美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
x 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告
截至2022年9月30日的季度。
o 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
對於 ，過渡期從_
委託 文檔號：000-56325
| (註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同) |
| (州或公司或組織的其他司法管轄區) | (I.R.S.僱主 識別碼) |
| (主要執行機構地址 )(郵編) |
| (註冊人的電話號碼，包括區號) |
根據《交易法》第12(B)條登記的證券：無
根據1934年《證券交易法》第12(G)條登記的證券：
普通股，面值0.0001美元
(班級標題 )
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是x不是o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個互動數據文件x沒有 o
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速 文件服務器 | o | 加速的 文件管理器 | o | |
| x | 較小的報告公司 | |||
| 新興的 成長型公司 |
如果
是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是o不是x
截至2022年11月14日，註冊人擁有3,329,687,693股普通股，每股面值0.0001美元。
目錄表
| 第一部分金融信息 | 3 |
| 項目1.合併財務報表 | 3 |
| 綜合資產負債表--截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日(已審計) | 3 |
| 綜合經營報表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計) | 4 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月股東赤字變動表(未經審計) | 5 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月合併現金流量表(未經審計) | 6 |
| 合併財務報表附註 | 7 |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 26 |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 29 |
| 項目4.控制和程序 | 30 |
| 第二部分：其他信息 | 31 |
| 項目1.法律訴訟 | 31 |
| 第1A項。風險因素 | 31 |
| 第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 31 |
| 項目3.高級證券違約 | 31 |
| 項目4.礦山安全信息披露 | 31 |
| 項目5.其他信息 | 31 |
| 項目6.展品 | 31 |
| 簽名 | 32 |
2
第 部分-財務信息
第 項1.合併財務報表
Boon 工業公司
截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日的合併資產負債表
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 資本化許可費，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應付可轉換票據，扣除折扣後的淨額 | ||||||||
| 應付貸款 | ||||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 衍生負債 | ||||||||
| 關聯方責任 | ||||||||
| 首輪優先負債：美元票面價值；授權股份，和分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 關聯方責任 | ||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註10) | ||||||||
| 股東虧損額 | ||||||||
| 優先股，B系列：$票面價值；授權股份在2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票 | ||||||||
| 普通股，$票面價值；授權股份和分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的股票。 | ||||||||
| 應付股票 | ||||||||
| 額外實收資本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總負債和股東赤字 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
3
Boon 工業公司
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合運營報表 (未經審計)
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 銷售額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||
| 專業費用 | ||||||||||||||||
| 許可費 | ||||||||||||||||
| 薪金和工資 | ||||||||||||||||
| 折舊 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 清償債務收益 | ||||||||||||||||
| 衍生負債的公允價值變動 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| A系列轉換的虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税撥備 | ||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 加權平均已發行普通股、基本普通股和稀釋後普通股： | ||||||||||||||||
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
4
Boon 工業公司
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月股東赤字合併報表 (未經審計)
| 優先股 | 優先股 | 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 A | 系列 B | 普通股 股票 | 已繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 應付庫存 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 根據轉換優先股發行的普通股股份 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可根據諮詢和董事協議 發行優先股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 根據轉換優先股發行的普通股股份 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據諮詢和董事協議可發行優先股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 根據轉換優先股發行的普通股股份 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據諮詢和董事協議可發行優先股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 關聯方應付結算 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三個月和九個月
| A系列優先股 | B系列 優先股 | 普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 其他內容 已繳費 金額 | 庫存 應付 | 累計 赤字 | 總計 股東的 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 優先股已註銷 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據優先股轉換而發行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 根據優先股轉換而發行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據諮詢協議發行和可發行的優先股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 因薪金轉換而發行的股份 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 根據優先股轉換而發行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據諮詢協議可發行的優先股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據債務轉換髮行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
5
Boon 工業公司
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的合併現金流量表 (未經審計)
| 2022年9月30日 | 9月30日， 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 可轉債折價攤銷 | ||||||||
| 債務轉換收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 攤銷資本化許可費 | ||||||||
| 隨許可協議發行的優先股的公允價值 | ||||||||
| 衍生負債的公允價值變動 | ( | ) | ||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 非現金利息支出 | ||||||||
| A系列轉換的虧損 | ||||||||
| 經營性資產和負債減少(增加) | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付資產和其他資產 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | ||||||||
| 關聯方責任 | ||||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 可轉換債券收益 | ||||||||
