美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格10-Q

(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末9月30日， 2022

或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

關於從到的過渡期

委託文件編號：001-40731

根據該法第12(B)條登記的證券：

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☒不是☐

截至2022年11月14日，31,625,000A類普通股，每股面值0.0001美元，以及7,906,250B類普通股已發行併發行，每股票面價值0.0001美元。

脱碳加收購公司IV
Form 10-Q季度報告

目錄表

i

第一部分-財務信息

脱碳加收購公司IV

簡明資產負債表

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

1

脱碳加收購公司IV

業務簡明報表

(未經審計)

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

2

DECARBONIZATION PLUS收購公司IV

簡明的變動表可能贖回的普通股和股東虧損

截至2022年9月30日的三個月和九個月

(未經審計)

3

截至2021年9月30日的三個月和2021年2月22日(開始)至2021年9月30日

(未經審計)

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

4

脱碳加收購公司IV

簡明現金流量表

(未經審計)

5

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

6

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

7

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

8

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

9

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

10

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

11

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

12

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

13

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

14

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

15

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

16

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

17

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

18

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

19

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

20

脱碳+收購公司IV

簡明財務報表附註

21

第二項。管理層的討論與分析財務狀況及經營業績

凡提及“DCRD”、“我們的”、“我們”或“我們”時，指的是DCRD Plus Acquisition Corporation IV。以下對DCRD財務狀況和經營成果的討論和分析應結合本報告第1項所載未經審計的財務報表及其附註閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於許多因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。

有關前瞻性陳述的注意事項

這份Form 10-Q季度報告包括根據修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的含義作出的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。此類陳述包括但不限於可能的企業合併及其融資，以及相關事項，以及本表格10-Q中包含的歷史事實陳述以外的所有其他陳述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中描述的那些因素。

概述

本公司為一間空白支票公司，註冊為開曼羣島豁免公司，併為與一項或多項業務進行合併、合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似業務合併(“初始業務合併”)而組成。我們的保薦人是一家開曼羣島有限責任公司(“保薦人”)，以及特拉華州有限責任公司Riverstone Investment Group LLC及其聯營公司(“Riverstone”)的關聯公司。儘管我們可能在任何業務或行業尋求收購機會，但我們打算利用Riverstone平臺在可能提供機會在多個行業中的一個行業提供誘人的風險調整後回報的行業中識別、收購和運營業務，這可能會推動全球脱碳目標的實現。這包括能源和農業、工業、交通以及商業和住宅部門。

本公司首次公開招股的註冊聲明於2021年8月10日(“公開招股”)宣佈生效。於2021年8月13日，吾等以每單位10.00元完成公開發售31,625,000個單位(“單位”)，所產生的總收益為316,250,000元，產生的交易成本約為1,940萬元，包括630萬美元的承銷費、1107萬美元的遞延承銷費及約200萬美元的其他發售成本。承銷商獲授予為期45天的超額配售選擇權，可按公開發售價格減去承銷折扣及佣金後購買最多4,125,000個單位(“超額配售單位”)。承銷商全面行使超額配股權，並於公開發售結束時購買超額配售單位。

於公開發售完成的同時，吾等完成向本公司保薦人及獨立董事出售12,737,500份私募認股權證(“私募認股權證”)，按每份私募認股權證1元的價格出售予我們的保薦人及獨立董事，所產生的總收益為12,737,500元(“私募”)。

大約319,412,500美元(每單位10.10美元)的公開發行淨收益(包括超額配售單位和1,107萬美元的承銷商遞延折扣)和部分私募收益被存入大陸股票轉讓和信託公司位於美國的信託賬户(“信託賬户”)，並僅投資於1940年《投資公司法》(“投資公司法”)第2(A)(16)節規定的含義內的美國“政府證券”。期限不超過185天，或符合《投資公司法》第2a-7條第(D)(1)、(D)(2)、(D)(3)和(D)(4)段條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於美國直接投資。

22

由本公司釐定的政府庫務債務，直至下列日期中較早者：(i)我們初步業務的完成c合併和(Ii)根據我們修訂和重述的其他方式允許的信託賬户的分配組織章程大綱及章程細則.

