美國 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 | |
| 截至本季度末 | |
| 或 | |
|
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| 由_至_的過渡期 |
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) | |
|
|
||
| (主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告
，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器☐ | 加速的文件服務器☐ |
|
|
規模較小的報告公司 |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用勾號表示註冊人 是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法案》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條規定的那樣)。
Yes ☐
截至2022年11月14日，註冊人有未完成的 普通股。
目錄表
目錄表
| 第一部分-財務信息 | |
| 項目1.財務報表 | 1 |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 17 |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
| 項目4.控制和程序 | 29 |
| 第II部分--其他資料 | |
| 項目1.法律訴訟 | 29 |
| 第1A項。風險因素 | 30 |
| 項目2.未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 30 |
| 項目3.高級證券違約 | 30 |
| 項目4.礦山安全信息披露 | 30 |
| 項目5.其他信息 | 30 |
| 項目6.展品 | 30 |
| 簽名 | 31 |
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
| 海灣資源公司 |
| 及附屬公司 |
| 簡明合併資產負債表 |
| (以美元表示) |
| 2022年9月30日未經審計 | 2021年12月31日 已審核 | |||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 提前還款和按金 | ||||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 融資租賃使用權資產 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 預付土地租約，扣除當期部分 | ||||||||
| 遞延税項資產 | ||||||||
| 非流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債與股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 應付税金--當期 | ||||||||
| 應付關聯方的金額 | ||||||||
| 融資租賃負債，本期部分 | ||||||||
| 經營租賃負債，本期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 融資租賃負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 經營租賃負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||
| 承付款和或有損失 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股；美元票面價值；授權股份；傑出的 | $ | $ | ||||||
| 普通股；美元票面價值；授權股份；已發行股份；及截至的已發行股份九月分別於2022年、30日和2021年12月31日 | ||||||||
| 庫存股；和截至的股份九月2022年30日和2021年12月31日按成本計算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 未分配的留存收益 | ||||||||
| 撥付留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
見簡明綜合財務報表附註。
1
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併損失表和 綜合損失表
(以美元表示)
(未經審計)
| 截至9月30日的三個月期間， | 截至9月30日的9個月期間， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營業收入(費用) | ||||||||||||||||
| 淨收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 銷售、市場營銷和其他運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 一般和行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他營業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 營業收入(費用)總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 營業收入(虧損) | ||||||||||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他(收入)支出 | ||||||||||||||||
| 税前收益(虧損) | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 綜合損失： | ||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他綜合損失 | ||||||||||||||||
| --外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 綜合收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股收益(虧損)： | ||||||||||||||||
| 基本的和稀釋的 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均股數： | ||||||||||||||||
| 基本的和稀釋的 | ||||||||||||||||
見簡明綜合財務報表附註。
2
目錄表
| 海灣資源公司 |
| 及附屬公司 |
| 簡明合併股東權益表 |
| 截至2022年9月30日的9個月期間 |
| (以美元表示) |
| 普通股 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數 | 數 | 數 | 其他內容 | 保留 | 保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 國庫的 | 財務處 | 已繳費 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發佈 | 傑出的 | 庫存 | 金額 | 庫存 | 資本 | 未被挪用 | 已劃撥 | 收入(虧損) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的餘額(烏納(已確認) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 限售股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻譯調整 | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月期間的淨收入 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額(未經審計) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數 | 數 | 數 | 其他內容 | 保留 | 保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 國庫的 | 財務處 | 已繳費 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發佈 | 傑出的 | 庫存 | 金額 | 庫存 | 資本 | 未被挪用 | 已劃撥 | 收入(虧損) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額(烏納(已確認) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 限售股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻譯調整 | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的三個月期間的淨收入 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額(未經審計) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數 | 數 | 數 | 其他內容 | 保留 | 保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 國庫的 | 財務處 | 已繳費 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發佈 | 傑出的 | 庫存 | 金額 | 庫存 | 資本 | 未被挪用 | 已劃撥 | 收入(虧損) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的餘額(已審計) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 限售股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻譯調整 | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的9個月期間的淨收入 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額(未經審計) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數 | 數 | 數 | 其他內容 | 保留 | 保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 國庫的 | 財務處 | 已繳費 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發佈 | 傑出的 | 庫存 | 金額 | 庫存 | 資本 | 未被挪用 | 已劃撥 | 收入(虧損) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日餘額(已審計) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 限售股 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻譯調整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的9個月期間的淨收入 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額(未經審計) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
見簡明綜合財務報表附註。
3
目錄表
| 海灣資源公司 |
| 及附屬公司 |
| 簡明合併現金流量表 |
| (以美元表示) |
| (未經審計) |
| 截至9月30日的9個月期間， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | ||||||
| 對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 轉換公司間餘額的未實現匯兑收益 | ||||||||
| 遞延税項資產 | ||||||||
| 為服務發行的普通股 | ||||||||
| 資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 盤存 | ( | ) | ||||||
| 提前還款和按金 | ( | ) | ||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 應收賬款及其他應付和應計費用 | ||||||||
| 應付留成 | ||||||||
| 應繳税金 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | ||||||||
| 用於投資活動的現金流 | ||||||||
| 購置房產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的現金流 | ||||||||
| 償還融資租賃債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金及現金等價物淨增(減) | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物--期初 | ||||||||
