為6.75%，租期為五年。租期 將於2023年12月31日結束。
2019年4月1日，公司與Systems Trading簽訂了兩份租賃協議，以增加數據中心設備。第一份租約每月分期付款1,328美元，將於2022年3月1日到期。它的利率是7%。第二份租約 要求每月分期付款461美元，2022年3月1日到期。它的利率是6.7%。
於2020年1月1日，本公司與Systems Trading訂立租賃設備協議。租賃義務應支付給 Systems Trading，每月分期付款10,534美元。租賃利率為6%，租期為三年。 租期至2023年1月1日。
2021年3月4日，本公司與Systems Trading簽訂租賃協議，自2021年4月1日起生效。此租賃義務應 支付給Systems Trading，每月分期付款1,567美元，2024年3月31日到期。租賃的利率為8%。
2022年1月1日，本公司與Systems Trading簽訂租賃協議，自2022年1月1日起生效。此租賃義務應 支付給Systems Trading，每月分期付款7,145美元，2025年4月1日到期。租賃的利率為8%。
2022年4月1日，本公司與Systems Trading簽訂租賃協議，自2022年5月1日起生效。此租賃義務應 支付給Systems Trading，每月分期付款6,667美元，2025年2月1日到期。租賃的利率為8%。
公司 確定一項安排在開始時是否包含租賃。使用權“ROU”資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表其支付租賃產生的租賃款項的義務 。營運單位資產及負債於租賃開始日根據租賃期內租賃付款的估計現值 確認。本公司的租賃期包括在合理確定 其將行使該選擇權時延長租約的選項。根據實際權宜之計的選擇，12個月或以下的租約不計入資產負債表。淨收益資產及負債於租賃開始日根據租賃期內租賃付款的估計現值 確認。本公司按直線法在租賃期內確認這些租賃的租賃費用。本公司在產生支付義務的期間確認可變租賃付款。 取決於指數或費率的可變租賃付款最初是使用開始日期的指數或費率來衡量的， 否則在發生的期間確認可變租賃付款。在準備ROU資產和經營負債時使用了5%的貼現率。
租賃費用的構成 如下：
| 截至2022年9月30日的三個月 | ||||
| 融資租賃： | ||||
| 包括在折舊和攤銷費用中的資產攤銷 | $ | |||
| 計入利息支出的租賃負債利息 | ||||
| 經營租賃： | ||||
| 資產攤銷，計入總營業費用 | ||||
| 租賃負債利息，計入總運營費用 | ||||
| 租賃淨成本合計 | $ | |||
| 九個月結束 2022年9月30日 | ||||
| 融資租賃： | ||||
| 包括在折舊和攤銷費用中的資產攤銷 | $ | |||
| 計入利息支出的租賃負債利息 | ||||
| 經營租賃： | ||||
| 資產攤銷，計入總營業費用 | ||||
| 租賃負債利息，計入總運營費用 | ||||
| 租賃淨成本合計 | $ | |||
| 與租賃有關的補充資產負債表信息如下： | ||||
| 經營租賃： | ||||
| 經營性租賃使用權資產 | $ | |||
| 流動經營租賃負債 | $ | |||
| 非流動經營租賃負債 | ||||
| 經營租賃負債總額 | $ | |||
| 16 |
| 2022年9月30日 | ||||
| 融資租賃： | ||||
| 按成本價計算的財產和設備 | $ | |||
| 累計攤銷 | ( |
) | ||
| 財產和設備，淨額 | $ | |||
| 融資租賃的當期債務 | $ | |||
| 融資租賃，扣除流動債務後的淨額 | ||||
| 融資租賃負債總額 | $ | |||
與租賃有關的補充現金流量和 其他信息如下：
| 截至2022年9月30日的9個月 | ||||
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | ||||
| 與經營租賃相關的經營現金流 | $ | |||
| 與融資租賃相關的融資現金流 | $ | |||
| 加權平均剩餘租賃年限(年)： | ||||
| 經營租約 | ||||
| 融資租賃 | ||||
| 加權平均貼現率： | ||||
| 經營租約 | % | |||
| 融資租賃 | % | |||
經營租賃和融資租賃項下的長期債務於2022年9月30日到期如下：
| 在截至9月30日的12個月內， | 經營租約 | 融資租賃 | ||||||||
| 2023 | $ | $ | ||||||||
| 2024 | ||||||||||
| 2025 | ||||||||||
| 租賃付款總額 | ||||||||||
| 減去：代表利息的數額 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 租賃債務總額 | ||||||||||
| 減去：長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 總電流 | $ | $ | ||||||||
截至2022年9月30日，本公司並無其他尚未開始的重大營運或融資租賃。截至2022年和2021年9月30日止九個月的所有營運租約的租金開支分別為159,236美元和130,020美元。
| 17 |
附註 7--承付款和或有事項
作為旗艦收購的一部分，該公司與美國國家橄欖球聯盟(National Football League)的一支球隊簽訂了營銷相關材料的許可協議。 該公司在未來5年將支付約130萬美元。
附註8-股東的 (赤字)
股本
公司擁有260,000,000股法定股本，其中包括250,000,000股普通股，面值0.001美元，以及10,000,000股優先股，每股面值0.001美元。
