AIMFINITY 投資公司我

目錄

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本報告（“季度報告”）中提及的 “我們” 或 “公司” 是指Aimfinity Investment Corp. I. 提及我們的 “管理層” 或 “管理團隊” 是指我們的高級管理人員和董事，提及 “贊助商” 是指Aimfinity Investment, LLC。以下對公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與本季度報告其他地方包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一起閲讀。以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

關於前瞻性陳述的特別説明

本季度報告包括《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及可能導致實際業績與預期和預期結果存在重大差異的風險和不確定性。除本10-Q表格中包含的歷史事實陳述外，包括但不限於本《管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析》中關於公司財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如 “預期”、“相信”、“繼續”、“可以”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將” 及其變體之類的詞語以及類似的詞語和表達方式旨在識別此類前瞻性陳述。根據目前可用的信息，此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層當前的信念。許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果存在重大差異。有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期存在重大差異的重要因素的信息，請參閲公司於2022年4月26日向美國證券交易委員會提交的首次公開募股最終招股説明書的 “風險因素” 部分。該公司的證券文件可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov的EDGAR部分查閲。除非適用的證券法明確要求，否則公司不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

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概述

我們是一家空白支票公司，成立於2021年7月26日（成立），是一家開曼羣島豁免公司，目的是與一個或多個企業或實體進行合併、股份交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。我們沒有選擇任何業務合併目標，也沒有人代表我們直接或間接啟動任何與任何業務合併目標的實質性討論。我們打算使用首次公開募股所得的現金以及出售股票、債務或現金、股權和債務的組合來實現我們最初的業務合併。我們預計在執行收購計劃時將繼續承擔鉅額成本。我們無法向您保證，我們完成業務合併的計劃一定會成功。

運營結果

迄今為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。從2021年7月26日（成立）到2022年9月30日，我們唯一的活動是組織活動，為IPO做準備所必需的活動，如下所述，以及在首次公開募股之後確定業務合併的目標公司。我們預計要等到業務合併完成後才會產生任何營業收入。我們可能會以信託賬户中持有的有價證券的利息收入的形式產生營業外收入。作為一家上市公司，我們產生費用（用於法律、財務報告、會計和審計合規），以及與完成業務合併相關的盡職調查費用。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們的淨虧損分別為39,529美元和165,421美元。

流動性和資本資源

在首次公開募股完成之前，我們唯一的流動性來源是保薦人首次購買普通股和從我們的保薦人那裏獲得貸款。

2022年4月28日，我們完成了8,050,000個單位（“公共單位”）的首次公開募股，其中包括承銷商選擇部分行使超額配股權時出售給承銷商的1,050,000個公共單位。每個公共單位由一股 A 類普通股、每股面值 0.0001 美元（此類股票包含在公共單位中，即 “公共股票”）、一份 1 類可贖回認股權證（“1 類認股權證”）和一份 2 類可贖回認股權證（“2 類認股權證”，以及 1 類認股權證，即 “公共認股權證”）的一半組成，每份完整的公共認股權證的持有人有權購買一份公共認股權證股票行使價為每股 11.50 美元。公共單位以每個公共單位10.00美元的價格出售，總收益為80,500,000美元。在首次公開募股結束的同時，我們完成了以每股私募單位10.00美元的價格向保薦人出售49.2萬個私募單位，總收益為4,920,000美元。

在2022年4月28日完成首次公開募股和出售私募單位後，共有8211萬美元存入了由美國銀行、全國協會作為受託人維護的美國信託賬户（“信託賬户”），在支付了與首次公開募股相關的費用後，我們在信託賬户之外持有1,495,650美元的現金，可用於營運資金用途。在首次公開募股中，我們承擔了5,117,607美元的交易成本，包括161萬美元的承保費、2817,500美元的延期承保費和690,107美元的其他發行成本。

截至2022年9月30日，信託賬户中持有的82,153,675美元存放在貨幣市場基金中，這些基金投資於美國國債。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括代表信託賬户所得利息的任何金額，不包括延期承保佣金，來完成我們的業務合併。我們可以從信託賬户中提取利息以繳納税款（如果有）。如果我們的股本或債務全部或部分用作完成業務合併的對價，則信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營融資，進行其他收購和推行我們的增長戰略。

