美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的季度報告。
截至本季度末
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的☐過渡報告。
從_至_的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名在其章程中規定)
| (述明或其他司法管轄權 | (美國國税局僱主 | |
| 公司或組織) | 識別號碼) | |
|
| |
| (主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) | |
+86-898-6681-1730 (China)
(註冊人電話號碼，含 區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類
提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的 成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
| 大型加速文件服務器☐ | 加速文件管理器☐ |
規模較小的報告公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興成長型公司， 用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
截至2022年11月9日，有
惠普森醫藥股份有限公司及附屬公司
目錄
| 頁面 | ||||
| 第一部分財務信息 | 1 | |||
| 第1項。 | 財務報表 | 1 | ||
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計) | 2 | |||
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)(未經審計) | 3 | |||
| 截至2022年和2021年9月30日止九個月股東權益簡明綜合報表(未經審計) | 4 | |||
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 5 | |||
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 6 | |||
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 18 | ||
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 | ||
| 第四項。 | 控制和程序 | 27 | ||
| 第二部分其他資料 | 28 | |||
| 第六項。 | 陳列品 | 28 | ||
i
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
惠普森醫藥股份有限公司及附屬公司
目錄
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計) | 2 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)(未經審計) | 3 |
| 截至2022年和2021年9月30日止九個月股東權益簡明綜合報表(未經審計) | 4 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 5 |
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 6 |
1
惠普森醫藥股份有限公司
精簡合併資產負債表
(未經審計)
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 銀行承兑匯票 | ||||||||
| 應收貿易賬款減去壞賬準備#美元 | ||||||||
| 其他應收款，減去壞賬準備#美元 | ||||||||
| 對供應商的預付款 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付貿易帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 其他應付款 | ||||||||
| 來自客户的預付款 | ||||||||
| 關聯方借款 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 信用額度 | ||||||||
| 可轉換、可贖回的應付票據 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 可轉換、可贖回的應付票據 | ||||||||
| 經營租賃負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 遞延税項負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註9) | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 留存赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
2
惠普森醫藥股份有限公司
簡明合併業務報表
和綜合收益(虧損)
(未經審計)
| 截至以下三個月 | 在九個月裏 告一段落 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 研發費用 | ||||||||||||||||
| 壞賬(福利)費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨其他費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 淨(虧損)收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他全面收益(虧損)-外幣換算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 綜合(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| (虧損)每股收益： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 加權平均流通股 | ||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
惠普森醫藥股份有限公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
| 累計 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已繳費 | 保留 | 全面 | 股東的 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 收入 | 權益 | |||||||||||||||||||
| 餘額，2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股票期權薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| 應付票據轉換為普通股 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 平衡，2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 累計 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已繳費 | 保留 | 全面 | 股東的 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 收入 | 權益 | |||||||||||||||||||