2022年5月1日，該公司向員工發行了125,000股限制性普通股，以換取公平價值為400,000美元的服務。
在截至2022年9月30日的9個月內，員工行使了3334份普通股期權。公司 從這些選項中獲得6934美元。
普通股票期權
以下是公司期權活動和相關信息的摘要：
| 股份數量 在選項下 |
範圍 期權價格 每股 |
加權 平均值 行權價格 |
加權 平均值 合同 生命 | |||||||||||||
| 2021年12月31日未償還的期權 | $ | – | $ | |||||||||||||
| 授予的期權 | – | |||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( |
) | – | — | ||||||||||||
| 已過期/已取消 | ( |
) | – | — | ||||||||||||
| 2022年9月30日的未平倉期權 | $ | – | $ | |||||||||||||
| 可於2022年9月30日行使的期權 | $ | – | $ | |||||||||||||
我們分別在截至2022年、2022年和2021年9月30日的三個月的業績中確認了基於股票的期權薪酬支出，總額分別為74,143美元和21,573美元。期權總計215,968美元和120,252美元的基於股票的薪酬支出分別在我們截至2022年和2021年9月30日的9個月的業績中確認。
用於確定年內發行的期權公允價值的估值方法是Black-Scholes期權定價模型。 Black-Scholes模型需要使用一系列假設，包括股票價格的波動性、平均無風險利率和期權的加權平均預期壽命。
無風險利率假設基於到期期限與期權期限相適應的零息美國國債的觀察利率 。
估計 波動率是對本公司股票價格在獎勵的預期 有效期內每年的預期波動量的衡量。本公司對估計波動率的計算是基於本公司在 一段與獎勵預期壽命相同的期間內的歷史股價。
截至2022年9月30日，根據公司基於股份的薪酬計劃授予的未確認員工期權相關的未確認薪酬支出總額為468,110美元，預計將在約2.51年的加權平均期間確認。
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下表列出了截至2022年9月30日的9個月內授予期權的加權平均公允價值，以及Black-Scholes模型中使用的假設。
| 2022 | ||||
| 授予期權的加權平均公允價值 | $ | |||
| 無風險利率 | % – % | |||
| 波動率 | % – % | |||
| 預期壽命(年) | 年份 | |||
| 股息率 | ||||
基於股票的 獎勵，限制性股票獎勵(RSA)
董事會於2022年3月31日決議，本公司應向每位董事會成員支付40,375美元的集體補償。 股票於發行一年後歸屬。
董事會於2022年6月30日決議，本公司應向每位董事會成員支付30,625美元的集體補償。 股票於發行一年後歸屬。
董事會於2022年9月30日決議，本公司應向每位董事會成員支付25,000美元的集體補償。 股票於發行一年後歸屬。
以下是截至2022年9月30日的9個月與駐地協調員有關的活動摘要：
| 限制性股票獎(RSA‘s) | 總計股票 | 授予日期公允價值 | ||||||
| RSA在2022年1月1日未歸屬 | $ | |||||||
| RSA獲批 | $ | |||||||
| RSA已獲授權 | $ | — | ||||||
| RSA被沒收 | $ | — | ||||||
| RSA的非既得利益，2022年9月30日 | $ | – | ||||||
基於股票的RSA薪酬已記錄在綜合運營報表中，截至2022年9月30日的三個月共計17,896美元。RSA的股票薪酬已記錄在綜合經營報表中 ，截至2022年9月30日的九個月共計27,962美元。
注 9-訴訟
我們目前沒有捲入任何我們認為可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響的訴訟 。在任何法院、公共董事會、政府機構、自律組織或機構之前或由其進行的任何訴訟、調查或調查，都不會懸而未決，或者，據我們公司或我們任何子公司的高管所知，威脅或影響DSC、其普通股、其任何子公司、DSC或DSC子公司的 高管或董事的不利決定可能會產生實質性的不利影響。
注： 10-關聯方交易
財務 租賃義務關聯方
於截至2022年9月30日止九個月內，本公司訂立兩項關聯方融資租賃責任。有關詳細信息，請參閲注6。
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Nexxis Capital LLC
查爾斯·M·皮盧索(董事長兼首席執行官)和哈羅德·施瓦茨(總裁)共同擁有Nexxis Capital LLC(“Nexxis Capital”)100%的股份。Nexxis Capital成立的目的是為Nexxis Inc.的客户購買設備和提供租賃。在截至2022年和2021年9月30日的9個月內，公司分別收到了33,530美元和10,935美元的資金。
注：11- 合併
旗艦解決方案 有限責任公司
於2021年2月4日，本公司與佛羅裏達州有限責任公司及本公司全資附屬公司Data Storage FL，LLC、佛羅裏達州有限責任公司旗艦解決方案公司、佛羅裏達州有限責任公司LLC(“旗艦”)以及旗艦公司所有已發行及尚未償還的有限責任公司會員權益(統稱為“股權 權益”) 訂立合併協議及合併計劃(“合併協議”)。公司於2021年5月31日收購旗艦公司，成為其全資子公司。成交價為550萬美元。
此外，本公司於完成合並時支付予股權持有人的現金合併代價須按完成交易時旗艦營運資金淨額高於或低於合併協議規定的目標營運資金金額調整。
