idn-20220930
錯誤Q3202212-310001040896P3YP3MP12MP12MP3MP12MP12MP3MP12MP12MP1Y00010408962022-01-012022-09-3000010408962022-11-09Xbrli：共享00010408962022-09-30ISO 4217：美元00010408962021-12-31ISO 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Administration成員2020-04-142020-04-150001040896美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersIDN：花旗銀行成員US-GAAP：LineOfCreditMember2019-02-060001040896IDN：VariableRateComponentOneMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers美國公認會計準則：基本比率成員IDN：花旗銀行成員US-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300001040896IDN：VariableRateComponentOneMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers美國公認會計準則：基本比率成員IDN：花旗銀行成員US-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-012021-12-310001040896IDN：VariableRateComponentTwoMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers美國公認會計準則：基本比率成員IDN：花旗銀行成員US-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300001040896美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersIDN：花旗銀行成員US-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310001040896美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersIDN：花旗銀行成員US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001040896Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-07-012022-09-300001040896Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-07-012021-09-300001040896Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-09-300001040896Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-09-300001040896美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-07-012022-09-300001040896美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2021-07-012021-09-300001040896美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-01-012022-09-300001040896美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2021-01-012021-09-300001040896SRT：最小成員數美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-09-300001040896美國-公認會計準則：員工股票期權成員SRT：最大成員數2022-01-012022-09-300001040896IDN：StockOptionPlansMember2021-12-310001040896IDN：StockOptionPlansMember2021-01-012021-12-310001040896IDN：StockOptionPlansMember2022-01-012022-09-300001040896IDN：StockOptionPlansMember2022-09-300001040896美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-12-310001040896美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-09-300001040896美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-09-300001040896美國公認會計準則：績效共享成員2020-08-072020-08-070001040896美國公認會計準則：績效共享成員2020-08-070001040896美國公認會計準則：績效共享成員2021-11-040001040896美國公認會計準則：績效共享成員2021-12-310001040896美國公認會計準則：績效共享成員2022-01-012022-09-300001040896美國公認會計準則：績效共享成員2022-09-30
索引
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文檔號：001-15465
智慧型, Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州11-3234779
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(國際税務局僱主身分證號碼)
布羅德霍勒路200號, 207號套房, 梅爾維爾, 紐約11747
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：(516) 992-1900
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了《證券交易法》第13條或第15(D)條規定的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交和發佈的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐(不要檢查是否有較小的報告公司)
規模較小的報告公司☒新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是☒
發行人普通股已發行股數：
班級在2022年11月9日未償還
普通股，面值為.001美元18,950,812

索引
Intelicheck公司
索引
頁面
第一部分-財務信息
3
項目1.簡明財務報表
3
簡明資產負債表-2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日
3
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的業務簡明報表
4
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的股東權益簡明報表
6
截至2022年和2021年9月30日止九個月未經審計的現金流量簡明報表
7
未經審計的財務報表簡明附註
8
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
20
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
24
項目4.控制和程序
24
第二部分--其他資料
25
項目1.法律訴訟
25
第1A項。風險因素
25
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
26
項目3.高級證券違約
26
項目4.礦山安全信息披露
26
項目5.其他信息
26
項目6.展品
27
簽名
28
陳列品
31.1
規則13a-14(A)首席執行官的證明
31.2
細則13a-14(A)首席財務官的證明
32.18
《美國法典》第1350條認證
101.INSXBRL實例文檔
101.SCHXBRL分類擴展架構
101.CALXBRL分類可拓計算鏈接庫
101.DEFXBRL分類擴展定義鏈接庫
101.LABXBRL分類擴展標籤鏈接庫
101.PREXBRL分類擴展演示文稿鏈接庫
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
2
索引
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