| 關聯方責任 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金淨增 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 現金流量信息的補充披露 | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳納税款的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動的補充披露 | ||||||||
| 原始債務貼現折算功能 | $ | $ | ||||||
| 將債務轉換為普通股 | $ | $ | ||||||
| 將薪金轉換為普通股 | $ | $ | ||||||
| 根據諮詢協議發行的優先股 | $ | $ | ||||||
| 優先股註銷並返還國庫 | $ | $ | ||||||
| 轉換為普通股的優先股 | $ | $ | ||||||
| 根據A系列轉換髮行的普通股 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
6
工業股份有限公司合併財務報表附註
附註 1--業務性質和持續經營
運營性質
Boon Industries，Inc.(“Boon”、“Company”、“We”、“Us”和“Our”)是一家創新的生物科學公司，已為農業、食品和飲料、酒店和醫療行業開發了化學解決方案。 我們的旗艦產品diox+是一種消毒消毒劑，可以殺滅有害病原體，而不會對用户或環境造成危險的有毒接觸。Diox+是一種活性二氧化氯(Cl02)廣譜消毒劑，保護環境和人類健康免受病毒、細菌和其他清潔消毒劑留下的有害副產品的影響，無刺激性氣味或皮膚刺激性。Diox+對需氧和非需氧細菌、病毒、黴菌、真菌、藻類、原生動物和孢子有效。
我們的專利化學配方和工藝使DIOX+成為實驗室和醫院環境中對關鍵任務、高價值醫療設備進行消毒以及對空氣和表面進行消毒的理想選擇。Diox+有助於保護農作物免受疾病侵襲，可用於水處理系統，並有助於降低倉儲、配送中心和電子商務支持設施的運營成本。
我們位於加利福尼亞州草谷的生產工廠在美國生產diox+。我們還在俄勒岡州格蘭茨帕斯租賃的工廠為食品和飲料行業生產定製的“白色標籤”產品。
這些白標產品主要是液體營養補充劑，利用納米乳化將顆粒 懸浮在溶液中。
控股 公司母子公司組建
根據俄克拉荷馬州法案第1081(G)節的規定，公司於2020年3月2日成為Faith Beverage，Inc.(LOFB)的母公司和後續發行人。該法案由Faith Beverage，Inc.，Boon Industries，Inc.和Leaf of Faith Beverage Merge Sub，Inc.執行。Boon Industries，Inc.於2020年3月2日在俄克拉荷馬州註冊成立。
根據協議和合並計劃，信葉飲料股份有限公司合併為信葉飲料合併子公司，而信葉飲料合併子公司不復存在，其中信葉飲料合併子公司成為倖存者和繼承人，收購了信葉飲料公司的全部資產、權利、財務報表、義務和負債作為組成公司或結果公司。博恩工業公司成為信葉飲料合併子公司的母公司和控股公司。符合俄克拉荷馬州法案第1081(G)條的母子公司 成立。母子公司組成完成後，前信葉飲料有限公司的每一股已發行和已發行股本轉變為並代表Boon Industries，Inc.的相同 股權結構(按股份換股原則)，具有相同的名稱、權利、權力和偏好、 以及資格、限制和限制。Boon Industries，Inc.是發行人，因為原信仰之葉飲料公司的股權結構根據第1081(G)條被改變為Boon Industries，Inc.的當前已發行和已發行股票。
控制/資產購買變更
在2020年3月2日，Boon Industries，Inc.完成了與Matrix of Life Tech Trust、一家俄勒岡信託公司、一家持續運營的信託公司(簡稱“Matrix”)的資產購買協議。此次資產收購符合1986年修訂後的《國税法》第368(A)(L)(B)節，並導致Boon Industries，Inc.的控制權發生變化。Boon Industries，Inc.是一家運營企業，自2020年3月2日註冊成立至今，一直在運營。自成立之日起，Boon Industries，Inc. 一直在持續運營，因此是不是、也從來不是“殼牌公司”的“發行人”，或者 從來不是該法第144(I)條所界定的“前殼牌公司”。
7
生命科技信託基金(以下簡稱“信託基金”)成立於2011年10月，由受託人賈斯汀·岡薩雷斯以受託人身份成立，目的是為其子女開發乳化專利技術，並將其應用於飲料和營養補充劑行業。 該信託基金最初由岡薩雷斯先生提供現金資助，以開展其業務。從2012年開始，該信託公司在俄勒岡州格蘭茨帕斯進行裝水業務，在那裏生產瓶裝水和一系列用於健康和健康行業的產品，直到 2020年3月將其資產出售給我們。
就財務報告而言，MATRIX收購案代表MATRIX of Life Tech Trust或受ASC 805-50共同控制的業務組合的資本交易，因為MATRIX of Life Tech Trust的賣方在合併前及緊接交易完成後控制本公司。因此，生命科技信託矩陣被視為交易中的會計收購方 ，因此，交易被視為生命科技信託矩陣的資本重組。因此，將在公司持續財務報表中反映的資產和負債以及歷史業務將 為生命科技信託矩陣的資產和負債，並將按生命科技信託矩陣的歷史成本基礎記錄。合併完成後，公司的資產、負債和經營成果將與生命科技信託矩陣的資產、負債和經營成果合併。本公司的歷史資本賬目將追溯調整至反映本公司於合併中發行的等值股份數目，而Matrix of Life Trust的歷史留存收益將結轉 。在未來提交給美國證券交易委員會或“美國證券交易委員會”的所有文件中，公司合併前的歷史財務報表將被生命科技信託矩陣在合併前的歷史報表 取代。
業務 收購
於2022年10月1日，本公司與Cal Care Group，Inc.(“Cal Care”)及William Reed作為Cal Care的唯一股東訂立換股協議(“股份協議”)。Cal Care是一家獲得許可的送貨和分銷公司 ，在南加州和北加州設有辦事處。股份協議規定本公司向兼任本公司主席兼行政總裁的Reed先生收購Cal Care的全部已發行股份，作為向Reed先生發行500,000股本公司A系列優先股的代價。截至2022年9月30日，未交換對價。
流動性 和持續經營
所附財務報表的編制假設公司將作為持續經營的企業繼續存在。截至2022年9月30日，公司的流動負債比流動資產高出約7000萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，公司錄得淨虧損3,609,708美元，運營現金流為負約253,664美元，截至2022年9月30日累計虧損1,480萬美元，業務運營有限，這令人對公司作為持續經營企業的能力產生極大懷疑。
當承諾變為應付時，公司履行承諾的能力取決於公司獲得必要的融資或實現盈利運營水平的能力。
公司已安排通過可轉債融資，並打算利用收到的現金為其運營提供資金。公司 計劃在必要時通過私募或公開發行尋求額外融資，以確保未來運營資金。如果公司無法獲得額外資金，公司業務計劃的實施將受到影響。 不能保證本公司將以可接受的條款或根本不能獲得此類額外融資。
如果公司無法繼續經營下去，這些財務報表不會對資產和負債的金額和分類進行必要的調整 。
8
附註 2--重要會計政策摘要
演示基礎
本公司根據公認會計原則按權責發生制保存其會計記錄。這些合併財務報表 以美元列報。隨附的未經審計綜合財務報表是根據表格10-Q的指示 編制的。管理層認為公平列報中期經營結果所需的所有調整均已完成，除非本文另有披露，否則這些調整均屬經常性調整。
使用預估的
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內已報告的收入和支出金額。管理層定期評估與資產和負債估值有關的估計和假設。管理層的估計和假設基於當前事實、歷史經驗以及它認為在當時情況下合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對資產和負債的賬面價值以及從其他來源不易看出的成本和費用應計的判斷的基礎。 本公司的實際結果可能與管理層的估計存在重大差異。如果估計結果與實際結果之間存在重大差異，未來的運營結果將受到影響。重要估計數 包括：
| ■ | Liability for legal contingencies. |
| ■ | Useful life of assets. |
| ■ | 遞延 所得税和相關估值免税額。 |
| ■ | 有限壽命無形資產的減值 。 |
| ■ | Obsolescence of inventory |
| ■ | 使用布萊克·斯科爾斯期權定價模型的股票薪酬。 |
業務組合
因為 根據ASC 805-50，共同控制交易不符合企業合併的定義，因為對淨資產的控制沒有變化 。這些交易的會計處理見“共同控制的實體之間的交易”。 淨資產由轉讓實體取消確認，並由接收實體按共同控制實體的母公司的歷史成本確認。轉讓或收到的收益與淨資產的賬面金額之間的任何差額在轉讓和接收實體的單獨財務報表中在權益中確認，並在合併中註銷。 會計原則的變化追溯適用於所有列報期間。
分部 報告
公司作為ASC 280分部報告下的一個可報告分部運營。首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時，定期綜合審查公司的財務信息。
現金 和現金等價物
公司將自購買之日起90天或以下的所有高流動性投資視為現金等價物。 本公司分別於2022年9月30日和2021年12月31日沒有任何現金等價物。
新冠肺炎
公司從2020年3月初開始看到新冠肺炎疫情對其業務的影響。大流行的直接財務影響 主要表現為產量大幅減少。除了這些直接的財務影響外，與新冠肺炎相關的安全措施 還導致工作效率下降。該公司將繼續評估和管理這一情況，並將在每個季度收益發布時提供進一步的最新情況 ，以使人們更清楚地瞭解新冠肺炎疫情的影響。
9
金融工具的公允價值和公允價值計量
會計準則編纂(“ASC”)820公允價值計量和披露，要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。ASC 820根據圍繞用於計量公允價值的投入的獨立、客觀證據的水平建立公允價值層次結構。
公允價值定義為於計量日期在市場參與者之間及該資產或負債的本金或最有利市場進行有序交易時，在出售資產或轉移負債時所收取或支付的價格。
除了定義公允價值外，準則還擴大了圍繞價值的披露要求，並擴大了為估值投入建立公允價值層次結構。根據在測量價值時使用的投入在市場上可觀察到的程度，層次結構將投入劃分為三個級別
金融工具在公允價值層次結構內的分類基於對公允價值計量具有重大意義的最低投入水平。ASC 820將輸入劃分為可用於衡量公允價值的三個級別：
第1級-投入以活躍市場中交易的相同工具的未調整報價為基礎。
第 2級-投入基於活躍市場中類似工具的報價、市場上不活躍的相同或類似工具的報價 以及基於模型的估值技術，其所有重要假設均可在市場上觀察到或可由資產或負債的幾乎整個期限的可觀察市場數據來證實。
級別 3-投入通常不可觀察，通常反映了管理層對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的估計。因此，公允價值是使用基於模型的技術來確定的，這些技術包括期權定價模型、貼現現金流模型和類似技術。
對於使用第2級和第3級投入來確定公允價值的金融工具，報告的公允價值基於各種 因素和假設。因此，某些公允價值可能不代表截至2022年9月30日可能已經實現或將在未來確認的公司金融工具的實際價值，也不包括可能在實際和解中產生的費用。
公司金融資產和負債的賬面金額，如現金、應收賬款等。存貨、預付費用和其他資產、應付帳款、應計利息、關聯方負債和應付貸款由於期限相對較短，因此接近公允價值。
本公司的可轉換票據及應付貸款根據管理層於2022年9月30日及2021年12月31日就類似財務安排向本公司提供的利率的最佳估計，以及由於該等工具的短期性質而大致相當於該等負債的公允價值。