同時，旗艦公司與旗艦公司行政總裁Mark Wyllie訂立僱傭協議，該協議於完成完成交易後生效，根據該協議，Wyllie先生將於完成交易後繼續擔任旗艦公司的行政總裁。FLAGLAG根據Wyllie僱傭協議承擔的義務也將由本公司擔保。Wyllie僱傭協議規定：(I)每年基本工資170,000美元，(Ii)管理層 獎金，其中25%(25%)為旗艦公司在任期內每個日曆季度根據公認會計原則確定的可用自由現金流淨收入的25%(25%)，(Iii)向其發行公司股票期權的協議，須經董事會批准，與其職位和業績相稱，並反映公司與其他與旗艦公司規模類似的子公司制定的高管薪酬計劃。(4)400,000美元的人壽保險津貼；(5)4周帶薪假期。如果Wyllie先生因正當理由(定義見Wyllie僱傭協議)或旗艦公司無故終止僱用，他將有權在最初的三年僱傭期限屆滿時領取其年度基本工資，並獲得相當於其最後一次支付的年度獎金的金額，按季度支付。根據Wyllie僱傭協議，我們同意選舉Wyllie先生進入董事會和旗艦公司董事會，只要他繼續受僱於本公司。僱傭協議包含慣例的競業禁止條款，這些條款在其期限內和期限屆滿後的兩年內適用。此外，根據Wyllie僱傭協議，, Wyllie先生被任命為公司董事會成員和旗艦公司董事會成員，只要他繼續受僱於我們 。2022年10月28日，Mark Wyllie辭去了旗艦公司首席執行官一職。此外，在與資源有關的情況下韋奕禮先生將不再擔任本公司執行副總裁總裁或本公司董事會成員。
交易完成後，旗艦公司截至交易完成時的財務報表與本公司的合併財務報表合併。
以下 闡述了採購價格的組成部分：
| 購買價格： | ||||
| 支付給賣方的現金 | $ | |||
| 購買總價 | ||||
| 收購的有形資產： | ||||
| 現金 | ||||
| 應收帳款 | ||||
| 預付費用 | ||||
| 固定資產 | ||||
| 網站和數字資產 | ||||
| 證券保證金 | ||||
| 收購的有形資產總額 | ||||
| 承擔的有形負債： | ||||
| 應付賬款和應計費用 | ||||
| 遞延收入 | ||||
| 遞延税項負債 | ||||
| 應付購買力平價貸款 | ||||
| 承擔的有形負債總額 | ||||
| 購得的有形資產淨值 | ||||
| 超額購置價 | $ |
| 20 |
以下 表顯示了多出的購買價格的分配情況。
| 客户關係 | $ | |||
| 商號 | ||||
| 集結的勞動力 | ||||
| 商譽 | ||||
| 超額購置價 | $ |
收購的無形資產包括商號、客户關係、集合的員工隊伍和商譽。遞延税項負債 指與收購的無形資產相關的受税項影響的計時差額，但不得被收購的遞延税項資產抵銷。
商譽 代表集合的勞動力、獲得的能力以及收購帶來的未來經濟效益。商譽的任何部分 都不能在納税時扣除。
以下 展示了本公司與旗艦解決方案公司未經審計的預計綜合運營結果，就好像這兩個實體在2021年1月1日合併了一樣。
| 九個月結束 | ||||
| 2021年9月30日 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | |||
| 每股淨收益 | $ | |||
| 加權平均流通股數 | ||||
附註 12-後續事件
管理層 未發現任何後續事件。
| 21 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們未經審計的合併財務報表及其附註(包括在本季度報告10-Q表第1項中的未經審計的 財務報表及其附註)以及我們截至2021年12月31日的經審計的財務 報表及附註(包括在我們於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的財政年度的10-K表格 年度報告(“年度報告”)(以下簡稱“美國證券交易委員會”))一起閲讀。這份Form 10-Q季度報告包含前瞻性陳述，包括但不限於與我們的計劃、戰略、目標、預期、意圖和資源充分性有關的陳述。敬請投資者注意，此類前瞻性聲明包含風險和不確定因素，包括但不限於：(I)我們的計劃、戰略、目標、預期和意圖可能隨時發生變化(;)；(Ii)我們的計劃和經營結果將受到我們管理Growth;的能力的影響；(Iii)在提交給美國證券交易委員會的文件中不時顯示的其他風險和不確定因素。
在某些情況下，您可以通過以下術語識別 前瞻性陳述：“可能”、“將”、“應該”、“ ”可能、“預期”、“計劃”、“打算”、“預期”、“ ”相信、“估計”、“預測”、“潛在”或 “繼續”或這些術語或其他類似術語的否定。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、 業績或成就。此外，我們或任何其他人均不對此類聲明的準確性和完整性承擔責任。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅以本文日期為準。我們沒有責任在本報告發布之日之後更新任何前瞻性陳述。
行業概述
混合 和多雲已成為雲託管服務行業的主流技術產品，因為公司已不再使用傳統的內部部署技術解決方案。隨着公司利用不同的技術環境(包括內部部署設備和軟件、與軟件即服務提供商對接的多雲)，這種方法正變得越來越複雜。雲託管服務 提供商幫助企業管理其雲基礎設施並滿足其安全要求和財務目標，同時 通過多雲管理優化這些技術和雲資源的價值，確保業務連續性、治理、 和運營效率。
這是一個價值5000億美元的行業。這個價值5,000億美元的行業的一個子集是IBM Power雲基礎設施和災難恢復。全球估計有100多萬台虛擬IBM Power服務器。該公司擁有作為雲服務提供商的核心競爭力，是這一細分市場的領先者。根據從IBM獲得的最新信息，使用IBM Power服務器的典型行業包括金融、零售、醫療保健、政府和分銷組織。