Intelicheck公司
簡明資產負債表
(除股份金額外，以千為單位)
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
(未經審計)
資產
流動資產：
現金和現金等價物$11,775 $13,651 
應收賬款，扣除備用金#美元9及$3分別於2022年9月30日和2021年12月31日
2,635 2,192 
其他流動資產467 643 
流動資產總額14,877 16,486 
財產和設備，淨額772 737 
商譽8,102 8,102 
無形資產，淨額299 378 
其他資產8 8 
總資產$24,058 $25,711 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$614 $368 
應計費用2,036 2,870 
股權獎勵責任100 378 
扣留股份的法律責任1,244 1,244 
遞延收入，本期部分1,730 1,266 
流動負債總額5,724 6,126 
其他負債：
遞延收入，長期部分2 8 
總負債5,726 6,134 
承付款和或有事項(附註9)
股東權益：
普通股--$.001票面價值；40,000,000授權股份；18,930,512和18,660,369分別於2022年9月30日及2021年12月31日發行及發行的股份
19 19 
額外實收資本148,500 146,455 
累計赤字(130,187)(126,897)
股東權益總額18,332 19,577 
總負債和股東權益$24,058 $25,711 
見財務報表附註。
3
索引
Intelicheck公司
業務簡明報表
(除股份和每股金額外，以千為單位)
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
收入$4,012 $4,831 $11,415 $12,491 
收入成本(358)(1,510)(1,038)(3,200)
毛利3,654 3,321 10,377 9,291 
運營費用
銷售、一般和行政2,917 2,930 8,985 11,688 
研發1,461 1,416 4,682 4,105 
總運營費用4,378 4,346 13,667 15,793 
運營虧損(724)(1,025)(3,290)(6,502)
其他收入
無擔保本票的寬免收益— — — 10 
利息和其他收入— (1)— 6 
其他收入合計— (1)— 16 
淨虧損$(724)$(1,026)$(3,290)$(6,486)
每股信息
普通股每股虧損-
基本/稀釋$(0.04)$(0.06)$(0.17)$(0.35)
用於計算每股金額的加權平均普通股-
基本/稀釋18,918,59618,642,46318,802,89218,580,012
見財務報表附註。
4
索引

Intelicheck公司
股東權益簡明報表
(除股份數目外，以千計)
(未經審計)
截至2022年9月30日的三個月
普通股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		總計
股東的
權益
股票金額
平衡，2022年6月30日18,875,580$19 $147,804 $(129,463)$18,360 
基於股票的薪酬—— 696 — 696 
為既得限制性股票授予而發行股份54,932— — — — 
淨虧損——— (724)(724)
平衡，2022年9月30日18,930,512$19 $148,500 $(130,187)$18,332 
截至2021年9月30日的三個月
普通股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		總計
股東的
權益
股票金額
平衡，2021年6月30日18,634,918$19 $145,018 $(124,879)$20,158 
基於股票的薪酬—— 639 — 639 
為既得限制性股票授予而發行股份8,363— — — — 
淨虧損—— — (1,026)(1,026)
平衡，2021年9月30日18,643,281$19 $145,657 $(125,905)$19,771 
見財務報表附註
5
索引

Intelicheck公司
股東權益簡明報表
(除股份數目外，以千計)
(未經審計)
截至2022年9月30日的9個月
普通股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		總計
股東的
權益
股票金額
平衡，2021年12月31日18,660,369$19 $146,455 $(126,897)$19,577 
基於股票的薪酬—— 2,045 — 2,045 
為既得限制性股票授予而發行股份270,143— — — — 
淨虧損—— — (3,290)(3,290)
平衡，2022年9月30日18,930,512$19 $148,500 $(130,187)$18,332 
截至2021年9月30日的9個月
普通股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		總計
股東的
權益
股票金額
平衡，2020年12月31日18,410,458$18 $141,612 $(119,419)$22,211 
基於股票的薪酬— — 2,270 — 2,270 
行使股票期權，扣除無現金行使58,122股票和92,634被扣留股份
206,5451 1,755 — 1,756 
認股權證的行使9,000— 20 — 20 
為既得限制性股票授予而發行股份17,278— — — — 
淨虧損— — — (6,486)(6,486)
平衡，2021年9月30日18,643,281$19 $145,657 $(125,905)$19,771 
見財務報表附註。
6
索引
Intelicheck公司
簡明現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
20222021
經營活動的現金流：
淨虧損$(3,290)$(6,486)
對淨虧損與淨現金(用於)提供的調整
經營活動
折舊及攤銷209 126 
基於股票的薪酬1,768 6,006 
壞賬支出(9)(3)
無擔保本票的寬免— (10)
資產和負債變動情況：
應收賬款增加(434)(654)
其他流動資產和長期資產減少(增加)176 (534)
(減少)應付賬款和應計費用增加(588)991 
遞延收入增加457 971 
經營活動提供的現金淨額(用於)(1,711)407 
投資活動產生的現金流：
購置財產和設備(165)(339)
用於投資活動的現金淨額(165)(339)
融資活動的現金流：
退還無擔保本票的還款— 10 
行使股票期權發行普通股所得淨收益— 46 
通過行使認股權證發行普通股所得收益— 20 
融資活動提供的現金淨額— 76 
現金淨(減)增(1,876)145 
期初現金13,651 13,121 
期末現金$11,775 $13,266 
補充披露非現金投資和融資活動：
股票期權獎勵的重新分類$— $1,411 
見財務報表附註。
7
索引
Intelicheck公司
財務報表附註
(除股票數據外，所有美元金額均四捨五入為千)
(未經審計)
1. 業務性質
業務
Intelicheck，Inc.(“公司”或“Intelicheck”)是一家著名的技術公司，致力於開發、集成和營銷身份驗證解決方案，以應對包括商業零售和銀行欺詐預防在內的挑戰。Intelicheck公司的產品包括通過智能手機、平板電腦、POS(“銷售點”)集成或其他電子設備提供的防止任何行業的身份欺詐的解決方案。Intelicheck基於其豐富的專利組合繼續開發和發佈創新產品，該組合包括十七(17)項美國專利和一項加拿大專利，以及兩項正在申請的美國專利。
流動性
截至2022年9月30日止九個月，本公司錄得淨虧損$3,290並在運營中使用現金$1,711。截至2022年9月30日，公司擁有現金和現金等價物$11,775，營運資金為$9,153累計赤字為1美元。130,187。根據公司的業務計劃和現金資源，Intelicheck預計其現有和未來的資源以及從運營中產生的收入至少在自申請之日起的未來12個月內將滿足其營運資金需求。
截至提交本10-Q表格時，從2020年第一季度開始影響本公司的新冠肺炎疫情已經通過其客户收入的暫時下降影響了本公司的業務。與2021年同期相比，該公司截至2022年9月30日的9個月的總收入有所下降，主要原因是本季度設備收入下降。儘管與2021年同期相比，公司在截至2022年9月30日的9個月中實現了軟件即服務收入的增長，但在可預見的未來，新冠肺炎疫情可能會繼續直接和/或間接影響我們的業務。雖然以前地方和國家政府當局施加的大部分限制已經取消或放寬，但如果病例增加，這些限制可能會重新實施，特別是考慮到出現了更具傳播性的變種，如奧密克戎BA.5和BQ.1。此外，由於許多不在公司控制範圍內的因素，該公司還無法準確預測新冠肺炎疫情對其運營業績或財務狀況的全面影響，這些因素包括：疫情進一步爆發的持續時間和嚴重程度，以及如果病例增加可能導致全州或地方關閉或限制的可能性；新冠肺炎變異株(包括但不限於BA.5和BQ.1變異株)的傳播；以及包括強化方案在內的疫苗接種措施的廣泛採用，以及在防止或限制急性疾病或住院進一步傳播方面的有效性。
2. 重大會計政策
陳述的基礎