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我們打算使用信託賬户之外持有的資金主要用於識別和評估目標業務，對潛在目標企業進行業務盡職調查，前往和離開潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查潛在目標企業的公司文件和重要協議，構建、談判和完成業務合併。

為了彌補營運資金短缺或為與業務合併相關的交易成本提供資金，我們的保薦人或贊助商的關聯公司或我們的某些高級管理人員和董事可以但沒有義務根據需要向我們貸款。如果公司完成最初的業務合併，它將償還此類貸款金額。如果初始業務合併未完成，公司可以使用信託賬户之外持有的部分營運資金來償還此類貸款金額，但信託賬户的收益不會用於此類還款。高達1,500,000美元的此類貸款可以轉換為後業務合併實體的單位，貸款人可以選擇以每單位10.00美元的價格兑換。這些單位將與私募單位相同。如果初始業務合併未完成，公司可以使用信託賬户之外持有的部分營運資金來償還此類貸款金額，但信託賬户的收益不會用於此類還款。

截至2022年9月30日，該公司的現金為748,475美元，營運資金為770,811美元。此外，為了支付與業務合併相關的交易成本，公司的發起人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以但沒有義務向公司提供營運資金貸款。截至2022年9月30日，任何營運資金貸款項下均無未償還款項。

因此，隨附的未經審計的簡明財務報表是根據公認會計原則編制的，該會計準則考慮公司繼續作為持續經營企業，在正常業務過程中變現資產和清償負債。未經審計的簡明財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。此外，我們在執行融資和收購計劃時已經產生並預計將繼續承擔鉅額成本。管理層計劃在最初的業務合併之前的時期內解決這種不確定性。綜上所述，管理層認為，公司將有足夠的營運資金和借貸能力在業務合併完成之日起一年內或自申報之日起一年內滿足其需求。在這段時間內，公司將使用這些資金來支付現有的應付賬款，識別和評估潛在的初始業務合併候選人，對潛在的目標業務進行盡職調查，支付差旅支出，選擇要合併或收購的目標企業，以及構建、談判和完成業務合併。

我們認為我們不需要籌集額外資金來支付運營業務所需的支出。但是，如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和談判業務合併的成本的估計低於這樣做所需的實際金額，則在我們最初的業務合併之前，我們的可用資金可能不足以運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外融資才能完成業務合併，或者因為我們有義務在業務合併完成後贖回大量的公開股票，在這種情況下，我們可能會發行與此類業務合併相關的額外證券或承擔債務。

資產負債表外融資安排

截至2022年9月30日，我們沒有債務、資產或負債，這些將被視為資產負債表外安排。我們不參與與未合併實體建立關係的交易或

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金融合夥企業，通常被稱為可變權益實體，其建立本來是為了促進資產負債表外安排。我們還沒有簽訂任何協議 失去平衡單據融資安排，設立任何特殊目的實體，為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，或購買任何非金融資產。

合同義務

註冊權

根據2022年4月25日簽署的註冊和股東權利協議，創始人股份、私募單位和私募認股權證，包括在轉換營運資金貸款時發行的任何私募股權證（以及在行使私募認股權證時可能發行的任何私募股權證）的持有人將有權獲得註冊權。這些證券的持有人有權提出最多三項要求，要求公司註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外，對於我們首次業務合併完成後提交的註冊聲明，持有人擁有某些 “搭便車” 註冊權，並有權根據《證券法》第415條要求公司註冊轉售此類證券。公司將承擔提交任何此類註冊聲明的費用和開支。

承保協議

我們授予承銷商自首次公開募股之日起的45天期權，允許承銷商額外購買多達1,050,000個公共單位，以支付超額配股（如果有），按首次公開募股價格減去承銷折扣和佣金。承銷商於2022年4月27日全額行使了超額配股權。

承銷商獲得了每個公共單位0.20美元的現金承保折扣，合計1610,000美元，並在首次公開募股結束時支付。此外，承銷商將有權獲得每個公共單位0.35美元的遞延費，即業務合併完成後的總額約為2817,500美元。只有在公司完成業務合併的情況下，遞延費用才會從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商，但須遵守承保協議的條款。

關鍵會計政策

隨附的未經審計的簡明財務報表符合公認會計原則，並符合美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度。