| 現金和現金等價物--期末 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流量信息 | ||||||||
| 在此期間支付的現金用於： | ||||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 補充披露非現金投資和融資活動 | ||||||||
見簡明綜合財務報表附註。
4
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
NOTE 1 – 重要會計政策的列報和彙總依據
(a) 列報和合並的基礎
隨附的未經審計的綜合財務報表 由海灣資源公司(“海灣資源”)及其附屬公司(統稱為“公司”)編制。
綜合財務報表包括 海灣資源及其全資附屬公司上層集團有限公司(一間於英屬維爾京羣島註冊成立的公司，擁有於香港註冊成立的香港嘉興實業有限公司(“香港嘉興”)100%權益)的賬目。HKJI 擁有壽光市浩源化工有限公司(“SCHC”)的100%股權，後者擁有壽光Yuxin化工有限公司(“SYCI”)、大英縣浩源化工有限公司(“DCHC”)和壽光 恆德鹽業有限公司(以下簡稱“上海鹽業”)。所有重要的公司間交易在合併時都已註銷。
(b) 業務性質
本公司通過其全資子公司壽光市浩源化工有限公司(“SCHC”)生產和交易溴；通過其全資子公司生產和交易原鹽 。SHSI；並透過其全資附屬公司壽光Yuxin化學工業有限公司(“神州化學工業”)於中國人民Republic of China(“中國”)生產用於石油工業、殺蟲劑、造紙業及人畜抗生素的化工產品。DCHC成立 是為了進一步勘探和開發中國的天然氣和滷水資源(包括溴和原鹽)。DCHC的業務於2019年1月開始試運營，但根據政府的要求於2019年5月暫時停產以獲得項目批准 (見附註1(B)(Iii))。
2020年3月11日，世界衞生組織正式宣佈新冠肺炎為大流行。新冠肺炎的影響及其對公司運營和財務狀況造成的中斷的持續時間和強度尚不確定。雖然不能完全量化，但本公司相信這一情況並未對其2021年度的經營業績產生重大不利影響。2022年，COVID的影響可能會略大一些。政府正在進行頻繁的突擊檢查，這在一定程度上擾亂了生產。此外，本公司認為，對COVID的關注可能略微推遲了一家或多家關閉工廠的審批程序。病毒爆發和隨之而來的供應鏈問題影響了中國整體經濟，從而影響了最終客户的需求。推遲了Yuxin化工廠的機械和其他設備的交付，導致其完工和投產的延遲。本公司認為，病毒 疫情推遲了四川省環境規劃的最終敲定，導致本公司在四川省的項目 進一步延誤。
(I)溴和粗鹽部分
2019年2月，公司接到陽口縣地方政府通知 ，公司一廠、四廠、七廠、九廠通過檢測，可以恢復生產。 2019年4月，一廠、七廠恢復運營。
2019年11月25日，壽光 市政府發佈通知，責令壽光市所有溴設施，包括公司的溴設施，包括一廠、七廠，於2019年12月16日至2020年2月10日臨時停產。隨後，由於中國爆發冠狀病毒，當地政府責令這些溴廠推遲投產。隨後，公司獲得當地政府當局於2020年2月27日發佈的批准，允許公司在冬季臨時關閉後恢復生產 。此外，本公司於2020年3月5日獲得壽光市陽口市人民政府的另一次批准，允許本公司恢復其1號、4號、7號和9號溴工廠的生產，以滿足防疫用溴產品的 需求(“2020年3月批准”)。公司第一、七廠於2020年3月中旬開始試生產，2020年4月3日開始商業化生產，第四、九廠於2020年5月6日開始商業化生產。公司收到政府關於其第八工廠的口頭通知， 允許第八工廠於2022年8月恢復生產。該公司預計，第八工廠將在2022年第四季度產生收入。
該公司仍在等待政府對2號和10號工廠的批准。據我們所知，政府目前正在完成包括防洪在內的所有礦區的規劃過程。因此，我們可能需要在這些工廠開始運營之前對我們現有的水井和渡槽進行一些修改，以滿足當地政府的要求。
根據壽光市政府下發的通知，2021年12月28日至2022年2月21日，壽光市所有溴設施暫時關閉。為遵守該通知，本公司已於上述 期間暫時停止其溴設施的生產，並於2022年2月21日如期恢復生產。
2022年4月，我們的子公司壽光恆德鹽業有限公司在山東省中國註冊成立，從事原鹽生產和貿易。這家子公司是為了響應政府的一項新政策而成立的，該政策要求溴和原鹽公司分別進行註冊。該子公司的成立以及溴和原鹽的分離不會影響銷售額或整體利潤。然而，兩家企業之間的成本分配可能會有細微的調整。
(Ii)化學分部
2017年11月24日，本公司收到壽光市陽口縣政府的函，通知本公司將其位於清河採油第二生活區的兩家化工生產工廠搬遷至渤海海洋精細化工工業園(“渤海園區”)。 這是因為這兩家工廠位於居民區，其生產活動影響了居民的生活環境。這是國家促進化學工業發展，有效治理安全生產，遏制環境污染事故，保障居民生活環境質量的結果。對不符合安全環保規定要求的化工企業一律責令關停。
2017年12月，公司從 政府獲得其位於渤海園區的化工廠的土地使用權，並於2018年6月，公司向地方當局提交了完成的工程 設計草案和其他相關文件供批准。2020年1月，公司獲得山東省壽光市政府關於擬建Yuxin化工廠的環保批覆。公司於2020年6月開工建設位於渤海海洋精細化工園區的新化工設施，並於2021年6月底基本完成土建工程。2021年11月15日，本公司宣佈，由於供應鏈問題以及中國的 電氣限制，化工廠部分設備的交付、設備安裝和測試以及開始試生產 已被推遲。2022年2月22日，該公司宣佈，與政府的討論已説服 管理層，電力限制正在放鬆。因此，公司已聯繫其供應商，並將生產和交付剩餘的設備 ，因此公司可以完成安裝並開始測試和試生產。
COVID的限制和由此產生的國內和國際供應鏈問題以及許可問題導致了一些以前訂購的機器和設備的延遲接收。該公司正在與其現有供應商合作，並可能尋找新的供應商，以便在加快交付的基礎上完成其 工廠的建設。目前，該公司無法估計建設將於何時完成並可 開始生產。
該公司認為，這一搬遷過程將耗資約$
(Iii)天然氣段
2017年1月，公司在位於四川省大營市的中國完成了首個滷水和天然氣井田建設，並於2019年1月開始試採。2019年5月29日，本公司收到四川省大英縣天寶鎮政府的口頭通知，要求本公司對其位於大營的油井進行項目審批，包括整個天然氣和鹽水項目， 以及安全生產檢查和環境保護評估的審批，並解決相關的土地問題。在獲得這些批准之前，該公司不得不暫時停止其位於大營的天然氣井的試生產。根據中國政府的新政策，該公司還必須分別獲得溴和天然氣的勘探許可證和開採許可證。根據《自然資源部關於推進礦產資源管理改革若干問題的意見(試行)》於2020年1月9日公佈，並於2020年5月1日起施行，允許民營企業參與天然氣生產。公司計劃在政府規劃完成之前，繼續向相關政府部門申請天然氣和滷水項目審批。
(c) 壞賬準備
截至2022年9月30日和2021年12月31日， 沒有可疑賬户撥備。截至2022年9月30日和2021年9月30日止三個月和九個月期間的簡明綜合報表 不計入壞賬準備。
(d) 信用風險集中度
本公司在正常業務過程中面臨信用風險，主要涉及應收賬款以及現金和現金等價物。本公司幾乎所有現金及現金等價物均存放於中國境內的金融機構，即工商中國銀行有限公司、招商銀行股份有限公司及四川省農村信用社，而該等金融機構並無投保或以其他方式獲得保障。該公司投入了$
5
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
注1-重要會計政策的列報和彙總依據 -續
(e) 物業， 廠房和設備
物業、廠房及設備按成本減去累計折舊及任何減值損失列賬。用於新設施或設備的支出和用於改善現有設施或設備的主要支出在可用於預期用途時採用直線法進行資本化和折舊，折舊率足以在估計生產壽命內將此類成本減去5%的剩餘價值折舊。所有其他普通維修和維護費用 均在發生時計入費用。
採礦權按成本減去累計折舊及任何減值損失入賬。礦業權在租賃期內或在生產方式下的同等期限內按比例攤銷，以較短的時間為準。
在建工程主要指建造物業、廠房和設備的直接成本。所發生的成本在完成時被資本化並轉移到物業、廠房和設備 ，當完成的資產投入使用時，將開始折舊。
除礦業權和在建工程外，公司對財產、廠房和設備的折舊和攤銷政策如下：
| 使用壽命(以年為單位) | |||
| 建築物(包括鹽田) | ||||
| 廠房和機械(包括保護殼、傳輸通道和管道) | ||||
| 機動車輛 | ||||
| 傢俱、固定裝置和設備 | ||||
生產石油和天然氣的性質按已探明的已開發儲量按單位產量折舊。專門為生產服務而建造的公共設施 直接歸因於指定的石油和天然氣屬性，根據各自石油和天然氣屬性的已探明開發儲量按比例折舊。不是專門為確定的石油和天然氣資產而建造的公共設施在其預計使用壽命內使用直線折舊。與重大開發項目相關的成本在商業生產開始之前不會折舊，與這些成本相關的儲備不包括在折舊計算中。
(f) 退休福利
根據中國相關法律及法規，本公司參與由政府機構為其僱員安排的固定供款退休計劃。
本公司以僱員薪金為基礎，按適用比率向退休計劃供款。退休計劃所需的供款
到期時按應計制計入簡明綜合損益表。公司的
捐款總額為$
(g) 收入 確認
淨收入是扣除折扣和增值税後的淨額，包括銷售溴、原鹽和化工產品。當承諾貨物的控制權 轉移給客户時確認收入，其金額反映了公司預期從客户那裏以交換這些貨物所獲得的對價。當產品的控制權被視為轉移時，客户確認收到貨物。 在客户確認收到貨物時開具發票。客户在確認收到貨物後無權退貨 。附註14分列了與客户簽訂合同的收入。
6
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
注1-重要會計政策的列報和彙總依據 -續
(h) 長期資產的可回收性
根據財務會計準則理事會(FASB)會計準則編碼(ASC)360-10-35“長期資產的減值或處置 ”當事件或環境變化顯示資產的賬面價值可能無法完全收回或該等資產的使用年限不再適合時，將持有及使用的長期資產進行減值分析。 本公司於每個資產負債表日評估是否已發生顯示可能減值的事件及情況。
本公司透過衡量預期未來現金流量(未貼現及不計利息費用)，並將該等金額與資產的賬面金額進行比較，以確定該等減值的存在。如果存在減值損失，則按資產的賬面價值超出估計未來現金流量的折現金額來計量。待處置資產以該等資產的賬面價值或公允價值減去出售成本中較低者為準。計入資產減值費用，以減少將出售或處置的長期資產的賬面金額至其估計公允價值。資產減值費用將長期資產的賬面價值降至與決定處置該等資產相關的估計殘值。
於截至2022年及2021年9月30日止三個月及九個月期間，本公司確定並無任何事件或情況顯示其長期資產可能減值。
每股普通股基本收益以列報期間已發行股份的加權平均數為基礎。稀釋每股收益按加權平均普通股數量加上期間已發行的稀釋性普通股等價物計算。具有增加稀釋每股收益效果的潛在普通股被認為是反攤薄的，即已發行股票期權的行權價高於普通股的市場價格。不包括在 稀釋普通股等價物中的反稀釋普通股等價物的計算結果為和截至2022年和2021年9月30日的三個月期間的股票，總額為和分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月期間的股票。 如果普通股的市場價格上升，並高於這些獎勵的行使價，這些獎勵未來可能會稀釋。
7
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
注1-重要會計政策的列報和彙總依據 -續
(j) 報告貨幣和折算
本公司境外子公司的財務報表以當地貨幣人民幣(“人民幣”)為本位幣計量，而本公司的本位幣和報告貨幣為美元(“美元”或“美元”)。
因此，根據FASB ASC 830“外幣事項”的要求，本公司使用“現行匯率 方法”將其在中國的業務從人民幣折算為美元。 其在中國的業務的資產和負債按資產負債表日的匯率折算為美元。 資本賬户按歷史匯率折算。本公司中國子公司資產負債表的折算所產生的調整計入股東權益，作為累計其他全面虧損的一部分。損失表和綜合損失表按報告期內的平均比率折算。以本位幣以外的貨幣進行交易所產生的損益在報告期內在淨虧損中確認為一般和行政費用的一部分。 現金流量表在報告期內按平均匯率折算，但不包括按歷史匯率折算的收購業務所支付的對價。
(k) 國外業務
公司的所有業務和資產 均位於中國。本公司可能受到該國可能發生的政治或經濟事件的不利影響。無法準確預測這些因素的影響。
(l) 盤存.
存貨按成本中較低者列報，按先進先出成本或可變現淨值確定。在製品和產成品的成本包括直接材料、直接人工和製造間接費用的可歸屬部分。可變現淨值是基於估計銷售價格減去完成成本 和銷售費用。
(m) 租契
公司在開始時確定一項安排是否為 租賃。經營租賃計入綜合資產負債表中的經營租賃使用權(“ROU”)資產和經營租賃負債 。融資租賃計入綜合資產負債表中的融資租賃ROU資產和融資租賃負債。
ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃產生的租賃款項的義務 。經營租賃和融資租賃ROU資產和負債於2019年1月1日根據租賃期間租賃付款的現值 按租賃隱含利率貼現確認。在隱含利率不容易確定的情況下，本公司使用基於開始日期可獲得的信息的遞增借款利率來確定租賃付款的 現值。租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線法確認。
本公司不確認因租賃期限為12個月或以下的租賃安排而產生的經營租賃資產和負債。
發放給員工的股票獎勵按授予日估計的公允價值按布萊克-斯科爾斯模型記錄，最終預期授予的部分將確認為必要服務期內的薪酬成本。與員工股票獎勵的會計要求一致，非員工 股票獎勵是在 貨物已交付或服務已提供且獲得從該工具獲益的權利所需的任何其他條件已滿足時，按公司有義務發行的權益工具的授予日公允價值計量的。
公司已選擇在股票獎勵發生時對沒收 進行説明。
(o) 損失 或有
當 與法律事務有關的損失或有事項(包括訴訟辯護費用、索賠和其他或有事項，包括違約性損害負債)成為可能且可合理評估時，公司應計提損失或有事項。此類估計可能基於第三方的建議或管理層的判斷，視情況而定。對應計項目的修訂反映在不同事實或信息已知或情況變化影響本公司先前有關虧損可能性或金額的假設的期間內的收益(虧損)。在最終解決這類債務時支付的金額可能與以前的估計有很大不同.
