目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一)
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號
Astrotech公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | |
國家或其他司法管轄權 成立公司或組織 | 税務局僱主身分證號碼 | |
| | |
主要行政辦公室的地址 | 郵政編碼 |
(
註冊人的電話號碼,包括區號
自上次報告以來更改的原姓名、前地址和前會計年度
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| | |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
| ☒ | 規模較小的報告公司 | | |||
新興成長型公司 | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是
截至2022年11月10日,註冊人的已發行普通股數量為:
Astrotech公司及其子公司
Form 10-Q季度報告
目錄
頁面 |
||
第一部分: |
財務信息 |
3 |
第1項。 |
簡明合併財務報表(未經審計) |
3 |
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 |
20 |
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
25 |
第四項。 |
控制和程序 |
25 |
第二部分: |
其他信息 |
26 |
第1項。 |
法律程序 |
26 |
第1A項。 |
風險因素 |
26 |
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
26 |
第三項。 |
高級證券違約 |
26 |
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
26 |
第五項。 |
其他信息 |
26 |
第六項。 |
展品 |
27 |
第一部分:財務信息
項目1.簡明合併財務報表
Astrotech公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
(以千為單位,不包括每股和每股數據)
9月30日, | 6月30日, | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
(未經審計) | (注) | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
短期投資 | ||||||||
應收賬款 | ||||||||
超出賬單的成本和估計收入 | ||||||||
庫存,淨額: | ||||||||
原料 | ||||||||
在製品 | ||||||||
成品 | ||||||||
預付費用和其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
經營性租賃、使用權資產、淨額 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付帳款 | ||||||||
與薪資相關的應計項目 | ||||||||
應計費用和其他負債 | ||||||||
應付所得税 | ||||||||
應付定期票據-關聯方 | ||||||||
租賃負債,流動 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
租賃負債,扣除當期部分 | ||||||||
總負債 | ||||||||
承付款和或有事項(附註13) | ||||||||
股東權益 | ||||||||
可轉換優先股,$ 面值, 授權股份; 在2022年9月30日和2022年6月30日發行和發行的D系列股票 | ||||||||
普通股,$ 面值, 2022年9月30日和2022年6月30日授權的股票; 和 分別於2022年9月30日及2022年6月30日發行及發行的股份 | ||||||||
額外實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
注:截至2022年6月30日的資產負債表是根據該日經審計的綜合財務報表編制的,但並不包括美國公認的完整財務報表所要求的所有資料和腳註。
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
Astrotech公司及其子公司
簡明合併經營報表和全面虧損
(單位為千,每股數據除外)
(未經審計)
截至三個月 | ||||||||
9月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
收入成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
運營費用: | ||||||||
銷售、一般和行政 | ||||||||
研發 | ||||||||
總運營費用 | ||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入和(支出)淨額 | ||||||||
所得税前營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税優惠 | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加權平均已發行普通股: | ||||||||
基本的和稀釋的 | ||||||||
普通股基本和稀釋後淨虧損: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
其他綜合虧損,税後淨額: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
可供出售的證券: | ||||||||
未實現淨虧損,淨額 税費支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
全面損失總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
Astrotech公司
股東權益變動簡明綜合報表
(單位:千)
(未經審計)
優先股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
D系列 | 普通股 | |||||||||||||||||||||||||||||||
流通股數量 | 金額 | 流通股數量 | 金額 | 額外實收資本 | 累計赤字 | 累計其他綜合損失 | 股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
可供出售證券的淨變動 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
取消限制性股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
優先股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
D系列 | 普通股 | |||||||||||||||||||||||||||||||
流通股數量 | 金額 | 流通股數量 | 金額 | 額外實收資本 | 累計赤字 | 累計其他綜合損失 | 股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
可供出售證券的淨變動 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