| 餘額，2022年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 應付票據轉換為普通股 | - | |||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | |||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 應付票據轉換為普通股 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 應付票據轉換為普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
惠普森醫藥股份有限公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| 在九個月裏 | ||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 壞賬(福利)費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股票期權薪酬 | ||||||||
| 庫存核銷 | ||||||||
| 資產和負債變動情況： | ||||||||
| 貿易賬户和其他應收款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 對供應商的預付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存 | ||||||||
| 應付貿易帳款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他應付款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 來自客户的預付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 施工定期貸款的支付 | ( | ) | ||||||
| 信貸額度的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自信貸額度的收益 | ||||||||
| 關聯方的借款和利息 | ||||||||
| 向關聯方償還款項 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金及現金等價物淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 補充性非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 銀行承兑匯票應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 用銀行承兑匯票購買的存貨 | ||||||||
| 應付票據轉換為普通股 | ||||||||
| 以經營性租賃義務換取的使用權資產 | ||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
惠普森醫藥股份有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
注1--組織和重大會計政策
運營的組織和性質-中國醫藥控股有限公司，內華達州的一家公司(以下簡稱公司)，擁有
Onny收購
Helpson主要從事開發、製造和營銷人類使用的藥品，以應對各種高發病率和高死亡率的疾病和中國流行的醫療狀況。Helpson的所有業務都在其製造工廠所在的中國大陸進行。 Helpson生產乾粉針劑、液體注射劑、片劑、膠囊和頭孢菌素口服溶液等形式的藥品。其大部分藥品以處方形式銷售，所有產品均已根據證明的安全性和有效性獲得國家醫療產品管理局(“國家藥品監督管理局”，前身為中國食品藥品監督管理局)至少一個或多個治療適應症的批准。
流動資金和持續經營
截至2022年9月30日，公司擁有現金
和現金等價物$
根據《會計準則彙編》(ASC)205-40的要求，披露一個實體作為持續經營企業繼續經營的能力的不確定性管理層必須評估在財務報表發佈之日起一年內，是否存在對公司持續經營能力產生重大懷疑的條件或事件。這項評估最初 沒有考慮到截至財務報表發佈日期 尚未完全執行的管理層計劃的潛在緩解效果。當根據這一方法存在重大懷疑時，管理層評估其計劃的緩解效果是否足以緩解對公司作為持續經營企業的持續經營能力的重大懷疑。然而，只有在以下兩種情況下才會考慮管理層計劃的緩解效果：(1)計劃很可能在財務報表發佈之日起一年內有效實施，以及(2)計劃在實施時很可能會緩解相關條件或事件，這些條件或事件對實體是否有能力在財務報表發佈之日起一年內繼續經營產生重大懷疑 。
6
惠普森醫藥股份有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
根據ASC 205-40，本公司正在實施的戰略替代方案目前不能被認為是可能的，因為在發佈該等財務報表時，本公司的當前計劃均未敲定 ，並且由於沒有任何計劃完全在本公司的控制之下，任何此類計劃的實施都不可能得到有效的 實施。因此，對於本公司是否有能力在財務報表發佈之日起一年內繼續經營下去，我們認為存在很大的疑慮。
隨附的簡明綜合財務報表 以持續經營為基礎編制，考慮在正常業務過程中的資產變現和負債清償。財務報表不包括與記錄的資產金額的可回收性和分類有關的任何調整，也不包括可能因上述不確定性的結果而產生的負債的金額和分類的任何調整。
總結和陳述的依據-所附的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的，並以美元表示。隨附的合併財務報表包括本公司的賬目和業務，包括其全資附屬公司。所有重要的公司間餘額 和交易都已在合併中消除。
Helpson的功能貨幣是中國 人民幣。Helpson的收入和支出按該期間的平均匯率換算成美元。 資產和負債按本報告所述期間終了時的匯率換算。轉換Helpson財務報表的收益或損失計入累計其他全面收益，這是股東權益的一個組成部分。以交易當事人的本位幣以外的貨幣計價的交易產生的損益 計入經營結果中。
管理層認為，未經審核的中期簡明綜合財務報表反映為公平列報中期業績所需的所有正常經常性調整 。所有重大的公司間交易和餘額在合併時被沖銷。 然而，此類財務報表中包含的運營結果可能不一定代表年度業績。此類財務報表應與公司經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，該報表包括在公司於2022年3月30日向美國證券交易委員會(SEC)提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(“美國證券交易委員會”)(“2021年度報告”)中。
會計估計-用於編制公司財務報表的方法符合美國公認會計原則，要求公司管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露，以及報告期間的收入和費用報告金額。因此，實際結果可能與這些估計不同。
本公司在編制季度和年度財務報表時使用相同的會計政策 。按照美國公認會計原則編制的年度綜合財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。
每股虧損 -每股基本虧損的計算方法為：普通股股東可獲得的虧損除以已發行普通股的加權平均股數(不包括未歸屬股票)。每股攤薄虧損的計算方法與每股基本虧損類似，不同之處在於分母增加，以包括潛在的 普通股(包括非既得股)已發行及額外普通股為攤薄普通股而發行的額外普通股股數。
與可轉換、可贖回應付票據相關的潛在攤薄普通股
7
惠普森醫藥股份有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
近期會計公告
2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了2016-13年度會計準則更新(ASU)，金融工具--信貸損失(主題326)，它對其範圍內的工具的信用損失的會計處理引入了新的指導方針。新的指導方針 引入了一種基於預期損失的方法來估計某些類型金融工具的信貸損失。它還修改了可供出售(AFS)債務證券的減值模型，併為購買的、自產生以來信用惡化的金融資產提供了簡化的會計模型。該公告將在2022年12月15日之後的財年(包括這些財年的過渡期)對為 美國證券交易委員會較小的報告公司備案的公共業務實體生效。將允許所有實體在2019年12月15日之後的財政年度，包括這些財政年度內的過渡期，及早應用指導意見。該公司預計這一指導不會對其財務報表產生實質性影響。