(p) 所得税 税
本公司根據FASB ASC的所得税主題 進行所得税會計處理，該主題要求使用負債法對遞延所得税進行會計處理。根據這種方法，遞延所得税被記錄下來，以反映資產和負債的税基與其在每個期間末的報告金額之間的臨時差異在未來幾年的税收後果。遞延税項資產及負債以預期適用於該等税項資產及負債預期變現或結算年度的應納税所得額的税率計量。税率變化的遞延所得税影響在頒佈期間確認。如果比 更有可能部分或全部遞延税項資產無法變現，則確認估值備抵。《指導意見》還為確認、計量、列報和披露不確定税收頭寸提供了標準。如果不確定的税收 地位僅基於其技術上的 優點而“更有可能”是可持續的，則可以確認該地位帶來的税收優惠。與未確認的税收優惠相關的利息和罰金計入綜合損益表的所得税撥備 。
(q) 新的 會計聲明
最近通過的會計公告
在截至2022年9月30日的9個月內，沒有采用最近的會計聲明。
最近發佈的會計公告尚未採用
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具 -信貸損失(主題326)，金融工具信貸損失計量。此更新中的修訂影響貸款、債務證券、交易。
8
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
NOTE 2 – 庫存
庫存包括：
| 9月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| $ | 603,961 | $ | 691,111 | |||||
截至2022年9月30日和2021年9月30日，沒有考慮緩慢移動的庫存 。
NOTE 3 – 預付土地租契
本公司有權透過與當地鄉鎮或政府當局簽訂的租賃協議，使用位於中國山東壽光的若干地塊。公司的生產設施和倉庫位於這些地塊上。租賃期從至好幾年了。 有些租賃合同是一次性一次性支付的，有些是每年在週年紀念日開始時支付的。這些租約 在租期結束時沒有購買選擇權，在2019年1月1日採用新的租賃標準之前和截至那時被歸類為經營性租賃。在2019年1月之前，預付土地租約按直線攤銷。截至2019年1月1日，所有已開始使用的租約均被歸類為經營租賃使用權資產(ROU)。 見附註6。
2017年12月，公司一次性支付了$
9
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
NOTE 4 – 財產、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備、淨資產包括：
| 9月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 按成本計算： | ||||||||
| 礦業權 | $ | $ | ||||||
| 建築物 | ||||||||
| 廠房和機械 | ||||||||
| 機動車輛 | ||||||||
| 傢俱、固定裝置和辦公設備 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減損 | ||||||||
| 賬面淨值 | $ | $ | ||||||
本公司在位於中國壽光的地塊上建有若干建築物及鹽田，該等地塊由當地鄉鎮或政府當局集體所有。該公司一直未能獲得這些建築物和鹽田的物業權證書。這些位於地塊上的房產的總價值為$
在截至2022年9月30日的三個月期間，折舊和攤銷費用總計為$
在截至2022年9月30日的9個月內,折舊和攤銷費用總額為#美元。
NOTE 5 – 融資租賃使用權資產
融資租賃項下的不動產、廠房和設備淨額包括 下列各項：
| 9月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 按成本計算： | ||||||||
| 建築物 | $ | $ | ||||||
| 廠房和機械 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 賬面淨值 | $ | $ | ||||||
上述建築物建於位於中國壽光的地塊 上，由當地鄉鎮集體所有。由於本公司未能就相關地塊取得土地使用權證書，本公司未能取得該等樓宇的業權證書。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，折舊和攤銷費用總計為$
在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，折舊和攤銷費用總計為$
10
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
注： 6-經營性租賃使用權資產
截至2022年9月30日，總運營ROU資產為$
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間的運營租賃總成本為#美元
本公司有權透過與當地鄉鎮或政府當局簽訂的租賃協議使用位於中國壽光的若干地塊
(見附註3)。
對於由當地鄉鎮集體所有的地塊，本公司無法獲得土地使用權證書。公司無法取得土地使用權證的地塊共約
NOTE 7 – 應付帳款、其他應付款項 和應計費用
應付帳款、其他應付帳款和應計費用 由下列各項組成：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應付工資 | ||||||||
| 其他應付款項 | ||||||||
| 應計建築費用 | ||||||||
| 應計費用--其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注： 8-關聯方交易
2012年9月25日，本公司通過SYCI從山東壽光蔬菜種業集團有限公司(“賣方”)手中購買了中國一幢商業大廈的五層樓房，價格約為$
附註8-關聯方交易- 續
| a) | 關聯方 |
| 關聯方名稱 | 職位 |
| 羊鳴 | 董事會主席 |
| 劉孝斌 | 首席執行官 |
| 理想汽車民 | 首席財務官 |
| 苗乃慧 | 首席運營官 |
b)
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 應付關聯方的金額： | ||||||||
| 羊鳴 | $ | $ | ||||||
| 劉笑斌 | ||||||||
| 理想汽車民 | ||||||||
| 苗乃慧 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
考慮到本公司近幾年業績不佳，本公司及其高管同意退還他們為本公司服務所賺取的全部或部分現金報酬，如果本公司改善其 經營業績，可考慮在未來進行補償。
注： 9-應繳税金
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 應繳土地使用税 | $ | $ | ||||||
| 增值税及其他應付税項 | ||||||||
| 應繳土地使用税 | $ | $ | ||||||
NOTE 10 – 租賃負債-融資和經營租賃
融資租賃負債的組成部分 如下：
| 歸罪於 | 9月30日， | 十二月三十一日， | ||||||||||
| 利率 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 融資租賃負債總額 | $ | $ | ||||||||||
| 減：當前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 融資租賃負債，扣除當期部分 | $ | $ | ||||||||||
資本租賃債務的利息支出為
美元
經營租賃負債的組成部分 如下：
| 歸罪於 | 9月30日， | 十二月三十一日， | ||||||||||
| 利率 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 經營租賃負債總額 | $ | $ | ||||||||||
| 減：當前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 經營租賃負債，扣除當期部分 | $ | $ | ||||||||||
9月3日的加權平均剩餘經營租期
0, 2022 was
租賃負債的到期日如下：
| 融資租賃 | 經營租賃 | ||||||||
| 應在以下時間內支付： | |||||||||
| 接下來的12個月 | $ | $ | |||||||
| 接下來的13到24個月 | |||||||||
| 接下來的25到36個月 | |||||||||
| 接下來的37到48個月 | |||||||||
| 接下來的49到60個月 | |||||||||
| 此後 | |||||||||
| 總計 | |||||||||
| 減去：代表利息的數額 | ( |
) | ( |
) | |||||
| 最低租賃付款淨額現值 | $ | $ | |||||||
11
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
NOTE 11 –– 股權
限售股
限制性股票獎勵(“RSA”)是對普通股的獎勵，在特定時期內受某些限制。限制性股票獎勵獨立於期權授予，如果在限制解除之前終止僱傭關係，則通常會被沒收。受讓人不能 在限售股歸屬前轉讓股份。非既得限制性股票擁有與普通股相同的投票權， 有權獲得股息和其他分配，並被視為當前已發行和已發行。公司 支出限制性股票獎勵的成本，該成本被確定為股票在授予之日的公平市值， 在限制失效期間以直線方式支出。為此目的，限制性股票的公平市價是根據授予日本公司普通股的收盤價確定的。
留存收益--撥付
根據《中華人民共和國有關規定》和《中國子公司章程》，本公司中國子公司應將其税後利潤撥入下列準備金：
法定共同儲備金
SCHC、SYCI、SHSI和DCHC每年必須將根據中國法定財務報表報告的税後利潤的至少10%轉入法定共同儲備基金，直至餘額達到註冊股本的50%。此準備金可用於彌補發生的任何虧損或增加股本。除減少損失外，任何其他申請不得導致這一準備金餘額低於註冊資本的25%。
NOTE 12 – 基於股票的薪酬
根據公司2019年通過並批准的2019年綜合股權激勵計劃(“2019年計劃”)，2019年計劃下的獎勵總額限於 我們普通股的股份，包括根據公司經修訂的2007年股權激勵計劃(“2007年計劃”)之前已發行和已發行的獎勵。在通過和批准2019年計劃後，2007年計劃被凍結，不會根據2007計劃授予新的獎勵，2007計劃下的未完成獎勵將繼續受2007計劃和適用獎勵協議的條款和條件 管轄。截至2022年9月30日，根據2019年計劃可授予獎勵的公司普通股數量為股份。
每個期權獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型進行估計的。無風險利率基於美國政府債券連續 的到期收益率複合，到期時間與授予的期權的預期期限相似，波動率基於公司的年化歷史股價波動，預期壽命基於歷史期權行使模式。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，綜合損失表中記錄的已發行期權的總補償成本為$
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，沒有向員工或非員工授予任何期權。
| 選項數量 和授權證 優秀且可操作 |
期權的加權平均行權價 和授權證 |
範圍 每股普通股行權價 | ||||||||||
| 餘額，2022年1月1日 | $ | |||||||||||
| 在該段期間內獲批予 | ||||||||||||
| 在該期間內行使 | ||||||||||||
| 在該期間內已到期 | $ | $ | ||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | |||||||||||
| 未清償及可行使的股票期權及認股權證 | ||||||||||||
| 加權平均 | ||||||||||||
| 剩餘 | ||||||||||||
| 在2022年9月30日未償還 |
範圍 行權價格 |
合同期限 (年) |
||||||||||
| 突出且可操作 | ||||||||||||
截至2022年9月30日，未償還和可行使期權的內在價值合計為$.