Astrotech公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表
(單位:千)
(未經審計)
截至三個月 |
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9月30日, |
||||||||
2022 |
2021 |
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經營活動的現金流: |
||||||||
淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: |
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基於股票的薪酬 |
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折舊及攤銷 |
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資產和負債變動情況: |
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應收賬款 |
( |
) | ||||||
超出賬單的成本和估計收入 |
||||||||
庫存,淨額 |
( |
) | ||||||
應付帳款 |
( |
) | ||||||
應付所得税 |
( |
) | ||||||
其他資產和負債 |
( |
) | ||||||
用於經營活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
投資活動產生的現金流: |
||||||||
購買投資 |
( |
) | ||||||
購置財產和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
用於投資活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資活動的現金流: |
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償還關聯方債務 |
( |
) | ( |
) | ||||
租賃融資的償還 |
( |
) | ( |
) | ||||
用於融資活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
現金和現金等價物淨變化 |
( |
) | ( |
) | ||||
期初現金及現金等價物 |
||||||||
期末現金及現金等價物 |
$ | $ | ||||||
現金流量信息的補充披露: |
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支付利息的現金 |
$ | $ | ||||||
已繳納的所得税 |
$ | $ |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
Astrotech公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(1)一般信息
公司簡介--Astrotech Corporation(納斯達克:ASTC)(“Astrotech,公司”,“我們”,“我們”或“我們”),特拉華州一家公司,成立於1984,是一家質譜學公司,基於其創新的核心技術推出、管理和商業化可擴展的公司。
陳述的基礎-隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(美國公認會計原則)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制的。因此,他們會這樣做不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為,所有被認為是公平列報所必需的調整都已列入。的經營業績三截至的月份2022年9月30日是不必然表明結果是可能預計將於年底結束6月30日,2023這些未經審計的簡明綜合財務報表應與公司年度報告表格中包含的綜合財務報表和附註一併閲讀10-截至該年度的K June 30, 2022。上一年的某些金額已重新分類,以符合本年度的列報方式,並已不是對淨利潤或股東權益的影響。
會計聲明 – In 2021年11月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2021-10,“政府援助(主題832)” (“ASU 2021-10”),加強披露通過採用贈款或捐款模式核算的與各國政府的交易。新的聲明要求實體提供有關交易性質、與交易相關的條款和條件以及受交易影響的財務報表項目的信息。ASU2021-10在下列財年開始時有效2021年12月15日。該公司做到了不預計將採用ASU2021-10對其財務報表產生實質性影響。
我們的業務部門
Astrotech技術公司
Astrotech Technologies,Inc.(“ATI”)擁有Astrotech質譜儀技術™(“AMS技術”),這是最初由1ST檢測公司(“1ST檢測“)。AMS技術的設計是廉價、小巧和易於使用的。與其他技術不同,AMS技術在超高真空下工作,消除了競爭分子,產生了更高的分辨率和更少的錯誤警報。知識產權包括
1ST檢測公司
1ST檢測公司是ATI安全和檢測市場的許可證獲得者,該公司已經開發了這種示蹤劑1000™,世界上最大的第一由歐洲民用航空會議(“ECAC”)認證的基於質譜儀(MS)的爆炸物痕跡探測器(“ETD”),旨在取代全球機場、貨運和其他安全設施以及邊境使用的爆炸物痕跡探測器。該公司認為,ETD客户對目前部署的ETD技術不滿意,該技術由離子遷移譜(IMS)驅動。該公司還認為,一些基於IMS的ETD存在誤報問題,因為它們經常將個人護理產品和其他常見的家用化學品誤認為爆炸物,導致設施關閉、不必要的延誤、沮喪和嚴重的安全資源浪費。此外,還有數百種不同類型的爆炸物,但基於IMS的ETDS具有非常有限的威脅檢測庫,僅為少數幾種最令人擔憂的爆炸物保留。將更多的化合物添加到基於IMS的ETD的檢測庫中,從根本上降低了儀器的性能,進一步增加了錯誤警報的可能性。相反,向示蹤劑中添加額外的化合物1000’s檢測庫可以不降低其檢測能力,因為它擁有幾乎無限且可輕鬆擴展的威脅庫。
為了把示蹤劑賣出去1000對於歐盟和其他一些國家的機場和貨運安全客户,我們獲得了ECAC認證。該公司目前正在銷售示蹤劑1000面向接受ECAC認證的客户。自.起2022年9月30日,公司已經部署了示蹤劑1000在大約20地點在11整個歐洲和亞洲的國家。
在美國,該公司正在與美國運輸安全管理局(“TSA”)合作,爭取獲得航空貨運認證。在……上面 March 27, 2018, 該公司宣佈,示蹤劑1000已被TSA航空貨物檢查技術資格考試(“ACSQT”)錄取,並於 April 4, 2018, 該公司宣佈,示蹤劑1000與運輸安全管理局進行了機場乘客篩查的測試。在……上面2019年11月14日,該公司宣佈,示蹤劑1000已被運輸安全管理局的創新特別工作組選中,在邁阿密國際機場進行現場檢查站檢查。通過與ECAC測試類似的協議,該公司從所有計劃中收到了寶貴的反饋。在ECAC認證和該公司在貨運市場的早期發展之後,TSA繼續進行貨物安全測試。有了COVID-19在大流行期間,運輸安全管理局內的所有測試都被擱置;然而,貨物測試在#年夏季恢復。2020,而本公司其後宣佈於2020年9月9日示蹤劑1000通過了運輸安全管理局ACSQT的非檢測測試部分。由於COVID造成的延誤-19,TSA貨物檢測測試正在進行中,但進展速度比最初預期的要慢得多。因此,努力主要集中在我們的其他機會上。TSA貨物檢測測試是最後一步,將被列為航空貨物篩查技術名單上的“批准”設備。如果獲得批准,示蹤劑1000將被批准在美國銷售貨物。
AgLab Inc.