根據Fortune Business Insights的數據，北美的雲託管服務行業在2019年為163億美元，並且一直在以13.8%的複合年增長率增長，到2022年底這一數字將達到240億美元。到2022年底，美國的災難恢復預計將達到36億美元 ，這是根據Grandview Research災難恢復解決方案 市場規模報告顯示的全球103億美元的35%。網絡安全，特別是MDR領域，是一個得到買家認可的成熟市場。Gartner 注意到，去年終端用户對該主題的查詢增長了35%。Gartner估計，到2025年，MDR市場的收入將從2021年的10.3億美元增加到21.5億美元，複合年增長率(CAGR)為20.2%。該公司的VOIP解決方案非常適合這一穩步增長的細分市場，根據Globe Newswire Market Analyst and Insights的數據，2022年全球VOIP解決方案預計將達到900億美元，年複合增長率為3.1%，其中美國市場為170億美元。根據Globe Newswire的數據，這一市場在2020年的價值為1,980億美元，預計年複合增長率為13.5%。Gartner預計，到2022年底，這一數字將達到2630億美元，根據Statista.com上發佈的大數據業務分析市場份額報告，美國佔其中的51%。
公司概述
Data 存儲公司總部位於紐約梅爾維爾，有三家子公司，DSC現在稱為CloudFirst，旗艦解決方案和Nexxis為醫療保健、銀行和金融、分銷服務、製造、建築、教育和政府等多個行業的廣泛客户提供解決方案和服務。子公司擁有業務 開發團隊以及獨立的分銷公司。該公司簽約的非員工分銷渠道 通常為其客户羣提供基於訂閲的長期災難恢復和雲基礎設施。
在 2021年間，基於5月份的融資和截至納斯達克的名單，公司通過增加分銷、業務開發代表、市場營銷和技術人員，加快了有機增長戰略。管理層繼續專注於建立公司的銷售和營銷戰略，並在整個數據中心網絡中擴展其技術資產。
| 22 |
DSC 在提供IBM Power雲基礎架構、災難恢復和創建獨特產品方面處於領先地位。
對於IBM Power服務器產品組合細分市場而言，該公司的 機會是從這個目前正在遷移到雲基礎設施的年度經常性收入市場中分得一杯羹。如今，IBM這一細分市場的競爭有限，而非IBM類型的服務器，如X86等。亞馬遜、谷歌和微軟等公司佔據了該市場的很大份額。
公司認為，企業在提高信息和存儲系統的熟練程度方面面臨越來越大的壓力 加快從自我管理的技術設備和解決方案向完全託管的多雲技術的遷移，以降低成本並有效競爭。此外，在當今環境下，保本是鼓勵從資本密集型的內部部署技術轉變為按增長付費、資本支出和運營成本模式。這些趨勢為雲技術服務提供商創造了機遇。
DSC的市場機會來自對所有主要操作系統的完全託管的雲和網絡安全服務的需求。
該公司在美國和加拿大的潛在市場每年經常性收入估計為480億美元。
該公司設計並構建了其解決方案和服務，以支持對基於雲的IBM Power System的需求，這些系統支持客户端 關鍵工作負載和內部定製開發的應用程序，管理混合雲部署，並繼續提供可保護數據和工作負載免受災難和安全攻擊的解決方案 。
該公司的業務辦事處位於紐約、佛羅裏達和德克薩斯州。辦公室包括技術中心和實驗室，以滿足公司客户的技術要求。該公司維護自己的基礎設施、存儲和網絡設備，在紐約、馬薩諸塞州、得克薩斯州、佛羅裏達州和北卡羅來納州以及加拿大、多倫多和巴里的七個地理位置分散的數據中心提供訂閲解決方案所需的設備，為美國和加拿大的客户提供服務。
該公司的災難恢復和業務連續性解決方案允許客户從系統中斷、人為和自然災害以及網絡安全攻擊(如勒索軟件)中快速恢復。該公司的託管雲服務從遷移到雲開始，並提供持續的系統支持和管理，使其客户能夠在多雲環境中運行其軟件應用程序和技術工作負載。該公司的網絡安全產品包括全面諮詢 以及一套數據安全、災難恢復和遠程監控服務和技術，這些服務和技術已整合到 公司的雲解決方案中，或作為涵蓋客户端站點終端設備、 用户、服務器和設備的獨立託管安全產品提供。
該公司的解決方案架構師和業務開發團隊與識別和解決關鍵業務問題的組織合作 。該公司仔細規劃和管理遷移和配置流程，在服務實施後很長一段時間內繼續保持關係併為其客户提供建議。考慮到客户的滿意度，公司在客户訂閲解決方案的初始合同期限到期後的續約率約為94%。
該公司為其客户提供基於訂閲的長期協議，內容包括託管雲災難恢復、託管雲基礎設施、網絡安全、電信解決方案以及高處理現場計算能力和軟件解決方案。雖然該公司很大一部分收入是基於訂閲的，但它也通過銷售用於網絡安全、數據存儲、IBM Power Systems設備和合同管理服務解決方案的設備和軟件 獲得收入。
| 23 |
公司的重點是繼續在年度經常性收入(ARR)的基礎上發展。DSC以超過1200萬美元的基準ARR進入2022年。
公司的核心服務：公司為使用IBM Power Systems、Microsoft Windows和Linux的公司提供高度安全的企業級雲服務中的一系列多雲信息技術解決方案。具體而言，該公司的支持服務 包括：
網絡安全 解決方案：
| ● | EzSecurity™提供一套全面的網絡安全解決方案，可用於客户所在地的系統或公司託管的系統。這些解決方案包括具有主動威脅緩解功能的完全受管終端(PC和其他用户設備)安全、系統安全評估、風險分析和應用程序，以確保持續安全。EzSecurityIBM包含一個專門用於保護和審計™系統的產品，其中包括一個旨在保護IBM系統免受勒索軟件攻擊的包。 |
數據保護 和恢復解決方案：
| ● | Ezvault™解決方案是公司數據保護服務的核心，允許其客户將其數據進行異地保護和存儲，並將數據無限制地保留在使用加密企業級存儲的安全位置，從而能夠從系統中斷、人為和自然災害以及網絡安全攻擊(如勒索軟件和病毒)中遠程恢復，從而允許從攻擊前的已知良好時間點恢復數據。 |
| ● | EzRecovery™在公司的雲基礎設施中提供備用系統、網絡和存儲，允許更快地從使用ezvault™存儲在同一雲託管位置的客户端備份中恢復。 |