截至2022年及2021年9月30日止三個月及九個月內，並無行使任何期權。
12
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
NOTE 13 – 所得税
本公司根據FASB ASC 740-10採用資產負債法進行所得税會計處理。
(A)美國 美國(“美國”)
海灣資源可能適用美國税法，税率為
英屬維爾京羣島(“英屬維爾京羣島”)
HighClass Group Limited是Bay資源公司的子公司，在英屬維爾京羣島註冊成立，根據英屬維爾京羣島的現行法律，它在英屬維爾京羣島的收入或資本利得上不納税 。上層集團有限公司於截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月期間並無產生應評税溢利。
(C)香港 香港
上層集團有限公司的附屬公司HKJI是在香港註冊成立的，其在香港進行的活動以及在香港產生或得自香港的收入須繳納香港税項
。由於它在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間沒有應納税所得額，因此沒有為所得税撥備。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的適用法定税率為
(d) PRC
中國境內SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的企業所得税(“EIT”)按
經營附屬公司SCHC為外商獨資企業，SYCI、DCHC及SHSI均於中國註冊成立，並受中國地方所得税法約束。對於高新技術企業和科技型中小企業，可以將中國税收損失 結轉用於未來十年的應納税所得額，對於其他公司可以結轉五年。本公司經營子公司的税損可結轉五年。
2008年2月22日，財政部和國家税務總局聯合發佈《財税條例》[2008]通告1(“通告 1”)。根據《通告1》第4條的規定，外商投資企業2008年1月1日以前的累計利潤分配給外國投資者將免徵預扣税，而外商投資企業在2008年1月1日之後賺取的利潤分配給其外國投資者將按5%的實際税率徵收WHT。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，根據中國公認會計原則(GAAP)應繳納WHT的累計可分配收益為$
本公司的所得税申報單須經各税務機關審核。美國聯邦、州和地方當局可以審查公司在美國提交的自提交之日起三年內的所得税申報單。本公司自2016年以來的美國所得税申報單目前正在接受審查。
香港税務局(“IRD”) 可審查本公司在香港提交的七年內的所得税申報表，自提交日期起計。於二零一二年至二零一九年期間，香港賽馬會並無申報任何應課税收入。除2014年和2018年外，該公司在這幾年沒有提交任何所得税申報單。對於沒有應税收入的公司，税務局通常會向公司發出通知，要求它們每四年提交一次所得税申報單。2014年和2018年的納税申報單已審核，沒有徵收香港利得税。
持續經營帶來的所得税優惠的組成部分包括：
結束的三個月期間 9月30日， | 結束的九個月期間 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 當期税額-中國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 遞延税金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 税費優惠 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
本公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的遞延税項資產和負債的重要組成部分如下：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 遞延税項負債 | $ | $ | ||||||
| 遞延税項資產： | ||||||||
| 勘探成本 | ||||||||
| 中國税收損失 | ||||||||
| 美國聯邦政府淨營業虧損 | ||||||||
| 遞延税項資產總額 | ||||||||
| 估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延税項淨資產 | $ | $ | ||||||
截至2022年9月30日的三個月期間的估值免税額增加為$
截至2021年9月30日的三個月期間的估值免税額增加為$
截至2022年9月30日的9個月期間的估值免税額增加為$
截至2021年9月30日的9個月期間的估值免税額增加為$
截至2022年9月30日和2021年12月31日，對於不確定的税收狀況，沒有未確認的税收優惠和應計 ，截至2022年9月30日、2022年和2021年9月30日的三個月和九個月沒有應計罰款和利息金額。
13
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
NOTE 14 – 業務細分
營運分部的業績主要根據分部的營業收入進行評估，營業收入不包括以股份為基礎的薪酬開支、某些公司成本及其他與該分部的營運無關的收入。這些公司成本(收入)在下文中單獨列出，還包括與會計、財務、信息技術、法律、人力資源和內部審計等職能領域有關的成本。 公司認為，上文定義的分部營業收入是評估分部經營業績的適當指標。所有客户均位於中國境內。
|
三個月 期間已結束 九月30, 2022 |
溴* |
原油 鹽* |
化學制品 產品 |
天然氣 |
細分市場 總計 |
公司 | 總計 | |||||||||||||||||||||
|
淨收入 (外部客户) |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
|
淨收入 (部門間) |
||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前營業收入(虧損)收益(費用) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税優惠(費用) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
|
所得税優惠後營業收入(虧損) (費用) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
三個月 期間已結束 九月30, 2021 |
溴* |
原油 鹽* |
化學制品 產品 |
天然氣 |
細分市場 總計 |
公司 | 總計 | |||||||||||||||||||||
|
淨收入 (外部客户) |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
|
淨收入 (部門間) |
||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前營業收入(虧損)收益(費用) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税優惠(費用) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
|
所得税優惠後營業收入(虧損) (費用) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
*SCHC的溴和粗鹽部門的某些常見生產管理費用、運營 以及行政費用和資產項目(主要是現金和某些辦公設備) 參考各自部門的平均售價和產量進行了 拆分，直至2022年4月。自2022年5月起， 成本通過獨立會計分配給兩家子公司(SCHC和SHSI)。
14
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
附註14-業務分類-續
|
九個月 期間已結束 九月30, 2022 |
溴* |
原油 鹽* |
化學制品 產品 |
天然氣 |
細分市場 總計 |
公司 | 總計 | |||||||||||||||||||||
|
淨收入 (外部客户) |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
|
淨收入 (部門間) |
||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前營業收入(虧損)收益(費用) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税優惠(費用) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
|
所得税優惠後營業收入(虧損) (費用) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
九個月 期間已結束 九月30, 2021 |
溴* |
原油 鹽* |
化學制品 產品 |
天然氣 |
細分市場 總計 |
公司 | 總計 | |||||||||||||||||||||
|
淨收入 (外部客户) |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
|
淨收入 (部門間) |
||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前營業收入(虧損)收益(費用) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 所得税優惠(費用) | ( |
) |
|
( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
|
所得税優惠後營業收入(虧損) (費用) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
*SCHC的溴和粗鹽部門的某些常見生產管理費用、運營 以及行政費用和資產項目(主要是現金和某些辦公設備)根據截至2022年4月每個部門的平均銷售價格和產量進行了 拆分。自2022年5月起， 成本通過獨立會計分配給兩家子公司(SCHC和SHSI)。
15
目錄表
海灣資源公司
及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2022年9月30日
(以美元表示)
(未經審計)
附註14-業務分類-續
| 截至9月30日的三個月期間， | 結束的九個月期間 9月30日， | |||||||||||||||
| 對賬 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 部門總營業收入(虧損) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 企業成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 轉換公司間餘額的未實現收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 營業收入(虧損) | ||||||||||||||||
| 扣除費用後的其他收入 | ||||||||||||||||
| 税前收益(虧損) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表顯示了截至2022年9月30日的三個月內的主要客户 (10%或以上)。
| 數 | 客户 | 溴 (000’s) | 原鹽 (000’s) | 化工產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 百分比 總計 收入(%) | ||||||||||||||||||
| 1 | 山東摩瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
| 2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
| 3 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
下表顯示了截至2022年9月30日的9個月內的主要客户 (10%或更多)。
| 數 | 客户 | 溴 (000’s) | 原鹽 (000’s) | 化工產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 百分比 總計 收入(%) | ||||||||||||||||||
| 1 | 山東摩瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
| 2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
| 3 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
下表顯示了截至2021年9月30日的三個月內的主要客户 (10%或以上)。
| 數 | 客户 | 溴 (000’s) | 原鹽 (000’s) | 化學制品 產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s | 百分比 總計 收入(%) | ||||||||||||||||||
| 1 | 山東摩瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
| 2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