作為農業市場ATI的獨家許可證獲得者,AgLab已經開發了AgLab-1000™用於大麻和大麻市場的質譜儀系列,最初的重點是優化提取和蒸餾過程中的產量。AgLab產品線是該公司核心AMS技術的衍生產品。我們相信大麻和大麻蒸餾器可以通過利用AgLAB-1000-D2™系統與其現有的短程分子蒸餾系統。作為我們增長計劃的一部分,我們還計劃推出一系列“過程控制”儀器、方法和解決方案,我們相信這些儀器、方法和解決方案將為許多營養食品提取和蒸餾實驗室提供有價值的補充。
在.期間第一財政年度的季度2023,我們開始了我們的第一AgLab的生產運行-1000-D2銷售工作目前正在進行中。
呼吸科技公司
呼吸科技是ATI用於呼氣分析應用的獨家許可證獲得者,該公司正在開發呼氣測試-1000™,一種呼吸分析工具,用於篩選在人的呼吸中發現的揮發性有機化合物(VOC)代謝物,這些代謝物可能表明可能有細菌或病毒感染。該公司相信,幫助抗擊CoVID的新工具-19和其他疾病仍然是最重要的,以幫助更快地識別感染可能BreathTech與克利夫蘭診所合作,正在開發一種快速且易於使用的設備,以幫助確定感染的存在。
在……裏面 June 2022, 該公司擴大了其現有研究,最初側重於COVID-19與克利夫蘭診所合作使用最令人窒息的-1000對全身的各種疾病進行篩查。該項目將側重於檢測血液感染、呼吸道感染,如甲型和乙型流感和呼吸道合胞病毒(RSV)、金黃色葡萄球菌攜帶者和艱難梭菌(C.diff)感染。
開發出最令人驚歎的-1000以下是該公司在BreathDetect臨牀前試驗中的結果-1000™,一種快速自助式呼氣測定儀,旨在檢測呼吸道的細菌感染,包括肺炎。臨牀前試驗是與UT Health San Antonio合作進行的2017.
(2)投資
下表彙總了截至以下日期與公司投資有關的損益2022年9月30日和 June 30, 2022:
2022年9月30日 | ||||||||||||||||
可供出售的證券 | 調整後的 | 未實現 | 未實現 | 公平 | ||||||||||||
(單位:千) | 成本 | 利得 | 損失 | 價值 | ||||||||||||
互惠基金-企業和政府債務 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
ETF-企業和政府債務 | ( | ) | ||||||||||||||
定期存款 | ( | ) | ||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
June 30, 2022 | ||||||||||||||||
可供出售的證券 | 調整後的 | 未實現 | 未實現 | 公平 | ||||||||||||
(單位:千) | 成本 | 利得 | 損失 | 價值 | ||||||||||||
互惠基金-企業和政府債務 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
ETF-企業和政府債務 | ( | ) | ||||||||||||||
定期存款 | ||||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
我們的濃縮綜合資產負債表上有某些與計息定期存款相關的金融工具。期限不到的定期存款90從購買之日起的天數包括在“現金和現金等價物”中。到期日為91-360天數包括在“短期投資”中。到期日超過的定期存款360天數(如果有的話)包括在“長期投資”中。自.起2022年9月30日和 June 30, 2022,該公司擁有不是長期投資。有關本公司金融工具的公允價值的更多信息,請參見腳註8.
