根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
0 |
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(佣金) 文件編號) |
(美國國税局僱主 識別號碼) |
KY1-1102, |
||
(主要行政辦公室地址) |
(郵政編碼) |
每個班級的標題 |
交易 符號 |
各交易所名稱 在其上註冊的 | ||
一半 一份可贖回的認股權證 |
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大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
非加速 文件服務器 |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||||
新興成長型公司 |
區塊鏈COINVESTORS收購公司。我
表格10-Q
截至2022年9月30日的季度
目錄表
頁面 | ||||||
第一部分財務信息 |
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第1項。 |
簡明財務報表 |
1 | ||||
截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明資產負債表 |
1 | |||||
截至2022年9月30日的三個月和九個月、截至2021年9月30日的三個月以及2021年6月11日(初始)至2021年9月30日期間的未經審計簡明運營報表 |
2 | |||||
截至2022年9月30日的三個月和九個月、截至2021年9月30日的三個月和截至2021年9月30日的三個月以及2021年6月11日(初始)至2021年9月30日期間的未經審計的股東權益(虧損)簡明變動表 |
3 | |||||
截至2022年9月30日的9個月和2021年6月11日(初始)至2021年9月30日期間的未經審計現金流量表簡明報表 |
4 | |||||
未經審計的簡明財務報表附註 |
5 | |||||
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
19 | ||||
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
23 | ||||
第四項。 |
控制和程序 |
23 | ||||
第二部分:其他信息 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
24 | ||||
第1A項 |
風險因素 |
24 | ||||
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
24 | ||||
第三項。 |
高級證券違約 |
24 | ||||
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
24 | ||||
第五項。 |
其他信息 |
24 | ||||
第六項。 |
陳列品 |
24 |
第1項。 |
簡明財務報表 |
9月30日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
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(未經審計) |
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資產: |
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流動資產: |
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現金 |
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預付費用 |
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流動資產總額 |
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信託賬户中的投資 |
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總資產 |
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$ |
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負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損: |
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流動負債: |
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應付帳款 |
$ | $ | ||||||
應付票據-關聯方 |
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應計費用 |
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流動負債總額 |
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衍生負債 |
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與首次公開發行相關的遞延承銷佣金 |
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總負債 |
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承付款和或有事項 |
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可能贖回的A類普通股;$ |
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股東赤字: |
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優先股,$ |
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A類普通股,$ 30,000,000 可能贖回的股票),截至2022年9月30日和2021年12月31日 |
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B類普通股,$ |
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其他內容 已繳費 資本 |
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累計赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
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股東虧損總額 |
( |
) | ( |
) | ||||
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總負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損 |
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$ |
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對於 三 月份 告一段落 九月 30, 2022 |
對於 三 月份 告一段落 九月 30, 2021 |
對於 九 月份 告一段落 九月 30, 2022 |
對於 期間 從6月開始 11, 2021 (開始) 穿過 九月 30, 2021 |
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一般和行政費用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
與一般和行政費用有關的當事人 |