| ● | EzAvailability™解決方案通過可選的完全託管複製服務，為恢復時間目標低於15分鐘、恢復點目標接近於零的任務關鍵型應用程序提供可靠的實時數據複製。公司的ezAvailability™服務由全天候的企業系統、存儲和網絡資源組成，允許在需要時將生產工作負載快速輕鬆地切換到公司的雲。該公司的ezAvailability™服務由服務等級協議支持，以幫助確保性能、可用性和訪問。 |
| ● | EzMirror™解決方案提供在存儲級別鏡像客户端數據的複製服務，並允許實現與ezAvailability類似的接近零的恢復點目標，應用程序管理和恢復時間目標少於1小時。 |
雲託管 生產系統：Ezhost™解決方案提供託管的 雲服務，減輕了客户的系統管理負擔，並確保其軟件應用程序和 IT工作負載平穩運行。Ezhost™提供全天候、可擴展的計算、存儲和網絡基礎架構資源 ，以在公司的企業級基礎架構上運行客户的工作負載。Ezhost™用可預測的 月費用取代了典型硬件內部部署系統的支持、維護、系統管理、空間、電力和冷卻成本。該公司的ezhost服務由管理性能、可用性和訪問的SLA提供支持。
語音和 數據解決方案：Nexxis是我們的語音和數據部門，專門提供全面管理的VoIP、互聯網接入和數據傳輸解決方案，可滿足企業和遠程員工的需求。服務通過光纖、同軸和無線網絡提供，以幫助企業從任何位置實現完全互聯。Nexxis提供速度高達10 Gbps的專用互聯網接入 FailSafe，這是一款雲第一的SD-廣域網解決方案，可提供行業領先的雲服務連接、基於雲的託管VoIP和統一通信，提供業務連續性和與Microsoft團隊的集成。
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行動的結果
截至2022年9月30日的三個月，與2021年9月30日相比
總收入。截至2022年9月30日的三個月，總收入為4,419,285美元，與截至2021年9月30日的三個月的3,860,258美元相比，增加了559,027美元或14%。這一增長主要歸因於設備和軟件銷售的增長。這被截至2022年9月30日的三個月託管服務的減少所抵消。
| 收入 | 這三個月 | |||||||||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | |||||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | 2,167,631 | $ | 1,827,055 | $ | 340,576 | 19 | % | ||||||||
| 設備和軟件 | 1,021,451 | 316,107 | 705,344 | 223 | % | |||||||||||
| 託管服務 | 999,653 | 1,472,261 | (472,608 | ) | (32 | )% | ||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | 203,191 | 210,445 | (7,254 | ) | (3 | )% | ||||||||||
| 其他 | 27,359 | 34,390 | (7,031 | ) | (20 | % | ||||||||||
| 總收入 | $ | 4,419,285 | $ | 3,860,258 | $ | 559,027 | 14 | % | ||||||||
銷售成本。 截至2022年9月30日的三個月，銷售成本為2,566,984美元，與截至2021年9月30日的三個月的2,317,668美元相比，增加了249,316美元或11%。增加541 371美元主要是由於收入增加。
銷售、一般和行政費用。 截至2022年9月30日的三個月，銷售、一般和行政費用為2,075,525美元，較截至2021年9月30日的三個月的1,874,258美元增加201,267美元。淨增長情況見下表。
| 銷售、一般和行政費用 | 這三個月 | |||||||||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | |||||||||||||
| 加薪 | $ | 1,028,084 | $ | 951,402 | $ | 76,682 | 8 | % | ||||||||
| 增加專業費用 | 203,032 | 179,258 | 23,774 | 13 | % | |||||||||||
| 降低軟件即服務費用* | 42,744 | 49,932 | (7,188 | ) | (14 | )% | ||||||||||
| 廣告費用增加 | 263,485 | 119,275 | 144,210 | 121 | % | |||||||||||
| 佣金費用減少 | 279,789 | 308,319 | (28,530 | ) | (9 | )% | ||||||||||
| 攤銷和折舊費用的減少 | 73,747 | 146,851 | (73,104 | ) | (50 | )% | ||||||||||
| 旅遊和娛樂業增長* | 44,739 | 34,223 | 10,516 | 31 | % | |||||||||||
| 租金和入住率增加* | 55,851 | 43,389 | 12,462 | 29 | % | |||||||||||
| 保險費增加* | 33,860 | 26,408 | 7,452 | 28 | % | |||||||||||
| 所有其他費用的減少 | 50,194 | 15,202 | 34,992 | 230 | % | |||||||||||
| 總費用 | $ | 2,075,525 | $ | 1,874,258 | $ | 201,267 | 11 | % | ||||||||