2020年，財務會計準則委員會 發佈了ASU 2020-06、債務轉換和其他期權(分主題470-20)和實體自有權益衍生工具和套期保值合同(分主題815-40)：實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理， 以解決某些具有負債和股權特徵的金融工具的會計複雜性。在其他 條款中，本ASU的修訂顯著改變了關於發行人對可轉換工具的會計處理的指導意見 以及關於實體自身股本合同的衍生工具範圍例外的指導意見，以便較少的轉換特徵 需要單獨確認，以及較少的獨立工具(如認股權證)將需要責任處理。該公告將在2023年12月15日之後的財年(包括這些財年內的過渡期)對屬於美國證券交易委員會較小申報公司的公共業務實體 生效。將允許所有實體在2020年12月15日之後的 個財政年度，包括這些財政年度內的過渡期，及早應用該指導意見。該公司在2021財年採用了標準 。
財務會計準則委員會或其他準則制定機構會不時發佈新的會計公告。對FASB ASC的更新通過華碩的發佈進行傳達。除非另有討論 ，本公司相信最近發出的指引，無論是採納或日後採納，預期不會在採納後對其綜合財務報表產生重大影響。
注2--庫存
庫存包括以下內容：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 原料 | ||||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
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惠普森醫藥股份有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
附註3--財產、廠房和設備
不動產、廠房和設備包括：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 土地使用許可證 | $ | $ | ||||||
| 建房 | ||||||||
| 廠房、機器及設備 | ||||||||
| 機動車輛 | ||||||||
| 辦公設備 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | $ | ||||||
折舊是在資產的估計使用年限內按直線計算的，具體如下：
| 資產 | Life - years | |||
| 土地使用許可證 | ||||
| 建房 | ||||
| 廠房、機器及設備 | ||||
| 機動車輛 | ||||
| 辦公設備 |
與辦公設備有關的折舊
包括在一般和行政費用中，而所有其他折舊則包括在收入成本中。折舊費用為
$
附註4--無形資產
無形資產是指國家食品藥品監督管理局批准生產的醫療配方奶粉的成本。於截至2022年、2022年及2021年9月30日止九個月內，本公司並無就任何新醫用配方奶粉取得NMPA生產批准，而於分別截至2022年及2021年9月30日止九個月內，亦無成本從預付款重新分類至無形資產。
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惠普森醫藥股份有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
公司在NMPA批准之日、出現減值跡象時以及在每個財務報表的日期評估每個批准的醫療配方 的減值。 公司的評估基於估計的未貼現淨現金流模型，該模型考慮了相關藥物的當前可用市場數據 和公司的估計市場份額。如果醫藥配方的賬面價值超過估計的未來現金流量淨值，則會因賬面價值超出醫藥配方的公允價值而確認減值損失，這是由估計的貼現未來現金流量確定的。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月內，並無確認減值虧損。
無形資產完全由國家藥品監督管理局批准的 醫藥配方組成，具體如下：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 總賬面金額 | $ | $ | ||||||
| 累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 賬面淨額 | $ | $ | ||||||
附註5-其他應付款
其他應付款包括以下內容：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 須支付予人員的補償 | $ | $ | ||||||
| 對關聯方的賠償和利息 | ||||||||
| 營業税和其他 | ||||||||
| 其他應付款合計 | $ | $ | ||||||
附註6--關聯方交易
公司董事會的一名成員(“董事會”)此前向公司墊付了一筆總額為$的款項。
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惠普森醫藥股份有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
該公司償還了$
附註7--信貸額度
2020年4月，
On June 30, 2020
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惠普森醫藥股份有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
截至2022年9月30日，貸款安排的剩餘條款和信用額度所需的本金支付如下：
| 年 | 信用額度 | ||||
| 2022 | $ | ||||
| 2023 | $ | ||||
| $ | |||||
信貸額度的公允價值- 基於公司目前可用於類似條款和期限的銀行貸款的借款利率，截至2022年9月30日和2021年12月31日的未償還信貸額度的賬面金額 接近其公允價值，因為標的 工具的利率接近當前市場利率。
附註8-可轉換 應付票據
於二零二一年十一月十七日，本公司訂立證券購買協議(“該協議”)，據此，本公司發行無抵押可轉換承付票(“票據”)予機構認可投資者Streeterville Capital，LLC(“投資者”)。票據於買入價由投資者 交付本公司後15個月到期(“買入價日”)。票據的原始本金金額為5,250,000美元，投資者給予的代價為5,000,000美元，反映原始發行折扣為250,000美元。該協議項下擬進行的交易已於2021年11月19日完成 ，本公司一直將所得款項用作一般營運資金用途。
截至2022年9月30日的票據餘額為4,550,000美元，可按每股3.00美元的價格轉換為1,516,667股公司普通股。
該票據的未償還餘額按每日複利5%計息。於發生本附註所界定的違約事件時，應按年息22%或適用法律所允許的最高利率(以較低者為準)計算利息。此外，在任何違約事件 發生時，投資者可加速票據項下的未償還餘額，該餘額將根據違約事件的性質而自動增加 15%或5%。
根據協議及附註的條款，本公司就合併、與另一實體合併或合併為另一實體(再註冊合併的摘錄)、處置重大資產、控制權變更、重組或資本重組等基本交易，必須徵得投資者同意。未經投資者事先書面同意的任何基本交易的發生將被視為違約事件。
投資者
可在發出通知後一百(Br)個交易日起計二十一(121)天后的任何時間，以現金或轉換為本公司
普通股股份的方式贖回債券的全部或任何部分未償還餘額，贖回金額為每月500,000美元，贖回價格等於85%乘以緊接適用贖回轉換前十個交易日的最低每日成交量加權平均價
，但須受債券的若干調整及所有權限制所規限。附註
規定了未能遵守附註任何條款或規定時的違約金。經投資者同意，公司可預付票據的未償還餘額
。票據成立時，根據2021年11月19日成立日的最低成交量加權平均價0.595817美元，可贖回8,811,430股。截至2022年9月30日和2021年12月31日，該票據可贖回為
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的總利息支出分別為61,508美元和0美元，以及
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簡明合併財務報表附註
截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