新興成長型公司地位

根據經喬布斯法案修訂的《證券法》第2（a）條的定義，公司是一家 “新興成長型公司”，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不需要遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的審計師認證要求，減少了其中的高管薪酬披露義務定期報告和委託書，以及豁免要求就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票，並要求股東批准任何先前未批准的解僱協議付款。

此外，《就業法》第102（b）（1）條規定，新興成長型公司無需遵守新的或修訂的財務會計準則，直到私營公司（即那些尚未宣佈《證券法》註冊聲明生效或沒有根據《交易法》註冊的證券類別的公司）必須遵守新的或修訂的財務會計準則。《就業法》規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出的選擇都是不可撤銷的。公司已選擇不這樣做

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選擇退出這種延長的過渡期，這意味着當標準發佈或修訂並且上市或私營公司的適用日期不同時，公司作為一家新興成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂後的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使公司未經審計的簡明財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的新興成長型公司進行比較變得困難或不可能，後者由於使用的會計準則可能存在差異，因此選擇不使用延長的過渡期。

估算值的使用

根據公認會計原則編制未經審計的簡明財務報表要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響未經審計的簡明財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告期內報告的支出金額。實際結果可能與這些估計值不同。

現金和現金等價物

公司將所有購買時原始到期日為三個月或更短的短期投資視為現金等價物。截至2022年9月30日，該公司沒有任何現金等價物。

可能贖回的普通股

根據ASC Topic 480 “區分負債與權益” 中的指導方針，公司對可能贖回的普通股進行核算。須強制贖回的普通股（如果有）被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回的普通股（包括具有贖回權的普通股，這些贖回權要麼在持有人控制範圍內，要麼在發生不確定事件時需要贖回，而不僅僅在公司控制範圍內）被歸類為臨時股權。在所有其他時候，普通股都被歸類為股東權益。公司的公開股票具有某些贖回權，這些贖回權被認為是公司無法控制的，可能會發生不確定的未來事件。因此，截至2022年9月30日和2021年12月31日，可能贖回的普通股在公司資產負債表的股東權益部分以每股10.20美元的贖回價值列為臨時權益。公司在贖回價值發生變化時立即予以確認，並調整可贖回普通股的賬面價值，使其等於每個報告期末的贖回價值。如果額外支付的資本等於零，則可贖回普通股賬面金額的增加或減少會受到額外支付的資本或累積赤字的費用影響。

延期發行成本

公司符合 FASB ASC 主題 340-10-S99-1 “其他資產和遞延成本——美國證券交易委員會材料”（“ASC”）的要求 340-10-S99”)以及美國證券交易委員會員工會計公報主題5A，“發行費用”。延期發行成本包括截至資產負債表日期產生的承銷、法律、會計和其他費用（包括承銷折扣和佣金），這些費用與首次公開募股直接相關，在2022年4月28日首次公開募股完成時計入股東權益。

每股普通股淨虧損

每股普通股淨虧損的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行B類普通股的加權平均數，不包括保薦人將被沒收的普通股。由於承銷商不行使超額配股權，則總共減少了262,500股B類普通股，如果承銷商不行使超額配股權，這些普通股將被沒收（見附註5和7）。截至2022年9月30日，公司沒有任何可能行使或轉換為普通股，然後分享公司收益的稀釋性證券和其他合約。因此，攤薄後的每股虧損與報告期內的每股基本虧損相同。

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信用風險的集中度

可能使公司面臨信用風險集中的金融工具包括金融機構的現金賬户。公司在該賬户上沒有出現虧損，管理層認為公司不會因此而面臨重大風險。截至2022年9月30日，約有49.8萬美元超過了聯邦存款保險公司（FDIC）的限額。

金融工具的公允價值

ASC Topic 820 “公允價值衡量和披露” 定義了公允價值、用於衡量公允價值的方法以及有關公允價值衡量標準的擴大披露。公允價值是指在衡量之日，在買方和賣方之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。在確定公允價值時，應使用與市場方法、收益方法和成本方法相一致的估值技術來衡量公允價值。ASC Topic 820 建立了投入的公允價值層次結構，它代表了買方和賣方在為資產或負債定價時使用的假設。這些輸入進一步定義為可觀察和不可觀察的輸入。可觀察的輸入是買方和賣方根據從公司獨立來源獲得的市場數據在對資產或負債進行定價時使用的輸入。不可觀察的輸入反映了公司對買方和賣方在對根據現有情況最佳信息制定的資產或負債進行定價時將使用的投入的假設。