本公司已記錄衍生工具負債的公允價值是基於未經市場數據證實的不可觀察的投入而釐定的，而市場數據需要3級分類。公允價值的確定採用了Black-Sholes期權估值模型。公司按公允價值在資產負債表上記錄衍生負債，並在經營報表中記錄公允價值變動。
10
下表顯示了截至2022年9月30日和2021年12月31日具有重大不可觀察投入(3級)的負債餘額：
公允價值計量附表
| 2022年9月30日的公允價值計量，使用 | ||||||||||||||||
| 報價在 主動型 市場： | 意義重大 其他 可觀察到的 | 意義重大 看不見 | ||||||||||||||
| 相同的資產 | 輸入量 | 輸入量 | ||||||||||||||
| (1級) | (2級) | (3級) | 總計 | |||||||||||||
| 衍生負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年12月31日的公允價值計量，使用 | ||||||||||||||||
| 引用 價格中的 主動型 市場： | 意義重大 其他 可觀察到的 | 意義重大 看不見 | ||||||||||||||
| 相同的資產 | 輸入量 | 輸入量 | ||||||||||||||
| (1級) | (2級) | (3級) | 總計 | |||||||||||||
| 衍生負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表顯示了截至2022年9月30日的9個月具有重大不可觀察投入(3級)的負債變動情況：
公允價值衍生負債附表
| 導數 | ||||
| 負債 | ||||
| 餘額2021年12月31日 | $ | |||
| 發行可轉換債券 | ||||
| 債務的修改/清償 | ( | ) | ||
| 估計公允價值變動 | ||||
| 餘額2022年9月30日 | $ | |||
衍生債務
該公司在截至2022年9月30日的9個月內發行了一系列債券，其中包含的可變轉換率觸發了 衍生品負債會計。公司採用布萊克-斯科爾斯期權估值模型計量衍生負債，採用以下假設：
公允價值衍生負債表 採用Black-Scholes估值模型計量
| 2022年9月30日 | |||
| 預期的 期限 | – 月份 | ||
| 行權 價格 | $-$ | ||
| 預期波動 | - | ||
| 預期股息 | |||
| 無風險利率 | - | ||
| 沒收 | 無 |
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確定公允價值時使用的假設代表管理層的最佳估計，但這些估計涉及固有的不確定性 和管理層判斷的應用。因此，如果因素髮生變化，包括公司普通股市值的變化、管理層的評估或公司普通股交易市場的波動性大幅波動，公司的公允價值估計在未來可能會有很大不同。
公司於每個報告期計算衍生工具負債的公允價值，公允價值變動記為非現金支出或非現金收入。衍生品負債價值的關鍵組成部分是公司的股價和波動性評估，該股價 受到重大波動，不受其控制。由此產生的對淨虧損的影響 因此受到重大波動的影響，並將繼續如此，直到與可轉換 功能相關的公司可變債券轉換為普通股或以現金全額支付。假設所有其他公允價值投入保持不變， 公司將在股價上漲時記錄非現金支出，在股價下跌時記錄非現金收入。
基於股票的薪酬
公司根據ASC主題718-薪酬-股票薪酬(“ASC 718”)的公允價值確認條款對員工股票薪酬進行會計處理。根據該方法，補償費用包括基於授予日期公允價值的所有基於股票的 支付的補償費用。這些金額已減少，以反映公司對沒收所有未歸屬賠償的估計 。
公司使用Black-Scholes定價模型來確定授予員工和非員工的股票薪酬的公允價值。Black-Scholes定價模型考慮了以下因素：證券的預計期限、證券的轉換或行使價格、公司普通股價格的波動性、利率以及證券被轉換或行使以確定證券公允價值的可能性。這些標準的選擇需要管理層的判斷，可能會影響公司的淨收益或虧損。波動率的計算旨在產生一個波動值，代表本公司對其普通股價格在預期期限內未來波動率的預期。該公司使用其股價歷史來確定波動性，無法預測其普通股未來的價格。因此，公司計算的波動值可能與未來其普通股價格的實際波動率有所不同。
可轉換的 儀器
公司根據ASC 815《衍生工具和套期保值》對其可轉換工具中嵌入的轉換期權進行評估和核算。ASC 815通常提供三個標準，如果滿足，要求公司從其宿主工具中分離出轉換選項，並將其作為獨立的衍生金融工具進行會計處理。這三項準則包括以下情況：(br}嵌入衍生工具的經濟特徵及風險與宿主合約的經濟特徵及風險並不清楚及密切相關，(B)同時包含嵌入衍生工具及宿主合約的混合工具並未根據其他適用的公認會計原則按公允價值重新計量，並於發生時在盈利中報告公允價值的變動，及(C)條款與嵌入衍生工具相同的獨立工具將被視為衍生工具。專業標準也規定了這一規則的例外，當託管工具被視為符合專業標準定義為“常規可轉換債務工具的含義”的常規工具時。
ASC 815-40《衍生工具和套期保值--實體自身權益中的合同》規定，除其他事項外，如果事件不在實體的控制範圍內，可能或需要現金淨額結算，則該合同應歸類為資產 或負債。
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債務 發行成本和債務貼現
債務 發行成本和債務貼現將在相關融資的整個存續期內按接近有效利息方法的基礎攤銷。成本和貼現在隨附的綜合資產負債表中作為相關債務的減少列示。
收入 確認
公司根據美國會計準則第2014-09號《與客户的合同收入》(主題606)確認收入。
根據ASU 2014-9，當其客户獲得承諾的商品或服務的控制權時，公司確認收入，該金額反映了公司預期用這些商品或服務換取的對價。公司採用以下五個步驟： (I)確定與客户的合同；(Ii)確定合同中的履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)將交易價格分配到合同中的履約義務；以及(V)當(或作為)公司履行履約義務時確認收入。
在合同開始時，一旦合同被確定在ASU 2014-09的範圍內，公司將通過評估每份合同中承諾的貨物或服務是否不同來確定合同中的履約義務。然後，公司在履行履約義務時(或作為履行義務)確認分配給各自履約義務的交易價格的收入 。
當客户提交貨物的採購訂單通知(書面、電子或口頭)，並且公司接受訂單時，即確立了公司的履約義務。公司將履約義務確定為將所請求的產品以適當數量交付到客户合同和/或採購訂單中指定的地點。公司通常在產品或服務轉讓給客户時確認收入，此時公司有無條件的權利 接受付款。本公司的銷售和銷售價格為最終價格，銷售價格不受可能影響交易價格的或有事件的影響。 收入通常在產品交付給我們的客户時確認，在該時間 所有權轉移到客户，並且沒有進一步的性能義務。
公司在向客户交付貨物或服務之前收到現金時記錄負債。這一負債從交付這些貨物或服務時確認的應收款中沖銷。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，公司分別確認了34,434美元和57,004美元的收入。
信用風險集中度
公司將現金存放在銀行和金融機構的存款中，有時可能會超過聯邦保險的限額。截至2022年9月30日，公司 在此類賬户中未出現任何虧損。
資本化的許可費
公司按照ASC 350、無形資產商譽等按成本計提無形資產。本公司按年審核無形資產的減值，或如事件或環境變化顯示無形資產更有可能減值 。這些事件可能包括商業環境的重大變化、法律因素、運營業績下降、競爭、出售或處置很大一部分業務，或其他因素。如審核顯示減值，則將就所記錄價值與新價值的差額入賬減值損失。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，沒有確認無形資產的減值損失。該公司在基礎許可協議的五年期限內攤銷資本化的 許可費。
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長期資產減值
只要發生事件或情況變化表明長期資產的賬面價值可能無法收回，公司就會審查長期資產，包括確定的無形資產的減值。這些資產的可回收性是通過比較與資產相關的業務的預測未貼現現金流量與賬面金額來確定的。如果該業務被確定為無法收回其資產的賬面價值，則首先減記這些資產，然後將該業務的其他長期資產 減記為公允價值。公允價值按折現現金流量或評估價值釐定，視乎資產性質而定。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，沒有確認長期資產的減值損失。
盤存
存貨 按成本、先進先出法(“先進先出”)和可變現淨值中較低者列報。為將庫存成本降至可變現淨值而進行的任何調整都在當期收益中確認。
應收帳款
應收賬款按可變現淨值列報，因此，收益根據我們對現有應收賬款中可能出現的信貸損失金額的最佳估計計提可疑賬款撥備。我們根據歷史核銷經驗和可用的特定賬户信息確定備抵金額。應收賬款反映在所附的合併資產負債表中，扣除截至2022年9月30日和2021年12月31日的0美元估值撥備。當內部催收工作已經耗盡時，通過減少壞賬準備和相關客户的應收賬款進行核銷。在截至2022年9月30日的9個月中，該公司確認了3150美元的壞賬支出。
應付賬款和應計費用
應付賬款和應計費用按攤餘成本入賬，代表在會計年度結束前向本公司提供的商品和服務的負債，這些負債是在本公司有義務為購買這些商品和服務進行未來付款 時未支付的。
根據ASC主題280--“每股收益”，普通股每股基本虧損的計算方法是：普通股股東可獲得的淨虧損除以已發行普通股的加權平均數量。每股普通股攤薄虧損的計算方法與每股普通股基本虧損類似，不同之處在於分母增加，以包括在潛在普通股已發行及額外普通股具有攤薄性質的情況下， 將會發行的額外普通股數目。
最近 會計聲明
2020年8月，財務會計準則委員會發布了ASU第2020-06號(“ASU 2020-06”)“債務--具有轉換和其他期權的債務 (子題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有權益合約(子題815-40)：可轉換工具和實體自有權益合約的會計。”ASU 2020-06通過減少可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型數量，簡化了可轉換工具的會計處理。與當前的GAAP相比，限制會計模型 會導致從主機合同中單獨識別的嵌入式轉換功能更少。繼續受分離模式約束的可轉換債務工具是：(1)具有與宿主合同不明確和 密切相關的嵌入轉換特徵的工具，符合衍生工具的定義，不符合衍生工具會計處理的範圍例外，以及(2)發行的溢價可觀的可轉換債務工具，其溢價記錄為實收資本。 此外，ASU 2020-06還修訂了關於實體自有權益中合同的衍生工具範圍例外的指導意見 ，以減少基於形式重於實質的會計結論。該等修訂亦影響可以現金或股份結算的票據及可轉換票據的攤薄每股收益計算。這些修訂適用於公共實體，不包括較小的報告公司 從2021年12月15日開始的財政年度，包括這些財政年度內的過渡期。對於所有 其他實體，修正案在2023年12月15日之後的會計年度生效，包括該 會計年度內的過渡期。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後的財年, 包括中期。 本公司目前正在評估ASU 2020-06年度對其財務報表的潛在影響。本公司於2022年1月1日採用新準則，並未對本公司的綜合經營業績、財務狀況及現金流造成重大影響。
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附註 3--財產和設備
截至2022年9月30日和2021年12月31日，財產和設備包括：
財產和設備附表