所附未經審計財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則以及S-X條例表格10-Q和第8-03條的説明編制的。因此，它們不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則要求的完整財務報表所要求的所有信息和附註。管理層認為，本文提供的未經審計的中期財務報表包括公平列報公司2022年9月30日的財務狀況以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的運營、股東權益和現金流量所需的所有調整。所有這些調整都是正常的和反覆出現的。中期財務報表的編制依據與公司的年度財務報表一致。截至2022年9月30日的9個月期間的經營業績不一定表明截至2022年12月31日的一年可能預期的經營業績。
8
索引
截至2021年12月31日的資產負債表是根據該日經審計的財務報表編制的，但不包括美國公認會計原則(“GAAP”)要求的所有資料和附註，以編制完整的財務報表。
在本季度報告中，表格10-Q中提到的“權威指引”是指財務會計準則委員會(“FASB”)發佈的會計準則編纂。
欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K/A中的財務報表及其附註。
基於股票的薪酬
本公司認定，為履行個人在2020年第三季度和2021年第一季度行使的某些期權獎勵所產生的個人所得税義務而預扣的無現金預扣，導致相關期權不再符合股權獎勵的資格，而應從行使之日起歸類為責任獎勵。將該等特定獎勵更改為責任分類獎勵後，本公司須於每一報告期末重新計量該等獎勵的公允價值，而公允價值的增減則相應計入或計入銷售、一般及行政開支，以取得淨收益。另外，該公司未能出售一組已交出的股份，也沒有為2021年的活動向税務機關匯出等額資金。到目前為止，本公司尚未退還股份或以其他方式償還受影響個人在2021年期間被扣留的股份。本公司目前正在安排向個人付款，這在簡明資產負債表和損益表上顯示為扣留股份的負債，預計將於2022年第四季度完成。
近期會計公告
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具.信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量衡量金融工具的信貸損失，包括應收貿易賬款。該指導意見取消了在確認金融工具上的信貸損失之前可能要求的初始確認門檻。信用損失估計現在可以反映一個實體對未來所有預期信用損失的當前估計。在以前的指導下，實體只考慮過去的事件和當前的情況。該指導意見適用於規模較小的報告公司，適用於2022年12月15日之後開始的財年，包括這些財年內的中期。允許在2018年12月15日之後的財年提前採用，包括這些財年內的過渡期。通過本指南的某些修正案必須在修改後的追溯基礎上適用，其餘修正案的通過必須在預期的基礎上適用。該公司預計這一標準不會對其財務報表產生實質性影響，因為它的未付應收賬款是短期的。
預算的使用
按照美國公認的會計原則編制公司的財務報表，要求管理層作出影響公司財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。影響財務報表中報告金額的重大估計和假設包括商譽和無形資產的減值對價和估值、遞延税項估值準備、壞賬準備、收入確認(包括損益收入)以及公司股票補償計劃下的股票期權公允價值。由於作出估計所涉及的內在不確定性，未來期間報告的實際結果可能與這些估計不同。
研究與開發
該公司的研發工作主要集中在身份驗證領域。研發費用主要包括員工工資、福利、獎金和基於股票的薪酬。研發費用還包括諮詢費、軟件和訂閲服務，以及維護我們平臺所產生的第三方雲基礎設施費用。
9
索引
壞賬準備
公司根據對各種因素的評估記錄壞賬準備。本公司考慮了歷史經驗、應收賬款餘額的年齡、本公司客户的信用質量、當前的經濟狀況以及其他可能影響客户支付能力的因素。
現金和現金等價物
我們將現金等價物、定期存款和其他流動性高、在購買之日的到期日不超過三個月的投資歸類為現金等價物。我們的現金和現金等價物主要由存放在銀行的現金組成，並存放在美國的主要金融機構。聯邦存款保險公司(“FDIC”)為每個機構的賬户提供最高250,000美元的保險，但金額可能超過FDIC的保險限額。
財產和設備
財產和設備按成本入賬，並在其估計使用年限內折舊，折舊範圍為三至七年了使用直線法。租賃改進採用直線法攤銷，以租賃期或資產的估計使用年限較短者為準。請參閲註釋3。
商譽
商譽是指收購價格超過在企業合併中獲得的淨資產的公允價值。根據ASC 350，公司每年在12月31日第四季度測試商譽減值，或在某些情況下在兩次年度測試之間測試商譽減值。在權威指導下，公司首先評估定性因素，以確定是否有必要進行第一步量化商譽減值測試。一個實體無需計算報告單位的公允價值，除非該實體根據定性評估確定其公允價值很可能少於其賬面價值。可能引發減值審查的事件或環境變化包括宏觀經濟狀況、行業和市場狀況、成本因素、整體財務表現、其他特定實體事件以及股價持續下跌。
該公司在截至2021年12月31日的第四季度進行了年度商譽減值測試。截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月，本公司決定不是減值費用是必需的。
無形資產
無形資產包括專利、版權和開發的技術。本公司按預計使用年限以直線方式攤銷這些資產，因為它代表了消耗的經濟利益模式。當事件或情況變化顯示其長期資產的賬面值可能無法根據美國會計準則第360條全數收回時，本公司便會審核其長期資產的減值。為確定其長期資產的可回收性，本公司評估了未來未貼現淨現金流量(不計利息費用)低於資產賬面價值的可能性。有幾個不是在截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月內確認的減值費用。
廣告費
廣告費用在發生時計入費用，為#美元。545及$486分別截至2022年和2021年9月30日的9個月。廣告費是$155及$245分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月。這些成本在營業報表中作為銷售、一般和行政費用的組成部分入賬。
退休計劃
該公司有一項退休儲蓄401(K)計劃。該計劃允許符合條件的員工向信託基金自願捐款，最高限額為35%的補償，但有一定的限制。本公司已選擇出資相當於50第一個的百分比6合格員工延期選舉的%。該公司的相應捐款為#美元。90及$73截至2022年和2021年9月30日的9個月，
10
索引
分別進行了分析。該公司的相應捐款為#美元。30及$29分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月。這些費用在業務報表上作為銷售、一般和行政費用的一部分入賬。
運輸成本
公司與銷售有關的運輸和搬運成本計入所有列報期間的收入成本。所有其他運輸和搬運成本均作為銷售、一般和行政費用的組成部分計入營業報表。
所得税
該公司按照美國會計準則第740題“所得税會計”進行所得税會計。遞延税項資產及負債乃就可歸因於現有資產及負債賬面值及其各自計税基礎之間的差額及結轉營業虧損淨額之間的差額而產生的估計未來税項後果確認。遞延税項資產及負債以預期收回或結算該等暫時性差額的年度的現行税率計量。截至2022年9月30日和2021年12月31日，該公司已為其遞延税項淨資產記錄了全額估值準備金，因為由於這些資產變現的不確定性，這些資產很可能無法完全變現。
金融工具的公允價值
公司遵守ASC 820“公允價值計量”的規定，該條款要求公司計算金融工具的公允價值，並在這些金融工具的公允價值與賬面價值不同時將這些附加信息包括在財務報表的附註中。公司的金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、其他流動資產、應付賬款和應計費用。於2022年9月30日及2021年12月31日，本公司金融工具的賬面價值因其短期性質而接近公允價值。財務會計準則委員會(“FASB”)指引根據估值技術的輸入是可觀察的還是不可觀察的，規定了估值技術的層次結構。可觀察到的投入反映了從獨立來源獲得的市場數據，而不可觀察到的投入反映了市場假設。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(第1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級計量)。
公允價值層次的三個層次如下：
•第1級-報告實體在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。第一級主要包括價值以市場報價為基礎的金融工具，如交易所交易工具和上市股票。除本公司的負債分類股票期權外，本公司的所有金融工具均被歸類為公允價值等級中的第一級。
•第2級-直接或間接可觀察到的第1級資產或負債的報價以外的投入(例如，活躍市場中類似資產或負債的報價，或不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價)。第2級包括使用模型或其他估值方法進行估值的金融工具。該公司有$100及$378截至2022年9月30日和2021年12月31日的2級負債分類為股票期權。
•級別3-資產或負債的不可觀察的輸入。當使用定價模型、貼現現金流或類似技術確定公允價值，且至少有一個重要的模型假設或投入不可觀察時，金融工具被視為第3級。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司沒有3級資產或負債。
