隨附的未經審計的簡明綜合財務報表代表公司的簡明綜合資產負債表和經營成果，是根據表格10-Q的説明 編制的，因此不包括按照美國公認會計原則完整列報財務狀況、經營成果和現金流量所需的信息或腳註。然而，管理層認為，為公允列報簡明合併財務報表所需的所有調整(僅包括正常經常性調整)均已包括在內。截至2022年9月30日的三個月期間的運營結果不一定代表整個財政年度的預期結果。截至2022年6月30日的簡明綜合資產負債表 是從截至該日的經審計綜合資產負債表得出的。按照美國公認會計原則編制的公司年度財務報表中通常包含的某些信息和註釋 已被精簡或省略。這些簡明合併財務報表應與公司提交給美國證券交易委員會的2022年Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其附註一併閲讀。

稀釋每股收益的計算考慮了 已發行普通股和根據公司基於股份的補償計劃將發行或釋放的稀釋性潛在普通股。計算基本每股收益和稀釋每股收益時使用的係數如下：

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，沒有已發行的股票期權股票 。

下表彙總了2022年9月30日和2022年6月30日可供出售證券和持有至到期證券的攤銷成本和公允價值，以及在累計其他全面收益和未確認損益總額中確認的相應未實現收益總額：

截至2022年9月30日和2022年6月30日，該公司的債務證券由抵押貸款支持證券組成，沒有單一到期日。實際到期日可能不同於合同 到期日，因為借款人可能有權催繳或預付債務，無論是否有催繳或提前還款處罰。

我們的質押證券(包括隔夜和其他金融機構的定期存款)總額為$6.8百萬美元和美元1.7分別為2021年9月30日和2022年6月30日。

我們評估了未實現損失頭寸的證券 ，以尋找非臨時性減值的證據，考慮了發行人的持續時間、嚴重性、財務狀況、我們出售的意圖 或出售要求。這些證券是機構抵押貸款支持證券，其風險非常有限。此外，我們不打算出售，也不認為我們將被迫在到期前出售此類證券。根據我們的評估，未通過收益確認減值 。下表提供了截至2022年9月30日各證券的攤餘成本、未實現虧損總額、公允價值和持續未實現虧損的時間長度。

可供出售

持有至到期

管理層有意和有能力在可預見的未來持有的貸款，或直至到期或償還的貸款，按未償還本金金額報告，並根據遞延貸款發放成本、淨額、購買貸款的折扣和貸款損失準備金進行調整 。利息收入按未付本金餘額計提，除非貸款是否可收回存在疑問。貸款發放費，扣除某些直接發放款成本後，採用水平收益率法遞延並在利息收入中確認，而無需預期預付款。 一至四户住宅貸款的利息收入通常在貸款拖欠180天時停止，而其他貸款的利息收入在貸款拖欠90天時停止。所有其他貸款將根據公司的政策轉為非應計狀態，通常為貸款拖欠後90天。逾期狀態是基於貸款的合同條款。在所有情況下，如果本金或利息的收取被認為是可疑的，貸款將被置於非應計項目或較早日期註銷。非權責發生制貸款和逾期90天仍在計提的貸款包括集體評估減值的較小余額同質貸款和單獨分類的減值貸款。

按非應計項目發放的貸款的所有應計但未收到的利息 將沖銷利息收入。此類貸款收到的利息按現金收付制 或成本回收法入賬，直至有資格迴歸應計項目。當合同到期的所有本金和利息 當期和未來付款得到合理保證時，貸款將恢復應計狀態。

貸款組合的構成如下：

上述金額包括淨遞延貸款成本 #美元。309,000及$290,000分別截至2022年9月30日和2022年6月30日。

貸款損失準備是對可能發生的信貸損失的估值準備。當管理層確認貸款餘額無法收回時，貸款損失將計入備抵金額。隨後的追回，如果有的話，記入這筆津貼。管理層根據過去的損失經驗、投資組合的性質和數量、拖欠和問題貸款水平的趨勢、可能影響借款人償還能力的不利情況、任何基礎抵押品的估計價值以及主要貸款領域當前和預期的經濟狀況來估計所需的撥備餘額 。可以為特定貸款分配免税額，但對於管理層判斷應註銷的任何貸款，則可獲得全部免税額。

津貼由具體和一般的 組件組成。具體部分涉及單獨歸類為減值貸款或以其他方式歸類為不合格或可疑的貸款。一般構成部分涵蓋所有貸款，並基於根據當前因素調整後的歷史損失經驗。在與監管機構磋商後，本公司在估計適當的貸款損失撥備水平時，會考慮兩年的時間框架。根據銀行或銀行市場的預期趨勢，這一期限可能會縮短或延長。