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 乳化設備 | $ | $ | ||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 卡車 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，折舊費用分別約為12,007美元和8,393美元。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內，該公司分別投資了14,914美元和5,614美元的財產和設備。
附註 4--無形，淨額
2020年5月13日，我們與同樣是可轉換票據持有人的C Group LLC簽訂了獨家經銷和許可協議，根據該協議，我們打算利用C-Group的專有技術向我們現有和未來的客户銷售室內農業種植豆莢。成長中的豆莢是一個自給自足的800平方英尺的鋼製容器，由計算機化的氣候和灌溉控制組成。 根據這項協議，我們向C集團有限責任公司的總裁安東尼·蘇珀爾發行了300,000股A系列優先股。
無形資產 在2022年9月30日和2021年12月31日包含以下內容：
資本化許可費明細表
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| C-Group LLC資本化許可費 | $ | $ | ||||||
| 資本化許可費總額 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
公司將在獨家經銷和許可協議的五年期限內攤銷資本化許可費用。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的攤銷費用為450,000美元。
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票據 5-可轉換應付票據
截至2022年9月30日和2021年12月31日，應付票據包括以下內容：
可轉換應付票據附表
| 原創 | 原創 | 到期 | 利息 | 轉換 | 9月30日， | 十二月三十一日， | ||||||||||||||
| 票據金額 | 備註日期 | 日期 | 費率 | 費率 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
| C組1(過往成熟期) | 變量 | |||||||||||||||||||
| C組2(過往成熟期) | 變量 | |||||||||||||||||||
| C組#3(過去成熟期) | 變量 | |||||||||||||||||||
| C組#4(過往成熟期) | 變量 | |||||||||||||||||||
| C組5(過往成熟期) | 變量 | |||||||||||||||||||
| C組#6(過往成熟期) | 變量 | |||||||||||||||||||
| C組#7(過往成熟期) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#1(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#2(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#3(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#4(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#5(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#6(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#7(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#8(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#9(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#10(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| Optempus#11(過去的成熟) | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾1號(過去的成熟度) | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾2號 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾#3 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾#4 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾5號 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾#6 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾7號 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾#8 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾9號 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾10號 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾11號 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾#12 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾#13 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 馬奎爾14號 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 直接大寫#1 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 直接大寫#2 | 變量 | |||||||||||||||||||
| Direct Caps#3 | 變量 | |||||||||||||||||||
| 直接大寫#4 | 變量 | |||||||||||||||||||
| Direct Caps#5 | 變量 | |||||||||||||||||||
| Direct Caps#6 | 變量 | |||||||||||||||||||
| V集團(過去成熟期) | 變量 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||
| 債務貼現 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 應付票據，扣除折扣後的淨額 | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 應計利息 | $ | $ | ||||||||||||||||||
在截至2022年9月30日的九個月內，公司收到了245,394美元現金，用於發行八(8)張可轉換票據，扣除了59,000美元的原始發行折扣和遞延融資成本，本金總額為299,394美元。本公司簽訂了一張本金總額為30,000美元的可轉換票據，原始發行折扣為5,000美元，其中5,000美元用於支付公司的 應付賬款。截至2022年9月30日，仍有20,000美元資金未到位
在截至2022年9月30日的9個月內，公司攤銷了約128,293美元的原始發行折扣和遞延融資成本的利息支出。
在截至2022年9月30日的9個月內，公司確認了約149,900美元的現有本票利息。
16
2022年9月30日，本公司與Maguire and Associates LLC簽署了一張金額為1,008,920美元的無息 不可轉換本票，以換取834,000美元的可轉換票據本金，其中230,000美元與C組可轉換票據有關，240,000美元與所有Direct Cap可轉換票據有關 ，以及364,000美元與所有Optempus可轉換票據有關。
2022年9月30日，本公司與Maguire and Associates LLC簽署了一張金額為1,368,394美元的無息不可轉換本票，以換取Maguire的全部股份，本金總額為534,394美元。
公司審查了ASC 470-50債務修改和清償指南，得出結論認為，截至2022年9月30日，協議的條款有很大不同，並將交易視為債務清償。確認收益等於原始債務的賬面淨值與修改後債務工具的公允價值之間的差額。現有票據的清償導致在截至2022年9月30日的九個月的綜合業務報表中確認了約170萬美元的清償債務收益。
以下是截至2022年9月30日的9個月內發行的可轉換票據摘要：
Maguire &Associates LLC
2022年1月12日，本公司向Maguire&Associates LLC(“Maguire#6”)發行了一張可轉換本票，其中25,000美元以現金形式收到，10,000美元被記錄為原始發行折扣。票據利息為10%，於2023年1月12日到期，可轉換為普通股，價格等於58%乘以轉換日期前20天交易日內兩個最低交易價的平均值。截至2022年9月30日，本金餘額為0美元，應計利息約為0美元，反映出未攤銷原始發行折扣為0美元。2022年9月30日，該紙幣連同所有馬奎爾紙幣被轉換為1,368,394美元的無息本票(見附註7)。
2022年1月27日，本公司向Maguire&Associates LLC(“Maguire#7”)發行了一張可轉換本票，其中37,381美元以現金形式收到，7,000美元被記錄為原始發行折扣。票據利息為10%，於2023年1月27日到期，可轉換為普通股，價格等於58%乘以轉換日期前20天交易日內兩個最低交易價的平均值。截至2022年9月30日，本金餘額為0美元，應計利息約為0美元，反映出未攤銷原始發行折扣為0美元。2022年9月30日，該紙幣連同所有馬奎爾紙幣被轉換為1,368,394美元的無息本票(見附註7)。
2022年2月21日，本公司向Maguire&Associates LLC(“Maguire#8”)發行了一張可轉換本票，其中28,012美元以現金形式收到，5,000美元被記錄為原始發行折扣。票據利息為10%，於2023年2月21日到期，可轉換為普通股，價格等於58%乘以轉換日期前20天交易日內兩個最低交易價的平均值。截至2022年9月30日，本金餘額為0美元，應計利息約為0美元，反映出未攤銷原始發行折扣為0美元。2022年9月30日，該紙幣連同所有馬奎爾紙幣被轉換為1,368,394美元的無息本票(見附註7)。
2022年3月14日，公司向Maguire&Associates LLC(“Maguire#9”)發行了一張可轉換本票，其中10,000美元以現金形式收到，2,000美元被記錄為原始發行折扣。票據利息為10%，於2023年3月14日到期，可轉換為普通股，價格等於58%乘以轉換日期前20天交易日內兩個最低交易價的平均值。截至2022年9月30日，本金餘額為0美元，應計利息約為0美元，反映出未攤銷原始發行折扣為0美元。2022年9月30日，該紙幣連同所有馬奎爾紙幣被轉換為1,368,394美元的無息本票(見附註7)。