根據輸入，公允價值層次結構分為三個級別，如下所示：

根據ASC主題820 “公允價值衡量和披露”，公司資產和負債的公允價值接近於隨附資產負債表中表示的賬面金額，這主要是由於其短期性質。

所得税

公司根據ASC 740所得税（“ASC 740”）核算所得税。ASC 740要求確認遞延所得税資產和負債，既要考慮到財務報表與資產和負債的税基差異的預期影響，又要考慮到税收損失和税收抵免結轉所得的預期未來税收優惠。ASC 740還要求在全部或部分遞延所得税資產很可能無法變現時確定估值補貼。

ASC 740還澄清了企業財務報表中確認的所得税中不確定性的核算，並規定了財務報表確認的確認門檻和衡量在納税申報表中採取或預期採取的納税狀況的計量流程。為了使這些福利得到承認，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能得到維持。ASC 740還就取消確認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供指導。

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公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款認列為所得税支出。截至2022年9月30日，沒有未確認的税收優惠，也沒有應計利息和罰款金額。該公司目前沒有發現任何可能導致鉅額付款、應計賬款或嚴重偏離其狀況的問題。

公司確定開曼羣島是公司唯一的主要税務管轄區。

在所得税領域，公司可能會受到聯邦和州税務機關的審查。這些潛在的審查可能包括質疑扣除的時間和金額、不同税收司法管轄區之間的收入關係以及聯邦和州税法的遵守情況。公司管理層預計，在未來十二個月中，未確認的税收優惠總額不會發生重大變化。

公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款認列為所得税支出。截至2022年9月30日和2021年12月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有應計利息和罰款金額。該公司目前沒有發現任何可能導致鉅額付款、應計賬款或嚴重偏離其狀況的問題。

最近的會計公告

管理層認為，任何最近發佈但無效的會計準則，如果目前獲得通過，都不會對公司的財務報表產生重大影響。

根據《交易法》第12b-2條的定義，我們是一家規模較小的申報公司，無需提供本項目下其他要求的信息。

評估披露控制和程序

披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在 SEC 規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息得到收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和總法律顧問，以便及時就要求的披露做出決定。

根據規則 13a-15f 的要求以及 15d-15根據《交易法》，我們的首席執行官兼總法律顧問對截至2021年9月30日的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據他們的評估，我們的首席執行官兼總法律顧問得出結論，我們的披露控制和程序（定義見規則13a-15 (e) 和 15d-15(e) 根據《交易法》）是有效的。

財務報告內部控制的變化

在本10-Q表季度報告所涵蓋的時期內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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第二部分-其他信息

沒有。

截至本季度報告發布之日，我們於2022年4月7日向美國證券交易委員會提交的首次公開募股最終招股説明書、分別於2022年6月9日和2022年8月12日向美國證券交易委員會提交的截至2022年3月31日和2022年6月30日的10-Q表季度報告中披露的風險因素沒有重大變化，除非如下所示。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或重大的不利影響。我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露此類因素的變化或披露其他因素。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營業績。

當前的經濟衰退可能導致我們完成初始業務合併的難度增加。

我們完成初始業務合併的能力可能在一定程度上取決於全球經濟狀況。最近幾個月，我們觀察到美國和國外的經濟不確定性增加。這種經濟疲軟的影響包括：

這些事態發展可能導致通貨膨脹、更高的利率和業務連續性的不確定性，這可能會對我們潛在目標業務的業務產生不利影響，使我們最初的業務合併難以獲得債務或股權融資，並導致行使與之相關的贖回權的公眾股東人數增加。

最近資本市場的波動可能會影響我們通過出售普通股或發行債務為初始業務合併獲得融資的能力。

由於資本市場的不確定性和其他因素，我們最初的業務合併可能無法以對我們有利的條件或根本無法獲得融資。如果我們通過進一步發行股票或可轉換債務證券籌集額外資金，我們的現有股東可能會遭受大幅稀釋，而我們發行的任何新的股票證券都可能擁有優於普通股持有者的權利、優惠和特權。我們擔保的任何債務融資都可能涉及與我們的籌資活動以及其他財務和運營事項有關的額外限制性契約，這可能會限制我們最初業務合併中倖存公司的運營和增長。如果我們無法以令我們滿意的條件獲得充足的融資或融資，那麼我們完成初始業務合併的能力可能會面臨重大限制。