下表列出了某些金融工具截至2022年9月30日和 June 30, 2022:
賬面價值 | ||||||||
短期投資 | ||||||||
(單位:千) | 2022年9月30日 | June 30, 2022 | ||||||
互惠基金-企業和政府債務 | $ | $ | ||||||
ETF-企業和政府債務 | ||||||||
定期存款--期限為1-90天 | ||||||||
定期存款--到期日為91-360天 | ||||||||
總計 | $ | $ |
(3)租約
在……上面 April 27, 2021, Astrotech簽訂了一份新的研究和開發設施的租約,租期約為
經營租賃資產指公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表其支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃資產及負債於開始日按租賃期內租賃付款的現值確認。正如公司的租約所做的那樣不提供隱含利率時,該公司使用其遞增借款利率來確定租賃付款的現值。在確定公司的遞增借款利率時,需要作出重大判斷。租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線法確認。
在採用主語時842,該公司對融資租賃(以前稱為資本租賃)的會計處理與之前的指引基本保持不變。
公司經營租賃和融資租賃的資產負債表列報如下:
(單位:千) | 簡明綜合資產負債表的分類 | 2022年9月30日 | ||||
資產: | ||||||
經營性租賃資產 | 經營性租賃、使用權資產、淨額 | $ | ||||
融資租賃資產 | 財產和設備,淨額 | |||||
租賃資產總額 | $ | |||||
負債: | ||||||
當前: | ||||||
經營租賃義務 | 租賃負債,流動 | $ | ||||
融資租賃義務 | 租賃負債,流動 | |||||
非當前: | ||||||
經營租賃義務 | 非流動租賃負債 | |||||
融資租賃義務 | 非流動租賃負債 | |||||
租賃總負債 | $ |
根據不可取消租約,未來的最低租賃費如下:
(單位:千) | ||||||||||||
截至6月30日的年度, | 經營租約 | 融資租賃 | 總計 | |||||||||
2023 | $ | $ | $ | |||||||||
2024 | ||||||||||||
2025 | ||||||||||||
2026 | ||||||||||||
2027 | ||||||||||||
此後 | ||||||||||||
租賃債務總額 | ||||||||||||
減去:推定利息 | ||||||||||||
淨最低租賃債務現值 | ||||||||||||
減去:租賃負債-流動 | ||||||||||||
租賃負債--非流動負債 | $ | $ | $ |
截至的其他資料2022年9月30日如下所示:
加權-平均剩餘租賃年限(年): | ||||
經營租約 | ||||
融資租賃 | ||||
加權平均貼現率: | ||||
經營租約 | % | |||
融資租賃 | % |
為經營租賃支付的現金三截至的月份2022年9月30日和2021總額為$
攤銷ROU資產三截至的月份2022年9月30日和2021總額為$
(4)財產和設備
自.起2022年9月30日和 June 30, 2022、財產和設備,淨額如下:
(單位:千) |
2022年9月30日 |
June 30, 2022 |
||||||
傢俱、固定裝置、設備和租賃改進 |
$ | $ | ||||||
軟件 |
||||||||
正在進行的資本改善 |
||||||||
總財產和設備 |
||||||||
累計折舊和攤銷 |
( |
) | ( |
) | ||||
財產和設備,淨額 |
$ | $ |
年財產和設備折舊和攤銷費用三截至的月份2022年9月30日和2021是$
(5股東權益
優先股
公司已經發布了
認股權證
年度普通股認股權證活動摘要三截至的月份2022年9月30日如下所示:
總交易會 |
加權平均 |
|||||||||||||||
股份數量 |
市值在 |
剩餘 |
||||||||||||||
相關認股權證 |
加權平均 |
發行量(入 |
合同條款 |
|||||||||||||
(單位:千) |
行權價格 |
數千人) |
(年) |
|||||||||||||
未償債務2022年6月30日 |
$ | $ | ||||||||||||||
已發行的認股權證 |
— | |||||||||||||||
已行使認股權證 |
— | |||||||||||||||
認股權證到期 |
— | |||||||||||||||
2022年9月30日未償還 |
$ | $ |
以下是在確定的每個日期尚未執行的認股權證的摘要:
認股權證相關股份數量(千股) |
|||||||||||||||
發行日期 |
分類 |
行權價格 |
到期日 |
2022年9月30日 |
June 30, 2022 |
||||||||||
March 26, 2020 |
權益 |
$ | March 25, 2025 |
||||||||||||
March 30, 2020 |
權益 |
$ | March 27, 2025 |
||||||||||||
2020年10月23日 |
權益 |
$ | 2025年10月21日 |
||||||||||||
2020年10月28日 |
權益 |
$ | 2025年10月28日 |
||||||||||||
2021年2月16日 |