2022年3月30日，公司向Maguire&Associates LLC(“Maguire#10”)發行了一張可轉換本票，其中45,000美元以現金形式收到，10,000美元被記錄為原始發行折扣。票據利息為10%，於2023年3月30日到期，可轉換為普通股，價格等於58%乘以轉換日期前20天交易日內兩個最低交易價的平均值。該公司使用淨收益中的45,000美元支付公司的 公司費用。截至2022年9月30日，本金餘額為0美元，應計利息約為0美元，反映了未攤銷原始發行折扣為0美元。2022年9月30日，該紙幣連同所有馬奎爾紙幣被轉換為金額為1 368 394美元的無息本票(見附註7)。
17
2022年4月14日，本公司向Maguire&Associates LLC(“Maguire#11”)發行了一張可轉換本票，其中50,000美元以現金形式收到，10,000美元被記錄為原始發行折扣。票據利息為10%，於2023年4月14日到期，可轉換為普通股，價格等於58%乘以轉換日期前20天交易日內兩個最低交易價的平均值。截至2022年9月30日，本金餘額為0美元，應計利息約為0美元，反映出未攤銷原始發行折扣為0美元。2022年9月30日，該紙幣連同所有馬奎爾紙幣被轉換為1,368,394美元的無息本票(見附註7)。
2022年5月9日，公司向Maguire&Associates LLC(“Maguire#12”)發行了一張可轉換本票，其中25,000美元以現金形式收到，5,000美元被記錄為原始發行折扣。票據利息為10%，於2023年5月9日到期， 可轉換為普通股，價格等於58%乘以轉換日期前20天 交易日內兩個最低交易價的平均值。截至2022年9月30日，本金餘額為0美元，應計利息約為0美元，反映出未攤銷原始發行折扣為0美元。2022年9月30日，該紙幣與所有馬奎爾紙幣一起，被轉換為1,368,394美元的無息本票(見附註7)。
2022年5月26日，公司向Maguire&Associates LLC(“Maguire#13”)發行了一張可轉換本票，其中25,000美元以現金形式收到，5,000美元被記錄為原始發行折扣。票據利息為10%，於2023年5月26日到期，可轉換為普通股，價格等於58%乘以轉換日期前20天交易日內兩個最低交易價的平均值。截至2022年9月30日，本金餘額為0美元，應計利息約為0美元，反映出未攤銷原始發行折扣為0美元。2022年9月30日，該紙幣連同所有馬奎爾紙幣被轉換為1,368,394美元的無息本票(見附註7)。
2022年8月1日，公司向Maguire&Associates LLC(“Maguire#14”)發行了本金為30,000美元的可轉換本票，淨收益為25,000美元，原始發行折扣為5,000美元。票據持有人直接支付5,000美元的 應付賬款，20,000美元尚未到位。票據的利息為10%，2023年8月1日到期，可轉換為普通股，價格等於58%乘以轉換日期前20天交易日內兩個最低交易價的平均值 。截至2022年9月30日，本金餘額為0美元，應計利息約為0美元，反映了未攤銷原始發行折扣為0美元。2022年9月30日，該紙幣連同所有馬奎爾紙幣被轉換為1,368,394美元的無息本票(見附註7)。
附註 6-關聯方交易
新任命的首席執行官威廉·裏德先生，董事會祕書兼董事長總裁
2022年9月7日，公司董事會任命威廉·裏德為董事會主席兼首席執行官兼祕書總裁。
關於他的任命，Reed先生與本公司訂立了為期一年的僱傭協議，根據該協議，Reed先生將獲得200,000美元的年薪，可能以發行公司A系列優先股的方式支付 ，併發行了150,000美元的公司A系列優先股。
在截至2022年9月30日的9個月內，公司累計工資16,667美元，並支付了0美元的應計薪酬。
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前首席執行官賈斯汀·岡薩雷斯先生、董事祕書、財務主管總裁和新任命的首席運營官
2020年3月2日，公司任命賈斯汀·岡薩雷斯為首席執行官，任命總裁為公司祕書、財務主管兼董事。公司和岡薩雷斯先生簽訂了一項員工協議，其中包括年薪200,000美元和將以普通股發行的100,000美元。未支付的工資將按年利率6%計息，並可在轉換時按公平市場價值轉換為受限普通股。
在截至2022年9月30日的9個月內，公司累計工資141,667美元和利息15,731美元，並支付了18,771美元的累計補償。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，應計利息餘額分別為0美元和20,342美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，應計薪酬餘額分別為250,000美元和336,232美元。
於2022年9月7日，本公司簽署一份辭職及和解協議，根據該協議，本公司同意於2023年8月29日或之前向Gonzalez先生支付250,000美元 ，以償還欠他的累計債務492,777美元，其中主要包括 未付工資。這產生了242,777美元的債務清償收益
2022年9月7日，賈斯汀·岡薩雷斯辭去了董事首席執行官總裁和祕書的職務。 岡薩雷斯先生將繼續擔任公司微博業務主管，並被任命為公司首席運營官。關於被委任為首席運營官，Gonzalez先生與本公司簽訂了一份為期一年的僱傭協議，根據該協議，Gonzalez先生將(I)支付100,000美元的年薪，可通過發行公司A系列優先股 支付，以及(Ii)發行50,000美元公司A系列優先股 。請參閲下面的和解協議。
根據新的僱傭協議，截至2022年9月30日和2021年12月31日，累計薪酬餘額分別為8,333美元和0美元。
前首席運營官埃裏克·沃森先生和董事
2020年3月2日，公司任命埃裏克·沃森為公司首席運營官兼董事董事。本公司與Watson先生 簽訂了一份員工協議，其中包括162,000美元的年薪和50,000美元的普通股。未付工資 將按年息6%計息，並可在轉換時按公平市價轉換為受限制普通股。
在截至2022年9月30日的9個月內，公司累計工資108,000美元和利息7,312美元，並支付了0美元的應計補償。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，應計利息餘額分別為0美元和10,675美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，應計薪酬餘額分別為0美元和124,303美元。
2022年9月7日，埃裏克·沃森辭去董事公司董事和首席運營官一職。於2022年9月7日，本公司簽署一份辭呈及和解協議，根據該協議，本公司同意向Watson先生支付125,150美元本公司A系列優先股的股份 ，以償還欠沃森先生的250,290美元的未付工資及應計利息。該公司已同意在2021年8月29日之前回購A系列優先股的股份。如本公司對屈臣氏先生違約，和解金額將增加200%，並開始按年息10%計息。這導致債務清償收益為125140美元。
19
約翰·洛文，前董事
2021年9月21日，本公司任命約翰·洛文為本公司董事總裁，最初任期一年。作為公司的董事，約翰·洛文有權以每股10.00美元的聲明價值獲得5,000股A系列股票。截至2022年9月30日，尚未發行任何股票，但負債在公司資產負債表中作為應付股票入賬。在截至2022年9月30日的9個月中，公司產生了35,417美元的股票薪酬。於2022年9月7日，本公司簽署辭呈及和解協議，根據該協議，本公司同意於2023年3月1日或之前向Watson先生支付3,140美元，以償還欠Watson先生的53,140美元諮詢費，其中50,000美元涉及先前發行的5,000股A系列股票。因此，公司 確認了50,000美元的清償債務收益。
如果公司到期未支付結算金額，則該金額將增加200%，並開始按10%的年利率計息
愛德華·博德特，前董事
2021年10月15日，公司任命愛德華·博德特為公司董事總裁，最初任期一年。作為公司的董事，愛德華·博德特有權以每股10.00美元的聲明價值獲得5,000股A系列股票。截至2022年9月30日，尚未發行任何股票，但負債在公司資產負債表中作為應付股票入賬。愛德華·博德特還與該公司簽署了一項諮詢協議，根據該協議，他有權每月獲得1,000股A系列優先股和2,500美元現金的補償。
愛德華·博德特負責實施和管理公司的戰略、計劃和已執行的產品發佈。在截至2022年9月30日的9個月中，沒有發行任何股票，也沒有支付任何現金。在截至2022年9月30日的9個月中，公司產生了119,583美元的股票薪酬。
2022年8月3日，愛德華·博德特向公司提交了辭職信，辭去公司董事董事和首席戰略官一職，自2022年9月3日起生效。
結算 協議
公司還與Gonzalez先生、Watson先生和Loewen先生簽訂了辭職和和解協議，根據該協議，他們各自與公司之間的所有先前協議 均已終止，根據該協議：
| ■ | 公司將於2024年8月29日或之前向Gonzalez先生支付250,000美元，以償還欠他的應計債務492,777美元，其中主要包括未支付的 工資。如果公司未能支付到期的和解金額，該金額 將增加200%，並開始按10%的年利率計息。 |
| ■ | 公司向Watson先生發行125,150美元的公司A系列優先股 ，以償還拖欠他的工資共計250,290美元的應計債務。本公司已同意在2024年8月29日之前回購A系列優先股的股份。如本公司拖欠屈臣氏先生的債務，清償金額將增加200%，並開始按10%的年利率計息。 |
| ■ | 公司將在2023年3月1日或之前向Loewen先生支付3,140美元，以償還欠他的53,140美元的諮詢費。如果公司未能在到期時支付和解金額 ，該金額將增加200%，並開始按年利率 10%計息。 |
20
附註 7--短期負債
截至2022年9月30日和2021年12月31日，短期債務包括以下內容：
短期債務附表
| 原創 | 原創 | 到期 | 利息 | 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||||||
| 票據金額 | 備註日期 | 日期 | 費率 | 2022 | 2021 | |||||||||||
| 卡羅琳·漢堡包(過去的成熟) | ||||||||||||||||
| 多麗絲·諾特(過去的成熟) | ||||||||||||||||
| Maguire&Associate | ||||||||||||||||
| Maguire&Associate | ||||||||||||||||
| 短期負債總額 | $ | $ | ||||||||||||||
| 應計利息 | $ | $ | ||||||||||||||
卡洛琳·漢堡包
2014年12月12日，公司的前身Matrix從Carolyn Hamburger那裏獲得了100,000美元的貸款，利率為10%，由Matrix發行的一張100,000美元的票據證明瞭這一點。票據於2019年12月12日到期。票據由公司在Matrix收購中收購的乳化設備提供擔保。本票據不會轉換為本公司的證券。截至2022年9月30日和2021年12月31日，該票據的本金餘額為10萬美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，應計利息總額分別為23,321美元和19,177美元。
在截至2022年9月30日的九個月內，本公司支付了3,336美元的CAST利息，併產生了7,479美元的利息。此票據目前已過期，但截至2022年9月30日，本公司尚未收到任何違約通知。
多麗絲 諾特
2014年12月31日，Matrix從Doris Notter那裏獲得了10,000美元的無擔保貸款，利率為15%，到期日為2019年12月31日。 截至2022年9月30日和2021年12月31日，票據的本金餘額為10,000美元，應計利息分別為11,626美元和10,505， 。在截至2022年9月30日的9個月內沒有支付任何款項。此票據目前已到期，但截至2022年9月30日，公司尚未收到違約通知 。
Maguire 和Associates Inc.