| 3 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
下表顯示了截至2021年9月30日的9個月內的主要客户 (10%或更多)。
| 數 | 客户 | 溴 (000’s) | 原鹽 (000’s) | 化工產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 百分比 總計 收入(%) | ||||||||||||||||||
| 1 | 山東摩瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
| 2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
| 3 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||||
注： 15-客户集中度
在截至2022年9月30日的9個月期間，公司銷售
在截至2021年9月30日的9個月期間，公司銷售
注： 16-主要供應商
在截至2022年9月30日的9個月內，公司購買了
在截至2021年9月30日的9個月內，公司購買了
NOTE 17 – 金融工具的公允價值
金融工具的賬面價值由現金、應收賬款、應付賬款及其他應付款項組成，由於該等工具的短期性質，其賬面值與其公允價值相若。截至2022年9月30日和2021年12月31日，沒有重大未確認金融資產和負債。
NOTE 18 – 資本承諾和其他服務 合同義務
下表列出了截至2022年9月30日公司的合同義務：
| 物業管理費 | 非經常開支 | |||||||
| 應在以下時間內支付： | ||||||||
| 接下來的12個月 | $ | $ | ||||||
| 接下來的13到24個月 | ||||||||
| 接下來的25到36個月 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注： 19-或有損失
據該公司所知，在過去的二十年裏，沒有政府法規要求溴製造商獲得土地使用和規劃批准文件。因此，本公司相信壽光市大部分溴生產商並無土地用途及規劃批准文件，並向村協會出租其地塊。他們在土地利用和規劃方面面臨着與公司相同的問題。據公司所知，當地政府已向上級部門提交了解決方案，正在等待上級部門的批准。
該公司正在努力解決與SCHC土地利用和規劃有關的問題。本公司一直在壽光市溴協會的幫助下與當地政府 當局密切討論尋求救濟，並根據當地政府 當局的口頭確認，認為該局根據書面決定施加的行政處罰正在由當地 政府當局重新評估並可能被撤銷。根據該局於2019年10月28日向法院提出的書面申請，該局撤回了對七廠、八廠、十廠行政處罰的執行申請。根據(2019)Lu 0783興深389志義， 2020年11月25日行政裁定決定書，裁定終止(2019)Lu 0783興深389號案的執行。第七工廠已於2019年4月恢復生產。公司於2019年2月接到壽光市政府的通知，通知公司一廠、四廠、七廠、九廠經檢驗合格，獲準復工
此外，2019年8月28日，山東省人民政府發佈了題為《山東省化工企業投資項目管理要求》的規定，允許在現有的溴製造和其他與化工相關的項目的場地或基礎設施上建設設施(第3節第11條)。該公司認為，政府的目標是規範和規範行業，而不是拆除設施或懲罰製造商。截至本報告日期，公司 尚未接到當地政府通知，將採取任何措施執行行政處罰。根據迄今已知的信息，本公司認為，書面裁決或法院裁決將在預期的 時限內強制執行的可能性很小，並將導致本公司遭受重大處罰或費用和費用。然而，不能保證 不會有任何進一步的執法行動，因為執法行動可能會導致進一步的責任、處罰和運營中斷。
鑑於上述事實和情況， 本公司認為，截至2022年9月30日的任何預計虧損或減值無需計提。
NOTE 20 – 後續事件
2022年10月7日。該公司共發行了 根據公司的股權激勵計劃，向其高管、董事、員工和顧問發放普通股。
16
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論分析
有關前瞻性陳述的注意事項
以下討論包含《1995年私人證券訴訟改革法》、《證券法》第27A節和《交易法》第21E節所指的“前瞻性陳述”。我們使用了諸如“相信”、“打算”、“預期”、“預期”等詞語以及類似的表達來識別前瞻性陳述。這些陳述基於我們目前掌握的信息，會受到許多風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致我們的實際運營結果、財務狀況、 現金流、業績、業務前景和機會以及某些事件的發生時間與這些陳述中所表達或暗示的情況大不相同。除聯邦證券法明確要求外，我們不承擔任何義務 更新此類因素或公開宣佈本文中包含的任何前瞻性陳述的結果，以反映未來的事件、發展或情況變化，或出於任何其他原因。
概述
我們是一家內華達州控股公司，通過我們在中國的全資子公司開展業務。我們的業務分四個細分市場進行和報告，分別是溴、原鹽、化工產品和天然氣。
通過我們的全資子公司SCHC，我們生產和貿易溴；通過我們的全資子公司SHSI，我們生產和銷售原鹽。以產量衡量，我們是中國最大的溴生產商之一。元素溴被用來製造各種用於工業和農業的溴化合物。溴也被用來形成中間體化合物，如四甲基聯苯胺。溴通常用於溴化阻燃劑、燻蒸劑、淨水化合物、染料、藥品和消毒劑。粗鹽是制鹼和氯鹼生產的主要原料，廣泛應用於化工、食品、飲料等行業。
通過我們的全資子公司SYCI，我們 生產和銷售用於油氣田勘探、石油和天然氣分銷、油田鑽井、造紙 化學劑、無機化學品以及用於人類和動物抗生素的材料的化工產品。
我們的全資子公司DCHC成立 是為了勘探和開發四川省的天然氣和滷水資源(包括溴和原鹽)，中國。
如本公司於2017年9月8日提交的本期8-K報表 所披露，本公司於2017年9月1日收到壽光市政府陽口縣、壽光市政府致其子公司SCHC和SYCI的函件，信中指出，為提高化工企業的安全環保管理水平，要求各工廠按照國家新的安全環保要求，立即停產整改 。在公司2017年8月11日的新聞稿和2017年8月14日的電話會議上，公司解決了以下擔憂：政府加強執行2017年初通過的嚴格的 環境規則，以確保企業將其設施提高到必要的標準，從而限制和補救污染和其他負面環境問題，這可能會在短期和長期影響我們的業務。 公司還表示，儘管它當時認為其設施完全符合要求，但公司不知道其 設施在新規則下的表現如何。來自政府的檢查小組被派往許多省份，檢查所有采礦和製造設施。當地政府要求關閉設施，以便設施能夠接受檢查小組以最有效的方式進行檢查和分析。因此，我們的設施於2017年9月1日關閉。
該公司認為，這是政府為改善環境而採取的又一舉措。該公司還認為，政府的目標不是關閉所有工廠，而是將與項目審批、土地使用、規劃審批和環境保護評估審批相關的規定 編成法典，使 非法工廠今後不能開業，使靠近人口中心的工廠不會造成嚴重的環境破壞。 此外，公司認為山東省政府希望確保其每個地區和縣政府 都以一致的方式實施通知。
壽光市溴協會代表壽光市所有溴廠開始與當地政府機構進行討論。地方政府機構確認了這樣一個事實，即他們對溴行業的初始要求不包括項目審批、規劃審批和土地使用權審批，這三項額外審批是省政府的新要求。本公司從當地政府獲悉，公司一直在與多個政府機構協調，以及時解決這三個懸而未決的審批問題 ，所有受影響的溴工廠在獲得這些審批之前將不被允許開始生產。
2019年2月，公司接到陽口縣當地政府通知，公司一廠、四廠、七廠、九廠經檢驗合格，獲準恢復生產。 2019年4月，一廠、七廠恢復運營。
17
目錄表
2020年2月28日，公司宣佈 在冬季臨時關閉後，獲得政府批准恢復溴生產。隨後，該公司於2020年3月5日再次獲得壽光市陽口人民政府批准，恢復其1號、4號、7號和9號溴工廠的生產，以滿足防疫用溴產品的需求。有了這兩個批准， 公司被允許在所有四個溴工廠恢復生產。
2021年12月27日，本公司宣佈，壽光市政府下令關閉2021年12月28日至2022年2月21日期間的所有溴設施。 該公司於2022年2月21日按計劃重新開放了其四個運營中的溴和原鹽設施。
該公司仍在等待政府對2號和10號工廠的批准。
據瞭解，政府目前正在完成包括防洪在內的所有礦區的規劃進程。因此，公司可能需要 在這些工廠開始運營之前對我們現有的水井和渡槽進行一些修改，以滿足當地政府的要求 。
2017年11月24日，海灣資源收到壽光市陽口縣人民政府的函通知公司，由於安全生產和環境污染方面的新標準和 規定，來自市環保部門、安監部門和消防部門等地方政府部門，其化工企業將不得不 搬遷到新的工業園，名為渤海海洋精細化工產業園。雖然我們的化工公司遵守了規定，但他們也靠近居民區。因此，政府決定該公司應該搬遷到渤海園區。沒有被要求搬進園區的化學公司已經被關閉。自我們的工廠關閉以來，該公司已從政府那裏獲得了其化工廠的土地使用權。2020年1月6日，公司 獲得山東省壽光市政府的環保批覆，擬建Yuxin化工 工廠。公司於2020年6月開始建設位於渤海海洋精細化工產業園的新化工設施。由於新冠肺炎相關限制、供應鏈中斷和電力限制，建設延遲。 2022年2月22日，該公司宣佈，雖然本公司尚未收到政府關於其Yuxin化工廠所需電力的正式通知，但與政府的討論已使管理層相信，電力限制正在 放鬆。因此，公司已聯繫其供應商，並將生產和交付其餘設備，以便公司能夠完成安裝。因為供應鏈問題, 在很大程度上與COVID 19有關，一些設備的交付已推遲 。目前，該公司無法估計施工將於何時完成。
2017年1月，公司在四川省大營市完成了首個滷水和天然氣井的建設，並於2019年1月開始試生產。 2019年5月29日，公司收到四川省大營縣天堡鎮政府的口頭通知，要求公司在大營的水井(包括天然氣和滷水項目)必須獲得項目批准，並獲得安全生產檢查、環境保護評估和相關土地問題的批准。在收到這些批准之前，該公司暫時停止了其位於大營的天然氣井的試生產。根據中國政府的新政策，該公司還必須獲得溴和天然氣的勘探和開採許可證。根據《自然資源部關於推進礦產資源管理體制改革若干問題的意見(試行)》於2020年1月9日公佈，並於2020年5月1日起施行，允許民營企業參與天然氣生產。本公司計劃在政府規劃最終確定和四川省國土資源規劃獲批後，向相關政府部門申請天然氣和滷水項目審批。
由於我們收購了SCHC和SYCI，我們的歷史合併財務報表和下面提供的信息反映了SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的賬目、合併財務 報表以及截至2022年9月30日和截至2022年9月30日的期間的以下信息。以下討論應與本報告其他部分的綜合財務報表及其附註一併閲讀。
2020年1月28日，我們完成了普通股的5股1股反向拆分，即在股票拆分前每5股流通股中，就有1股在反向股票拆分後流通股。本報告中引用的所有普通股已進行調整，以反映股票拆分數字 。
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目錄表
我們目前的公司結構圖如下圖所示：
由於我們收購了SCHC和SYCI，我們的歷史財務報表和下面提供的信息反映了SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的賬目。以下討論應與本報告其他部分的簡明綜合財務報表及其附註一起閲讀。
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目錄表
行動的結果
下表介紹了從截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表、現金流量和股東權益中獲得的某些信息 。
截至2022年9月30日和2021年9月30日止的三個月期間比較
|
三個月期間 截至2022年9月30日 |
三個月期間 截至2021年9月30日 |
百分比變化 增加/ (減少) | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 22,862,795 | $ | 17,753,669 | 29% | |||||||
| 淨收入成本 | (8,405,694 | ) | (8,197,697) | 3% | ||||||||
| 毛利 | 14,457,101 | 9,555,972 | 51% | |||||||||
| 銷售、市場營銷和其他運營費用 | (19,681) | (19,035) | 3% | |||||||||
| 工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 | (1,910,318) | (1,229,058) | 55% | |||||||||
| 一般和行政費用 | (584,473) | (1,209,818) | (52% | ) | ||||||||
| 其他營業收入(虧損) | (37) | (86) | (57% | ) | ||||||||
| 營業收入(虧損) | 11,942,592 | 7,097,975 | 68% | |||||||||
| 其他收入 | 35,755 | 45,923 | (22% | ) | ||||||||
| 税前收益(虧損) | 11,978,347 | 7,143,898 | 68% | |||||||||
| 所得税優惠 | (3,010,967) | (1,750,283) | 72% | |||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | 8,967,380 | $ | 5,393,615 | 66% | |||||||
淨收入。下表 顯示了截至2022年9月30日的三個月期間，公司各個部門的淨收入與2021年同期相比的變化情況：