於2022年3月21日，投資者以0.3113美元的價格向投資者遞交了100,000美元的票據及相關權益的贖回通知，該價格為緊接適用贖回轉換前十個交易日內最低成交量加權平均價的85%。 因此，本公司於2022年3月23日向投資者發行了總計321,233股普通股。
於2022年3月30日，投資者以0.3129美元的價格向投資者遞交了200,000美元的票據及相關權益的贖回通知，該價格為緊接適用贖回轉換前十個交易日最低成交量加權平均價的85%。 因此，本公司於2022年3月31日向投資者發行了總計639,181股普通股。
於2022年6月9日，投資者以0.198美元的價格遞交了200,000美元票據及相關權益的贖回通知，該價格為緊接適用贖回轉換前十個交易日內最低成交量加權平均價的85%。 因此，本公司於2022年6月13日向投資者發行了總計1,010,101股普通股。
投資者於2022年8月3日以200,000美元的票據及相關權益遞交贖回通知，換股價格為0.1755美元，為緊接適用贖回轉換前十個交易日內最低成交量加權平均價的85%。因此，本公司於2022年8月4日向投資者發行合共1,139,601股普通股。
附註9-租約
本公司在中國擁有若干寫字樓及生產設施的租約，該等租約被分類為營運租約。租約包含固定金額的付款條款。延長期權
被確認為租賃負債的一部分，並在管理層估計續簽
租約時確認為資產使用權。沒有剩餘價值擔保，沒有可變的租賃費，也沒有租約施加的限制或契約。用於計量租賃負債和使用權資產的貼現率是通過審查本公司在初始計量日期的增量借款
利率來確定的。截至2022年和2021年9月30日止三個月，營運租賃成本分別為16,935美元和22,195美元，為計入營運租賃現金流的租賃負債金額而支付的現金分別為17,785美元和23,327美元。截至2022年和2021年9月30日止九個月，營運租賃成本分別為57,454美元和70,955美元，為計入營運租賃現金流的租賃負債金額而支付的現金分別為60,340美元和75,154美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，
公司報告的經營租賃使用權資產為
截至9月30日的12個月期間，公司經營租賃負債的最低租賃支付如下：
| 2023 | $ | |||
| 未貼現現金流合計 | ||||
| 減去：推定利息 | ( | ) | ||
| 減去：經營租賃負債，當期部分 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債，扣除當期部分 | $ |
該公司的租約條款低於
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截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
附註10--所得税
遞延所得税資產及負債按制定税率計量，預期適用於預計收回或結算暫時性差額的年度的應納税所得額。税法或税率的改變對遞延税項資產和負債的影響在 包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。
所得税申報單中預計將持有的不確定税 頭寸，在根據頭寸的技術價值判斷達到“更有可能”的門檻時，將確定負債。與不確定的税收狀況相關的估計利息和罰金被計入其他費用的 組成部分。截至2021年12月31日，本公司尚未發現任何不確定的納税頭寸。 截至2017年12月31日至2021年12月31日的美國所得税申報單和截至2021年12月31日的中國所得税申報單 均開放供審查。
根據中國現行税法，本公司目前及將按以下税率徵收企業所得税：
由於本公司持續淨虧損，截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月並無所得税撥備。
截至2022年9月30日，本公司為中國税務目的結轉淨營業虧損約為$
美國聯邦税收立法，通常被稱為《減税和就業法案》(簡稱《美國税改》)，於2017年12月22日簽署成為法律。
在評估遞延税項資產的變現能力時，管理層會考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能無法變現。遞延税項資產的最終變現取決於在這些差額變為可扣除或税項虧損結轉使用期間產生的未來應納税所得額。管理層在作出這項評估時會考慮預計的未來應納税所得額和税務籌劃策略。根據對歷史應納税所得額的評估和對遞延税項資產可抵扣或可使用期間未來應納税所得額的預測，管理層
認為公司不太可能在2022年9月30日和2021年12月31日實現遞延税項資產的所有收益。因此，該公司為其遞延税項資產計提了一項估值準備金#美元。
該公司還產生了各種其他税收，主要包括營業税、增值税、城建税、教育附加費等。任何未付款項 在資產負債表上反映為應計應付税款。
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截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
附註11-公允價值計量
公允價值定義 為計量日市場參與者之間有序交易的資產或負債在本金或最有利的 市場上為轉移負債而收取的或支付的交換價格(退出價格)。為了衡量公允價值，已經建立了一個層次結構，要求一個實體最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。這一層次使用三個級別的投入來衡量資產和負債的公允價值，如下所示：第1級--相同資產或負債在活躍市場的報價 ；第2級--第1級以外的可觀察投入，包括類似資產或負債的報價 ，不太活躍市場的報價，或可由可觀測市場數據證實的其他可觀測投入；3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入，用於使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定價值的金融工具，以及公允價值的確定需要重大管理層判斷或估計的工具。
本公司使用公允價值來衡量其在2022年9月30日和2021年12月31日持有的銀行承兑票據的價值。銀行承兑匯票按接近公允價值的成本價入賬。本公司持有以下按公允價值記錄的資產和負債：
| 按公允價值計量 | ||||||||||||||||
| 9月30日， | 報告日期使用 | |||||||||||||||
| 描述 | 2022 | 1級 | 2級 | 3級 | ||||||||||||
| 銀行承兑匯票 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 十二月三十一日， | 報告日期的公允價值計量使用 | |||||||||||||||
| 描述 | 2021 | 1級 | 2級 | 3級 | ||||||||||||
| 銀行承兑匯票 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附註12--股東權益
本公司獲授權發行
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截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
根據中國相關法律，在中國註冊的公司，包括公司在中國的子公司Helpson，必須至少分配
2022年股票發行
於2022年3月21日，附註8所述投資者按緊接適用贖回轉換前十個交易日的最低成交量加權平均價0.3113美元，以100,000美元的票據及相關權益遞交贖回通知。 因此，本公司於2022年3月23日向投資者發行合共321,233股普通股。
於2022年3月30日，附註8所述投資者按緊接適用贖回轉換前十個交易日內最低成交量加權平均價0.3129美元，以200,000元票據及相關權益發出贖回通知。 因此，本公司於2022年3月31日向投資者發行合共639,181股普通股。
於2022年6月13日，附註8所述投資者按緊接適用贖回轉換前十個交易日內最低成交量加權平均價0.198美元，以200,000元票據及相關權益遞交贖回通知。 因此，本公司於2022年6月13日向投資者發行合共1,010,101股普通股。
於2022年8月3日，附註8所述的 投資者按兑換價格 $0.1755遞交了票據及相關權益的贖回通知，該價格為緊接適用贖回兑換前十個交易日內最低成交量加權平均價的85%。因此，本公司於2022年8月4日向投資者共發行1,139,601股普通股 。
2010年激勵計劃