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運營虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
其他收入: |
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衍生負債的公允價值變動 |
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從信託賬户中持有的投資獲得的收入 |
— | — | ||||||||||||||
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淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
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基本和稀釋後A類普通股的加權平均流通股數量 |
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A類普通股每股基本和稀釋後淨收益 |
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基本和稀釋後B類普通股的加權平均流通股數量 |
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每股基本和稀釋後淨收益(虧損),B類普通股 |
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) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
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普通股 |
其他內容 |
總計 |
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A類 |
B類 |
已繳費 |
累計 |
股東的 |
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股票 |
金額 |
股票 |
金額 |
資本 |
赤字 |
赤字 |
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餘額-12月31日 2021 |
$ |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
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) | |||||||||||||||||||
淨收入 |
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— |
— |
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餘額-2022年3月31日(未經審計) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
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— |
— |
— |
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增加可能贖回的A類普通股的贖回價值 |
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— |
— |
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) |
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) | |||||||||||||||||||
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餘額-2022年6月30日(未經審計) |
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) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
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— |
— |
— |
— |
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增加可能贖回的A類普通股的贖回價值 |
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— |
— |
— |
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( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||
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餘額--2022年9月30日(未經審計) |
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$ |
( |
) | $ |
( |
) | |||||||||||||||||||
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普通股 |
其他內容 |
總計 |
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A類 |
B類 |
已繳費 |
累計 |
股東的 |
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股票 |
金額 |
股票 |
金額 |
資本 |
赤字 |
權益 |
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餘額-2021年6月11日(開始) |
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$ |
$ |
$ |
$ |
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向保薦人發行B類普通股(1) |
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餘額-2021年6月30日(未經審計) |
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淨虧損 |
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— |
— |
— |
— |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||
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餘額--2021年9月30日(未經審計) |
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$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
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(1) |
包括在內 |
為九人而戰 月份 告一段落 9月30日, 2022 |
對於 開始時間段 June 11, 2021 (開始) 穿過 9月30日, 2021 |
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經營活動的現金流: |
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淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | ||||
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整: |