權益 |
$ | 2026年2月11日 |
||||||||||||
April 12, 2021 |
權益 |
$ | April 7, 2026 |
||||||||||||
未償債務總額 |
納斯達克合規性
在……上面2021年12月21日,本公司收到納斯達克的短函指出,根據上一年本公司普通股的收盤價30連續幾個工作日,公司做到了不滿足最低投標價$
公司決定,它將不符合最低投標價要求的 June 20, 2022. 因此,公司通知了納斯達克,並在最初的通知允許的情況下申請延長合規期。本公司在申請書中表示,除最低收盤價要求外,符合納斯達克資本市場公開持有股份市值繼續上市要求和其他所有初始上市標準,並提供了書面通知,表示有意在上市期間補齊不足之處。第二附加的合規期180天數,如有必要,實行反向股票拆分。在……上面 June 27, 2022, 本公司收到納斯達克的通知,表示達標日期已再延長一次180天數後2022年12月19日(“第二個合規期”)。該公司計劃在第二個合規期內仔細評估為重新獲得合規而可能採取的行動。
為了重新獲得合規,該公司普通股的收盤價必須至少為$
(6)每股淨虧損
每股基本淨虧損是根據期內已發行普通股的加權平均股數計算的。每股攤薄淨虧損是根據已發行普通股的加權平均數加上期內潛在稀釋性已發行普通股的影響,採用庫存股法和IF折算法計算的。可能稀釋的普通股包括流通股期權和基於股票的獎勵。
下表對計算基本每股淨虧損和稀釋後每股淨虧損時使用的分子和分母進行了核對:
截至三個月 | ||||||||
9月30日, | ||||||||
(單位為千,每股數據除外) | 2022 | 2021 | ||||||
分子: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
分母: | ||||||||
基本和稀釋後每股淨虧損的分母-加權平均已發行普通股 | ||||||||
普通股基本和稀釋後淨虧損: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
所有未歸屬的限制性股票獎勵三截至的月份2022年9月30日是
(7)收入確認
Astrotech採用公認的收入確認方法確認收入,該方法在《會計準則彙編》(ASC)主題的規定中進行了描述606“與客户簽訂合同的收入”(“主題606”),本公司於財政年度採用2019.所使用的方法基於合同類型以及產品和服務的提供方式。選題指南606建立一個五-管理確認和報告與客户合同收入的步驟程序。這個五步驟是:(1)確定與客户的合同,(2)確定合同中的履約義務,(3)確定交易價格,(4)將交易價格分配給合同中的履約義務,以及(5)在履行履約義務時或在履行義務時確認收入。
另一個因素是對可收藏性的合理保證。這就需要將全部或部分收入確認推遲到徵收。在.期間三截至的月份2022年9月30日,該公司擁有三 構成其全部收入的收入來源。在與主題中的指導方針一致的時間點確認收入606.
合同資產和負債。該公司簽訂銷售產品和提供服務的合同,並確認這些交易產生的合同資產和負債。公司按科目確認收入及對應的應收賬款606有時,在合同賦予我們向客户開具發票的權利之前,就會提前確認收入。“公司”(The Company)可能根據合同條款,在將貨物轉移給客户之前,也要得到客户的考慮。該公司將客户存款記錄為遞延收入。此外,該公司可能在合同開始時和提供服務之前收到付款,最常見的是服務和保修合同。在這種情況下,公司記錄遞延收入負債。該公司在滿足所有收入確認標準後,將這些合同負債確認為銷售。
實用的權宜之計。在客户獲得貨物控制權後,公司負責發貨的情況下,公司選擇將發貨活動視為履行活動,而不是作為單獨的履行義務。此外,公司選擇只有在攤銷期限長於以下情況下才將成本資本化以獲得合同一年。只有在貨物和服務轉移到客户付款之間的時間段大於一年。
產品銷售量。當產品控制權轉移到客户手中時,公司確認產品在裝運或交付時的銷售收入,這取決於每次銷售的條款,以及可能收取的時間。在產品銷售條款包括主觀客户驗收標準的情況下,收入將推遲到公司達到驗收標準,除非客户驗收標準敷衍了事或無關緊要。該公司向客户提供的付款條件一般為60幾天或更短時間。
運費。本公司將向客户收取的運輸和手續費記為收入,相關成本記為收入成本。
多重履行義務。與客户的某些協議包括涉及多個要素的設備銷售如果合同中的義務不同,因此需要分成多個履約義務,則收入確認指導要求根據每個不同的履約義務的相對獨立銷售價格將合同對價分配給每個不同的履約義務。當每一項不同承諾或一組承諾的收入確認標準得到滿足時,分配給每項履約義務的價值即被確認為收入。
每項履約義務的單獨售價是描述實體預期有權獲得的對價金額,以換取轉讓貨物或服務。當只有一如果履行義務與合同有關,則全部對價應歸於該義務。當合同包含多個履約義務時,獨立的銷售價格為第一使用可觀察價格估計的價格,通常是扣除適用折扣或在類似情況下用於銷售商品或服務的價格後的價目表價格。在銷售價格為不在可直接觀察到的情況下,該公司將使用其可獲得的信息,包括其市場評估和預期成本,加上利潤率來估計獨立銷售價格。
履行每一項不同履約義務的時間表從在短時間內完成和完全在單一報告期內完成到在幾個報告期內完成不等。每項履約義務的收入確認時間可能取決於幾個里程碑,包括設備的實物交付、現場驗收測試的完成,以及售後消耗品和服務交付的情況下的時間推移。
(8公允價值計量
ASC主題820“公允價值計量”(“主題820”)定義公允價值,為計量公允價值建立基於市場的框架或層次結構,並擴大關於公允價值計量的披露。主題820適用於以公允價值計量資產和負債並計入財務報表的情況。