| 按部門劃分的淨收入 | |||||||||||||||||||||
| 結束的三個月期間 | 結束的三個月期間 |
百分比變化 增加 | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 淨收入的百分比 | |||||||||||||||||||
| 細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | |||||||||||||||||||
| 溴 | $ | 19,845,773 | 86% | $ | 14,913,004 | 84% | 33% | ||||||||||||||
| 原鹽 | 2,934,707 | 13% | 2,840,665 | 16% | 3% | ||||||||||||||||
| 化工產品 | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 天然氣 | 82,315- | 1% | - | - | 100% | ||||||||||||||||
| 總銷售額 | $ | 22,862,795 | 100% | $ | 17,753,669 | 100% | 29% | ||||||||||||||
| 溴和粗鹽部分 | 結束的三個月期間 | 百分比變化 | ||||||||||
| 以噸為單位銷售的產品 | 9月30日， 2022 |
9月30日， 2021 |
增加 (減少) | |||||||||
| 溴 | 2,655 | 2,511 | 6% | |||||||||
| 原鹽 | 81,810 | 79,820 | 3% | |||||||||
溴段
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，溴業務的淨收入分別為19845773美元和14913 004美元。溴的淨收入增加主要是由於銷售噸增加6%及溴的平均售價上升26%。
第二季度溴的平均售價為7,474美元，而去年第三季度為5,938美元。
原鹽段
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，原鹽的淨收入分別為2,934,707美元和2,840,665美元。原鹽淨收入的增長 主要是由於銷售噸增加3%。
化工產品細分市場
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，由於我們的化工廠自2017年9月1日起關閉，化工產品部門的淨收入為0美元。
20
目錄表
天然氣段
年溴的平均銷售價格他 第三曲ARTER為7474美元，而去年第三季度為5938美元。
淨收入成本
| 按部門劃分的淨收入成本 | 百分比變化 | |||||||||||||||||||
| 結束的三個月期間 | 結束的三個月期間 | 成本的百分比 | ||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 淨收入 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴 | $ | 7,362,103 | 87.58 | % | $ | 6,599,977 | 81 | % | 16 | % | ||||||||||
| 原鹽 | 1,043,260 | 12.41 | % | 1,597,720 | 19 | % | (35 | %) | ||||||||||||
| 化工產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | 331 | 0.01 | % | — | — | 100 | % | |||||||||||||
| 總計 | $ | 8,405,694 | 100 | % | $ | 8,197,697 | 100 | % | 3 | % | ||||||||||
淨收入成本主要反映 消耗的原材料、從事生產過程的員工的直接工資和福利、製造廠房和機械的電力、折舊和攤銷以及其他製造成本。
我廠溴生產能力和利用率
下表顯示了我們所有溴生產屬性的年產能和利用率：
| 年生產能力(噸) |
利用率 比率(一) | |||||||
| 截至2021年9月30日的三個月期間 | 31,506 | 32% | ||||||
| 截至2022年9月30日的三個月期間 | 31,506 | 34% | ||||||
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間的差異 | - | 2% | ||||||
(I)利用率是根據所有七家工廠(包括尚未開業的工廠)的年化實際生產量(噸)除以所有七家工廠的年生產能力(噸)而計算的。
截至2022年9月30日的三個月期間，我們的使用率為34%，而截至2021年9月30日的三個月期間的使用率為32%。
溴段
截至2022年9月30日的三個月內，溴業務的收入淨成本為7,362,103美元。762,126美元增加 溴業務的淨收入成本增加主要是由於製造單位間接費用增加，這主要是由於2022年5月溴業務和原鹽業務的拆分造成的。
截至2021年9月30日的三個月內，溴業務的淨收入成本為6,599,977美元。
原鹽段
在截至2022年9月30日的三個月期間，原鹽業務的淨收入成本為1,043,260美元。成本下降的主要原因是溴業務和原鹽業務在2022年5月被拆分。
在截至2021年9月30日的三個月期間，原鹽業務的淨收入成本為1,597,720美元。
化工產品細分市場
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，我們化學產品部門的淨收入成本為0美元。
天然氣段
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，我們天然氣部門的淨收入成本分別為331美元和0。
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目錄表
毛利。截至2022年9月30日止三個月的毛利為14,457,101美元，佔淨收入的63%，較2021年同期的毛利9,555,972美元，或淨收入的54%增加4,901,129美元。
| 按部門劃分的毛利(虧損) | 點數變化百分比 | |||||||||||||||||||
| 結束的三個月期間 | 結束的三個月期間 | 格羅斯的 | ||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 利潤率 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 毛利率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
| 溴 | $ | 12,483,670 | 63 | % | $ | 8,313,027 | 56 | % | 7 | % | ||||||||||
| 原鹽 | 1,891,447 | 64 | % | 1,242,945 | 44 | % | 20 | % | ||||||||||||
| 化工產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | 81,984 | 100 | % | — | — | 100 | % | |||||||||||||
| 毛利總額 | $ | 14,457,101 | 63 | % | $ | 9,555,972 | 54 | % | 9 | % | ||||||||||
溴段
截至2022年9月30日的三個月內，我們溴業務的毛利率為63%。這7%的增長是由於2022年第三季度溴的銷售價格和銷售量的增加 。
截至2021年9月30日的三個月期間，我們溴業務的毛利率為56%。
原鹽段
截至2022年9月30日止三個月期間，我們原鹽業務的毛利率為64%。原油淨收入的增長食鹽 主要由於銷售噸增加3%及重新分配成本所致。
在截至2021年9月30日的三個月內，我們原鹽部門的毛利率為44%
工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 在截至2022年和2021年9月30日的三個月期間發生的直接人工和工廠間接費用(包括廠房和機器的折舊)分別為1,910,318美元和1,229,058美元，是指在截至2022年和2021年9月30日的三個月期間未恢復運營的工廠的直接人工和工廠間接費用 。
於二零一七年九月一日，本公司接獲中國壽光市陽口縣政府通知 ，表示其所有溴、原鹽及化工廠應立即停產，以便本公司根據該縣新的安全及環保規定進行整改。2017年11月24日，本公司收到壽光市陽口縣政府的函，通知本公司將其位於清河採油廠第二生活區的兩個化工生產廠搬遷至渤海園區。因此，未恢復生產的工廠在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間分別產生了1,910,318美元和1,229,058美元的直接人工和工廠間接費用(包括廠房和機器的折舊 )，作為運營費用的一部分。
營業收入(虧損)截至2022年9月30日的三個月內，運營收入為11,942,592美元，而2021年同期為虧損7,097,975美元 。
| 按部門劃分的運營虧損 | ||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月期間 | 結束的三個月期間 2021年9月30日 | |||||||||||||||
| 細分市場： | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||
| 溴 | $ | 10,552,343 | 87.94 | % | $ | 6,909,542 | 100 | % | ||||||||
| 原鹽 | 1,876,161 | 15.63 | % | 561,373 | 8 | % | ||||||||||
| 化工產品 | (447,960 | ) | 0.16 | % | (535,047 | ) | (7 | %) | ||||||||
| 天然氣 | 19,500 | (3.73 | %) | (49,295 | ) | (1 | %) | |||||||||
| 未計公司成本的營業收入(虧損) | 12,000,044 | 100 | % | 6,886,573 | 100 | % | ||||||||||
| 企業成本 | (50,505 | ) | (99,461 | ) | ||||||||||||
| 轉換公司間餘額的未實現收益(虧損) | (6,947 | ) | 310,863 | |||||||||||||
| 營業收入(虧損) | $ | 11,942,592 | $ | 7,097,975 | ||||||||||||
22
目錄表
溴段
在截至2022年9月30日的三個月內，我們溴部門的運營收入為10,552,343美元，而2021年同期的運營收入為6,909,542美元。原鹽淨收入的增加 主要是由於銷售噸增加了6%，溴的平均銷售價格上漲了26%，部分抵消了這一增長通過改變溴和原鹽之間的成本分配
原鹽段
截至2022年9月30日的三個月期間，我們原鹽部門的運營收入為1,876,161美元，而2021年同期的運營收入為561,373美元 。經營收入的增加是由於銷售噸增加3%，以及成本在溴和原鹽之間的分配發生變化。
化工產品細分市場
在截至2022年9月30日的三個月內，我們化工產品部門的運營虧損為447,960美元，而2021年同期的運營虧損為535,047美元 。
天然氣段
截至2022年9月30日的三個月內，我們天然氣部門的運營收入為19,500美元，而2021年同期為虧損49,295美元。
其他收入，淨額其他收入，扣除35,755美元的銀行利息收入，扣除截至2022年9月30日的三個月的資本租賃利息支出，與2021年同期相比減少了10,168美元。
淨收益(虧損)截至2021年9月30日的三個月，淨收入為8,967,380美元，而2021年同期的淨收入為5,393,615美元。
每股淨收益
截至2022年9月30日的三個月，每股淨收益為0.86美元，而截至2021年9月30日的季度每股淨收益為0.52美元。有10,471,924股流通股 ，而流通股為10,469,477股。
外幣折算調整
在截至2022年9月30日的三個月中，公司的外幣換算調整為負15,930,276美元，而上一年為正調整1,272,449美元。這一調整會影響所有折算成美元的資產負債表。
截至2022年9月30日和2021年9月30日止的9個月期間比較
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九個月期間 截至2022年9月30日 |
九個月期間 截至2021年9月30日 |
百分比變化 增加/ (減少) | |||||||||
| 淨收入 | $ | 47,505,246 | $ | 34,160,920 | 39 | % | |||||
| 淨收入成本 | (21,056,782 | ) | (19,294,860 | ) | 9 | % | |||||
| 毛利 | 26,448,464 | 14,866,060 | 78 | % | |||||||
| 銷售、市場營銷和其他運營費用 | (47,086 | ) | (44,205 | ) | 7 | % | |||||
| 工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 | (6,022,206 | ) | (5,237,258 | ) | 15 | % | |||||