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衍生認股權證負債的公允價值變動 |
( |
) | — | |||||
從信託賬户中持有的投資獲得的收入 |
( |
) | — | |||||
經營性資產和負債變動情況: |
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預付費用 |
— | |||||||
應付帳款 |
— | |||||||
應計費用 |
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用於經營活動的現金淨額 |
( |
) | ||||||
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融資活動的現金流: |
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應付關聯方的票據所得款項 |
— | |||||||
已支付的報價成本 |
( |
) | — |
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向初始股東出售B類普通股所得款項 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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現金淨變動額 |
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) | ||||||
現金--期初 |
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現金--期末 |
$ |
$ |
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補充披露非現金融資活動: |
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計入應計費用的發售成本 |
$ | — | $ | |||||
保薦人在本票項下支付的要約費用 |
$ | — | $ |
• | 第1級,定義為可觀察到的投入,如活躍市場中相同工具的報價(未調整); |
• | 第2級,定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入,例如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價;以及 |
• | 第三級,定義為無法觀察到的投入,其中市場數據很少或根本不存在,因此需要實體制定自己的假設,例如從估值技術得出的估值,其中一個或多個重要投入或重大價值驅動因素無法觀察到。 |
截至以下三個月 2022年9月30日 |
在截至的9個月中 2022年9月30日 |
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A類 |
B類 |
A類 |
B類 |
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每股普通股的基本和稀釋後淨收益: |
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分子: |
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淨收益分配 |
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$ |
$ |
$ |
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分母: |
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已發行基本和稀釋加權平均普通股 |
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普通股基本和稀釋後淨收益 |
$ |
$ |
$ |
$ |
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截至以下三個月 2021年9月30日 |
自6月11日起, 2021年(增加)至 2021年9月30日 |
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A類 |
B類 |
A類 |
B類 |
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每股普通股基本和攤薄淨虧損: |
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分子: |
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淨虧損分攤 |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ |
( |
) | ||||||||
分母: |
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已發行基本和稀釋加權平均普通股 |
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每股普通股基本及攤薄淨虧損 |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ |
( |
) | ||||||||
首次公開募股的總收益 |
$ | |||
更少: |
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公開認股權證發行時的公允價值 |
( |
) | ||
分配給可能贖回的A類普通股的發售成本 |
( |
) | ||
另外: |
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A類普通股的增持受可能贖回金額的限制 |
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A類普通股,可能於2021年12月31日贖回 |
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增加可能贖回的A類普通股的贖回價值 |
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|||
A類普通股,可能於2022年9月30日贖回 |
$ | |||
|
|
• | 全部,而不是部分; |
• | 售價為$ |
• | 在至少 |
• | 當且僅當贖回參考價等於或超過每股18.00美元(經調整)。 |
描述 |
報價 處於活動狀態 市場 (1級) |
意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) |
重要的其他人 看不見 輸入量 (3級) |
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資產: |
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信託賬户中的投資--互惠基金 |
$ | $ | $ | |||||||||
負債: |
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衍生權證負債--公共認股權證 |
$ | $ | $ | |||||||||
衍生權證負債--私募認股權證 |
$ | $ | $ |
描述 |
報價 處於活動狀態 市場 (1級) |
意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) |
重要的其他人 看不見 輸入量 (3級) |
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資產: |
||||||||||||
信託賬户中的投資--互惠基金 |
$ | $ | $ | |||||||||
負債: |
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衍生權證負債--公共認股權證 |
$ | $ | $ | |||||||||
衍生權證負債--私募認股權證 |