主題中建立的公允價值等級820將估值技術中使用的輸入按優先級排列為三級別如下:
水平1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
水平2-除標高之外的其他輸入1可直接或間接觀察到的,如類似資產或負債的報價,在符合以下條件的市場中的報價不活躍或其他可觀察到或可由資產或負債整個期間的可觀察到的市場數據所證實的投入。
水平3-無法觀察到的輸入,只有少數人或不是並對資產或負債的公允價值產生重大影響。
下表列出了某些金融工具的賬面價值、估計公允價值和估值投入水平2022年9月30日和 June 30, 2022:
2022年9月30日 |
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攜帶 |
公允價值使用 |
公平 |
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(單位:千) |
金額 |
1級 |
2級 |
3級 |
價值 |
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可供出售的證券 |
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現金等價物 |
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定期存款:1-90天 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
現金等價物合計 |
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短期投資 |
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互惠基金-企業和政府債務 |
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ETF-企業和政府債務 |
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定期存款:91-360天 |
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短期投資總額 |
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可供出售證券總額 |
$ | $ | $ | $ | $ |
June 30, 2022 |
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攜帶 |
公允價值使用 |
公平 |
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(單位:千) |
金額 |
1級 |
2級 |
3級 |
價值 |
|||||||||||||||
可供出售的證券 |
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現金等價物 |
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定期存款:1-90天 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
現金等價物合計 |
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短期投資 |
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互惠基金-企業和政府債務 |
||||||||||||||||||||
ETF-企業和政府債務 |
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定期存款:91-360天 |
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短期投資總額 |
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可供出售證券總額 |
$ | $ | $ | $ | $ |
可供出售證券的價值與水平1投入品基於從第三-第三方定價供應商,他們對相同的資產使用活躍市場的報價。用於定期存款的公允價值計量被認為是水平。2並使用定價自第三-在活躍和不活躍的市場上對相同或類似證券使用報價的一方定價供應商。
(9)債務
在……上面2019年9月5日,公司與公司首席執行官兼董事會主席託馬斯·B·皮肯斯三世訂立了一項私募交易,發行和出售本金為#美元的有擔保本票給皮肯斯先生。
關於發行原始票據,本公司連同1ST檢測公司和Astrotech Technologies,Inc.(“子公司”)簽訂了二安全協議,日期為2019年9月5日和2020年2月13日(合稱為“原始擔保協議”),根據該等條款,本公司及附屬公司向皮肯斯先生授予本公司及附屬公司所有抵押品的擔保權益,該等條款於原始擔保協議中定義。此外,附屬公司共同及各別同意根據附屬擔保為本公司償還原始票據的責任提供擔保及擔任擔保人。
在……上面2021年9月3日,本公司訂立(1)與皮肯斯先生簽訂的有擔保本票的總括修正案(“經修訂的本票”),與原始本票有關,及(2)與附屬公司簽訂的與原始擔保協議有關的擔保協議綜合修正案(“經修訂的擔保協議”,以及經修訂的附註,“修訂”)。根據修正案,(A)本金為#美元