2010年11月12日，公司董事會通過了公司2010年激勵計劃(“計劃”)，該計劃隨後於2010年12月22日經股東批准。2019年10月17日，董事會批准了2010年激勵計劃第一修正案 (《修正案》)，據此將2010年激勵計劃的期限延長至2029年12月31日。修正案 於2019年12月19日由股東通過。2021年10月25日，董事會批准，2021年12月27日，我們的股東通過了該計劃的第二號修正案，將根據該計劃保留的普通股數量 增加500萬股，從400萬股增加到900萬股。該計劃使公司能夠 向其員工、董事和顧問或將成為公司和/或其子公司的員工、董事和顧問授予股票期權、限制性股票、股票增值權和業績單位。該計劃目前允許最高達9,000,000股普通股的股權獎勵。截至2022年9月30日，根據該計劃，共有3,935,000股股票 已授予和發行。截至2022年9月30日，根據該計劃，共有65,000股未償還期權。 因此，根據該計劃，還有5,000,000股可供發行。
截至2022年9月30日，沒有剩餘的 與股票期權或限制性股票授予相關的未確認薪酬支出。
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截至2022年和2021年9月30日的9個月 (未經審計)
附註13-風險及不明朗因素
由於某些濃度而導致的當前漏洞
截至2022年9月30日的9個月
在截至2021年9月30日的9個月中，沒有客户的銷售額超過
運營的性質
新型冠狀病毒全球大流行的影響 (“新冠肺炎”)-儘管2020年一季度以來新冠肺炎疫情得到控制，中國已有序恢復正常生產和社會生活 ，但中國在許多主要城市仍然頻繁捲土重來。 目前，這些捲土重來的疫情尚未對我們的日常運營造成實質性影響，但由於封鎖和零病例政策，我們不能確保未來的任何捲土重來不會對我們的業務造成實質性影響。如果發生這種情況，公司供應商或客户未來的任何中斷或 延遲都可能影響其銷售和運營業績。
經濟環境-本公司幾乎所有 業務均在中國進行，因此本公司須受特殊考慮及重大的 風險，而在美國經營的公司通常不會有此風險。這些風險包括政治、經濟和法律環境以及外幣匯率波動等。本公司的經營業績可能 受到中國政治和社會狀況變化以及政府在法律法規、反通脹措施、貨幣兑換和海外匯款以及税率和徵税方法等方面政策變化的不利影響。全球宏觀經濟因素的不利變化也可能對公司的運營產生不利影響。
此外，本公司所有收入均以中國人民幣計價，在匯出中國前必須兑換成其他貨幣。人民幣兑換外幣和外幣向境外匯款均需經中華人民共和國政府批准。
附註14--後續活動
於2022年10月17日，附註8中討論的投資者以100,000美元的票據及相關權益遞交贖回通知，換算價 為0.112美元，為緊接適用贖回兑換前十個交易日內最低成交量加權平均價的85%。據此，本公司於2022年10月18日向投資者發行共892,857股普通股。
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項目2.管理層的討論以及對財務狀況和經營結果的分析。
本報告中包含的有關我們的財務狀況、經營和業務結果的陳述不是歷史事實，屬於前瞻性陳述。前瞻性的 表述可以通過使用前瞻性術語來識別，例如“預期”、“相信”、“預期”、“計劃”、“打算”、“尋求”、“估計”、“項目”、“可能”或其否定或其他變體，或涉及風險和不確定性的戰略討論。管理層希望 提醒讀者，本報告中包含的任何此類前瞻性陳述都反映了我們對未來事件的當前信念，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，包括但不限於經濟、競爭、監管、 技術、關鍵員工和影響我們運營、市場、增長、服務、產品、許可證的一般業務因素以及 其他因素，其中一些在本報告中描述，一些在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中討論。這些前瞻性陳述僅為估計或預測。不能對未來結果的實現作出任何保證，因為實際結果可能因我們公司面臨的風險而大不相同，而且實際事件可能與有關預期事件的聲明所依據的假設不同。
這些風險因素應與我們或代表我們行事的人可能發佈的任何後續書面或口頭前瞻性聲明一併考慮。與本報告相關的所有書面和口頭 由我們公司或代表我們行事的人員所作的前瞻性陳述均明確地受到這些警示聲明的限制。鑑於這些不確定性，我們提醒投資者不要過度依賴我們的前瞻性陳述。我們不承擔任何義務審查或確認分析師的預期或估計，或 公開發布對任何前瞻性陳述的任何修訂，以反映本報告日期後的事件或情況，或 以反映意外事件的發生，除非適用法律或法規要求。
業務概述和最新發展
本公司主要從事研發、製造及銷售人用藥品，以應付各種高發病率、高死亡率的疾病及Republic of China(下稱“中國”)的醫療情況。我們所有的業務都在中國進行，也就是我們的製造工廠所在的地方。我們生產乾粉針劑、液體注射劑、片劑、膠囊和頭孢菌素口服液等形式的藥品。我們的大多數藥品都是按處方銷售的 ，所有這些產品都已根據證明的安全性和有效性獲得國家醫療產品管理局(以下簡稱國家藥品監督管理局，原中國食品藥品監督管理局)批准至少一個或多個治療適應症。
中國對仿製藥的一致性評估 在截至2022年9月30日的前9個月繼續進行。中央和省級政府的支持政策 不斷出臺，包括關於注射劑產品一致性評估的政策。我們一直把推進一致性評估作為首要任務，並積極開展工作。然而，由於每種藥物一致性評估的詳細政策、未來市場、預期投資和投資回報(ROI)的不斷動態變化，包括我們在內的整個行業的實體在一致性評估方面進展緩慢。我們有一個產品 在2021年3月通過了一致性評價的生物等效性實驗。我們已於2021年底向國家藥品監督管理局提交了申請文件 ，並於2022年6月通過了國家藥品監督管理局的臨牀驗證。我們已於2022年11月初完成了國家食品藥品監督管理局要求的補充文件 ，正在等待現場核實。
我們對啟動和推進任何現有產品一致性評估項目採取了更加謹慎和靈活的態度，以應對中國不斷變化的藥品銷售宏觀環境 。自2018年啟動“4+7”(指11個試點城市，包括4個直轄市和7個其他城市)集中採購試點活動以來，截至2022年9月，已開展了8輪集中採購活動，顯著降低了中標藥品的價格。此外，一致性評價已被採納為 參與CP活動的資格標準之一。因此，我們至少需要權衡以上兩個因素(即獲得CP資格的財力和時間的投入，以及CP中包含的藥品價格的大幅下降)，然後才能為任何產品做出決定。
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此外，我們還繼續探索全面醫療保健領域 。綜合保健是根據時代發展、社會需求和疾病譜變化而提出的一個概括性概念。根據中國政府2016年10月發佈的《2030年中國健康發展綱要》，到2030年，中國健康服務業總規模將達到16萬億元人民幣(約合2.5萬億元人民幣)。這個行業 關注人們的日常生活、衰老和疾病，關注影響健康的各種風險因素和誤解， 呼籲自我健康管理，倡導貫穿生命全過程的全面關懷。它涵蓋了各種與健康相關的信息、產品和服務，以及各種組織為滿足健康需求而採取的行動。我們於2018年底推出了諾麗酵素，這是一種富含Xeronine的天然抗氧化劑食品補充劑。我們還在2020年推出了免洗消毒液和麪膜，以滿足 新冠肺炎在中國引發的市場需求。隨着新冠肺炎影響的持續，口罩和消毒液成為長久以來的防疫物資 。我們有足夠的能力生產醫用口罩、外科口罩和KN95口罩，滿足個人對疫情暴發的防護需求。
我們將繼續優化產品結構 ，積極迴應當前人類的健康需求。
市場動向
作為一家仿製藥公司，我們面臨着一個巨大的國內市場。我們相信，通過進一步的升級和優化，中國一致性評估將更好地符合歐美生產標準，我們將能夠將我們的產品出口到海外市場。在中國的市場上， 我們相信，未來成本管控能力將逐漸成為決定仿製藥企業競爭力的重要因素。雖然價格管制導致盈利能力下降，但CP的獲獎企業 很有可能實現量價計價，以增加其市場份額，支持其持續的創新轉型。另外，中國的消費升級帶動了可選消費的增長。隨着居民生活質量的提高，醫療保健需求也在發生變化。我們認為，在綜合醫療保健和互聯網醫療領域存在大量未得到滿足的需求。
此外，國務院辦公廳於2016年5月24日發佈了《上市許可持有人試點方案》，允許符合條件的藥品研發機構和科研人員從國務院獲得藥品上市許可和藥品批准文號，成為上市許可持有人(MAH)。該政策採用藥品上市許可和藥品生產許可證分離的管理模式，允許藥品管理局自行生產藥品或將生產委託給其他製藥商生產。 該政策不僅通過藥品審批和生產資質分離，轉變了中國的生產實踐，達到歐美標準，改變了現有的將藥品批准文號捆綁到 中國製藥廠的模式，也是對正在進行的一致性評估政策的補充。