歷史虧損情況由 投資組合細分確定，並基於公司最近八個季度的實際虧損情況。根據每個投資組合細分市場存在的風險，實際的 虧損體驗還包括其他經濟因素。

這些經濟因素包括對以下因素的考慮：拖欠和減值貸款的水平和趨勢；註銷和收回的水平和趨勢；貸款數量和條款的趨勢；貸款政策、程序和做法的變化；貸款的經驗、能力和深度 管理層和其他相關人員；經濟趨勢和條件；行業狀況；以及信貸集中變化的影響 。我們的投資組合包括住宅房地產、非住宅房地產和土地、存款貸款以及消費貸款和其他貸款。與我們的投資組合細分相關的風險因素如下：

住宅房地產

我們的主要貸款活動是發放抵押貸款，使借款人能夠在銀行各自的市場區域購買或再融資現有住房。我們進一步將我們的住宅房地產貸款分類為一至四户(業主自住與非業主自住)、多户或建築。 我們認為，我們以住宅房地產為抵押的貸款的第一抵押頭寸的風險低於我們的其他貸款， 以存款為抵押的貸款除外。

我們為業主自住物業提供可調整利率和固定利率的抵押貸款組合，期限最長為30年。對於這些房產，借款人最多可以借到97私人抵押貸款保險的價值的% 。或者，借款人可以借到最多90通過銀行提供的其他計劃獲得價值的% 。

我們為一至四户家庭的出租物業提供貸款，最高限額為80按揭成數(“LTV”)，我們對這類貸款收取的利率一般略高。

我們還向個人發放貸款，以資助建造供個人使用或用作出租財產的住宅。我們偶爾會向建築商提供貸款，用於建造投機性或定製住宅物業以供轉售，但條件有限。建設貸款期限一般不超過一年 ，不超過80%，並規定只在施工階段支付利息。資金 隨着施工進度的推進而發放。

多户和非居民貸款

我們提供以住宅 多户(五個或五個以上單位)和非住宅房地產為抵押的抵押貸款。非住宅房地產貸款一般包括商業寫字樓、教堂和用於其他目的的財產。一般來説，這些貸款的期限不超過25年，且不超過 80評估價值的%。多户和商業地產抵押貸款的餘額通常比一户到四户住宅抵押貸款的餘額更大，涉及的風險更大。這些貸款取決於借款人的信譽以及項目的可行性和現金流潛力。收入物業擔保的貸款的償付通常取決於物業的成功運營和管理。因此，與業主自住住宅貸款相比，此類貸款的償還可能在更大程度上受到房地產市場或經濟不利條件的影響。

消費貸款

我們的消費貸款包括房屋淨值信貸額度、以儲蓄存款擔保的貸款、汽車貸款和無擔保貸款。房屋淨值貸款一般是二次抵押貸款 僅次於第一次抵押貸款，也由銀行持有，不超過80房產預估價值的%。我們提供房屋淨值貸款，最高可達90向符合條件的借款人提供估計價值的%，這些貸款收取溢價利率。以儲蓄為擔保的貸款最高可達90儲户儲蓄賬户餘額的%，並按高於存款賬户利率的利率計息。由於存款賬户必須作為抵押品才能獲得貸款，因此此類貸款的內在風險微乎其微。由汽車擔保的貸款直接發放給消費者(與經銷商沒有關係)，並基於車輛的價值和借款人的信用。車輛貸款的風險水平較高，因為房產的價值及其流動性會自然下降。無擔保貸款完全基於借款人的信譽， 給銀行帶來了最高級別的風險。

銀行選擇最合適的方法對減值貸款進行會計處理。對於佔銀行貸款組合中絕大多數貸款的擔保貸款，這種方法 涉及確定抵押品的公允價值減去估計銷售成本。在適當的情況下，銀行將通過確定按貸款的實際利率貼現的預期未來現金流的現值，對減值貸款進行會計處理。

如果根據當前的信息和事件，債權人很可能無法根據貸款協議的合同條款收回所有到期金額，則認為貸款已減值。儘管我們的大部分貸款都有抵押品擔保，但我們嚴重依賴借款人的能力來產生足夠的現金流來償還債務。因此，我們的貸款不會依賴抵押品，直到借款人的現金流和財務狀況惡化，這使得我們有必要尋找抵押品作為我們唯一的還款來源 。拖欠90天以上的抵押品依賴型貸款被認為構成了最小的還款延遲 ，並根據當時的保單進行減值評估。

我們利用最新的獨立評估來確定抵押品依賴型貸款的公允價值，並根據估計的銷售成本進行調整，以確定我們的特定準備金。在某些情況下， 管理層無法確保更新獨立評估。這些情況可能涉及小額貸款或管理層認為貸款與價值比率異常低的貸款。