如果吾等未能於公開發售結束後十八(18)個月內或於2023年2月13日內完成初始業務合併，吾等將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回公眾股份，但不超過其後十(10)個營業日，按每股價格贖回公眾股份，以現金支付，相當於當時存入信託帳户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金中賺取的利息(減去最多100,000美元用於支付解散費用的利息和應繳税款淨額)，除以當時已發行的公眾股票數量，根據適用的法律，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)，並且(Iii)在贖回之後，在獲得我們其餘股東和我們董事會的批准的情況下，在合理可能的情況下儘快贖回，在每一種情況下，我們都要遵守開曼羣島法律規定的債權人債權義務和其他適用法律的要求。

建議的業務合併

企業合併協議

於2022年9月25日，本公司、艾伯塔省之Hammerhead Resources Inc.(“Hammerhead”)、艾伯塔省之Hammerhead Energy Inc.及Hammerhead之全資附屬公司Hammerhead Energy Inc.(“NewCo”)及艾伯塔省一家無限責任公司及本公司之全資附屬公司2453729 Alberta ULC(“AMALCO”)訂立業務合併協議(“業務合併協議”)，根據該協議，並在符合其中所載條款及條件的情況下，(I)本公司將根據《開曼羣島公司法》(經修訂)以延續方式從開曼羣島轉移至艾伯塔省，並根據《開曼羣島公司法》將其歸化為艾伯塔省公司《商業公司法》(Ii)本公司將與NewCo合併(“SPAC合併”)以成立一個法人實體(“新SPAC”)，而新公司將根據安排計劃(“安排計劃”)的條款作為新SPAC繼續存在，及(Iii)Hammerhead將根據安排計劃的條款與AMalCo合併(“公司合併”及與SPAC合併一起，稱為“合併”)，以根據安排計劃的條款成立新SPAC的全資附屬公司。該等合併連同業務合併協議、安排計劃及與此相關而訂立的所有其他協議、證書及文書所預期的其他交易，在此稱為“建議交易”。吾等預期建議交易將於2023年第一季度完成，惟須視乎(其中包括)本公司股東批准建議交易、滿足業務合併協議的條件及其他慣常成交條件而定。

與本公司保薦人有關聯的Riverstone Holdings LLC(“Riverstone各方”)的聯營公司合共擁有Hammerhead(“Hammerhead普通股”)約83%的普通股(按折算基準計算)，而Hammerhead董事會(“Hammerhead董事會”)的兩名董事為Riverstone Holdings LLC的聯屬公司。本公司董事會和錘頭董事會各自成立了專門委員會來審查和批准擬議的交易。

修訂和重新簽署的註冊權協議

於建議交易完成(“完成”)同時，本公司將修訂及重述其日期為2021年8月10日的登記權協議，據此，新空間將同意於完成交易後15個營業日內，新空間將向美國證券交易委員會提交一份登記聲明(費用由新空間單獨承擔)，登記轉售由本公司若干現有股東(包括Riverstone各方及錘頭股東)持有或發行的若干證券(“轉售註冊聲明”)，而新空間將盡其商業合理努力，在提交後合理可行範圍內儘快宣佈轉售註冊聲明生效。在某些情況下，持有者將能夠要求New SPAC在承銷發行和大宗交易方面提供幫助。持有者將有權享有慣常的搭便式登記權。

23

禁售協議

於完成之日，根據業務合併協議及安排計劃所載，Hammerhead的若干現有股東，包括Riverstone各方，將受與New SPAC訂立的鎖定協議約束，根據該協議，除若干慣常例外外，彼等將同意不(I)進行任何出售、要約出售、訂立合約或同意出售、抵押、質押、授予任何購買或以其他方式處置或同意直接或間接處置的選擇權，或建立或增加有關或減少交易所法第16條所指的看漲期權等價頭寸或清盤，及據此頒佈的美國證券交易委員會規則及規例，就新太古的任何證券，(Ii)訂立任何互換或其他安排，而將擁有新太古的任何證券的任何經濟後果全部或部分轉移予另一人，不論該等交易是以交付該等證券的方式以現金或其他方式結算，或(Iii)就任何意向作出任何公告，以達成第(I)或(Ii)款所指明的任何交易，直至(A)收市後六個月或(B)在任何30天交易期內任何20個交易日內，新SPAC法定股本中A類普通股(“新SPAC A類普通股”)的最後售價等於或超過每股12.00美元(按股份拆細、股份股息、重組、資本重組及類似事項調整)之日，兩者以較早者為準。