| (*) | 由於De Minimis的變化，下面不再討論 |
薪水。由於基於股票的薪酬增加和員工正常的年度加薪，工資增加了。
專業費用 。專業費用的增加主要是由於一家新的投資者關係公司。
廣告費 。廣告費用增加的主要原因是該公司贊助了美國混合武術賽事。
佣金 費用。佣金支出減少的主要原因是公司不支付佣金的C級高管產生的銷售額 。
| 25 |
攤銷折舊 費用。由於三份租約在2022年第三季度到期，攤銷和折舊費用減少。
所有 其他費用。其他費用增加的主要原因是培訓和水電費增加。
其他 收入(支出)。截至2022年9月30日的三個月的其他收入(支出)從截至2021年9月30日的三個月的466,251美元減少到29,739美元，降幅為495,990美元。其他收入減少的主要原因是截至2022年9月30日的三個月債務減免收益減少。
淨收益 (虧損)。截至2022年9月30日的三個月的淨收益(虧損)為252,963美元，而截至2021年9月30日的三個月的淨收益為134,583美元。
截至2022年9月30日的9個月，與2021年9月30日相比
總收入。截至2022年9月30日的9個月，總收入為17,904,233美元，增長7,941,035美元，增幅為80%。這一增長主要歸因於旗艦合併帶來的額外銷售額和每月訂閲收入的增加。
| 收入 | 在九個月裏 | |||||||||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | |||||||||||||
| 基礎架構和災難恢復/雲服務 | $ | 6,107,287 | $ | 5,212,566 | $ | 894,721 | 17 | % | ||||||||
| 設備和軟件 | 7,309,400 | 1,541,441 | 5,767,959 | 374 | % | |||||||||||
| 託管服務 | 3,809,578 | 2,508,515 | 1,301,063 | 52 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIP服務 | 587,051 | 588,889 | (1,838 | ) | — | % | ||||||||||
| 其他 | 90,917 | 111,787 | (20,870 | ) | (19 | )% | ||||||||||
| 總收入 | $ | 17,904,233 | $ | 9,963,198 | $ | 7,941,035 | 80 | % | ||||||||
銷售成本。 截至2022年9月30日的9個月，銷售成本為11,847,460美元，比截至2021年9月30日的9個月的5,805,368美元增加6,042,092美元或104%。增加5,775,243美元主要是由於生產和銷售我們的產品或服務所產生的變動成本。
銷售、一般和行政費用。 截至2022年9月30日的9個月，銷售、一般和行政費用為7,129,595美元，增加2,580,096美元 或57%，而截至2021年9月30日的9個月為4,549,499美元。淨增長情況見下表。
| 銷售、一般和行政費用 | 在九個月裏 | |||||||||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | |||||||||||||
| 加薪 | $ | 3,918,745 | $ | 2,059,635 | $ | 1,859,110 | 90 | % | ||||||||
| 增加專業費用 | 590,661 | 529,886 | 60,775 | 11 | % | |||||||||||
| 軟件即服務支出增加* | 189,643 | 155,393 | 34,250 | 22 | % | |||||||||||
| 廣告費用增加 | 669,278 | 371,561 | 297,717 | 80 | % | |||||||||||
| 佣金開支增加 | 918,882 | 820,482 | 98,400 | 12 | % | |||||||||||
| 攤銷和折舊費用減少* | 220,694 | 250,877 | (30,183 | ) | (12 | )% | ||||||||||
| 旅遊和娛樂活動增加 | 160,665 | 89,897 | 70,768 | 79 | % | |||||||||||
| 租金和入住率的增加 | 163,965 | 85,283 | 78,682 | 92 | % | |||||||||||
| 保險費增加* | 94,251 | 66,266 | 27,985 | 42 | % | |||||||||||
| 所有其他費用增加 | 202,811 | 120,220 | 82,591 | 69 | % | |||||||||||
| 總費用 | $ | 7,129,595 | $ | 4,549,499 | $ | 2,580,096 | 57 | % | ||||||||
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(*) | 由於De Minimis的變化，下面不再討論 |
薪水。由於旗艦合併增加了員工，聘用了我們的首席財務官，以及增加了 股票薪酬，工資 有所增加。
專業費。專業 費用增加的主要原因是一家新的投資者關係公司，以及與使用納斯達克相關的費用增加。
廣告費。廣告費用增加主要是由於旗艦合併和贊助美國混合武術活動的公司。
佣金費用。佣金 由於旗艦合併和與旗艦相關的銷售，費用增加。
旅行 和娛樂。旅遊和娛樂業務的增長主要歸功於旗艦合併以及 新冠肺炎限制的取消。
租金和入住率。租金和入住率的增長主要是由於旗艦合併和2022年1月在德克薩斯州奧斯汀開始的WeWork。
所有 其他費用。其他支出增加的主要原因是旗艦合併。