$ | $ | $ |
2021年12月31日 |
2022年9月30日 |
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行權價格 |
$ | $ | ||||||
股票價格 |
$ | $ | ||||||
波動率 |
% | % | ||||||
期限(年) |
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無風險利率 |
% | % | ||||||
股息率 |
% | % |
截至2021年12月31日的衍生權證負債 |
$ | |||
將公有認股權證轉移至第1級 |
( |
) | ||
衍生認股權證負債的公允價值變動 |
( |
) | ||
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截至2022年3月31日的衍生權證負債 |
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衍生認股權證負債的公允價值變動 |
( |
) | ||
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截至2022年6月30日的衍生權證負債 |
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衍生認股權證負債的公允價值變動 |
( |
) | ||
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截至2022年9月30日的衍生權證負債 |
$ | |||
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項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
凡提及“本公司”、“本公司”、“本公司”或“本公司”時,指的是區塊鏈合作投資者收購公司。以下有關本公司財務狀況及經營業績的討論及分析,應與本報告其他部分所載未經審核的中期簡明財務報表及其附註一併閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
有關前瞻性陳述的注意事項
這份Form 10-Q季度報告包括根據修訂後的1933年證券法第27A條(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E條(“交易法”)作出的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響,這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。在某些情況下,您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息,請參考公司提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告中的風險因素部分,以及本文件第二部分中的風險因素部分。該公司的證券備案文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分獲得,網址為www.sec.gov。除適用的證券法明確要求外,公司不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務。
概述
我們是一家空白支票公司,於2021年6月11日註冊為開曼羣島豁免公司。我們成立的目的是實現與一家或多家企業的合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或其他類似的業務合併(“業務合併”)。我們是一家新興成長型公司,因此,我們受到與新興成長型公司相關的所有風險的影響。
我們的保薦人是區塊鏈合作投資者收購保薦人I LLC,這是一家特拉華州的有限責任公司(“保薦人”)。本公司首次公開招股的註冊聲明(“首次公開招股”)於2021年11月9日宣佈生效。於二零二一年十一月十五日,吾等完成首次公開發售30,000,000股單位(“單位”及就所發售單位所包括的A類普通股而言,“公開股份”),包括3,900,000股額外單位以彌補承銷商的超額配售(“超額配售單位”),每單位10.00美元,產生毛收入300,000,000美元,招致發售成本及開支約17,800,000美元,其中約1,130萬美元為遞延承銷佣金。
每個單位包括一股本公司A類普通股,每股面值0.0001美元,以及一份可贖回認股權證(“公共認股權證”)的一半。每份公共認股權證使持有者有權以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股。
在完成首次公開發售的同時,我們完成了合共1,322,000個單位的私募配售(每個為“私募單位”,統稱為“私募單位”),以保薦人每個私募單位10.00美元的價格向保薦人配售,產生總收益13,220,000美元(“私募”)。
19
在2021年11月15日首次公開發行完成並由承銷商部分行使超額配售後,首次公開發行中出售單位和出售私募單位的淨收益中的3.06億美元(每單位10.20美元)被存入作為受託人的大陸股票轉讓和信託公司作為受託人的美國信託賬户(“信託賬户”),並投資於1940年《投資公司法》(經修訂的《投資公司法》)第2(A)(16)節規定的含義內的美國政府證券。期限為185天或以下,或本公司決定符合投資公司法第2a-7條規定條件的貨幣市場基金的任何不限成員名額投資公司,直至(I)完成業務合併及(Ii)如下所述的信託賬户分配(以較早者為準)為止。
雖然我們並不侷限於完成業務合併的特定行業或部門,但我們打算專注於在金融服務、技術和其他經濟部門尋找由區塊鏈新興應用實現的業務合併機會。
我們的管理層對首次公開發售及出售私募單位的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌情決定權,儘管基本上所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。不能保證我們將能夠成功完成一項業務合併。納斯達克規則規定,初始企業合併必須是與一個或多個目標企業進行的,這些目標企業的公平市場價值至少等於公司簽署最終協議時信託賬户價值的80%(不包括遞延承保成本和信託賬户收益的應付税款)。我們只有在業務後合併公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券,或以其他方式收購目標公司的控股權,足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司時,才會完成業務合併。
我們將在首次公開招股結束後18個月內完成業務合併(“合併期”)。如果吾等未能在合併期內完成業務合併,吾等將(I)停止除清盤外的所有業務,(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股份,但不超過其後十個營業日,贖回公眾股份,按每股價格以現金支付,相當於當時存入信託帳户的總金額,包括信託帳户所持有的資金所賺取的利息,以及先前未發放予本公司以支付其税務義務(減去支付解散費用的利息最高達100,000美元),除以當時已發行的公眾股份數目,該等贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清盤分派(如有)的權利),及(Iii)於贖回該等贖回後,經其餘股東及本公司董事會批准,儘快進行清盤及解散,就第(Ii)及(Iii)條而言,須受本公司根據開曼羣島法律就債權人債權作出規定的義務及其他適用法律的規定所規限。我們的認股權證將不會有贖回權或清算分派,如果我們未能在合併期內完成業務合併,這些認股權證將到期變得一文不值。
建議的業務合併
如未經審計簡明財務報表附註11所述,於2022年11月10日,吾等與特拉華州的BCSA Merge Sub,Inc.訂立業務合併協議(經不時修訂、補充或以其他方式修改)。合併子“),以及特拉華州公司Qenta Inc.(”Qenta“)。業務合併協議規定,除其他事項外,以下交易:(I)我們將成為特拉華州的一家公司(“馴化)和,關於馴化,(A)我們的名稱將改為“Qenta Inc.”。(“新秦達”)及(B)我們每股已發行的A類普通股及每股已發行的B類普通股將成為新Qenta的一股普通股。新的Qenta普通股“);及(Ii)歸化後,合併子公司將與Qenta合併並併入Qenta,Qenta為合併中尚存的公司,並繼續作為新Qenta(”合併”).