總體來看，中國對醫藥產品的需求仍在穩步增長。我們相信，正在進行的仿製藥一致性評估和中國 藥品生產註冊審查政策的改革將對我們行業未來的發展產生重大影響，並可能改變其 商業模式。我們將繼續積極適應國家政策導向，進一步評估現有產品的市場狀況，然後進行市場調整和競爭，以優化我們的發展戰略。
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截至2022年9月30日的三個月的經營業績
收入
在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，收入均為200萬美元。
下面列出了我們在截至2022年和2021年9月30日的三個月中按產品類別 以百萬(美元)為單位的收入：
| 截至 9月30日的三個月， | 網絡 | % | ||||||||||||||
| 產品類別 | 2022 | 2021 | 變化 | 變化 | ||||||||||||
| 中樞神經系統腦血管和心臟血管 | 0.51 | 0.56 | -0.05 | -9 | % | |||||||||||
| 抗病毒/感染與呼吸系統 | 1.03 | 0.92 | 0.11 | 12 | % | |||||||||||
| 消化系統疾病 | 0.12 | 0.10 | 0.02 | 20 | % | |||||||||||
| 其他 | 0.30 | 0.39 | -0.09 | -23 | % | |||||||||||
在截至2022年9月30日的三個月中，我們的“抗病毒/感染”產品類別的收入為103萬美元，而去年同期為92萬美元 。這一增長主要是由於羅紅黴素分散片的銷售增加。
在截至2022年9月30日的三個月裏，“CNS腦血管和心臟血管”產品類別的銷售收入為51萬美元，而去年同期為56萬美元，減少了5萬美元。這一下降主要是由於藻酸雙酯鈉注射劑的銷售額下降所致。
在截至2022年9月30日的三個月裏，“其他”產品類別的銷售收入為30萬美元，而去年同期為39萬美元，較去年同期減少了90萬美元。這一下降主要是由於注射用維生素B6的銷售額下降所致。
在截至2022年和2021年9月30日的三個月裏，我們的“消化疾病”產品類別 分別創造了12萬美元和10萬美元的收入，這兩個數字是可比的。
| 截至三個月 9月30日， | ||||||||
| 產品類別 | 2022 | 2021 | ||||||
| 中樞神經系統腦血管和心臟血管 | 26 | % | 28 | % | ||||
| 抗病毒/感染與呼吸系統 | 53 | % | 47 | % | ||||
| 消化系統疾病 | 6 | % | 5 | % | ||||
| 其他 | 15 | % | 20 | % | ||||
在截至2022年9月30日的三個月中，按產品類別劃分的收入細目顯示與2021年同期相比有一些變化。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，“CNS大腦和心臟血管”產品類別的銷售額分別佔總收入的26%和28%。在截至2022年和2021年9月30日的三個月裏，“抗病毒/感染和呼吸”產品類別分別佔總銷售額的53%和47%。在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，“消化系統疾病”產品類別分別佔總收入的6%和5%。在截至2022年和2021年9月30日的三個月裏，“其他”產品類別分別佔收入的15%和20%。
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收入成本
截至2022年9月30日的三個月，我們的收入成本為210萬美元，佔總收入的107%，而2021年同期為230萬美元，佔總收入的115%。 截至2022年9月30日的三個月成本下降主要是因為本季度銷售的產品組合的成本低於去年同期。
毛損和毛損率
截至2022年9月30日的三個月的總虧損為14萬美元，而2021年同期為30萬美元。截至2022年9月30日的三個月，我們的毛損率為7%，而2021年同期為15%。
銷售費用
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們的銷售費用分別為26萬美元和13萬美元。在截至2022年9月30日的三個月中，銷售費用佔總收入的13.2%，而2021年同期為6.8%。銷售費用的增加 主要是因為今年前九個月的銷售活動發生得比較均勻，而去年同期的銷售活動主要發生在上半年。
一般和行政費用
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們的一般和行政費用分別為28萬美元和30萬美元。截至2022年和2021年9月30日的三個月，一般和行政費用分別佔我們總收入的14.1%和15.3%。
研究和開發費用
截至2022年9月30日的三個月，我們的研發費用為90萬美元，而2021年同期為20萬美元。在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，研發費用分別佔我們總收入的4.5%和1.1%。這些 支出主要用於我們現有產品的一致性評估。
壞賬支出(福利)
截至2022年9月30日的三個月，我們的壞賬收益為73,836美元，而2021年同期的壞賬支出為8,372美元。
我們的客户主要是藥品分銷商 ，他們將我們的產品主要銷售給政府支持的醫院。因此，我們來自客户的應收賬款的賬齡往往更長。
截至2022年9月30日的逾期應收賬款(或超過180天的應收賬款)為10萬美元，而截至2021年12月31日的應收賬款為11萬美元。
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下表以截至2022年9月30日和2021年12月31日的應收賬款總額百分比表示我們的應收賬款賬齡分佈：
| September 30, | December 31, | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 1 - 180 Days | 2.5 | % | 2.7 | % | ||||
| 180 - 360 Days | 0.2 | % | 0.2 | % | ||||
| 360 - 720 Days | 0.1 | % | 0.4 | % | ||||
| >720天 | 97.2 | % | 96.7 | % | ||||
| 總計 | 100.0 | % | 100.0 | % |
自2018年第四季度以來，我們的壞賬撥備估計已更新為一項政策，該政策不要求確認在180天內的應收賬款、10%在180天至365天之間的應收賬款、70%在365天至720天之間的應收賬款以及100%超過720天的應收賬款。在此之前，我們的政策是，不計入90天內的應收賬款、90天至365天內的10%應收賬款、365天至720天內的70%應收賬款，以及超過720天的應收賬款。
我們確認實際核銷的壞賬費用以及壞賬準備的變化。如果我們當前的壞賬準備高於上期的壞賬準備，我們確認本期差額的壞賬支出，當本期準備 低於上期時，我們確認差額的壞賬收益。截至2022年9月30日的壞賬準備為1,640萬美元，截至2021年12月31日的壞賬準備為1,830萬美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，壞賬準備的變化情況如下：
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 期初餘額 | $ | 17,384,884 | $ | 18,316,990 | ||||
| 壞賬支出 | (73,836) | 8,372 | ||||||
| 外幣折算調整 | (881,932) | (71,417 | ) | |||||
| 期末餘額 | $ | 16,429,116 | $ | 18,253,945 | ||||
運營虧損
截至2022年9月30日的三個月，我們的運營虧損為70萬美元，而2021年同期為80萬美元。
淨利息支出
截至2022年9月30日的三個月，淨利息支出為10萬美元，2021年同期為60萬美元。
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淨虧損