收入確認和遞延收入
一般信息
大多數許可費和服務收入來自固定價格和每次掃描合同的組合。在每次掃描的收入模式下，客户每次使用該公司的軟件掃描身份證件(如駕照)時都會被收取費用。在固定價格收入模式下，客户被收取固定的
11
索引
按設備或實體業務位置訪問公司軟件的月費。根據ASC 606，當客户獲得對承諾商品或服務的控制權時，收入將被確認，其金額反映了預期為交換這些商品或服務而收到的對價。本公司根據客户安排中規定的對價計量收入，並在履行安排中的履行義務時確認收入。履約義務是在合同中承諾將一項獨特的服務轉移給客户。合同的交易價格被分配給每個不同的履約義務，並在客户獲得履約義務的好處時確認為收入。客户通常在執行服務時獲得公司服務的好處。幾乎所有的客户合同都規定，公司將因迄今提供的服務而獲得補償。
在2021年期間，公司採用了額外的收入模式，即客户在合同期限內購買預定數量的交易。這些交易的收入在每筆交易的基礎上確認。該公司估計到每個合同期結束時未使用的交易數量，並在每個報告期將部分收入確認為損益收入。如果公司期望客户使用指定服務期內的所有交易，公司將在承諾的服務單位轉移到客户時，將交易價格確認為指定服務期內的收入。或者，如果本公司預期客户不能或不會使用指定服務期內的所有交易(稱為“損壞”)，則本公司將按公司就客户在服務期內實際使用的交易確認的收入比例，按比例將估計損壞金額確認為服務期內的收入。實際結果可能與估計不同，因此這種差異可能對財務報表有重大影響。
開票是根據客户合同中確定的時間表進行的。付款期限一般為發票開出之日起30至60天。產品退貨在退貨時被記錄為收入的減少。
收入是根據與客户簽訂的合同中規定的對價來衡量的。收入在承諾的商品或服務的控制權轉移給客户時確認，金額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。此外，當公司通過將產品或服務的控制權轉移給客户來履行履行義務時，公司確認收入。
商品和服務的性質
以下是該公司產生收入的產品和服務的描述，以及履行履約義務的性質、時間和每種產品和服務的重要付款條件：
軟件即服務(SaaS)
用於託管訂閲服務的軟件即服務(SaaS)允許客户在預定時間段內訪問一組數據。由於客户在某個時間點獲得訪問權，但在認購期的剩餘時間內繼續擁有訪問權，客户被視為在實體履行職責時同時獲得和消費實體履約所提供的利益。因此，在固定定價模式下，應根據託管訂閲服務的使用情況(每月可能有所不同)，隨着時間的推移確認收入。在每次掃描的收入模式下，客户需要訪問我們的託管訂閲服務，但每次客户掃描身份證件時都會確認收入。
設備收入
銷售設備的收入在某個時間點確認。確認收入的時間點是客户對設備的控制，也就是客户收到收益，公司的履約義務已經履行。根據合同條款，這可能發生在設備裝運時，也可能發生在設備收到時。當發生設備銷售時，我們將運輸和處理成本與設備銷售確認為收入。
其他收入
其他收入從歷史上看並不重要，主要包括來自其他訂閲和支持服務、非經常性服務和延長保修的收入。該公司來自其他訂閲和支持服務的收入包括對某些商業客户的管轄更新和支持服務，特別是對其國防ID®客户的支持服務。這些訂閲需要持續服務或後合同客户支持，並且
12
索引
性能。由於客户在某個時間點獲得訪問權，但在認購期的剩餘時間內繼續擁有訪問權，客户被視為在實體履行職責時同時獲得和消費實體履約所提供的利益。因此，應根據使用量隨着時間的推移確認收入，使用量可能會因月而異。收入通常基於一個公式，如給定月份的地點數量乘以每個地點的費用。
非經常性服務包括培訓、安裝、定製和配置等項目。公司在服務合同期間按比例確認非經常性服務合同的收入，因為客户按提供的利益消費，並且公司的履約義務已經履行。
當銷售設備時，向客户提供的保修與其他性能義務分開時，就會產生延長保修收入。當客户在某個時間點獲得訪問權限並在保修期的剩餘時間內繼續訪問時，該客户被視為在公司履行職責時同時獲得和消費公司業績所提供的利益。相關收入在保修期的特定期限內按比例確認。延長保修與公司從供應商那裏獲得的通常為一年的標準保修是分開的。
收入的分解
在下表中，收入按產品和服務以及收入確認的時間分列。
截至9月30日的三個月，
20222021
產品和服務
軟件即服務(SaaS)$3,970 $3,245 
裝備39 1,470 
其他3 116 
$4,012 $4,831 
收入確認的時機
在某個時間點轉移的產品$42 $1,569 
隨時間推移而轉移的服務3,970 3,262 
$4,012 $4,831 
在截至9月30日的9個月內，
20222021
產品和服務
軟件即服務(SaaS)$11,249 $9,255 
裝備155 2,932 
其他11 304 
$11,415 $12,491 
收入確認的時機
在某個時間點轉移的產品$166 $3,142 
隨時間推移而轉移的服務11,249 9,349 
$11,415 $12,491 
13
索引
合同餘額
截至2022年9月30日、2021年12月31日和2020年12月31日的遞延收入的當前部分為#美元1,730, $1,266及$403主要包括隨時間推移確認的軟件許可合同和託管訂閲服務的收入。這些餘額的變化與購買預定數量的交易有關，但因這些合同的履行情況或部分履行情況而部分抵消。在2021年12月31日的餘額中，$102及$1,226分別在截至2022年9月30日的三個月和九個月確認為收入。非當期遞延收入餘額為#美元2, $8及$9分別截至2022年9月30日、2021年12月31日和2020年12月31日。
應收帳款
2022年9月30日、2021年12月31日和2020年1月1日的應收賬款，扣除壞賬準備後為美元。2,635, $2,192、和$1,633，分別為。2022年9月30日、2021年12月31日和2020年1月1日的壞賬準備為#美元。9, $3及$42，分別為。
分配給剩餘履約債務的交易價格
下表包括與本報告所述期間終了時未清償(或部分未清償)的履約債務有關的預計今後應確認的收入估計數：
餘數
2022		20232024總計
軟件即服務(SaaS)$790 $906 $1 $1,697 
其他33 1 1 35 
$823 $907 $2 $1,732 
與客户簽訂合同的所有對價均已包含在上述金額中。
企業集中度與信用風險
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，公司向三個客户進行了銷售，約佔51%和52分別佔總收入的1%和3%。收入主要與商業身份銷售客户有關。這三個客户，加上另外兩個客户，代表70佔截至2022年9月30日的應收賬款總額的百分比。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，公司向兩個客户進行了銷售，約佔60%和58分別佔總收入的%。這筆收入與商業身份銷售客户有關。
每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法是將當期淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨虧損的計算方法是將當期淨虧損除以當期已發行普通股和潛在攤薄普通股等價物的加權平均股數。未償還期權、認股權證和限制性股票的攤薄效應反映在攤薄收益中。
14
索引
通過應用庫存股方法，每股。每股攤薄淨虧損的計算不包括所有反攤薄股份。在淨虧損期間，所有普通股等價物都被認為是反稀釋的。
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
分子：
淨虧損$(724)$(1,026)$(3,290)$(6,486)
分母：
加權平均普通股-
基本/稀釋18,918,59618,642,46318,802,89218,580,012
每股淨虧損-
基本/稀釋$(0.04)$(0.06)$(0.17)$(0.35)
下表彙總了不包括稀釋後每股虧損的普通股等價物，因為它們的影響將是反稀釋的：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
股票期權1,164,676502,4241,164,676502,424
限制性股票203,492408,657203,492408,657
業績存量單位177,688228,498177,688228,498
1,545,8561,139,5791,545,8561,139,579
3. 財產和設備
財產和設備概述如下：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
計算機設備和軟件$1,784 $1,708 
傢俱和固定裝置139 139 
租賃權改進55 55 
辦公設備600 599 
2,578 2,501 
減去累計折舊(1,806)(1,764)
$772 $737 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的折舊費用為130及$47。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的折舊費用為44及$16分別進行了分析。
15
索引
4. 無形資產
截至2022年9月30日的9個月無形資產賬面值變動情況如下：
2021年12月31日的淨餘額$378 
扣除：攤銷費用(79)
2022年9月30日的淨餘額$299 
下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的無形資產構成：