2022年9月30日，Maguire and Associates Inc. 轉換了Optempus Investments LLC、Direct Capital Group，Inc.和C Group LLC的所有未償還可轉換票據，本金餘額總計834,000美元，發行了金額為1,008,920美元的非利息本票，到期日為2022年12月31日(見附註5)。票據以1,100,000美元優先系列A為抵押，聲明價值為每股10美元，或優先系列A的110,000股 股。
Maguire 和Associates Inc.#2
2022年9月30日，本公司與可轉換票據持有人Maguire&Associates，LLC簽署了本金總額為1,368,394美元的債務和解協議。Maguire同意註銷所有可轉換票據，包括本金和所有累積利息和罰款，以換取金額為1,368,394美元的無息本票。本金 將於2022年12月31日(“到期日”)到期。本票將以200,000股A系列優先股作為擔保，聲明價值為2,000,000美元。如果公司未能在到期日償還本票，A系列擔保優先股將全部賺取。本公司可預付本票，不收取任何罰金。
21
附註 8-優先股
2020年3月2日，該公司提交了俄克拉荷馬州指定證書修正案，以增加A系列可轉換優先股，面值為0.0001美元至20,000,000股。截至2022年9月30日，公司的優先股包括20,000,000股授權A系列優先股和1,000股B系列優先股，每股面值均為0.0001美元。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，已發行A系列優先股6,667,867股和6,889,410股，已發行和已發行B系列優先股分別為 和1,000股。
系列 A
A系列優先股(“A系列”)沒有投票權，也沒有股息，如果公司發生自願或非自願的清算、解散或清盤，A系列的每股股票的規定價值為每股10美元。A系列股票可按轉換當日普通股的收盤價轉換為普通股。
公司在評估A系列優先股的會計時遵循ASC 480-10《區分負債與權益》。ASC 480-10-25-14要求對某些金融工具進行責任會計，包括體現無條件轉讓數量可變的股票的義務的股票，前提是該義務的貨幣價值完全或主要基於以下三個特徵之一：
| ■ | 開始時已知的固定貨幣金額。 |
| ■ | 發行人股權公允價值以外的變動；或 |
| ■ | 發行人股權公允價值的變動 ，但交易對手的貨幣價值與發行人股票價值的變動方向相反。 |
已交付股份的數量是根據(1)確定為既定價值的固定貨幣金額和(2)結算時的當前股價確定的，因此已交付股份的總公允價值等於債務的貨幣價值， 是固定的或主要固定的。因此，持股人不會因本公司股權的公允價值變動而蒙受重大損益。相反，該公司使用自己的股權作為貨幣來結算貨幣債務 。
A系列優先股已根據ASC 480-10分類為負債，本公司已選擇按公允價值記錄A系列優先股，並通過收益記錄公允價值變化。
截至2022年9月30日的9個月
在截至2022年9月30日的9個月內，根據轉換條款，332,944股A系列優先股轉換為2,929,176,111股普通股。這導致在截至2022年9月30日的9個月中確認了將A系列優先股轉換為普通股所產生的1,588,140美元的非現金虧損。
截至2021年9月30日的9個月
於截至2021年9月30日止九個月內，本公司根據轉換條款將445,064股A系列優先股轉換為173,754,062股普通股。這導致在截至2021年9月30日的9個月中，確認了將A系列優先股轉換為普通股的1,628,511美元的非現金虧損。
22
2021年4月15日，本公司與Eucentrix LLC簽訂獨家技術許可協議，向本公司提供使用Eucentrix開發的專有配方的獨家許可。根據該協議，公司向Eucentrix LLC發行了300,000股A系列優先股，價值3,000,000美元。根據協議，該公司還將向Eucentrix支付商業銷售額的5%的特許權使用費，該產品含有從Eucentrix獲得許可給本公司的專有配方。協議 具有永久期限，但Eucentrix有權在公司發生重大違約而未能在收到Eucentrix通知後補救，或公司在該等付款到期後超過60天內未能根據協議向Eucentrix支付款項時終止協議。
2021年4月1日，公司與Daren Correll簽訂了一項承包商協議，以制定和管理公司的銷售和營銷戰略。本公司已同意向Correll先生支付每月14,000美元的費用，其中4,000美元將以現金支付，10,000美元將以A系列優先股發行。此外，公司同意賠償Correll先生在協議日期 之前提供的服務。2021年5月25日，該公司發行了4,400股A系列優先股，價值44,000美元，並將 支付10,000美元現金支付2021年4月1日之前提供的服務。本公司已累計60,000美元，用於支付A系列優先股的補償。承包商協議可由任何一方在30天通知後的任何時間終止，無論是否有原因。
於2021年5月1日，本公司與誠信傳媒公司訂立服務協議，為本公司提供投資者關係服務。 根據該協議，本公司向誠信傳媒公司發行8,400股A系列優先股，價值84,000美元， 在協議期限為2021年5月1日至2021年11月1日期間每月支付4,000美元費用。
在截至2021年9月30日的9個月內，根據取消協議，A系列的總額為12,502,500美元退還給財政部 。
系列 B
2020年3月2日，該公司提交了俄克拉荷馬州指定證書的修正案，以減少B系列優先股，授權面值為0.0001美元至1,000股。
B系列優先股(“B系列”)的每一股股份等於並計入公司所有普通股的投票權的四(4)倍。B系列的標價為0.0001美元。B系列沒有轉換權，無權獲得股息，在公司發生任何自願或非自願清算、解散或清盤的情況下也沒有價值。
根據日期為2020年3月2日的資產購買協議，Justin Gonzalez於2020年3月2日獲發行1,000股B系列優先股。 截至2021年9月30日的9個月內並無任何活動。
附註 9-普通股
公司於2022年9月30日的普通股包括30,000,000,000股授權普通股、20,000,000股授權A系列優先股和1,000股B系列優先股，每股面值均為0.0001美元。2022年3月3日，該公司向俄克拉何馬州州務卿提交了經修訂的公司註冊證書，將法定普通股增加到30,000,000,000股。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，已發行和已發行普通股分別為3,329,687,693股和400,511,582股。
截至2022年9月30日的9個月
在截至2022年9月30日的9個月內，根據轉換條款，332,944股A系列優先股轉換為2,929,176,111股普通股。
截至2021年9月30日的9個月
在截至2021年9月30日的9個月內，根據轉換條款，445,064股A系列優先股轉換為173,754,062股普通股 。
23
2021年5月25日，該公司發行了1,868,756股普通股，以了結171,720美元的拖欠工資和利息。根據發行當天普通股的市場價格，該股票的估值為109,510美元，運營報表 中記錄了62,211美元的收益。
附註 10--承付款和或有事項
許可 和分銷協議
於2020年4月1日，該公司與俄勒岡州的Aquous Precision，LLC.簽訂了獨家許可協議。協議 提供由Aquous Precision LLC開發和擁有的專有配方的獨家權利，後者獨家維護所有權利 和特權。本協議的核心H+©成分是一種全天然植物濃縮物，在由大麻製成的水溶液中含有懸浮的大麻類物質。這種成分作為單一產品或與其他成分組合使用是有目的的。基於五年的期限， 權利的價值為3,300,000美元。
於2020年12月30日，本公司與Aquous Precision於2020年4月1日簽訂的獨家許可協議由Aquous Precision終止。2020年12月30日，與這一終止相關的330,000股A系列優先股已發行給水基精密的總裁帕瑪拉·威爾遜，並已返還國庫。
根據本公司與C集團訂立的五年獨家經銷協議條款，本公司於2020年5月13日向C集團總裁先生發行300,000股A系列優先股，價值3,000,000美元。
與管理層簽訂僱傭協議
新任命的首席執行官威廉·裏德，董事會祕書兼董事長總裁
2022年9月7日，公司董事會任命威廉·J·裏德為公司董事長兼首席執行官兼祕書。關於獲委任為本公司主席兼首席執行官， Reed先生與本公司訂立為期一年的僱傭協議，根據該協議，Reed先生將獲支付 年薪200,000美元，可透過發行本公司A系列優先股股份支付，併發行本公司A系列優先股股份150,000股 。在截至2022年9月30日的9個月中，該公司發行了15,000股A系列優先股，總公允價值為150,000美元。
前首席執行官賈斯汀·岡薩雷斯先生，董事祕書兼財務主管總裁
2020年3月2日，公司任命賈斯汀·岡薩雷斯為首席執行官，任命總裁為公司祕書、財務主管兼董事。該公司與岡薩雷斯先生簽訂了一份員工協議，其中包括年薪20萬美元。已賺取但未支付的工資將按6%的年利率計息，並可在轉換時按公允市值轉換為公司的受限制普通股。
截至2022年9月30日和2021年12月31日， 應計工資和應計工資總額分別為0美元和336,232美元。
2022年9月7日，賈斯汀·岡薩雷斯辭去董事首席執行官兼祕書職務。 岡薩雷斯先生將繼續擔任公司首席運營官，並被任命為公司首席運營官。關於被委任為首席運營官，Gonzalez先生與本公司簽訂了一份為期一年的僱傭協議，根據該協議，Gonzalez先生將(I)支付100,000美元的年薪，可通過發行公司A系列優先股 支付，以及(Ii)發行50,000美元公司A系列優先股 。在截至2022年9月30日的9個月中，該公司發行了5000股A系列優先股，總公允價值為5萬美元。
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本公司亦與Gonzalez先生訂立辭職及和解協議，根據該協議，Gonzalez先生與本公司之間的所有先前協議均已終止，根據該協議，本公司將於2024年8月29日或之前向Gonzalez先生支付250,000美元，以清償欠他的應計債務共計492,777美元，其中主要包括未付工資。如果公司未能在到期時支付結算金額，該金額將增加200%，並開始按10%的年利率計息