截至2022年和2021年9月30日的三個月，淨虧損均為80萬美元。
截至2022年和2021年9月30日止三個月，基本普通股和稀釋後普通股每股虧損均為0.02美元。
在截至2022年9月30日的三個月中，用於計算每股虧損的基本和稀釋加權平均流通股數量為50,016,129股，截至2021年9月30日的三個月中，用於計算每股虧損的基本和稀釋加權平均流通股數量為46,000,427股。
截至2022年9月30日的9個月的經營業績
收入
截至2022年和2021年9月30日的9個月，收入分別為520萬美元和680萬美元。
下面列出了我們在截至2022年和2021年9月30日的9個月中按產品類別 以百萬(美元)為單位的收入：
| 九個月結束 9月30日， | 網絡 | % | ||||||||||||||
| 產品類別 | 2022 | 2021 | 變化 | 變化 | ||||||||||||
| 中樞神經系統腦血管和心臟血管 | 1.35 | 1.93 | -0.58 | -30 | % | |||||||||||
| 抗病毒/感染與呼吸系統 | 2.77 | 3.50 | -0.73 | -21 | % | |||||||||||
| 消化系統疾病 | 0.29 | 0.27 | 0.02 | 7 | % | |||||||||||
| 其他 | 0.77 | 1.01 | -0.24 | -24 | % | |||||||||||
以美元計，收入下降最顯著的是我們的“抗病毒/感染和呼吸”業務，在截至2022年9月30日的9個月中，該業務的銷售收入為277萬美元，而去年同期為350萬美元，減少了73萬美元。這一下降主要是由於頭孢克洛分散片的銷售下降。
在截至2022年9月30日的九個月中，我們的“中樞神經系統腦血管和心臟血管”產品類別的銷售收入為135萬美元，而去年同期為193萬美元，減少了58萬美元，這主要是由於藻酸雙酯鈉 注射劑的銷售額下降所致。
在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們的“消化系統疾病”產品類別的銷售額分別為29萬美元和27萬美元，這兩個數字具有可比性。
在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，其他產品類別的銷售分別創造了77萬美元和101萬美元的銷售收入。下降的主要原因是維生素B6的銷量下降。
| 九個月結束 9月30日， | ||||||||
| 產品類別 | 2022 | 2021 | ||||||
| 中樞神經系統腦血管和心臟血管 | 26 | % | 29 | % | ||||
| 抗病毒/感染與呼吸系統 | 53 | % | 52 | % | ||||
| 消化系統疾病 | 6 | % | 4 | % | ||||
| 其他 | 15 | % | 15 | % | ||||
在截至2022年9月30日的9個月中，按產品類別劃分的收入分類與2021年同期相似。截至2022年和2021年9月30日止的九個月，“CNS腦心血管”類別的銷售額分別佔總收入的26%和29%。 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月，“抗病毒/感染和呼吸”產品類別的銷售額分別佔總收入的53%和52%。在截至2022年和2021年9月30日的九個月中，“消化系統疾病”類別分別佔總收入的6%和4%。“其他”類別分別佔截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月收入的15%。
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收入成本
截至2022年9月30日的9個月，我們的收入成本為570萬美元，佔總收入的110.4，而2021年同期為670萬美元，佔總收入的99.3%。在截至2022年9月30日的9個月中，成本與收入的比例上升，主要是因為與去年同期相比，固定成本金額沒有隨着收入的下降而減少。
毛利(虧損)和毛利(虧損) 毛利
截至2022年9月30日的9個月的總虧損為50萬美元，而2021年同期的毛利潤為5萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，我們的毛損率為10.4%，而2021年同期的毛利率為0.7%。截至2022年9月30日的9個月毛利率下降主要是由於收入的減少，以及固定成本金額與去年同期相比並沒有隨着收入的下降而減少。
銷售費用
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，我們的銷售費用分別為70萬美元和100萬美元。截至2022年9月30日的9個月中，銷售費用佔總收入的13.6%，而2021年同期為14.2%。
一般和行政費用
截至2022年9月30日的9個月，我們的一般和行政費用為106萬美元，而2021年同期為104萬美元。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們的一般和行政費用分別佔總收入的20.5%和15.4%。
研究和開發費用
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，我們的研發費用分別為16萬美元和26萬美元，與去年同期相比減少了10萬美元。
壞賬收益
截至2022年9月30日的9個月，我們的壞賬收益為83,715美元，截至2021年9月30日的9個月，壞賬收益為4,593美元。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，壞賬準備的變化情況如下：
| 在截至的9個月中 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 期初餘額 | $ | 18,312,707 | $ | 18,150,943 | ||||
| 壞賬支出 | (83,715 | ) | (4,593 | ) | ||||
| 外幣折算調整 | (1,799,876 | ) | 107,595 | |||||
| 期末餘額 | $ | 16,429,116 | $ | 18,253,945 | ||||
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運營虧損
截至2022年9月30日的9個月，我們的運營虧損為240萬美元，而2021年同期為220萬美元。
淨利息支出
截至2022年9月30日的9個月的淨利息支出為33萬美元，而2021年同期為21萬美元。
淨虧損
截至2022年9月30日的9個月的淨虧損為270萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的淨虧損為240萬美元。截至2022年9月30日止九個月的淨虧損增加，主要是由於銷售價格及毛利下降所致。
截至2022年9月30日的9個月，基本普通股和稀釋後普通股每股虧損為0.06美元，而截至2021年9月30日的9個月，基本普通股和稀釋後普通股每股虧損0.05美元。
截至2022年9月30日的9個月，用於計算每股虧損的基本和稀釋加權平均流通股數量為48,634,003股，截至2021年9月30日的9個月，用於計算每股虧損的基本和稀釋加權平均流通股數量為45,579,557股。
流動性與資本資源
我們的主要流動資金來源是運營產生的現金、銀行信貸額度和可轉換應付票據。目前，本公司今年尚未或預期在為該等信貸額度再融資方面遇到任何困難。截至2021年12月31日，我們的首席執行官累計預支了1,425,123美元，此外，在截至2022年9月30日的三個月裏，我們從她那裏收到了一些臨時預付款，並向她償還了幾筆款項。截至2022年9月30日，我們首席執行官的預付款總額為1,093,976美元，用於運營。截至2022年9月30日，我們的現金和現金等價物為210萬美元，佔我們總資產的12.9%，而截至2021年12月31日，我們的現金和現金等價物為490萬美元，佔我們總資產的21.5%。截至2022年9月30日，所有210萬美元的現金和現金等價物均被視為 將無限期再投資於公司的中國子公司Helpson，預計不會用於支付股息 或向母公司或股東支付其他款項。
本公司於本報告所載簡明綜合財務報表附註7所述詳情中取得各項信貸額度，本報告以參考方式併入本報告 。
本公司於本報告所載簡明綜合財務報表附註8所披露，向獲認可的機構投資者發行可換股票據 。