根據業務合併協議的條款及條件,(I)(I)除庫存股及任何持不同意見的公司股份(定義見業務合併協議)外,昆達已發行股份將交換為新Qenta普通股股份,及(Ii)各已發行可交換公司RSU(定義見業務合併協議)將按議定權益價值交換新Qenta的可比限制性股票單位。我們預計向Qenta業務合併中的Qenta股東發行49,100,000股新Qenta普通股。
公司和Qenta完成業務合併的義務受某些結束條件的約束,包括但不限於:(I)經修訂的1976年《哈特-斯科特-羅迪諾反托拉斯改進法》規定的適用等待期屆滿或終止,(Ii)任何有管轄權的法院或其他有管轄權的政府實體沒有發佈任何命令、法律或其他法律約束或禁止完成本地化或合併,(Iii)根據1933年證券法的規定,S-4表格中的註冊聲明(註冊聲明)的有效性,經修訂登記將於合併及歸化中發行的新昆達普通股,(Iv)須經本公司股東批准,(V)經Qenta股東批准,(Iv)納斯達克批准本公司與Qenta業務合併有關的上市申請,(V)完成歸化,(Vi)公司在Qenta業務合併結束後仍有至少5,000,001美元的有形資產淨值(根據1934年證券交易法第3a51-1(G)(1)條釐定),以及(Vii)贖回後可供我們使用的現金收益合計至少等於我們的合計結算費用。除了某些其他慣常的成交條件外,我們完成Qenta業務合併的義務還取決於我們收到與Qenta首席執行官Brent de Jong簽署的高管聘用協議。
此外,就執行業務合併協議,吾等與Vella Opportunity Fund SPV LLC-Series 5(“遠期購買協議”)訂立確認協議(“遠期購買協議”)。平價險賣家),Cohen&Company Financial Management,LLC(“Cohen”)的客户。科恩管理的實體和基金擁有贊助商的股權。根據遠期購買協議,FPA賣方打算(但無義務)在吾等贖回截止日期日期後,透過經紀在公開市場購買吾等的A類普通股,包括持有人根據吾等與Qenta業務合併有關的組織文件選擇贖回的股份,而非本公司或本公司的聯屬公司,及(B)FPA賣方已同意放棄與Qenta業務合併相關的任何贖回權利,以根據遠期購買協議(“該協議”)購買本公司的A類普通股。題材股“)。股份數量與標的股份相同,但不得超過1,200萬股。FPA賣方已同意在合併後形式上實益持有新Qenta普通股不超過9.9%。
遠期購買協議規定:(A)在Qenta業務合併完成後的一個工作日,新Qenta將從我們信託賬户中持有的資金中向FPA賣方支付一筆相當於每股贖回價格(“預付款”)的金額(“預付款金額”)。初始價格)乘以標的股份總數(如有)(合計為“股份數目”),減去10%(缺口金額“)在該預付款的日期。新Qenta還將向FPA賣方提供相當於500,000乘以贖回價格的金額,以償還FPA賣方額外購買了500,000股本公司A類普通股,這些股份將不包括在股份數量或終止股份(定義見遠期購買協議)中。
在Qenta業務合併完成後的任何預定交易日,FPA賣方可不時在公開或私下進行的一項或多項交易中行使絕對酌情權出售標的股份或額外股份(定義見遠期購買協議),並在與該等出售有關的情況下,全部或部分終止遠期購買交易,金額與標的股份及額外股份數目相對應。於發生任何該等提前終止的每個歷月結束時,FPA賣方將向本公司支付相當於(X)終止股份與(Y)重置價格的乘積的金額,其中“重置價格”指最初的贖回價格。重置價格將於昆達業務合併完成後的第一個日曆月開始的每個月的第一個預定交易日(定義見遠期購買協議)調整為(A)當時的重置價格、(B)10.00美元和(C)上一個日曆月最後十(10)個預定交易日的VWAP價格(定義見遠期購買協議)中的最低者,但不低於5.00美元;提供然而,除某些例外情況外,如果我們在後續發行或一系列相關發行中以低於當時價格的價格,或在任何可轉換或可交換的證券的當前已發行或未來發行的任何轉換或交換價格低於當時的重置價格(“)”的情況下,提供和出售新的Qenta普通股的股票。發行價“),則重置價格應進一步下調至與發行價相等。支付重置價格將不適用於出售標的股份或提供收益以彌補FPA賣方差額的額外股份。
遠期購買協議的有效期為36個月(“到期日”),到期日之後,新Qenta將需要向FPA賣方購買的股份數量等於最大股份數(定義見遠期購買協議)減去終止股份(定義見遠期購買協議),以現金或新Qenta普通股結算,相當於到期日對價,即(A)如果是現金,則是最大股份數減去終止股份數與1.75美元的乘積,以及(B)如果是新Qenta普通股,該等新Qenta普通股數目的價值等於最高股份數目減去終止股份數目及1.75美元除以到期日前30個交易日股份的VWAP價格。在某些情況下,如遠期購買協議中所述,到期日可能會加快。
吾等及Qenta已同意向FPA賣方支付一筆相當於(I)所有費用(金額不超過75,000美元)加(Ii)350,000美元的分手費,條件是吾等或Qenta在FPA賣方根據協議購買股份之前終止遠期購買協議,但因Qenta業務合併並未結束或A類普通股贖回少於80%而支付的分手費除外。