贊助商支持協議

於2022年9月25日，保薦人及其聯屬公司(“基金V”)與本公司、NewCo及Hammerhead訂立書面協議(“保薦人支持協議”)，據此，保薦人及基金V同意(I)放棄本公司經修訂及重述的章程大綱及組織章程細則所載有關其持有的B類普通股(“創始股份”)面值0.0001美元的反攤薄權利。(Ii)投票表決本公司所有面值$0.0001的A類普通股(“A類普通股”)及由其持有的方正股份，贊成採納及批准擬進行的交易及與列入本公司股東特別大會(“公司股東大會”)議程內的擬進行的交易有關的每項其他建議，但保薦人及基金V不會在本公司公開宣佈有意參與擬進行的擬進行的交易贊成或反對擬進行的交易後，投票表決保薦人或基金V購買的任何A類普通股。(Iii)不得贖回與本公司股東大會有關的任何方正股份；。(Iv)不得轉讓方正股份、歸化後的公司B類普通股或新SPAC法定股本中的B類普通股(“新SPAC B類普通股”)(或與建議交易有關的新SPAC B類普通股轉換後可發行的新SPAC A類普通股)，直至(A)成交一年後或(B)成交後，(X)如果新SPAC A類普通股的最後售價等於或超過每股12.00美元(經股份細分調整後), 股份股息、重組、資本重組等)，或(Y)新太古完成清算、合併、換股或其他類似交易之日起計的任何30個交易日內的任何20個交易日內(Y)新太古所有股東有權將其股份換成現金、證券或其他財產，及(V)不轉讓任何認股權證以購買A類普通股，每份已發行及已發行的認股權證在歸化後收購一股本公司A類普通股，根據本公司與大陸證券轉讓信託公司於二零二一年八月十日訂立的作為認股權證代理的認股權證協議(“新SPAC認股權證”)(或行使新SPAC認股權證後已發行或可發行的新SPAC A類普通股)收購一股新SPAC A類普通股或認股權證，直至交易完成後30日為止。

錘頭股東支持協議

關於執行業務合併協議，於二零二二年九月二十五日，本公司、Hammerhead及Hammerhead的若干證券持有人(包括Riverstone訂約方)訂立支持協議(“Hammerhead股東支持協議”)，據此(其中包括)該等股東同意投票(或安排表決)其所有Hammerhead的A類普通股及Hammerhead的B類普通股及Hammerhead的其他具投票權的證券(“主題證券”)，贊成Hammerhead股東就安排計劃的特別決議案，將於Hammerhead的股東大會上審議。此外，該等股東同意(其中包括)在收市前不會(A)轉讓其標的證券(或訂立任何協議、安排或諒解，但根據安排計劃除外)，但須受若干慣常例外情況規限，或(B)訂立任何與Hammerhead股東支持協議不一致的投票安排。

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對IPO函件協議的修訂

關於業務合併協議的籤立，於2022年9月25日，本公司、其高級管理人員及董事及保薦人訂立日期為2021年8月10日的函件協議修訂(“IPO函件協議”及該等修訂，即“函件協議修訂”)，據此，該等訂約方同意，在簽署及交付業務合併協議的同時，保薦人將被禁止於本公司公開宣佈有意從事建議交易贊成或反對建議交易後，保薦人將被禁止投票表決保薦人購買的任何A類普通股。

贊助商附函

關於業務合併協議的籤立，於2022年9月25日，本公司、Riverstone各方的若干聯營公司、保薦人及方正股份及私募認股權證的其他持有人(保薦人及該等其他持有人，“保薦人集團成員”)訂立函件協議(“保薦人附帶函件”)，據此，各保薦人集團成員同意向Riverstone各方的聯屬公司轉讓及轉讓與建議交易有關的若干方正股份及私募認股權證，惟須受保薦人附帶函件所載的條款及條件規限。

Riverstone各方的聯屬公司亦同意受IPO函件協議及保薦人支持協議中適用於方正股份及私募認股權證的轉讓限制所約束。

經營成果

到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。我們唯一的活動從2021年2月22日(開始)到9月30日，2022年為組織活動，即為公開發售做準備所必需的活動，如下所述，公司尋找目標業務以完成初步業務合併以及與擬議交易相關的活動。我們預計最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何運營收入。我們以有價證券利息收入的形式產生營業外收入。作為一家上市公司，我們正在招致費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及與完成初始業務合併相關的盡職調查費用。

截至以下三個月9月30日，2022年，我們淨虧損1美元11,963,348 它包括3,475,847美元的組建和運營成本，利息收入#美元。1,444,322 以及衍生認股權證負債的公允價值變動虧損$9,931,823.