儘管公司在2021年獲得了可轉換票據和額外的信貸額度，但不能保證公司能夠實現其未來的戰略目標 ，即加快推出營養產品。這引發了人們對該公司能否繼續經營下去的極大懷疑。 雖然我們的主席和首席執行官在截至2021年12月31日的年度內預付了營運資金，但不能保證未來會是這樣。當我們認為市場狀況對我們最有利和/或要求我們減少某些可自由支配的支出時，我們可能會在必要時尋求額外的債務或股權融資 ，這可能會對我們實現業務目標的能力產生重大不利影響。不能保證將以可接受的條款獲得任何 額外融資(如果有的話)。
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經營活動
截至2022年9月30日的9個月，經營活動中使用的淨現金為99萬美元，而2021年同期為5萬美元。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的應收賬款淨額分別為40萬美元和70萬美元。
截至2022年9月30日，總庫存為290萬美元，截至2021年12月31日，總庫存為330萬美元。
投資活動
截至2022年和2021年9月30日止九個月，用於投資活動的現金淨額分別為43萬美元。
融資活動
截至2022年9月30日的9個月，用於融資活動的現金流為110萬美元 ，而截至2021年9月30日的9個月產生的現金流為0.02萬美元。 截至2022年9月30日的9個月發生的融資活動主要是償還金融機構。
根據中國相關法律，在中國註冊的公司，包括我們的中國子公司Helpson，必須將其税後淨收入(根據中國會計準則和法規確定)的至少10% (10%)撥入法定盈餘公積金 賬户，直至準備金賬户餘額達到公司註冊資本的50%(50%)後才將資金匯出中國。分配給這些儲備和資金的資金只能用於特定目的，不得以貸款、墊款或現金股息的形式轉移給母公司。截至2022年9月30日和2021年12月31日，Helpson的淨資產總額分別為267,000美元和3,447,000美元。由於向海外股東分配股息的限制，Helpson被指定為一般和法定資本儲備的淨資產金額 不能作為現金股息轉移給我們的母公司，佔Helpson註冊資本的50%，截至2022年9月30日和2021年12月31日分別為8,145,000美元。Helpson必須為法定盈餘基金賬户預留3,049% 和總淨資產的236%。在截至2022年9月30日的9個月內，沒有向法定盈餘公積金賬户分配任何款項。
中國政府還對人民幣兑換外幣和中國的貨幣匯出實施管制。我們的業務和資產主要以人民幣計價。所有外匯交易都是通過人民中國銀行或者其他有權按照人民中國銀行公佈的匯率買賣外匯的銀行進行的。批准人民中國銀行或其他監管機構支付外幣，需提交支付申請表，並附上發票和已簽署的合同。中國政府當局實施的貨幣兑換控制程序可能會限制我們的中國子公司Helpson通過貸款、預付款或現金股息將其淨資產轉移到我們的母公司的能力。
表外安排
截至2022年9月30日，我們沒有任何 表外安排。
關鍵會計政策
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析基於我們的合併財務報表，該報表是根據美國公認的會計原則 編制的。我們的財務報表反映了 需要管理層做出重大估計和判斷的會計政策的選擇和應用。我們的合併財務報表附註1“組織和重大會計政策”中關於我們的關鍵會計政策的討論 在此併入作為參考。
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露
作為S-K法規第10項所定義的“較小的報告公司” ，我們不需要提供這一項所要求的信息。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的首席執行官兼臨時首席財務官 評估了截至本季度報告所涵蓋的期間結束時，我們的“披露控制和程序”(如1934年證券交易法(“交易法”)規則13a-15(E)或15d-15(E)所定義)的有效性。披露控制和程序是旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中需要披露的信息的控制和其他程序：(A)在證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，以及(B)積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和臨時首席財務官(視情況而定)，以便及時決定所需的 披露。我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現其目標提供合理的 保證，並且管理層必須在評估可能的控制和程序的成本-收益關係時應用其判斷。
我們的披露控制和程序旨在為實現上述目標提供合理保證。根據這項評估，我們的首席執行官和臨時首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，我們的信息披露控制和程序尚未生效，無法實現預期目標。這是由於我們對財務報告的內部控制存在實質性缺陷， 我們缺乏熟悉美國公認會計準則的會計財務報告人員，這一點在我們於2022年3月30日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的財年10-K表格年度報告中披露。儘管存在上述重大弱點，但管理層得出的結論是，本報告所包含的簡明綜合財務報表在所有重要方面都按照美國公認會計原則在本文所述的每個期間進行了相當程度的陳述。
財務報告內部控制的變化
在上一財季發生的與交易法規則13a-15或15d-15(D)段要求的評估相關的財務報告內部控制 沒有發生重大影響或可能重大影響財務報告的內部控制 的變化。
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第二部分其他資料
項目6.展品
本項目所需展品列於本文件所附展品索引中。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式委託正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
| 惠普森醫藥股份有限公司 | ||
| 日期：2022年11月14日 | 發信人： | /完/理想汽車志林 |
| 姓名：理想汽車智林 | ||
| 職務：總裁和首席執行官 | ||
| (首席行政官) | ||
| 日期：2022年11月14日 | 發信人： | /完/理想汽車志林 |
| 姓名：理想汽車智林 | ||
| 職位：臨時首席財務官 | ||
| (首席財務官和 首席會計官) | ||
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展品索引
| 不是的。 | 描述 | |
| 31.1 - | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行幹事證書。 | |
| 31.2 - | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務幹事證書。 | |
| 32.1 - | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條認證首席執行幹事和首席財務幹事。 | |
| 101.INS - | XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH - | XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL - | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF - | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB - | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE - | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 - | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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