訂立遠期購買協議的主要目的是幫助確保業務合併協議中的總現金收益條件將得到滿足,從而增加交易完成的可能性。
本公司於2022年11月10日向美國證券交易委員會提交的8-K表格最新報告中包含了在完成Qenta業務合併前已訂立或預期將予簽署的全面業務合併協議、遠期購買協議及其他協議。
經營成果
我們從2021年6月11日(成立)到2022年9月30日的整個活動都在為我們的成立和首次公開募股做準備,自首次公開募股以來,我們一直在尋找潛在的業務合併。在我們最初的業務合併結束和完成之前,我們不會產生任何運營收入。我們從信託賬户中持有的投資中以投資收入的形式產生營業外收入。
在截至2022年9月30日的三個月,我們的淨收益約為431,000美元,其中包括來自衍生債務公允價值變化的約117,000美元的非營業收益,以及約150,000美元的信託賬户投資收入,被約1,174,000美元的一般和行政費用以及對關聯方的45,000美元的一般和行政費用所抵消。
截至2021年9月30日的三個月,我們淨虧損5,000美元,其中包括5,000美元的組建成本。
截至2022年9月30日的9個月,我們的淨收益約為830萬美元,其中包括來自衍生債務公允價值變化的約980萬美元的非營業收益,以及來自信託賬户投資的約170萬美元的收入,被約310萬美元的一般和行政費用以及對關聯方的13.5萬美元的一般和行政費用所抵消。
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從2021年6月11日(成立)到2021年9月30日,我們淨虧損5,000美元,其中包括5,000美元的形成成本。
流動資金和持續經營
截至2022年9月30日,我們的運營銀行賬户中約有8.5萬美元的現金,營運資本赤字約為280萬美元。於首次公開發售完成前,我們的流動資金需求已由保薦人支付25,000元以支付若干發行成本,以換取方正股份的發行,以及本票項下131,517元的貸款收益。我們於2021年11月15日全額償還了期票。我們的流動資金需求已通過完成首次公開發售和定向增發的淨收益來滿足。此外,為了支付與企業合併相關的交易費用,保薦人或保薦人的關聯公司,或公司的某些高級管理人員和董事可以,但沒有義務向公司提供營運資金貸款。截至2021年12月31日,沒有任何營運資金貸款項下的未償還金額。2022年6月15日,公司向保薦人發行本金不超過1,500,000美元的本票(“2022年6月票據”),保薦人將借給公司最高1,500,000美元用於營運資金。本公司於二零二二年六月發行之票據不產生利息,並於(I)本公司完成其初步業務合併日期及(Ii)本公司清盤生效日期(以較早者為準)到期應付。根據保薦人的選擇,2022年6月票據的全部或任何部分可在完成初始業務合併(“轉換單位”)後轉換為公司單位,相當於(X)正在轉換的2022年6月票據的本金部分, 除以(Y)$10.00。轉換單位與本公司就本公司首次公開發售向保薦人發行的私募單位相同。截至2022年9月30日,根據2022年6月的票據,已提取17萬美元,仍未償還。
關於我們根據財務會計準則委員會2014-15年度會計準則更新(“ASU”)“關於實體作為持續經營的能力的不確定性的披露”對持續經營考慮的評估,我們必須在2023年5月9日之前完成業務合併。我們沒有足夠的流動資金來維持運營,然而,我們可以從贊助商那裏獲得營運資金貸款,管理層認為這筆貸款將使我們能夠維持運營,直到我們完成最初的業務合併。如果企業合併沒有在2023年5月9日之前完成,我們公司將被強制清算並隨後解散。管理層已確定,如果企業合併沒有發生,強制清算以及可能的隨後解散,會使人對我們作為持續經營企業繼續經營的能力產生很大懷疑。如果我們在2023年5月9日之後被要求清算,資產或負債的賬面金額沒有任何調整。我們打算在強制清算日之前完成企業合併。然而,不能保證我們能夠在2023年5月9日之前完成任何業務合併。
管理層繼續評估新冠肺炎疫情對該行業的影響,並得出結論,雖然病毒有可能對公司的財務狀況、業務結果、現金流和/或尋找目標公司產生負面影響,但具體影響尚不能輕易確定,截至這些簡要財務報表的日期。簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。
2022年2月,俄羅斯聯邦和白俄羅斯與烏克蘭展開軍事行動。由於這一行動,包括美國在內的多個國家對俄羅斯聯邦和白俄羅斯實施了經濟制裁。此外,截至這些簡明財務報表的日期,這一行動和相關制裁對世界經濟的影響無法確定,對公司財務狀況、經營業績和現金流的具體影響也無法確定。
承諾和合同義務
截至2022年9月30日,我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債。
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《行政服務協議》
從首次公開募股之日起,我們簽訂了一項協議,每月向保薦人支付祕書和行政服務以及為我們管理團隊成員提供辦公空間的費用共15,000美元。在完成業務合併或公司清算後,公司將停止支付這些月費。我們的保薦人、高管和董事或他們各自的任何關聯公司將獲得報銷與代表我們的活動相關的任何自付費用,例如確定潛在的目標業務和對合適的業務合併進行盡職調查。