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烏克蘭或其他地方的軍事衝突可能會導致上市證券的上漲和價格波動，這可能會使我們更難完成最初的業務合併。

烏克蘭或其他地方的軍事衝突可能導致包括我們在內的公開交易證券的上漲和價格波動，並導致其他國家、地區和國際經濟混亂和經濟不確定性，所有這些都可能使我們更難確定業務合併目標，並以可接受的商業條款或根本無法完成最初的業務合併。

在為最初的業務合併尋找有吸引力的目標方面，我們可能會面臨激烈的競爭。這可能會增加與完成初始業務合併相關的成本，並可能導致我們無法為最初的業務合併找到合適的目標。

近年來，已成立的SPAC的數量大幅增加。許多公司已經與SPAC進行了業務合併，但仍有許多SPAC尋求其初始業務合併的目標，還有其他SPAC目前正在註冊中。因此，有時可用的有吸引力的目標可能較少，可能需要更多的時間、精力和資源來為最初的業務合併確定合適的目標。

此外，由於有大量SPAC尋求與可用目標進行初始業務合併，因此對具有吸引力的基本面或商業模式的可用目標的競爭可能會加劇，這可能會導致目標公司要求改善財務條件。由於其他原因，有吸引力的交易也可能變得越來越稀缺，例如經濟或行業的衰退、地緣政治緊張局勢或完成業務合併或運營目標所需的額外資本成本增加。這可能會增加成本、延遲或以其他方式使我們為初始業務合併找到合適目標和/或完成初始業務合併的能力複雜化或阻礙，並可能導致我們無法以完全有利於投資者的條件完成初始業務合併。

如果我們被視為《投資公司法》所指的投資公司，我們將被要求制定繁瑣的合規要求，我們的活動將受到嚴格限制。因此，在這種情況下，除非我們能夠修改我們的活動，使我們不會被視為投資公司，否則我們預計會放棄完成初始業務合併的努力，轉而清算公司。

由於美國證券交易委員會於2022年3月30日宣佈的有關SPAC的新規則和修正案（“SPAC規則提案”），除其他外，涉及像公司這樣的SPAC可能受投資公司法及其相關法規約束的情況。SPAC規則提案將為《投資公司法》第3 (a) (1) (A) 條中 “投資公司” 定義中的此類公司提供安全港，前提是SPAC符合某些標準，包括宣佈和完成去SPAC交易的有限期限。具體而言，為了遵守安全港規定，SPAC規則提案將要求公司在表格上提交報告 8-K宣佈已在其首次公開募股註冊聲明生效之日起18個月內與目標公司簽訂業務合併協議。然後，公司必須在首次公開募股註冊聲明生效之日起24個月內完成其初始業務合併。

由於SPAC規則提案尚未獲得通過，因此《投資公司法》對SPAC的適用性目前存在不確定性，包括像我們這樣在IPO註冊聲明生效之日起24個月內未完成業務合併的公司。

如果我們被視為《投資公司法》規定的投資公司，我們的活動將受到嚴格限制。此外，我們將受到繁瑣的合規要求的約束。我們認為，作為投資公司，我們的主要活動不會受到《投資公司法》規定的監管。但是，如果我們被視為一家投資公司，並受到《投資公司法》的遵守和監管，那麼我們將承受額外的監管負擔和費用，而我們尚未為此分配資金。因此，除非我們能夠修改我們的活動，使我們不會被視為投資公司，否則我們預計會放棄完成初始業務合併的努力，轉而清算公司。

為了降低根據《投資公司法》我們可能被視為投資公司的風險，我們可以隨時指示受託人清算信託賬户中持有的證券，改為將資金以現金形式存入信託賬户，直到我們初始資金完成之日以較早者為準

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業務合併或我們的清算。因此，在清算信託賬户中的證券後，信託賬户中持有的資金可能會獲得最低限度的利息（如果有的話），這將減少我們的公眾股東在公司贖回或清算時將獲得的美元金額。