其他 收入(支出)。截至2022年9月30日的9個月的其他收入從截至2021年9月30日的9個月的662,153美元減少到186,063美元(848,216美元)。其他費用的減少主要是由於截至2022年9月30日的九個月的利息支出增加，以及從PPP loan in the 上期。
淨收益(虧損)。截至2022年9月30日的9個月，扣除所得税撥備前的淨收益(虧損)為$(1,258,885)， ，而截至2021年9月30日的9個月的淨收入為270,484美元。
流動性 和資本資源
綜合財務報表 採用適用於持續經營企業的美國公認會計原則(“GAAP”) 編制，假設DSC將在正常業務過程中變現資產和清償負債 。
如果我們在業務增長、確定潛在收購目標和談判收購條款方面取得成功，並且收購價格包括現金部分，我們計劃使用我們的營運資金和任何融資所得為此類收購提供資金 。
我們對我們的流動性的看法是基於當前的信息。如果此信息被證明是不準確的，或者如果情況發生變化，我們可能無法 滿足我們的流動性需求，這將需要重新談判關聯方資本設備租賃、減少廣告和營銷計劃、重新談判我們與Nexxis的安排和/或削減作為主要股東的高管的工資 。
我們簽訂了長期合同 ，每月向客户提供基於訂閲的解決方案。我們相信，根據我們迄今已簽訂的實際合同，我們與客户簽訂的訂閲合同的總合同價值超過1,000萬美元。此外，我們繼續看到客户對分銷渠道擴展和銷售計劃的興趣上升。2021年，我們打算利用我們的技術專長、數據中心利用率、在數據中心部署的資產、24x365監控和軟件，繼續努力擴大我們在IBM“Power i”基礎設施雲和業務連續性市場以及災難恢復全球市場的影響力。
| 27 |
在截至2022年9月30日的9個月中，DSC的現金減少了854,100美元，從1,281,703美元降至11,281,703美元11,311,922 2021年12月31日。淨現金145,692美元由DSC的經營活動提供，主要是由於資產和負債的變化。淨現金62,564美元主要用於投資活動，主要來自購買設備。淨現金937,228美元是用於主要導致 付款的融資活動金融租賃義務。這被已行使的 期權收到的現金所抵消。
截至2022年9月30日，DSC的營運資本為11,578,771美元，減少了$772,893 從2021年12月31日的12,084,815美元起。減少主要是由於現金、應收賬款、應付賬款、 遞延收入及應付租賃相關項目減少所致。這被預付款項和其他流動資產以及應付租賃增加所抵銷。
表外安排
DSC與未合併實體或其他人(也稱為“特殊目的實體”)沒有任何表外安排、融資或其他關係。
非公認會計準則財務指標
調整後的EBITDA
為了補充我們根據公認會計原則列報的綜合財務報表，並向投資者提供有關我們財務 結果的更多信息，我們考慮並將調整後的EBITDA計入本文中，這是一種非GAAP財務衡量標準。我們將調整後的EBITDA視為經營業績指標，因此，我們認為與之最直接可比的GAAP財務指標是淨收益(虧損)。 我們將調整後的EBITDA定義為經利息和融資費用、折舊、攤銷、基於股票的薪酬和其他非現金收入和支出調整後的淨收益。我們相信，調整後的EBITDA為我們提供了一個衡量經營業績的重要指標 ，因為它允許管理層、投資者、債券持有人和其他人評估和比較不同時期的持續經營業績，因為它消除了我們的資產基礎、任何資產處置或減值、基於股票的薪酬以及與我們依賴發行股權掛鈎債務證券為我們的營運資本提供資金相關的其他非現金 收入和支出項目的影響。
我們使用調整後EBITDA 作為一種分析工具有侷限性，不應孤立地考慮這一衡量標準，也不應將其作為根據GAAP報告的對我們業績的分析 的替代，因為排除的項目可能會對我們的經營業績和財務狀況產生重大影響。此外，我們對調整後EBITDA的衡量可能不同於其他公司對調整後EBITDA的衡量。在評估我們的業績時，調整後的EBITDA應與其他財務業績指標一起考慮，包括各種現金流量指標、淨收入和其他GAAP結果。未來，我們可能會按順序披露不同的非GAAP財務指標 ，以幫助我們的投資者和其他人更有意義地評估和比較我們未來的運營結果和我們之前報告的運營結果 。
下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的淨收入與調整後EBITDA的對賬情況：
| 截至以下三個月 | 在截至的9個月中 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | (252,963 | ) | $ | 134,583 | $ | (1,258,885 | ) | $ | 270,484 | ||||||
| 非GAAP調整： | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 291,739 | 370,625 | 932,328 | 947,669 | ||||||||||||
| 旗艦採購成本 | | 21,998 | 770 | 125,537 | ||||||||||||
| 利息收支 | 31,576 | 15,726 | 186,063 | 97,392 | ||||||||||||
| 或有負債收益 | | | | |||||||||||||
| 設備處置損失 | | | 29,732 | |||||||||||||
| 免除債務帶來的收益 | (481,977 | ) | | (789,277 | ) | |||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 92,038 | 44,030 | 643,930 | 120,252 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 162,390 | $ | 104,985 | $ | 504,206 | $ | 801,789 | ||||||||