截至2021年9月30日的三個月，我們淨虧損$12,941,894其中包括成立及營運成本574,351美元、利息收入2,453美元、衍生認股權證負債公平值變動虧損10,987,689美元，以及分配給衍生認股權證負債的交易成本1,382,307美元。

截至2022年9月30日止九個月，我們的淨收益為6,642,013美元，其中包括6,980,131美元的組建和運營成本、1,924,055美元的利息收入和11,698,089美元的衍生權證負債公允價值收益。

由2021年2月22日(開始)至2021年9月30日止期間，我們錄得淨虧損13,469,409元，其中包括1,101,866元的成立及營運成本、2,453元的利息收入、10,987,689元衍生認股權證負債的公平值變動虧損，以及1,382,307元分配給衍生認股權證負債的交易成本。

流動資金和持續經營

截至2022年9月30日，該公司手頭沒有現金，營運資金赤字為11,955,421美元。用於營運資金和其他公司活動的公開發售所得款項已全部使用。這些資金用於支付現有應付賬款，確定和評估潛在收購候選者，對潛在目標企業進行商業盡職調查，往返潛在目標企業的辦公室、工廠或類似地點，審查公司文件和潛在目標企業的重要協議，選擇要收購的目標企業並進行結構設計，

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談判和完善i初始b有用性c組合。贊助商或其附屬公司贊助商，或公司的高級管理人員和董事 可以，但沒有義務，向公司提供150萬美元在……裏面 貸款以滿足營運資金需求，直至完成i初始b有用性c組合(“營運資金貸款”).

本公司在推行其融資及收購計劃，包括擬議的業務合併時，已招致並預期會招致額外的重大成本。關於公司根據FASB ASC主題205-40“財務報表的呈報-持續經營”對持續經營考慮的評估，管理層已經確定，公司可以從我們的贊助商那裏獲得資金，我們的贊助商有財務能力提供這些資金，這些資金足以滿足公司在最初業務合併完成之前和這些財務報表發佈之日起一年的營運資金需求。然而，管理層已決定，如果公司無法在2023年2月13日之前完成初步業務合併，則公司將停止所有業務，但清算目的除外。強制清算和隨後解散的日期令人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。如本公司在此日期後被要求清盤，則資產或負債的賬面金額並無作出任何調整。本公司擬於強制清盤日期前完成初步業務合併。

合同義務

註冊權

方正股份、於轉換營運資金貸款(如有)時可能發行的私募配售認股權證及認股權證的持有人，以及因行使私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款及轉換方正股份時可能發行的任何A類普通股的持有人，將有權根據登記權協議享有登記權。這些持有者將有權獲得某些索要和“搭載”註冊權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷協議

承銷商有權在公開發售結束時獲得每單位0.20美元的承銷折扣，或總計6,325,000美元。

此外，每單位0.35美元，或總計約11,068,750美元，將支付給承銷商作為遞延承銷佣金。根據承銷協議的條款，僅在我們完成初始業務合併的情況下，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

《行政服務協議》

自我們的證券首次在納斯達克資本市場上市之日起，直至我們完成初始業務合併或清算之前，我們已同意每月向保薦人的一家關聯公司支付總計10,000美元，用於支付為公司提供的辦公空間、公用事業、祕書支持和行政支持。我們總共記錄了3萬美元和3萬美元86,129 截至2022年9月30日止三個月及九個月的一般及行政開支，與隨附的營運説明書內的相關協議有關。在完成我們最初的業務合併或清算後，我們將停止支付這些月費。截至2022年9月30日和2021年12月31日，未償還的金額分別為136,129美元和50,000美元。

關聯方貸款

我們的贊助商已經同意以無息預付款的形式支付我們的某些費用。大約$1,656,022截止到2022年9月30日是我們的贊助商。

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關鍵會計政策

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債數額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策：

導數認股權證負債

我們根據會計準則編撰(“ASC”)815-40對與我們的公開發行相關的認股權證進行核算。衍生品和套期保值-實體自有權益的合同(“ASC 815”)，在這種情況下，認股權證不符合權益分類標準，必須作為負債記錄。由於權證符合ASC 815中所設想的衍生工具的定義，權證在初始和每個報告日期根據ASC 820按公允價值計量，公允價值計量，公允價值變動在變動期的經營報表中確認。