承銷協議
2021年11月9日,我們授予承銷商45天的選擇權,可以額外購買至多3915,000個單位,以彌補首次公開募股(IPO)價格的超額配售,減去承銷折扣和佣金。關於首次公開發售,承銷商行使了3,900,000個單位的超額配售權,並沒收了剩餘的15,000個單位。
承銷商獲得的現金承銷折扣為每個單位0.55美元和每個超額配售單位0.55美元,或總計16,500,000美元,其中5,220,000美元在首次公開募股結束時支付。承銷商的代表已同意將首次公開發售總收益的3.5%和部分行使超額配售選擇權的總收益的5.5%的承銷佣金推遲。在我們完成初始業務合併的同時,11,280,000美元將從信託賬户中的資金支付給承銷商,這是承銷商的遞延佣金。
關聯方可轉換本票
2022年6月15日,本公司向保薦人發出2022年6月票據,根據該票據,保薦人將向本公司提供至多1,500,000美元的貸款,用於營運資金用途。截至2022年9月30日,根據2022年6月的票據,已提取17萬美元,仍未償還。
關鍵會計估計
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露,要求管理層作出估計和假設,以影響報告的資產和負債數額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。若不計入衍生工具認股權證負債的估值,我們並無確認任何重要的會計估計。
最新會計準則
2022年6月,FASB發佈了ASU 2022-03,ASC分主題820“受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量”。ASU修訂ASC 820,以澄清按公允價值衡量股權證券時不考慮合約銷售限制,並引入受按公允價值衡量的合約銷售限制所規限的股權證券的新披露要求。ASU適用於以公允價值計量的股權和股權掛鈎證券的持有者和發行人。本ASU中的修正案在2024年12月15日之後的會計年度以及這些會計年度內的過渡期內對公司有效。對於尚未印發或可供印發的中期和年度財務報表,允許及早採用。公司仍在評估這一聲明對簡明財務報表的影響。
管理層不認為任何其他最近發佈但尚未生效的會計準則,如果目前被採用,將對我們的財務報表產生實質性影響。
《就業法案》
《就業法案》包含了一些條款,其中包括放寬對符合條件的上市公司的某些報告要求。我們符合“新興成長型公司”的資格,根據《就業法案》,我們將被允許遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。
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我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則,因此,我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此,我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
此外,我們正在評估依賴《就業法案》規定的其他減少的報告要求的好處。在符合《就業法案》規定的某些條件的情況下,如果我們選擇依賴此類豁免,我們可能不會被要求(I)根據第404條就我們的財務報告內部控制系統提供審計師證明報告,(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露,(Iii)遵守PCAOB可能採納的關於強制性審計公司輪換或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)補充信息的審計師報告的任何要求,以及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目,例如高管薪酬與業績之間的相關性,以及CEO薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們首次公開募股完成後的五年內適用,或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”為止,以較早的為準。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據交易法第12b-2條的定義,我們是一家較小的報告公司,不需要提供本項目所要求的其他信息。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
披露控制程序旨在確保我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。信息披露控制的設計也是為了確保積累這些信息,並酌情傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於需要披露的決定。