截至2022年9月30日
估計數
有用
生命		調整後的
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
專利和版權
2-17年份
$375 $(269)$106 
發達的技術5年份400 (207)193 
$775 $(476)$299 
截至2021年12月31日
估計數
有用
生命		調整後的
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
專利和版權
2-17年份
$375 $(250)$125 
發達的技術5年份400 (147)253 
$775 $(397)$378 
下文概述了所附業務報表中包括的無形資產攤銷情況：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
銷售成本$23 $23 $71 $71 
一般和行政3 3 8 8 
$26 $26 $79 $79 
5. 債務
本票
2020年4月15日，公司收到預付款$10來自美國小企業管理局(“SBA”)，作為冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)的一部分。公司於2020年12月7日提前償還了這筆經濟傷害災難貸款計劃(“EIDL”)。由於ASC 835-30-15-3(E)中關於政府強制利率的範圍例外，該利率被確定為低於市場利率，因此本公司沒有對這筆預付款計入利息。2020年12月27日，國會通過了《對遭受重創的小企業、非營利組織和場所的經濟援助法案》(《經濟援助法案》)，免除了公司償還EIDL預付款的義務。作為這項裁決的結果，SBA於2021年2月18日將這筆預付款返還給貸款服務機構，這筆預付款立即返還給公司，並計入運營報表上的其他收入。
16
索引
循環信貸額度
於2019年2月6日，本公司與花旗個人財富管理訂立循環信貸安排，允許最多(I)$2,000或(Ii)本公司在花旗個人財富管理的現有固定收益投資賬户的抵押餘額，但須受某些限制。這筆貸款的利息與花旗個人財富管理的基本利率一致(7.75%和4.75分別在2022年9月30日和2021年12月31日)減去2%。利息按月支付，截至2022年9月30日和2021年12月31日，有不是該貸款項下的未償還金額和未用可用金額為#美元。2,000.
6. 應計費用
應計費用包括以下內容：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
專業費用$143 $127 
工資單及相關971 1,100 
激勵性獎金893 1,565 
其他29 78 
$2,036 $2,870 
7. 所得税
截至2021年12月31日，我們的可用淨營業虧損(NOL)約為$23.4100萬美元，其中10.92035年至2037年期間，有100萬人到期。根據《2017年減税和就業法案》(以下簡稱《税法》)，在2017年後結束的納税年度內產生的美國NOL將不會失效。
8. 基於股票的薪酬
根據ASC主題718，公司負責向員工發放基於股票的獎勵，該主題要求在財務報表中確認所有基於股票的薪酬支付交易產生的成本。該公告將公允價值確立為股票薪酬安排會計的計量目標，並要求所有公司對所有與員工進行的股票薪酬交易採用公允價值計量方法。所有基於股票的薪酬包括在業務費用中，如下所示：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
已確認的薪酬成本：
銷售、一般和行政$561 $614 $1,270 $5,536 
研究與開發168 98 498 470 
$729 $712 $1,768 $6,006 
股票期權
該公司採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型對授予日的股票期權進行估值。下表列出了股票期權的加權平均預期壽命(以年為單位)。本公司採用所有授予的簡化方法來估計購股權的預期壽命，並假設股票期權將在從授予至獎勵到期的期間內均勻行使。波動率是根據歷史股價的變化來確定的。在獎勵的預期期限內的利率以獎勵之日生效的美國國債收益率曲線為基礎。通常情況下，期權從一至四年。補償費用在服務期內以直線方式確認，並在發生時通過沒收減去。
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索引
如附註2所述，某些期權獎勵不再符合股權獎勵的資格，而被歸類為責任獎勵。這些獎勵的公允價值是在每個報告期利用Black-Scholes期權定價模型確定的，並記錄了報告期的相關補償費用。該公司將基於股票的薪酬支出增加了約美元33並減少了約1美元277截至2022年9月30日的三個月和九個月，並將基於股票的薪酬增加了約$73及$3,736截至2021年9月30日的三個月和九個月，由於這些獎勵的公允價值發生變化。
以下為2015年股票期權計劃(下稱“計劃”)下的股票期權活動：
數量
股票
受制於
發行		加權的-
平均值
鍛鍊
價格		加權的-
平均值
剩餘合同
術語		集料
固有的
價值
截至2021年12月31日的未償還債務496,424$6.13 3.03年份$528 
授與732,2282.14 – – 
被沒收(63,976)4.40 – – 
在2022年9月30日未償還1,164,676$3.72 3.77年份$337 
可於2022年9月30日行使232,739$6.77 1.30年份$– 
上表中的總內在價值代表期權持有人在2022年9月30日全部行使期權的情況下本應收到的總税前內在價值(公司在該期間最後一個交易日的收盤價與行權價格之間的差額乘以現金期權數量)。這一數額根據公司股票的公平市場價值發生變化。
限售股單位
本公司發行限制性股票單位(“RSU”)，這是以股權為基礎的工具，可以公司普通股的股份結算。在截至2022年9月30日的9個月內，公司向某些董事發出了RSU作為補償。RSU協議可以立即授予，也可以隨着時間的推移授予。所有RSU的歸屬取決於是否繼續提供住宿和就業服務。
本公司對RSU產生的補償費用是根據授予日本公司普通股的收盤價計算的，在必要的服務期內以直線方式攤銷，並計入運營費用，相應增加額外實收資本，在發生時減去沒收。
數量
股票		加權
平均值
授予日期
公允價值
截至2021年12月31日的未償還債務408,376$10.43 
授與90,4582.36 
被沒收(25,199)11.50 
既得並以股份結算(270,143)8.56 
在2022年9月30日未償還203,492$9.19 
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索引
績效股票單位
2020年8月7日，公司發佈265,942績效股票單位(PSU)作為對其管理人員和某些員工的補償。50%的PSU將根據公司的市場價格進行歸屬50%將根據公司調整後的EBITDA進行歸屬。這兩種情況都將在規定的時間內發生，並視持續的就業服務而定。
2021年11月4日，公司修改了PSU計劃，以便100%的PSU將根據公司的市場價格作為唯一的歸屬標準進行歸屬。由於這一修訂，先前計劃中調整後的EBITDA業績指標不再是標準業績指標。
補償費用以幾何布朗運動估值模型為基礎，以授予日公司普通股的收盤價為基礎，並在必要時期內按直線按比例攤銷。如果公司確定有可能達到績效標準，則根據該績效指標得出的補償成本金額將在預期服務期內攤銷。補償費用計入營業費用，並相應增加實收資本。
數量
股票		加權
平均值
授予日期
公允價值
截至2021年12月31日的未償還債務228,498$7.91 
被沒收(50,810)7.91 
在2022年9月30日未償還177,688$7.91 
截至2022年9月30日，未確認賠償總成本為2,775，扣除與所有未歸屬股票期權、RSU和PSU有關的估計沒收，預計將在加權平均期間確認約1.64好幾年了。
該公司擁有1,239,3872022年9月30日，根據該計劃，可供未來授予的股票。
9. 承付款和或有事項
本公司不知道本公司的產品或技術侵犯了他人的專有權。
本公司目前未參與任何法律或監管程序或仲裁，其結果預計將對其業務產生實質性影響。
10. 後續事件
本公司評估了自資產負債表日起至財務報表發佈之日為止發生的所有事件。
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索引
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(除股票和每股數據外，所有金額均四捨五入為千)
前瞻性陳述
本文件包含1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”，特別是預期未來收入增長、經營虧損和現金流的陳述。諸如“預期”、“估計”、“預計”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”等詞彙以及在任何有關未來經營或財務表現的討論中使用的類似實質的詞彙和術語都屬於前瞻性表述。這些前瞻性陳述是基於管理層目前對未來事件的預期和信念。與任何預測或預測一樣，它們本身就容易受到不確定性和環境變化的影響，公司沒有義務，也明確表示不承擔任何義務來更新或改變其前瞻性陳述，無論這些變化、新信息、後續事件或其他。本季度報告中10-Q表格中提及的“我們”、“Intelicheck”或“公司”指的是Intelicheck，Inc.