關於銀行對問題債務重組、多户和非居民貸款的投資及其減值評估，這類貸款是非同質的 ，因此，當它們拖欠超過90天時，可能被視為依賴抵押品。在這些情況下，或當我們懷疑以前的評估可能不再反映房產的當前公允價值時，我們會獲得最新的獨立評估。 此過程因貸款、借款人和借款人的不同而不同，也根據抵押品的性質而不同。

下表按投資組合分類列出了截至2022年9月30日的三個月貸款損失準備的活動情況：

下表按投資組合分類列出了截至2021年9月30日的三個月貸款損失準備中的活動情況：

下表列出了截至2022年9月30日按投資組合類別和減值方法記錄的貸款損失準備餘額和已記錄的貸款投資。 已記錄的貸款投資不包括因無形而應計的應收利息。

2022年9月30日：

下表顯示了截至2022年6月30日按投資組合類別和減值方法計提的貸款損失準備餘額和記錄的貸款投資。

June 30, 2022:

下表列出了截至9月30日的三個月按貸款類別分別評估減值後的貸款利息收入：

截至2022年9月30日，沒有記錄有計提撥備的減值貸款 。

下表顯示了截至2022年9月30日和2022年6月30日，按貸款類別劃分的應計項目中記錄的非應計項目投資和逾期90天以上的貸款：

正在喪失抵押品贖回權的一至四户家庭貸款總額為$319,000及$489,000分別於2022年9月30日和2022年6月30日。

問題債務重組：

問題債務重組(“TDR”) 是指銀行給予借款人特許權，否則由於借款人的財務困難，銀行不會考慮該特許權。所有TDR都被認為是“受損的”。

2020年12月，國會通過2021年綜合撥款法案修訂了CARE法案 ，為美國家庭和企業提供了額外的新冠肺炎救濟，包括 將CARE法案下的TDR救濟延長至2021年12月31日之前或國家緊急情況終止後60天。該減免僅適用於截至2019年12月31日逾期不超過30天的借款人的修改。 公司選擇採用CARE法案的這些條款。為了應對新冠肺炎疫情和隨之而來的大範圍經濟低迷，該公司通過了一項貸款容忍計劃，根據該計劃，當時受影響的借款人可以要求將其貸款延期 三個月。總額為$815,000在截至2021年6月30日的12個月的計劃中接受貸款。截至2021年6月30日，所有這些貸款都已達到三個月延期數據期結束，並恢復正常 付款狀態。

截至2022年9月30日和2022年6月30日，公司 擁有$1.3百萬美元和美元1.4分別有100萬筆貸款被歸類為TDR。在2022年9月30日的TDR中，大約16.4%與借款人完成第7章破產程序而沒有重申欠銀行的債務有關。

在截至2022年9月30日、 和2021年9月30日的三個月內，本公司未增加任何重組為TDR的貸款。在截至2022年9月30日或 2021年9月30日的三個月內，沒有TDR違約。

下表按貸款類別列出了截至2022年9月30日逾期貸款中未償還本金餘額的賬齡：

下表按貸款類別列出了截至2022年6月30日逾期貸款中未償還本金餘額的賬齡：

June 30, 2022:

信用質量指標：

本公司根據借款人償債能力的相關信息將貸款分類為風險類別 ，這些信息包括：當前財務信息、歷史付款經驗、信用文件、公共信息和當前經濟趨勢等因素。本公司通過按信用風險對貸款進行分類，對貸款進行單獨分析。此分析每年執行一次。該公司使用以下 風險評級定義：

特別提一下。被列為特別提及的貸款有一個潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的弱點 可能會導致貸款的償還前景惡化，或在未來某個日期導致該機構的信用狀況惡化。

不合標準。被歸類為不合格的貸款，債務人或質押抵押品的當前淨值和償付能力(如果有)不足以提供足夠的保護。如此分類的貸款有一個或多個明確界定的弱點，危及債務的清算。它們的特點是，如果缺陷得不到糾正，機構顯然有可能蒙受一些損失。

令人懷疑。被歸類為 可疑貸款具有被歸類為不合格貸款的所有固有弱點，另外一個特點是，根據目前存在的事實、條件和價值，這些弱點使收集或全額清算成為高度可疑和不可能的。

不符合上述標準的貸款作為上述流程的一部分進行單獨分析，將被視為合格評級貸款。未評級的貸款被包括在同質貸款組中，並根據履約狀況評估信用質量。請參見上面的逾期借款賬齡 表。截至2022年9月30日，根據執行的最新分析，按貸款類別劃分的貸款風險類別如下：

截至2022年6月30日，按貸款類別劃分的貸款風險類別如下：