前首席運營官埃裏克·沃森先生和董事
2020年3月2日，公司任命埃裏克·沃森為公司首席運營官兼董事董事。本公司與Watson先生 簽訂了一份員工協議，其中包括162,000美元的年薪。已賺取但未支付的工資將按年息6%計息，並可在轉換時按公平市價轉換為本公司的受限普通股。
截至2022年9月30日和2021年12月31日， 應計工資和應計工資總額分別為0美元和124,303美元。
本公司亦與華生先生訂立辭職及和解協議，根據該協議，華生先生與本公司之間的所有先前協議終止，本公司向華生先生發行12,515股本公司A系列優先股，價值125,150美元，以償還欠沃森先生的累計拖欠工資250,290美元。公司已同意在2024年8月29日之前回購A系列優先股的股份。如果本公司拖欠屈臣氏先生的款項， 和解金額將增加200%，並開始按10%的年利率計息。
租賃
本公司於2020年1月1日簽訂商業租約，租用位於加州草谷Wolf Creek工業大廈的約7,800平方英尺空間。租期為五年，從2020年1月1日到2025年12月31日 ，月租金4000美元。該公司還按月租賃位於俄勒岡州格蘭茨帕斯的產品生產和裝水設施 ，費用為每月2,000美元。
2021年9月29日，本公司終止了於2020年1月1日開始的商業租賃，並與Badger One，LLC簽訂了新的租賃協議。2021年10月1日，該公司簽訂了約2,400平方英尺的商業租賃合同，位於加州草谷C&D單元草谷大道13340號，郵編95945。租期為一年，從2021年10月1日至2022年9月30日，月租金1,824美元。
注 11-後續事件
截至本報告日期，本公司已對合並財務報表中調整或披露的後續事項進行了評估，未發現任何在合併財務報表或其附註中未以其他方式報告的可記錄或可披露事項，但下列事項除外：
於2022年10月1日，本公司與Cal Care Group，Inc.(“Cal Care”)及William Reed作為Cal Care的唯一股東訂立換股協議(“股份協議”)。Cal Care是一家獲得許可的送貨和分銷公司 ，在加利福尼亞州南部和北部設有辦事處。股份協議規定本公司向兼任本公司主席兼行政總裁的Reed先生收購Cal Care的全部已發行股份，作為向Reed先生發行500,000股本公司A系列優先股的代價。截至2022年9月30日未轉移對價。截至報告日，優先股A的股份尚未發行。
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第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
概述 概述
我們 是一家創新的生物科學公司，它開發了一種有效的細菌抗菌劑Diox+，這是一種消毒劑消毒器，可以殺滅99.99%的有害病原體 ，而不會對使用者或環境產生危險的有毒影響。我們的diox+是一種活性二氧化氯(Cl02) 廣譜消毒劑，可殺滅危險病原體，無殘留毒性。它保護環境和人類健康免受其他清潔消毒劑留下的病毒、細菌和有害副產品的影響，沒有刺激性氣味和皮膚刺激性。我們專有的 化學配方和工藝使DIOX+成為對關鍵任務、高價值醫療設備進行消毒以及對實驗室和醫院環境中的空氣和表面進行消毒的理想選擇。Diox+有助於保護農作物免受疾病和其他病原體的侵襲，如黴菌和真菌。它用於水處理廠，並有助於降低倉儲、配送中心和電子商務支持設施的運營成本。
截至2022年和2021年9月30日的9個月的運營業績
| 截至 9月30日的9個月， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 更改(美元) | 更改(%) | |||||||||||||
| 收入 | $ | 34,434 | $ | 57,004 | (22,570 | ) | (40 | )% | ||||||||
| 收入成本 | 12,514 | 24,775 | 12,261 | 49 | % | |||||||||||
| 毛利 | 21,920 | 32,229 | (10,309 | ) | 32 | % | ||||||||||
| 運營費用 | 1,752,745 | 4,342,279 | 2,589,534 | 60 | % | |||||||||||
| 運營虧損 | (1,730,825 | ) | (4,310,050 | ) | 2,579,225 | 60 | % | |||||||||
| 其他費用 | (1,878,883 | ) | (589,842 | ) | (1,289,041 | ) | (219 | )% | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (3,609,708 | ) | $ | (4,899,892 | ) | $ | 1,290,184 | 26 | % | ||||||
收入
在截至2022年9月30日的9個月中，收入 比上一年減少22,570美元或40%，至34,434美元，而上一季度為57,004美元。本公司繼續從2020年3月新冠肺炎爆發的負面影響中恢復過來。
收入成本
截至2022年9月30日的9個月，公司的收入成本為12,514美元，與截至2021年9月30日的9個月的24,775美元相比，減少了12,261美元，降幅約為49%。收入成本的降低是由於工作效率的提高和成本的降低。
運營費用
截至2022年9月30日的9個月的運營費用為1,752,745美元，與截至2021年9月30日的9個月的4,342,279美元相比，減少了2,589,534美元或60%。減少的主要原因是基於股份的薪酬支出減少約270萬美元，這是由於根據我們的前首席執行官和前首席運營官各自的僱傭協議向他們發行的普通股股份的公允價值，以及根據與Matrix of Life Tech Trust的資產購買協議 發行普通股和A系列優先股。根據辭職及和解協議，向本公司新任行政總裁發行價值150,000美元的A系列債券及向本公司前行政總裁發行價值50,000美元的A系列股票，抵銷了上述增加。
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其他 費用
截至2022年9月30日的9個月的其他支出為1,878,883美元，而截至2021年9月30日的9個月的其他支出為589,842美元。
截至2022年9月30日的9個月的其他支出包括衍生工具公允價值變動產生的支出1,239,397美元，利息支出1,211,471美元，A系列優先股轉換為普通股的虧損1,588,140美元，被債務清償收益2,160,125美元抵消。
截至2021年9月30日的9個月的其他支出包括衍生品公允價值變動產生的1,687,994美元的收入，74,767美元的轉換收益，被724,092美元的利息支出抵消，以及A系列優先股轉換為普通股的1,628,511美元的虧損。
淨虧損
截至2022年9月30日的9個月的淨虧損為3,609,708美元，而截至2021年9月30日的9個月的淨虧損為4,899,892美元。我們淨虧損的增加是由於上述變化造成的。
截至2022年和2021年9月30日的三個月的運營業績
| 截至9月30日的三個月， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 更改(美元) | 更改(%) | |||||||||||||
| 收入 | $ | — | $ | 19,955 | (19,955 | ) | (100 | )% | ||||||||
| 收入成本 | — | 7,823 | 7,823 | 100 | % | |||||||||||
| 毛利 | — | 12,132 | (12,132 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 運營費用 | 614,949 | 402,767 | (212,182 | ) | (53 | )% | ||||||||||
| 運營虧損 | (614,949 | ) | (390,635 | ) | (224,314 | ) | (57 | )% | ||||||||
| 其他收入(費用) | 809,072 | (1,218,065 | ) | 2,027,137 | 166 | % | ||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | 194,123 | $ | (1,608,700 | ) | $ | 1,802,823 | 112 | % | |||||||
收入
在截至2022年9月30日的三個月中，收入 比上一年減少了19,955美元，降幅為100%，降至0美元，而上一季度為19,955美元。這一下降是由於2020年3月新冠肺炎爆發的持續負面影響。在截至2022年9月30日的季度中，公司 未產生任何銷售額。
收入成本
截至2022年9月30日的三個月，公司的收入成本為0美元，與截至2021年9月30日的三個月的7823美元相比，減少了7823美元，降幅約為100%。在截至2022年9月30日的季度內，公司未產生任何銷售額。
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運營費用
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的運營費用分別為614,949美元和402,767美元。增長主要是由於在截至2022年9月30日的三個月內，根據與我們的新任首席執行官的僱傭協議發行的A系列股票的公允價值以及根據辭職和和解協議向我們的前首席執行官 發行的價值50,000美元的A系列股票的公允價值，基於股份的薪酬支出增加了約200,000美元。
其他 收支
截至2022年9月30日的三個月的其他收入為809,072美元，而截至2021年9月30日的三個月的其他支出為1,218,065美元。
截至2022年9月30日的三個月的其他收入包括債務轉換收益2,160,125美元，被衍生工具公允價值變化產生的虧損880,189美元，利息支出397,864美元，A系列優先股轉換為普通股的虧損73,000美元和債務轉換收益2,160,125美元所抵消。