以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析構成了管理層對影響我們在截至2022年9月30日的9個月期間的財務和經營業績的因素的審查。本討論應與本報告其他部分以及我們截至2021年12月31日的10-K/A表格年度報告中所載的財務報表及其附註一併閲讀。
概述
我們是一家著名的技術公司，致力於開發、集成和營銷身份驗證和威脅識別解決方案，以應對包括銀行和零售欺詐預防、執法威脅識別以及政府、軍事和商業市場的移動和手持訪問控制和安全在內的挑戰。
關鍵會計政策與估算的使用
根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制我們的財務報表時，管理層需要作出估計和假設，以影響我們財務報表和附註中報告的金額。影響財務報表中報告金額的重大估計和假設包括商譽和無形資產的減值對價和估值、遞延税項估值準備、壞賬準備、收入確認(包括折算收入)以及我們基於股票的補償計劃下的股票期權的公允價值。由於作出估計所涉及的內在不確定性，未來期間報告的實際結果可能與這些估計不同。
我們認為，有幾項會計政策對了解我們的歷史和未來業績至關重要，因為這些政策會影響報告的收入金額，以及涉及管理層判斷和估計的更重要的領域。這些重要的會計政策涉及收入確認、基於股票的薪酬、遞延税款、商譽和無形資產估值和減值以及承諾和或有事項。這些政策和我們與這些政策相關的程序概述如下，並在財務報表附註中進一步詳細説明。
商譽
收購對價超過被收購企業資產公允價值的部分被視為商譽。在權威的指導下，購買的商譽不會攤銷，而是定期審查其減值情況。截至2022年9月30日，我們的商譽為8,102美元。
截至2021年12月31日的年度，公司於12月31日進行了第四季度的年度商譽減值測試。在權威指引下，本公司可在進行第一步量化商譽減值測試前，利用行業及公司特定的定性因素，以確定是否更有可能存在減值。一個實體無需計算報告單位的公允價值，除非該實體根據定性評估確定其公允價值很可能少於其賬面價值。可能引發減值審查的事件或環境變化包括宏觀經濟狀況，
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索引
行業和市場狀況、成本因素、整體財務表現、其他實體特定事件以及股價持續下跌。
吾等確定，於截至2022年9月30日止九個月內，並無發生任何事件或情況發生變化，以致本公司公平值極有可能低於其賬面值。然而，我們將繼續監測我們的股票價格和業務是否存在任何潛在的減值指標。我們將在第四季度或在似乎存在減值指標的時候進行2022年年度商譽減值測試。
無形資產
我們的無形資產包括專利和軟件許可證。我們確定，在截至2022年9月30日的九個月內，沒有發生任何事件或情況發生變化，很可能會使我們的無形資產低於我們的賬面價值。然而，我們將繼續監測任何潛在的損害指標。有關該公司無形資產的詳情，請參閲財務報表附註4“無形資產”。
收入確認和遞延收入
SaaS費用和服務收入來自固定價格和每次掃描合同的組合。在每次掃描的收入模式下，客户每次使用我們的軟件掃描身份證件(如駕照)時都會被收取費用。在固定價格收入模式下，客户訪問我們的軟件需要按設備或實體業務位置收取固定的月費。在某些情況下，定製服務被確定為所交付軟件的功能所必需的。根據會計準則編纂(“ASC”)606，“與客户簽訂合同的收入”，當客户獲得對承諾的貨物或服務的控制權時，收入被確認，其數額反映了預期為換取這些貨物或服務而收到的對價。我們根據客户協議中規定的對價來衡量收入，並在協議中的履行義務得到滿足時確認收入。該公司採用了額外的收入模式，即客户在合同期限內購買預定數量的交易，這些交易的收入是在每筆交易的基礎上確認的。該公司估計到每個合同期結束時未使用的交易數量，並在每個報告期將其中一部分收入確認為損益收入。有關公司已確認和遞延收入的更多細節，請參閲財務報表附註中的附註2“重要會計政策”。
基於股票的薪酬
我們根據ASC 718“薪酬-股票薪酬”向員工發放股票薪酬，這要求所有股票薪酬支付交易產生的成本在財務報表中確認。該公告將公允價值確立為股票薪酬安排會計的計量目標，並要求所有公司對所有與員工進行的股票薪酬交易採用公允價值計量方法。有關公司基於股票的薪酬計劃的詳細信息，請參閲財務報表附註中的附註8“基於股票的薪酬”。
參考註釋2“重大會計政策”，以討論2021年基於股票的薪酬會計疏忽和補救措施。
遞延所得税
遞延税項資產及負債乃就可歸因於現有資產及負債的財務報表賬面值與其各自課税基礎之間的差額及結轉營業虧損淨額之間的差額而產生的估計未來税項後果確認。遞延税項資產及負債以預期收回或結算該等暫時性差額的年度的現行税率計量。由於我們實現這些資產的能力存在不確定性，截至2022年9月30日，我們已經為我們的遞延淨資產記錄了完整的估值準備金。有關公司所得税的詳細信息，請參閲財務報表附註中的附註7“所得税”。
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索引
承付款和或有事項
我們目前沒有參與任何法律或監管程序或仲裁，這些程序的結果預計會對我們的業務產生重大不利影響。
以上清單並不是我們所有會計政策的綜合清單。在許多情況下，對特定交易的會計處理由公認的會計原則具體規定，不需要管理層在應用這些原則時作出判斷。還有一些領域，管理層在選擇任何可用的替代方案時的判斷不會產生實質性的不同結果。
經營成果
(除股票和每股數據外，所有美元金額均四捨五入為千)
截至2022年9月30日的三個月的比較
截至2021年9月30日的三個月
截至2022年9月30日的三個月的收入為4,012美元，比2021年同期的4,831美元減少了819美元，降幅為17%。收入減少的主要原因是本期設備收入下降。不包括設備銷售，截至2022年9月30日的三個月的收入比2021年同期增加了612美元，增幅為18%。在截至2022年9月30日的三個月裏，SaaS收入(包括以訂閲方式獲得許可的軟件)增長了725美元，增幅為22%，達到3970美元，而2021年同期為3245美元。
在截至2022年9月30日的三個月裏，毛利潤增長了333美元，增幅為10%，從2021年同期的3321美元增至3654美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們的毛利潤佔收入的百分比分別為91%和69%。毛利百分比增加的主要原因是本期設備收入減少。不包括設備銷售，截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，我們的毛利潤佔收入的百分比分別為92%和93%。
截至2022年9月30日的三個月，包括銷售、一般和行政以及研發費用在內的運營費用增加了32美元，增幅為1%，達到4,378美元，而2021年同期為4,346美元。運營費用的增加是由較高的人員費用、專業費用和營銷費用推動的。
由於上述因素，公司在截至2022年9月30日的三個月中淨虧損724美元，而截至2021年9月30日的三個月淨虧損1026美元。
截至2022年9月30日的9個月的比較
截至2021年9月30日的9個月
截至2022年9月30日的9個月的收入為11,415美元，比2021年同期的12,491美元減少了1,076美元，降幅為9%。截至2022年9月30日的9個月的收入減少主要是由於截至2022年9月30日的9個月的設備收入低於2021年同期。不包括設備銷售，截至2022年9月30日的9個月的收入比2021年同期增加了1701美元，增幅為14%。在截至2022年9月30日的9個月裏，SaaS的收入增長了1,994美元，增幅為22%，達到11,249美元，而2021年同期為9,255美元。