| 其他經營虧損 | (8,441 | ) | (86 | ) | 971 | % | |||||
| 一般和行政費用 | (3,384,063 | ) | (8,150,769 | ) | (59 | %) | |||||
| 營業收入(虧損) | 16,986,668 | 1,433,742 | 1085 | % | |||||||
| 其他收入 | 118,843 | 117,583 | 1 | % | |||||||
| 税前收益(虧損) | 17,105,511 | 1,551,325 | 1003 | % | |||||||
| 所得税優惠(費用) | (4,356,283 | ) | (1,363,054 | ) | 220 | % | |||||
| 淨收益(虧損) | $ | 12,749,228 | $ | 188,271 | 6672 | % | |||||
23
目錄表
淨收入。下表 顯示了截至2022年9月30日的9個月期間，與2021年同期相比，公司各個部門的淨收入變化情況：
| 按部門劃分的淨收入 | ||||||||||||||||||||
| 結束的九個月期間 | 結束的九個月期間 | 百分比增長 | ||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 淨收入的百分比 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴 | $ | 41,865,598 | 88 | % | $ | 29,749,432 | 87 | % | 41 | % | ||||||||||
| 原鹽 | 5,506,655 | 11 | % | 4,411,488 | 13 | % | 25 | % | ||||||||||||
| 化工產品 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 天然氣 | 132,993 | 1 | % | — | 100 | % | ||||||||||||||
| 總銷售額 | $ | 47,505,246 | 100 | % | $ | 34,160,920 | 100 | % | 39 | % | ||||||||||
| 溴和粗鹽部分 | 結束的九個月期間 | 百分比變化 | ||||||||||
| 以噸為單位銷售的產品 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 增加 | |||||||||
| 溴(不包括出售給SYCI的數量) | 5,456 | 5,271 | 3.5 | % | ||||||||
| 原鹽 | 144,750 | 143,360 | 1 | % | ||||||||
溴段
在截至2022年9月30日的九個月內，由於銷售價格和銷售量上升，我們溴部門的淨收入增加了 至41,865,598美元，與2021年同期的29,749,432美元相比分別增加了29,749,432美元。
原鹽段
在截至2022年9月30日的九個月期間，由於銷售價格和銷售量的提高，我們的原鹽部門的淨收入增加了 至5,506,655美元，而2021年同期的淨收入分別為4,411,488美元。
化工產品細分市場
在截至2022年和2021年9月30日的9個月期間，由於我們的化工廠自2017年9月1日起關閉，化工產品部門的淨收入為0美元。
天然氣段
在截至2022年和2021年9月30日的9個月期間，天然氣的淨收入分別為132,993美元和0美元。
淨收入成本
| 按部門劃分的淨收入成本 | 更改百分比 | |||||||||||||||||||
| 結束的九個月期間 | 結束的九個月期間 | 成本的百分比 | ||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 淨收入 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴 | $ | 18,148,260 | 86 | % | $ | 15,971,475 | 83 | % | 14 | % | ||||||||||
| 原鹽 | 2,908,108 | 14 | % | 3,323,385 | 17 | % | (13 | %) | ||||||||||||
| 化工產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | 414 | — | — | — | 100 | % | ||||||||||||||
| 總計 | $ | 21,056,782 | 100 | % | $ | 19,294,860 | 100 | % | 9 | % | ||||||||||
淨收入成本主要反映所消耗的原材料，即從事生產過程的員工的直接工資和福利、電力、製造廠房和機械的折舊和攤銷，以及其他製造成本。
我廠溴生產能力和利用率
下表顯示了我們所有溴生產屬性的年產能和利用率：
| 年生產能力(噸) |
利用率 比率(一) | |||||||
| 截至2021年9月30日的9個月期間 | 31,506 | 23% | ||||||
| 截至2022年9月30日的9個月期間 | 31,506 | 23% | ||||||
| 2022年和2021年9月30日終了的9個月期間的差異 | - | 0% | ||||||
24
目錄表
溴段
截至2022年9月30日的9個月內，溴業務的淨收入成本為18,148,260美元。其中2,176,785美元的增加主要是由於自2022年5月設立SHSI以來，在溴和原鹽之間進行了新的成本分配。
截至2021年9月30日的9個月內，溴業務的淨收入成本為15,971,475美元。
原鹽段
在截至2022年9月30日的9個月期間，原鹽業務的淨收入成本為2908,108美元。截至2021年9月30日的9個月期間，我們原鹽部門的淨收入成本為3,323,385美元。
減少的原因是，隨着SHSI的成立，以前分配給原油銷售的一些成本被分配給了溴。
天然氣段
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間，我們天然氣部門的淨收入成本分別為414美元和0美元。
毛利。截至2022年9月30日的9個月內，毛利潤為26,448,464美元，佔淨收入的56%，而2021年同期為14,866,060美元，佔淨收入的44%。
| 按部門劃分的毛利(虧損) | 點數變化百分比 | |||||||||||||||||||
| 結束的九個月期間 | 結束的九個月期間 | 格羅斯的 | ||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 利潤率 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 毛利(虧損)毛利 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
| 溴 | $ | 23,717,338 | 57 | % | $ | 13,777,957 | 46 | % | 11 | % | ||||||||||
| 原鹽 | 2,598,547 | 47 | % | 1,088,103 | 25 | % | 22 | % | ||||||||||||
| 化工產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | 132,579 | 99.7 | % | — | — | 99.7 | % | |||||||||||||
| 毛利總額 | $ | 26,448,464 | 56 | % | $ | 14,866,060 | 44 | % | 12 | % | ||||||||||
溴段
截至2022年9月30日的9個月內，我們溴業務的毛利率為57%。這11%的增長是由於較高的銷售價格和銷售量。
截至2021年9月30日的9個月內，我們溴業務的毛利率為46%。
原鹽段
截至2022年9月30日止九個月期間，我們原鹽業務的毛利率為47%。原鹽淨收入的增長主要是由於原鹽平均售價上漲了24% 以及與設立上證綜指相關的會計變更，
截至2021年9月30日止九個月期間，我們原鹽業務的毛利率為25%。
化工產品細分市場
在截至2022年9月30日的9個月內，由於工廠關閉，我們化工部門的毛利率為0%。由於關閉，在截至2022年9月30日的9個月內，沒有任何化學產品可供銷售。
工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 在截至2022年和2021年9月30日的9個月期間，發生的直接人工和工廠間接費用(包括廠房和機械的折舊)分別為6,022,206美元和5,237,258美元，用於 在截至2022年和2021年9月30日的9個月期間未恢復生產的工廠。
25
目錄表
一般和行政費用。 截至2022年9月30日的9個月期間，一般和行政費用為3,384,063美元，與2021年同期的8,150,769美元相比，減少了4,766,706美元(或59%) ，主要原因是2021年第二季度的股票授予費用約為310萬美元.
營業收入(虧損)截至2022年9月30日的9個月內，運營收入為16,986,668美元，而2021年同期的收入為1,433,742美元。
| 按部門劃分的運營收入(虧損) | |||||||||||||
|
結束的九個月期間 2022年9月30日 |
結束的九個月期間 2021年9月30日 | ||||||||||||
| 細分市場： | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | |||||||||||
| 溴 | $ | 17,226,718 | 100% | $ | 8,312,210 | 163% | |||||||
| 原鹽 | 1,497,208 | 8.7% | (1,026,647 | ) | (20%) | ||||||||
| 化工產品 | (1,436,443 | ) | (8.34%) | (2,022,828 | ) | (40%) | |||||||
| 天然氣 | (68,938 | ) | (0.36%) | (166,932 | ) | (3%) | |||||||
| 未計公司成本的營業收入(虧損) | 17,218,545 | 100% | 5,095,803 | 100% | |||||||||
| 企業成本 | (186,682 | ) | (3,378,774 | ) | |||||||||
| 轉換公司間餘額的未實現收益 | (45,195 | ) | (283,287 | ) | |||||||||
| 税前營業收入(虧損) | $ | 16,986,668 | $ | 1,433,742 | |||||||||
溴段
截至2022年9月30日的9個月內，我們溴業務的運營收入為17,226,718美元，而2021年同期的收入為8,312,210美元。收入增長主要是由於平均售價上漲36%，部分被來自新部門結構的額外成本分配所抵消。
原鹽段
截至2022年9月30日的9個月內，我們原鹽業務的運營收入為1,497,208美元，而2021年同期為虧損1,026,647美元。出現這種情況的原因 是由於新的司結構的費用分配。
化工產品細分市場
在截至2022年9月30日的9個月內，我們化工產品部門的運營虧損為1,436,443美元，而2021年同期的虧損為2,022,828美元。
天然氣段
截至2022年9月30日的9個月內，我們天然氣部門的運營虧損為68,938美元，而2021年同期的虧損為166,932美元。
其他收入，淨額。其他收入，扣除118,843美元的銀行利息收入，扣除截至2022年9月30日的九個月期間的資本租賃利息支出，較2021年同期增加1,260美元(或約1%)。
淨收益(虧損)截至2022年9月30日的9個月期間，淨收入為12,749,228美元，而2021年同期的淨收入為188,271美元。
每股淨收益
截至2022年9月30日的9個月，每股淨收益為1.22美元，而截至2021年9月30日的季度收入為0.02美元。有10,471,924股流通股 ，而流通股為10,469,477股。
外幣折算調整
在截至2022年9月30日的9個月中，公司的外幣換算調整為負30,774,686美元，而上一年為正調整1,877,097美元。這一調整會影響所有折算成美元的資產負債表。
26
目錄表
流動資金和資本資源
截至2022年9月30日，現金和現金等價物為92,638,278美元，而截至2021年12月31日為95,767,263美元。減少3128985美元的構成部分如下所示。
現金流量表
| 截至9月30日的9個月期間， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動提供的現金淨額(用於) | $ | 37,101,024 | $ | 11,062,544 | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | (33,217,987 | ) | (8,560,152 | ) | ||||
| 用於融資活動的現金淨額 | (283,915 | ) | (290,597 | ) | ||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (6,728,107 | ) | 2,446,493 | |||||
| 現金和現金等價物淨減少 | $ | (3,128,985 | ) | $ | 4,658,288 | |||
在截至2022年9月30日的9個月期間，我們通過使用手頭現金滿足了營運資金和資本投資要求。
經營活動提供的現金淨額(用於)