此外,各附屬公司共同及各別同意擔保及作為本公司償還本公司於2019根據附屬擔保,日期為2019年9月5日和2020年2月13日,經日期為#年的《附屬擔保綜合修正案》修訂 August 24, 2020 和2021年9月3日,分別(年月日的附屬擔保綜合修正案2021年9月3日,《修訂後的附屬擔保》)。關於以下項目的附屬擔保2020票據也被修訂後的附屬擔保取消,原因是2020正在全額償還的票據。
在……上面2022年9月5日,這個2019票據到期,本金為$
(10)涉及現金的業務風險和信用風險集中
對於三截至的月份2022年9月30日,該公司擁有
本公司在銀行賬户中保留資金,可能超過聯邦存款保險公司承保的限額$
(11)基於股票的薪酬
股票期權活動摘要
本公司的股票期權活動三截至的月份2022年9月30日如下所示:
股票 | 加權平均 | |||||||
(單位:千) | 行權價格 | |||||||
截至2022年6月30日的未償還債務 | $ | $ | ||||||
授與 | ||||||||
已鍛鍊 | ||||||||
已取消或已過期 | ( | ) | ||||||
在2022年9月30日未償還 | $ | $ |
可行使的期權的合計內在價值2022年9月30日是$
下表詳細説明瞭公司截至2022年9月30日:
選項 | ||||||||||||||||||||
傑出的 | 選項 | |||||||||||||||||||
加權的- | 可操練 | |||||||||||||||||||
平均值 | 加權的- | 加權的- | ||||||||||||||||||
數 | 剩餘 | 平均值 | 數 | 平均值 | ||||||||||||||||
未完成(In | 合同 | 鍛鍊 | 可行使的(在 | 鍛鍊 | ||||||||||||||||
行權價格區間 | 數千人) | 壽命(年) | 價格 | 數千人) | 價格 | |||||||||||||||
$0.44 - 0.64 | $ | $ | ||||||||||||||||||
$1.85 - 2.83 | ||||||||||||||||||||
$5.30 - 5.85 | ||||||||||||||||||||
$0.44- 5.85 | $ | $ |
已確認的與股票期權獎勵相關的薪酬成本為$
限制性股票
本公司的限制性股票活動三截至的月份2022年9月30日,詳情如下:
加權 | ||||||||
平均值 | ||||||||
股票 | 授予日期 | |||||||
(單位:千) | 公允價值 | |||||||
截至2022年6月30日的未償還債務 | $ | $ | ||||||
授與 | ||||||||
既得 | ||||||||
已取消或已過期 | ( | ) | ||||||
在2022年9月30日未償還 | $ | $ |
與限制性股票有關的股票補償費用為$
(12)所得税
本公司按資產負債法核算所得税。遞延税項資產和負債是根據資產和負債的計税基礎與其報告金額之間的暫時性差異而產生的預期税項後果確認的。必要時設立估值免税額,以將遞延税項資產減少到更有可能低於不有待實現。自.起2022年9月30日,本公司就其所有遞延税項淨資產設立估值撥備。
對於三截至的月份2022年9月30日和2021,該公司發生税前虧損#美元。
對於每個三截至的月份2022年9月30日和2021,公司的有效税率不同於聯邦法定税率
《降低通貨膨脹法案》和《芯片和科學法案》於#年頒佈。2022年8月。的確有不是這些新税法對公司的實質性影響。
FASB ASC740,“所得税”對實體財務報表中確認的所得税的不確定性進行會計處理,並就納税申報單上所採取或預期採取的納税頭寸的財務報表披露規定了確認門檻和計量屬性。該公司目前約有$
虧損結轉一般會被税務機關修改,直到三在使用後數年內;因此,本公司在截至的財政年度內須接受審查2001通過當前用於聯邦目的和財政年度結束2006出於國家目的,通過現在。
(13承付款和或有事項
在正常的業務過程中,公司會受到各種訴訟和其他索賠的影響。此外,本公司不時會收到政府或監管機構就本公司所在司法管轄區內有關違反法律或法規的調查或指控的通訊。
本公司為特定或有負債的估計虧損建立準備金,以備公司認為可能出現虧損且虧損金額可合理估計的監管及法律行動之用。在其他情況下,公司是不由於與結果或潛在損失的金額或範圍相關的不確定性,能夠對責任做出合理的估計。
訴訟、調查和審計
在……上面 April 15, 2021, 該公司的一名假定股東在特拉華州衡平法院提起集體訴訟和衍生訴訟,斯坦訴皮肯斯等人,C.A.不是的。 2021-0322-JRS(“斯坦行動”),其中指控除其他事項外,公司在贊成批准公司註冊證書修正案(公司註冊證書)的計票列表中,不適當地將經紀人的非投票包括在內“2020證書修正案“),因此,2020證書修正案有缺陷。公司對這些指控進行了調查,並不相信該文件的提交和有效性2020證書修正案無效或無效。然而,為了解決任何不確定性,在 April 30, 2021, 該公司向特拉華州衡平法院提起了驗證程序,地點為Re Astrotech Corporation,C.A.。不是的。 2021-0380-JRS,根據第205特拉華州公司法總則。在……上面 October 6, 2021, 特拉華州衡平法院批准了該公司的請求,並確認和生效了2020證書修正案。此後,與斯坦訴訟中的原告達成了原則上的和解,斯坦訴訟各方目前預計將於#年提交和解供批准。2022年12月12日。
關於斯坦行動和該科的進一步信息205附表中提供了行動方案14A公司於以下日期向美國證券交易委員會提交的委託書修訂及補充文件 April 29, 2021.