截至2022年9月30日止九個月的毛利增加1,086元或12%，由2021年同期的9,291元增至10,377元。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月，我們的毛利佔收入的百分比分別為91%及74%。毛利潤佔收入的百分比增加是由於2021年前9個月毛利率較低的設備銷售減少。不包括設備銷售，在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們的毛利潤佔比分別為92%和93%。
截至2022年9月30日的9個月，包括銷售、一般和行政以及研發費用在內的運營費用減少了2,126美元，降幅為13%，而截至2021年9月30日的9個月為15,793美元。這一減少主要是由於本期間基於股票的薪酬支出減少，這是由於2021年前九個月記錄的負債獎勵重新分類調整所推動的。
22
索引
在截至2021年9月30日的9個月中，該公司因寬免一張無擔保本票而錄得10美元的收益。
由於上述因素，公司在截至2022年9月30日的9個月中淨虧損3290美元，而截至2021年9月30日的9個月淨虧損6486美元。
流動性與資本資源
截至2022年9月30日，我們的現金和現金等價物為11,775美元，營運資本(定義為流動資產減去流動負債)為9,153美元，總資產為24,058美元，股東權益為18,332美元。
在截至2022年9月30日的9個月中，我們在運營活動中使用了1,711美元的淨現金，而截至2021年9月30日的9個月提供的現金淨額為407美元。截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的現金為165美元，而截至2021年9月30日的9個月，用於投資活動的現金為339美元。截至2022年9月30日的9個月，融資活動產生的現金為零，而截至2021年9月30日的9個月，融資活動產生的現金為76美元。
我們目前預計，我們的可用現金、預期的運營現金和循環信貸額度下的可用現金，將足以滿足至少從提交申請之日起的未來12個月我們預期的營運資本和資本支出需求。有關本公司循環信貸額度的詳情，請參閲財務報表附註中的附註5“債務”。
我們保留籌集更多資金以應對業務突發事件的選擇，這些突發事件可能包括需要為更快速的擴張提供資金、為額外的營銷支出提供資金、為我們的技術開發新市場、增強我們的運營基礎設施、應對競爭壓力或收購補充業務或必要的技術。我們不能保證在需要時能夠獲得額外的資金，或者能夠以我們滿意的條件獲得這些資金，如果可以的話。
未來任何發行的具體條款，包括募集資金的價格和用途，將在任何此類發行時確定，並將在招股説明書補編中詳細説明，該説明書將在發行時提交給美國證券交易委員會。
我們目前沒有參與任何法律或監管程序或仲裁，這些程序的結果預計將對我們的業務產生實質性影響。
營業淨虧損結轉
截至2021年12月31日，我們的可用淨營業虧損(NOL)約為2340萬美元，其中1090萬美元將在2035年至2037年之間到期。根據《2017年減税和就業法案》(以下簡稱《税法》)，2017年後結束的納税年度產生的美國NOL將不會過期。截至2021年12月31日，我們的可用淨營業虧損(NOL)約為1,800萬美元。聯邦和州的NOL可用於抵消未來的應税收入，並將於2021年開始到期。
調整後的EBITDA和非公認會計準則的使用
我們使用調整後的EBITDA作為非公認會計準則的財務業績衡量標準。調整後的EBITDA是通過調整某些項目的淨虧損來計算的，如債務減免和其他收入的收益以及某些附加費用，如所得税、折舊、攤銷和基於股票的補償費用。調整後的EBITDA提供給投資者，以補充根據公認會計準則報告的經營業績。管理層認為，調整後的EBITDA為投資者提供了一個額外的工具，用於將我們的財務業績與其他在與投資者的溝通中也使用調整後EBITDA的公司進行比較。通過剔除非現金費用，如長期資產和商譽減值、攤銷、折舊和基於股票的補償，以及利息和所得税的非營業費用，投資者可以評估我們的運營，並可以在更一致的基礎上將結果與其他公司的結果進行比較。此外，調整後的EBITDA是管理層用來監測和評估財務和經營結果的主要指標之一。
我們認為，調整後的EBITDA是我們運營實力和業務表現的重要指標，也是衡量我們歷史運營趨勢的有用指標。但是，使用有很大的限制
23
索引
調整後的EBITDA，因為它不包括債務減免、其他收入、長期資產和商譽的減值以及基於股票的薪酬的收益，所有這些都會影響我們的盈利能力，以及與使用長期資產相關的折舊和攤銷，這些收益將使多個時期受益。我們認為，通過只提供GAAP淨虧損的調整後EBITDA並清楚地確定兩種衡量標準之間的差異，這些限制得到了補償。因此，不應單獨考慮調整後的EBITDA，也不應將其作為根據公認會計原則列報的淨虧損的替代。我們定義的經調整EBITDA可能無法與其他實體提供的類似名稱的衡量標準相比較。
GAAP淨虧損與非GAAP調整後EBITDA的對賬如下：
(未經審計)
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
淨虧損$(724)$(1,026)$(3,290)$(6,486)
對帳項目：
無擔保本票的寬免收益— — — (10)
利息和其他收入— — — (5)
折舊及攤銷70 42 209 126 
基於股票的薪酬，包括責任分類獎勵729 712 1,768 6,006 
調整後的EBITDA$75 $(272)$(1,313)$(369)
表外安排
我們從未達成任何表外融資安排，也沒有設立任何特殊目的實體。我們沒有為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，也沒有就非金融資產達成任何選擇權。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
使我們面臨集中信用風險的金融工具主要由現金和現金等價物組成。我們在兩家金融機構保持現金和現金等價物，並對這些機構的相對信用狀況進行定期評估。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據《證券交易法》第13a-15(B)和15d-15(B)條規則，吾等已在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，評估了截至本報告期末《證券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，由於我們對下文所述財務報告的內部控制存在重大弱點，我們的披露控制和程序無法提供合理保證，以確保根據證券交易法必須提交或提交的報告中要求披露的信息已在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，(Ii)積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關必要披露的決定。
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得本公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