在截至2022年9月30日的9個月內，經營活動提供的現金流約為3,700萬美元，主要原因是淨收益1,275萬美元，應收賬款減少345萬美元，應付賬款增加155萬美元，遞延税金減少380萬美元，與物業、廠房和設備折舊和攤銷有關的非現金調整1,630萬美元，但被經營租賃和預付款增加 所抵消。
在截至9月30日的九個月期間，經營活動提供的現金流量約為1,110萬美元，主要原因是與折舊和物業、廠房及設備攤銷有關的非現金調整，以及限制性股票支出，由淨虧損1232萬美元和應收賬款增加689萬美元抵消。
應收賬款
應收賬款的現金收款對我們的整體流動資金產生了重大影響。下表顯示了截至2022年9月30日和2021年12月31日的應收賬款賬齡分析。
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | |||||||||||||||
| 出生1-30天 | $ | 8,258,451 | 83 | % | $ | 4,097,207 | 28 | % | ||||||||
| 年齡31-60天 | 1,737,200 | 17 | % | 5,164,840 | 36 | % | ||||||||||
| 年齡61-90天 | — | — | 5,263,760 | 36 | ||||||||||||
| 保質期91-120天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 陳年121-150天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 陳年151-180天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 陳化181-210天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 陳化211-240天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 總計 | $ | 9,995,651 | 100 | % | $ | 14,525,807 | 100 | % | ||||||||
與2021年12月31日相比，截至2022年9月30日的應收賬款總額減少了4,530,156美元。我們制定了相關政策，以確保向具有適當信用記錄的客户進行銷售。我們對客户的財務狀況進行持續的信用評估。 截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，不需要為可疑賬户撥備。
庫存
我們的庫存包括以下內容：
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | |||||||||||||||
| 原料 | $ | 22,092 | 4 | % | $ | 42,553 | 6 | % | ||||||||
| 成品 | 581,869 | 96 | % | 648,558 | 94 | % | ||||||||||
| 總計 | $ | 603,961 | 100 | % | $ | 691,111 | 100 | % | ||||||||
與截至2021年12月31日的淨庫存水平相比，截至2022年9月30日的淨庫存水平 減少了87,150美元。
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目錄表
截至2022年9月30日，與2021年12月31日相比，原材料減少了20,461美元。
截至2022年9月30日，我們的成品與2021年12月31日相比減少了66,689美元。
用於投資活動的現金淨額
在截至2022年9月30日的9個月期間，我們使用了約3320萬美元收購物業、廠房和設備，其中主要包括溴井、渡槽和安裝溴井的高低壓線路的成本。
在截至2021年9月30日的9個月期間，我們使用了約856萬美元購買物業、廠房和設備。
用於融資活動的現金淨額
在截至2022年和2021年9月30日的9個月期間，我們使用了30萬美元償還融資租賃義務。
我們相信，我們從運營中產生的可用資金和現金流將足以滿足我們預期的持續運營需求和我們在未來十二(12)個月內到期的義務。
截至2022年9月30日，我們的可用現金約為9264萬美元，所有這些現金都是高流動性的流動存款，沒有利息或利息很少。我們預計在可預見的未來不會支付 現金股息。
我們打算繼續將我們的努力集中在SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的活動上，因為這些細分市場在中國市場繼續擴大。
我們可能無法識別、成功整合 或以盈利方式管理我們可能收購的任何業務或業務部門，或我們業務的任何擴展。擴張可能涉及多個風險，包括可能對我們的經營業績產生不利影響、管理層注意力轉移、無法留住關鍵人員、與意外事件相關的風險、與新冠肺炎疫情相關的風險以及收購的無形資產可能減值的財務報表影響 ，任何這些風險都可能對我們的狀況和運營結果產生重大不利影響。此外，如果對收購候選者或業務的競爭加劇，收購業務的成本可能會大幅增加。我們可能會對財務狀況不穩定、管理不善或處於早期發展或增長階段的目標企業進行收購。我們不能成功實施和管理我們的擴張戰略，可能會對我們的業務和未來前景產生實質性的不利影響。
合同義務和承諾
我們沒有重大合同義務 沒有完全記錄在我們的綜合資產負債表上，或者在我們的綜合財務報表的附註中完全披露。有關我們在2022年9月30日的合同義務和承諾的其他 信息在我們的合併財務報表的附註中提供。見“簡明合併財務報表附註，附註17--資本承諾和經營租賃承諾”。
重大表外安排
我們目前沒有任何表外安排 屬於S-K規則第303(A)項的定義。
關鍵會計政策和估算
我們的合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的，這要求管理層作出影響合併財務報表日期的資產和負債報告金額以及報告期內收入和費用報告金額的估計和假設。我們根據歷史經驗和其他各種在當時情況下被認為是合理的假設來進行估算。因此，在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。我們確定了我們在編制財務報表時使用的以下關鍵會計政策和估計：應收賬款和壞賬準備、租賃、財產、廠房和設備、長期資產的可回收性、收入確認、所得税、或有虧損和基於股票的補償。 這些政策和估計在公司2021年10-K報表中進行了描述。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據S-K法規第305(E)項(§ 229.305(E))，公司不需要提供此項所要求的信息，因為它是規則229.10(F)(1)所定義的“較小的報告公司”。
28
目錄表
項目4.控制和程序
(A)對披露控制和程序的評價
我們維持披露控制和程序(該術語在交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)，旨在確保根據交易法提交的報告中要求披露的信息在 美國證券交易委員會的規則、法規和相關表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並根據需要收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)。以便及時做出有關要求披露的決定 。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制程序和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的 披露控制和程序在本10-Q表格涵蓋的期限結束時是有效的。
(B)內部控制的變化
在我們最近完成的財政季度中，我們對財務報告的內部控制 沒有發生變化(該術語在《交易法》下的規則13a-15(F)中定義)，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
2018年8月3日左右，行政處罰決定書 標題為《守國吐字發高子》[2018]壽國土子發高子291號[2018]收國圖子發292號高子[2018]壽國土子發高子293號[2018]壽國土子發高子294號[2018]第295號和《壽果圖子發高子》[2018] 壽光市自然資源和規劃局(“局”)將第296號(合稱“決定書”)送達壽光市浩源化工有限公司(“SCHC”)，分別指定SCHC為答辯人。這些決定對工廠編號的土地使用提出了挑戰。2、9、7、4、8和10，其中指控SCHC非法佔用和使用總面積約52,674平方米的土地，其上的工廠編號。分別建成2、9、7、4、8和10個， 。該等書面決定命令SCHC(其中包括)將受書面決定約束的土地歸還其各自的合法擁有人，將土地恢復原狀，並拆除或沒收其上的所有建築物和設施，並支付總計約人民幣130萬元(184,000美元)的罰款。每項書面決定均應在加入SCHC後15天內執行。如果SCHC沒有及時支付罰款，應按每日3%的利率加收利息罰款。隨後，該局向山東省壽光市人民法院(“法院”)提起執行訴訟，將SCHC列為執行答辯人，並指控SCHC未能 在規定的時限內履行每項書面決定所規定的義務。執行程序尋求法院命令 執行書面裁決。2019年5月5日，分別為(2019)Lu 0783興深384號、 (2019)Lu 0783興深385號、(2019)Lu 0783興深389號、(2019)Lu 0783興深390號、(2019)Lu 0783興深393號、 、(2019)Lu 0783興深394號的行政裁定書(合計, “法院裁決”)是法院作出的有利於主席團的裁決。除其他救濟外，法院命令執行每一項書面裁決，將每一受影響土地歸還其合法擁有人，並在法院對SCHC的裁決送達後10天內拆除或沒收其上的建築物和設施，並將土地恢復到原來的狀態。法院的裁決於2019年5月5日在SCHC送達後立即生效。
據該公司所知，在過去的二十年裏，沒有政府法規要求溴製造商獲得土地使用和規劃批准文件。因此，本公司相信壽光市大部分溴生產商並無土地用途及規劃批准文件，並向村協會出租其地塊。他們在土地利用和規劃方面面臨着與公司相同的問題。
本公司正在努力解決與SCHC土地利用和規劃有關的問題。本公司一直在壽光市溴協會的幫助下，定期與當地政府當局討論尋求救濟，並根據當地政府當局的口頭確認， 認為該局根據書面決定作出的行政處罰正在由當地政府 當局重新評估並可能被撤銷。根據該局於2019年10月28日向法院提出的書面申請，該局撤回了對第7廠、第8廠和第10廠的行政處罰的強制執行程序申請。根據法院於2020年11月25日作出的題為(2019)Lu 0783興深第389號誌毅的行政裁定書，裁定終止執行標題為(2019)Lu 0783興深389號的案件。第7號工廠已於2019年4月恢復生產。公司於2019年2月接到壽光市政府的通知，通知公司一廠、四廠、七廠、九廠已通過驗收，獲準復工。
此外，2019年8月28日，山東省人民政府發佈了題為《山東省化工企業投資項目管理要求》的規定，允許在現有的溴製造和其他與化工相關的項目的場地或基礎設施上建設設施(第3節第11條)。該公司認為，政府的目標是規範和規範行業，而不是拆除設施或懲罰製造商。截至本報告日期，公司 尚未接到當地政府通知，將採取任何措施執行行政處罰。根據迄今已知的信息，本公司認為，書面裁決或法院裁決將在預期的 時限內強制執行的可能性很小，並將導致本公司遭受重大處罰或費用和費用。然而，不能保證 不會有任何進一步的執法行動，因為執法行動可能會導致進一步的責任、處罰和運營中斷。
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目錄表
第1A項。風險因素
根據公司作為較小報告公司的狀態 ，此信息已被省略
項目2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
| 證物編號： |
描述
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| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(A)和15d-14(A)條規定的首席執行官證書。 |
| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的認證。 |
| 32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。 |
| 101 | 以下是海灣資源公司截至2021年9月30日的季度報告中以XBRL(可擴展商業報告語言)格式編制的10-Q表的以下財務報表：(I)綜合資產負債表；(Ii)綜合經營報表和其他全面收益(虧損)；(Iii)綜合權益變動表；(Iv)綜合現金流量表；(V)綜合財務報表附註，以文本塊標記。
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| 104 | 封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| 海灣資源公司 | ||
| 日期：2022年11月14日 | 發信人： | /s/劉曉斌 |
| 劉曉斌 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席行政官) | ||
| 日期：2022年11月14日 | 發信人： | /秒/敏理想汽車 |
| 理想汽車民 | ||
| 首席財務官 | ||
| (首席財務會計官) | ||
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