| 28 |
第3項關於市場風險的定量和定性披露
作為較小的報告公司，此項目不是必需的 。
第 項4.控制和程序
披露控制和程序的評估 。
在本報告所涉期間結束時，在DSC管理層(包括其首席執行官)的監督和參與下，DSC對其披露控制和程序進行了評估，該術語是根據修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)頒佈的規則13a-15(E)和規則15d-15(E)定義的。 基於該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制無效 。基於以下確定的實質性弱點。
材料 財務報告內部控制的薄弱環節
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現 。這一重大缺陷導致公司沒有設計和維護正式的控制措施來分析、核算和披露覆雜的交易，包括從供應商收到的某些對價的會計處理。這些重大缺陷導致公司重述了之前提交的截至2022年6月30日的季度簡明綜合財務信息，涉及應計費用、銷售成本、毛利潤、運營虧損、淨虧損、每股收益 和相關披露。
材料薄弱環節補救方案
為應對上述重大弱點，管理層已經並將繼續投入大量精力和資源，以補救財務報告內部控制方面的重大弱點。2022年11月，管理層及其顧問正在評估和記錄我們財務報告內部控制的設計和操作有效性，他們的工作正在進行中。我們的計劃還包括顧問每月檢查所有重要協議，以確定複雜交易的會計處理。一旦管理層完成了上述措施的設計和實施，並且控制措施運行了足夠長的時間，並且管理層通過測試得出結論認為這些控制措施是有效的，則認為這些重大弱點已得到補救。
財務報告內部控制變更
如上所述，在截至2022年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制發生了重大影響或可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們目前沒有捲入任何我們認為可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響的訴訟。在任何法院、公共董事會、政府機構、自律組織或機構之前或由任何法院、公共董事會、政府機構、自律組織或機構進行的訴訟、訴訟、法律程序、查詢或調查，均未懸而未決，或據我們公司或我們任何子公司的高管所知，威脅 針對或影響DSC、其普通股、其任何子公司、DSC或DSC子公司的高級管理人員或董事以其身份作出的不利決定可能會產生重大不利影響。
第1A項。風險因素。
我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流可能會受到許多因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的，包括我們在截至2021年12月31日的最新10-K表格年度報告中闡述的那些因素。 任何一個因素的發生都可能對我們的實際業績產生重大不利影響。
我們之前在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素沒有發生重大變化 。
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用。
截至2022年9月30日止期間，本公司股權證券並無未經登記的銷售。
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第3項高級證券違約
在截至2022年9月30日的期間內，高級證券沒有違約 。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
在這一項下，沒有要求披露的其他信息，這是以前沒有披露的。
項目6.展品。
| 證物編號： | 描述 | |
| 31.1* | 註冊人首席執行幹事根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條(規則13a-14(A)或規則15d-14(A))進行的認證。 | |
| 31.2* | 註冊人首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條(規則13a-14(A)或規則15d-14(A))出具的證明。 | |
| 32.1* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行幹事的證明。 | |
| 32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務幹事的證明。 |
| 101.INS | XBRL即時文檔 | |
| 101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB* | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE* | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
*現送交存檔。
| 30 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
| 數據存儲公司 | ||
| 日期：2022年11月14日 | ||
| 發信人： | /s/ 查爾斯·M·皮盧索 | |
| 查爾斯·M·皮盧索 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 日期：2022年11月14日 | ||
| 發信人： | /s/Chris H.Panagiotakos | |
| 克里斯·H·帕納喬塔科斯 | ||
| 首席財務官 | ||
| (首席財務會計官) | ||
31