截至2021年9月30日的三個月的其他支出包括衍生工具公允價值變動造成的491,824美元的虧損， 308,041美元的利息支出，A系列優先股轉換為普通股的430,756美元的虧損，被12,556美元的債務轉換收益所抵消。
淨收益(虧損)
截至2022年9月30日的三個月的淨收益為194,123美元，而截至2021年9月30日的三個月的淨虧損為1,608,700美元。由於上述變化，我們的淨虧損減少了。
流動性 與資本資源
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的營運資金短缺情況如下：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 流動資產 | $ | 37,512 | $ | 127,104 | ||||
| 流動負債 | $ | 70,071,187 | $ | 71,626,880 | ||||
| 營運資金赤字 | $ | (70,033,675 | ) | $ | (71,499,776 | ) | ||
總營運資金赤字從2021年12月31日的71,499,776美元減少到2022年9月30日的70,033,675美元。流動負債 主要包括應付帳款、應付貸款、應付可轉換票據、混合債務工具內嵌的分流轉換衍生負債、關聯方負債及負債分類A系列優先股。營運資本赤字減少的主要原因是衍生負債的公允價值減少，以及在截至2022年9月30日的九個月內將A系列優先股轉換為普通股。
以下是從截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月現金流量表中精選的信息：
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 用於經營活動的現金 | $ | (253,664 | ) | $ | (393,411 | ) | ||
| 用於投資活動的現金 | $ | (14,914 | ) | $ | (5,614 | ) | ||
| 融資活動提供的現金 | $ | 245,394 | $ | 397,552 | ||||
| 期內現金淨減少 | $ | (23,184 | ) | $ | (1,473 | ) | ||
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正在進行 關注
自2022年1月1日至2022年9月30日，該公司已通過債務交易籌集了約20萬美元。這些資金 已用於為持續的公司運營提供資金。我們所附財務報表的編制假設本公司將 繼續作為持續經營企業，在正常業務過程中考慮資產變現和負債清償 這些財務報表日期之後的12個月期間。截至2022年9月30日，我們手頭的現金不到1,000美元。 公司自成立以來發生了重大虧損。其流動負債超過其流動資產，可用現金不足以為預期的未來運營提供資金。公司正在考慮通過債務和股權籌集額外資本，以繼續為其業務提供資金，這可能會稀釋現有股東的持股。然而， 不能保證公司能夠籌集到足夠的資金或產生足夠的收入來支付到期的債務，這引發了人們對我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力的極大懷疑。
公司持續經營的能力取決於公司籌集額外資本和實施業務計劃的能力。
公司需要額外資金來全面執行其營銷計劃，併為其目前的運營和發展提供資金。目前，我們正依靠籌集額外資金來彌補運營缺口。不能保證以令人滿意的條款 獲得持續資金。我們打算通過出售股權、貸款或其他短期融資選項來籌集額外資本 。
表外安排 表內安排
我們 沒有重大的表外安排，對我們的財務狀況、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或資本資源具有或合理地可能對當前或未來產生影響，這些對股東來説是重要的。
季節性
管理層 不認為我們當前的業務部門在任何實質性程度上是季節性的。
關鍵的 會計政策
與我們於2022年4月14日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的關鍵會計政策和重大判斷和估計相比，我們的關鍵會計政策沒有 重大變化。
或有事件
關於或有事項的討論，見合併財務報表附註10，承付款和或有事項，見季度報告“第一部分，項目1.合併財務報表(未經審計)”。
表外安排 表內安排
在截至2022年9月30日的期間內，我們沒有進行任何表外安排。
最近 會計聲明
有關我們最近採用的新會計準則的清單，請參閲本季度報告《第一部分，第一項，合併財務報表(未經審計)》的附註2，《重要會計政策摘要》。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
根據S-K規則，對於“較小的報告公司”，不要求 。
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第 項4.控制和程序
公司首席執行官和首席財務官(認證人員)負責建立和維護公司的信息披露控制和程序。我們在監管下，在我們認證人員的參與下，對我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》規則13a-15(E)或15d-15(E)中所定義的)的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的認證人員得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序旨在確保(I)我們根據1934年《證券交易法》(經修訂)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告 ，並且(Ii)此類信息是 累積並傳達給包括我們的認證人員在內的管理層，以便及時決定所需的披露 ，這些控制和程序是無效的。
截至2022年9月30日，根據對這些披露控制和程序的評估，管理層得出結論，我們的披露控制和程序 無效。我們將需要花費時間和資源來僱用和聘用更多的員工和具有適當經驗的外部顧問，以彌補以下所述的弱點。我們不能向您保證管理層會成功地找到並留住合適的候選人，也不能保證新聘用的員工或外部顧問會成功彌補迄今發現的重大弱點或確定未來的重大弱點。
重大缺陷是指控制缺陷(在上市公司會計監督委員會(PCAOB)審計準則第2號的含義內)或控制缺陷的組合，導致年度或中期財務報表的重大錯報不會被預防或檢測的可能性很小。管理層發現了以下兩個重大弱點，導致管理層得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序未達到合理的 保證水平：
1. 我們沒有關於內部控制政策和程序的書面文件。財務報告關鍵內部控制的書面記錄 是《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的要求，適用於截至2022年9月30日的三個月。管理層評估了我們未能獲得內部控制和程序的書面文件對我們對披露控制和程序的評估的影響，並得出結論，導致控制缺陷的原因是一個重大缺陷。
2. 我們在會計職能中沒有充分的職責分工，這是一種基本的內部控制。由於我們的規模和性質，分離所有相互衝突的職責可能並不總是可能的，在經濟上也可能不可行。但是，在可能範圍內，交易授權、資產託管和交易記錄應由單獨的個人執行。 交易記錄功能由第三方諮詢公司維護，而授權和託管仍由公司首席執行官負責。管理層評估了我們未能進行職責分離對我們的披露控制和程序評估的影響，並得出結論，由此導致的控制缺陷代表着 一個重大弱點。
為了解決這些重大弱點，管理層進行了額外的分析和其他程序，以確保本文所包括的財務報表 在所有重要方面都公平地反映了我們在所列期間的財務狀況、經營成果和現金流 。
財務報告內部控制變更
在最近一個財季，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響， 或者很可能會對其產生重大影響。
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第二部分--其他信息
項目 1.法律訴訟
我們 不是任何未決法律程序的一方。我們並不知悉我們的任何高級職員、董事、 或持有我們5%或以上有投票權證券的任何實益持有人對我們不利或擁有對我們不利的重大利益的任何待決法律程序。
第 1a項。風險因素
我們 是交易法規則12b-2所定義的較小的報告公司，不需要在此 項下提供信息。
第 項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
在截至2022年9月30日的九個月內，公司根據332,944股A系列優先股的轉換 發行了總計2,929,176,111股普通股。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
第 項5.其他信息
沒有。
物品 6.展示
| 附件 編號： | 描述 | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行幹事和首席財務官的認證。 | |
| 32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。 | |
| 101 | 以下材料摘自公司截至2022年9月30日的季度報告，採用可擴展業務報告語言(XBRL)格式。 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
| * | 在此提交 |
| ** | 隨函提供 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的簽名人代表其簽署。
| 簽名 | 標題 | 日期 | ||
| /s/ 威廉·裏德 | 總裁，首席執行官、祕書、財務主管兼董事會主席 | 2022年11月14日 | ||
| 威廉·裏德 | (首席執行官、財務和會計幹事) |
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