管理層發現，我們在財務報告方面的內部控制存在重大弱點，涉及為支付個人所得税負債而交出的股票的會計、已發行和已發行股票的計算、
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和加權平均流通股。該公司沒有對擁有足夠知識、經驗和在美國應用方面接受過培訓的會計人員表示讚賞。與股票薪酬的會計和報告相關的公認會計原則。這一重大缺陷導致未能對股票期權的會計和報告進行有效控制。
補救計劃
從歷史上看，公司管理着公司內部股票薪酬的管理和記錄。管理這一複雜的過程過於繁重，並直接導致了物質上的薄弱。
該公司將不再在內部維持其基於股票的薪酬計劃的管理和記錄保存，而是將這一職能外包給專門從事這些任務的第三方經紀公司。這種專業化將提高報告的準確性，並提高公司在基於股票的薪酬方面的法律和法規合規性。
該公司還聘請了一家專業服務公司來監督全球經紀自營商公司的實施，該公司專門從事基於股票的薪酬平臺，並就未來的最佳實踐、流程和內部控制提供建議。
財務報告內部控制的變化
在我們最近完成的財政季度內，我們對財務報告的內部控制(如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化，但上述與基於股票的薪酬會計相關的重大缺陷的變化除外。
第II部分--其他資料
項目1.法律程序
沒有。
第1A項。風險因素
當前的經濟狀況，包括持續的新冠肺炎疫情，可能會導致企業和消費者支出下降，這可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。
我們的經營業績可能會受到北美經濟整體健康狀況的影響。我們的業務和財務業績，包括應收賬款的收回和資產的回收，可能會受到當前和未來經濟狀況的不利影響，例如信貸供應減少、金融市場波動、經濟衰退等。
2019年12月，首次有報道稱，在中國爆發了一種新的新冠肺炎毒株。此後，新冠肺炎持續向中國以外的地區蔓延，包括美國和世界其他地區，成為一場全球大流行。雖然我們希望新冠肺炎的廣泛接種以及人羣免疫力的提高將帶來一種新的正常感，但由於許多我們無法控制的因素，我們無法準確預測新冠肺炎大流行將對我們的運營結果或財務狀況產生的全面影響。
受影響地區的政府過去曾實施安全預防措施，包括在家命令、旅行限制、關閉企業、取消公共集會和其他措施。其他組織和個人正在採取更多措施來避免或減少感染，包括限制旅行和讓員工遠程工作。這些措施擾亂了受影響地區內外的正常商業運營。政府在2020年徵收的大部分限制措施已在地方和國家層面取消。我們繼續監控我們的運營和政府建議，並已因新冠肺炎而對我們的運營進行了適當的修改，包括過渡到遠程工作環境、大幅減少員工差旅、虛擬化
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或取消客户和員工活動，以及遠程銷售、實施和支持活動，以及其他修改。這些決策可能會延遲或減少銷售，並損害工作效率和協作。
烏克蘭的衝突可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和未來的現金流產生不利影響。
烏克蘭持續的衝突引發了許多潛在的風險因素需要考慮，儘管該公司沒有在烏克蘭或俄羅斯開展業務。最近對俄羅斯實施的制裁將影響美國和其他地區公司的商品和服務的進出口、銷售和供應。這可能會對全球經濟產生負面影響，並影響經濟和資本市場。這些措施所導致的經濟和經濟活動放緩，可能會導致我們的收入減少。
鑑於上述制裁，我們意識到網絡攻擊增加的可能性。美國網絡安全和基礎設施安全局最近就俄羅斯對美國網絡和關鍵基礎設施發動網絡攻擊的風險發出了警告。雖然我們目前不認為我們可能成為網絡攻擊的目標，但我們繼續努力控制我們的信息技術、系統和數據。如果我們真的成為此類攻擊的受害者，可能會對我們的業務運營產生不利影響。
我們的經營和財務結果受到各種其他風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能對我們的業務、財務狀況、經營結果和我們普通股的交易價格產生不利影響。請參閲我們於2022年3月24日提交併於2022年6月9日修訂的2021財年Form 10-K年度報告，以瞭解有關可能對我們產生負面影響的其他風險和不確定性的進一步信息。
我們發現我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷，這種或其他重大缺陷或補救措施不足，可能會削弱我們及時報告準確財務信息的能力，從而可能對我們的業務和運營業績產生不利影響。
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的有效內部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條所述)。如第一部分第4項所披露的。在“控制和程序”一書中，我們的管理層發現了一個重大缺陷，即在期權活動中交出的股份的某些行政錯誤，以支付個人所得税負債，計算已發行和已發行股份，以及在我們將某些股權獎勵視為負債時，以及在我們將某些股權獎勵視為負債時，導致我們在某些前期的銷售、一般和行政費用增加。重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得本公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。由於這一重大缺陷，我們的管理層得出結論，截至2022年9月30日，我們對財務報告的內部控制無效。如果我們在第一部分第4項中所述的補救措施不足以彌補上述弱點，或者如果我們的內部控制中發現或未來出現更多重大弱點或重大缺陷，我們的合併財務報表可能包含重大錯報，並可能無法及時提供，我們可能被要求重述我們的財務報表，這可能導致大量額外的會計和法律費用。我們不能向你保證，我們迄今採取的措施或我們未來可能採取的任何措施，將足以避免未來可能出現的重大弱點。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
無
項目3.高級證券違約
無
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
無
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項目6.展品
(a)以下證據是作為Form 10-Q季度報告的一部分提交的：
證物編號：描述
31.1
規則13a-14(A)首席執行官的證明
31.2
細則13a-14(A)首席財務官的證明
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《美國法典》第18編第1350條認證
101.INSXBRL實例文檔
101.SCHXBRL分類擴展架構
101.CALXBRL分類可拓計算鏈接庫
101.DEFXBRL分類擴展定義鏈接庫
101.LABXBRL分類擴展標籤鏈接庫
101.PREXBRL分類擴展演示文稿鏈接庫
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
日期：2022年11月14日Intelicheck公司
發信人：/s/Bryan Lewis
布萊恩·劉易斯
首席執行官
(首席行政主任)
發信人：/s/Jeffrey Ishmael
傑弗裏·伊什梅爾
首席財務官
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