可能贖回的普通股

我們根據ASC 480的指導，對可能贖回的A類普通股進行核算，區分負債與股權。必須強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在DCRD完全不能控制的情況下進行贖回)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內，並受到未來不確定事件發生的影響。

每股淨收益(虧損)

每股淨收益(虧損)的計算方法為：適用於股東的淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均數，再加上按庫存股方法計算的用於結算權證的增發普通股數量(在一定程度上稀釋)。

截至2022年9月30日，本公司並無任何稀釋性證券及其他合約可根據庫存股方法行使或轉換為普通股，然後分享本公司的收益。由於認股權證的行使取決於未來事件的發生，每股普通股的攤薄虧損與每股普通股的基本虧損相同。

公司有兩類股份，分別稱為A類普通股和B類普通股。收益在兩類股票之間按比例分配，這假設業務合併是最有可能的結果。由於贖回價值接近公允價值，與A類普通股可贖回股份相關的增值不計入每股收益。

新冠肺炎與俄烏衝突的影響

我們的贊助商繼續評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，雖然病毒可能會對我們的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響在資產負債表日期尚不容易確定。

2022年2月，俄羅斯聯邦和白俄羅斯與烏克蘭展開軍事行動。由於這一行動，包括美國在內的多個國家對俄羅斯聯邦和白俄羅斯實施了經濟制裁。此外，截至這些財務報表日期，這一行動和相關制裁對世界經濟的影響無法確定，對公司財務狀況、經營結果和現金流的具體影響也無法確定。

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近期會計公告

我們認為，任何最近發佈但尚未生效的會計聲明，如果目前被採納，將不會對我們的財務報表產生實質性影響。

表外安排

截至本季度報告之日，我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項所界定的表外安排。

《就業法案》

2012年4月5日，2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)簽署成為法律。《就業法案》包含了一些條款，其中包括放寬對符合條件的上市公司的某些報告要求。根據《就業法案》，我們有資格成為“新興成長型公司”，並被允許遵守基於非上市公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。

作為一家“新興成長型公司”，除其他事項外，我們不需要(I)提供關於我們的財務報告內部控制系統的審計師認證報告，(Ii)提供非新興成長型上市公司可能需要的所有薪酬披露，(Iii)遵守上市公司會計監督委員會可能採用的關於強制性審計公司輪換的任何要求，或在審計師報告中提供有關審計和財務報表的補充信息(審計師討論和分析)，以及(Iv)披露CEO薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們完成公開募股後的五(5)年內適用，或者直到我們不再符合“新興成長型公司”的資格為止。

第三項。定量和合格IVE關於市場風險的披露

我們是一家較小的報告公司，如交易法第12b-2條所定義。因此，根據S-K條例第305(E)項，我們不需要提供該項目所要求的信息。

第四項。控制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據交易所法案提交或提交的公司報告中要求披露的信息被累積並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的控制和程序，以便及時做出關於要求披露的決定。

在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2022年9月30日的財政季度的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義)截至2022年9月30日沒有生效，原因是我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，這些財務報告與公司截至2021年8月19日的IPO資產負債表的某些複雜金融工具的會計有關。

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財務報告內部控制的變化

鑑於這一重大弱點，本公司管理層已經並將繼續花費大量精力和資源來補救和改善我們對財務報告的內部控制。具體地説，該公司擴大和改進了我們對複雜證券和相關會計標準的審查程序，包括加強對會計文獻的獲取，以及改進識別就複雜會計應用向誰諮詢的第三方專業人員。除本文所述外，在最近一個會計季度內，公司財務報告內部控制沒有發生重大影響或可能產生重大影響的變化(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)。

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第二部分--其他資料

沒有。

除了本季度報告中關於Form 10-Q的其他信息外，您還應仔細考慮第I部分第1A項中討論的風險。在我們於2022年3月29日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(“2021年年報”)、分別於2022年5月16日提交給美國證券交易委員會的截至2022年3月31日和2022年6月30日提交的10-Q表格季度報告(“季度報告”)中，我們都提到了“風險因素”。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。2021年年報和季報中討論的風險因素沒有實質性變化。

所有最近未登記的證券銷售都曾被報告過。

沒有。

不適用。

沒有。

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

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