截至2022年8月22日，信託賬户中的資金僅存於到期日為185天或更短的美國政府國庫債務，或者僅投資於美國政府國庫債務並符合《投資公司法》第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金。但是，為了降低我們被視為未註冊投資公司（包括根據《投資公司法》第3 (a) (1) (A) 條的主觀檢驗）並因此受《投資公司法》監管的風險，我們可以在任何時候，而且我們預計我們將在註冊聲明生效之日起12個月之日當天或之前，指示受託人美國銀行全國協會就信託賬户而言，用於清算信託中持有的美國政府國庫債務或貨幣市場基金開户，然後以現金形式持有信託賬户中的所有資金，直到我們完成初始業務合併或公司清算時以較早者為準。在此類清算之後，我們可能會從信託賬户中持有的資金中獲得最低限度的利息（如果有的話）。但是，以前從信託賬户中持有的資金中獲得的利息仍可以發放給我們，用於支付我們的税款（如果有的話）和某些其他允許的費用。因此，任何清算信託賬户中持有的證券並隨後以現金形式持有信託賬户中所有資金的決定都將減少我們的公眾股東在公司贖回或清算時將獲得的美元金額。

此外，即使在IPO註冊聲明生效日期的12個月之前，我們也可能被視為投資公司。即使在12個月週年之前，信託賬户中的資金存放在短期美國政府國庫債務或專門投資於此類證券的貨幣市場基金中的時間越長，我們被視為未註冊投資公司的風險就越大，在這種情況下，我們可能需要清算公司。因此，我們可以自行決定隨時清算信託賬户中持有的證券，甚至在12個月週年紀念日之前，而是以現金形式持有信託賬户中的所有資金，這將進一步減少我們的公眾股東在公司贖回或清算時將獲得的美元金額。

人們對我們繼續作為 “持續經營” 的能力存在實質性懷疑。

關於公司根據適用會計準則對持續經營考慮因素的評估，管理層確定，我們可能需要額外的融資來談判和完成最初的業務合併，以及可能要求我們清算信託賬户的最後期限，這使人們對公司在本季度報告其他部分的財務報表發佈之日起約一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。

2021年12月4日，保薦人收購了287.5萬股B類普通股，總收購價為2.5萬美元。向保薦人發行此類創始人股票是根據《證券法》第4（a）（2）條所載的註冊豁免進行的。2022年3月18日，我們的保薦人無償向我們交出註銷862,500股B類普通股，導致我們的保薦人共持有2,012,500股B類普通股。

2022年4月28日，我們完成了8,050,000個公共單位的首次公開募股，其中包括承銷商選擇部分行使超額配股權後出售給承銷商的1,05萬個公共單位。公共單位以每個公共單位10.00美元的價格出售，總收益為80,500,000美元。美國老虎證券公司和Benchmark Investments, LLC旗下的EF Hutton擔任聯席賬簿管理人。本次發行中出售的證券已根據《證券法》在S-1表格的註冊聲明中登記（File 編號 333-263874）。該註冊聲明於2022年4月25日生效。

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在首次公開募股結束的同時，公司完成了向保薦人私募49.2萬套私募單位的私募配售，收購價為每個私募單位10.00美元，為公司創造了4,92萬美元的總收益。

作為私募單位的一部分出售的單位與首次公開募股中作為公共單位的一部分出售的單位相同，唯一的不同是發起人已同意在公司完成初始業務合併後的30天內不轉讓、轉讓或出售任何私募單位（某些允許的受讓人除外）。私募股的發行是根據《證券法》第4（a）（2）條所載的註冊豁免進行的。

共有82,110,000美元，其中包括80,850,000美元的首次公開募股收益和3,220,000美元的私募收益，存入了由美國銀行全國協會作為受託人管理的美國銀行的信託賬户。

我們共支付了161萬美元的承保折扣和佣金，以及690,107美元支付了與首次公開募股相關的其他成本和支出，包括根據承銷商部分行使超額配股權而發行的公共單位。

有關我們首次公開募股和私募所得收益的使用説明，請參閲本10-Q表格第一部分第2項。

沒有。

不適用。

沒有。

以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交，或以引用方式納入本季度報告。

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。

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