按照規則第13a-15條的要求,15d-15根據《交易所法案》,我們的首席執行官和首席財務官對截至2022年9月30日我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據他們的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(如規則13a-15(E)和15d-15(e)根據《交易法》)是有效的。
我們並不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。披露控制和程序,無論構思和運作得多麼好,都只能提供合理的、而不是絕對的保證,確保達到披露控制和程序的目標。此外,披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮相對於其成本的好處。由於所有披露控制和程序的固有限制,任何對披露控制和程序的評估都不能絕對保證我們已經發現了我們的所有控制缺陷和欺詐實例(如果有)。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制沒有變化(這一術語在規則13a-15(F)和15d-15(f)在最近一個財政季度,對我們的財務報告的內部控制產生了重大影響或合理地可能產生重大影響的財務報告。
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第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。風險因素
截至本季度報告10-Q表格的日期,我們相信我們表格中披露的風險因素沒有實質性的變化10-K於2022年3月31日向美國證券交易委員會備案,以下規定除外。我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或披露其他因素。
美國證券交易委員會的新SPAC提議可能會冷卻或阻礙我們業務合併的完成
2022年3月30日,美國證券交易委員會提出了全面的新規和修正案,以加強特殊目的收購公司首次公開募股(IPO)以及涉及特殊目的收購公司和民營運營公司的企業合併交易的披露和投資者保護。如果這些新的和修訂的規則被採納,或者如果參與公司選擇在任何此類採用之前自願遵守這些擬議的規則和修訂,我們完成業務合併可能會變得更加困難、成本和時間更長。此外,某些公司可能會選擇停止參與SPAC市場,這可能會導致更有限的融資選擇和更少的業務合併目標。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
沒有。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品。
不是的。 | 展品説明 | |
31.1* | 依據證券交易法令規則證明主要行政人員13a-14(a)或15(d)-14(a),根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過 | |
31.2* | 依據證券交易法令規則核證首席財務主任13a-14(a)或15(d)-14(a),根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過 | |
32.1** | 依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 |
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32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | |
101.INS* | 內聯XBRL實例文檔 | |
101.SCH* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.CAL* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.LAB* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
104* | 封面格式為內聯XBRL,包含在附件101中。 |
* | 現提交本局。 |
** | 隨信提供。 |
25
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
區塊鏈COINVESTORS收購公司。我 | ||||||
日期:2022年11月14日 | 發信人: | /s/Lou Kerner | ||||
盧·科納 | ||||||
董事首席執行官兼首席執行官 (首席行政主任) | ||||||
發信人: | /s/Mitchell Mechigian | |||||
米切爾·梅奇吉安 | ||||||
首席財務官 (首席會計主任) |
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