(14)細分市場信息
該公司已確定它是這樣做的不符合ASC標準280“分部報告”是因為公司的子公司代表利用相同核心技術的公司品牌,而不是獨立的運營分部。此外,對先前結果的重述是不這是必要的,因為它們將反映合併後的結果。
(15)COVID的影響-19大流行
該公司已採取其認為必要的預防措施,以保護其員工免受COVID-19大流行。該公司繼續遵循疾病控制和預防中心(“CDC”)的指導以及州和地方當局提供的建議和限制。所有這樣做的公司員工不在實驗室環境中工作目前正在進行電信工作安排,並能夠成功地遠程工作。該公司的實驗室需要面對面的工作人員,該公司一直能夠繼續運營其實驗室。可能會有不是然而,保證關鍵員工將不或者,公司將能夠繼續運營其實驗室。
到目前為止,該公司在TSA認證過程和部分供應鏈方面出現了延誤,特別是全球半導體和電子產品短缺的影響,這現在已經導致產品價格上漲。此外,儘管乘客對航空旅行的需求有所回升,但航空業和輔助服務的整體復甦仍然非常不確定,並取決於除其他外,全球病例數量的下降,新的新冠肺炎對公共衞生的影響-19疫苗的變種、繼續向未接種疫苗的人羣接種疫苗以及疫苗提供的免疫期。
該公司繼續管理生產,確保替代供應,並採取其他積極行動。該公司相信,通過提高其儀器的價格,它將能夠轉嫁由於原材料短缺和客户運輸成本增加而造成的通脹。如果供應鏈短缺變得更加嚴重或更長期,公司的業務和運營結果可能會受到不利影響;但公司確實會不預計這一問題將對其流動性狀況產生實質性不利影響。COVID的長期影響-19疫情對公司業務的影響可能不在未來一段時間內將得到充分反映。
CARE法案
在……上面 March 27, 2020, 《關愛法案》頒佈。除其他事項外,CARE法案包括有關可退還的工資税、推遲僱主方社會保障付款、淨營業虧損結轉期、替代最低税收抵免退款、修改淨利息扣除限制以及對合格改善物業的税收折舊方法進行技術更正等條款。公司有資格獲得的最重要的救濟措施是根據Paycheck保護計劃提供的貸款,公司已獲得全額豁免、替代最低税收抵免退款、員工留任抵免和工資税延期。工資税遞延生效日期自頒佈之日起至2020年12月31日,延期支付的款項將於年償還
本公司將繼續評估CARE法案的處理情況,前提是發佈額外的指導和法規,CARE法案對本公司的進一步適用性,以及對業務的潛在影響。
(16)後續事件
股份回購計劃
在……上面2022年11月9日,公司董事會批准了一項股票回購計劃,允許公司回購至多$
德克薩斯州奧斯汀寫字樓租賃延期
在……上面2022年11月11日,公司簽署了公司位於德克薩斯州奧斯汀的辦公室的租賃延期協議,將租約期限延長至 March 2025. 本公司的合同基本租金義務總額十-延期一個月約為$
前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告包含1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。除歷史事實以外的所有陳述均為前瞻性陳述,適用於聯邦和州證券法。前瞻性陳述可能包括“可能”、“將”、“計劃”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”以及其他類似的表述。此類陳述會受到風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會導致我們的實際結果與陳述中預測的結果大相徑庭。此類風險和不確定性包括但不限於:
● |
新冠肺炎疫情對全球經濟的影響,包括全球經濟衰退的可能性,更具體地説,對我們的業務、合作伙伴、供應商、客户和員工的影響; |
● |
我們有能力成功地執行我們的商業計劃和執行我們的戰略,包括我們最近與克利夫蘭診所的合作; |
● |
美國或其他國家的經濟和政治條件可能影響我們銷售產品和服務或獲得客户的能力; |
● |
產品需求和市場接受風險,包括我們開發和銷售供政府或商業客户使用的產品和服務的能力; |
● |
美國政府設置的貿易壁壘的影響,如進出口關税和限制、關税和配額,以及我們開展業務的其他國家可能採取的相應行動; |
● |
任何技術困難引起的技術困難和潛在的法律索賠; |
● |
與供應鏈投入的可用性和成本膨脹有關的風險,包括勞動力、原材料、商品、包裝和運輸; |
● |
政府對關鍵項目、贈款機會或採購的資金和支持方面的不確定性; |
● |
競爭對我們贏得新合同能力的影響; |
● |
我們達到技術發展里程碑和克服發展挑戰的能力;以及 |
● |
我們成功識別、完成和整合收購的能力。 |
儘管我們認為我們前瞻性陳述的假設是合理的,但任何假設都可能是不準確的;因此,我們不能向您保證本季度報告中包含的10-Q表格中的前瞻性陳述將被證明是準確的。鑑於我們的前瞻性陳述中固有的重大不確定性,包含此類信息不應被視為我們或任何其他人將實現我們的目標和計劃。其中一些可能導致實際結果與前瞻性聲明大不相同的風險和不確定因素在我們提交給美國證券交易委員會的2022年年度報告10-K表格中、本10-Q表格季度報告的其他部分或其他文件中有更完整的描述。除非適用法律另有要求,否則我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述或向其提供建議,無論這些變化是由於新信息、未來事件或其他原因造成的。在作出這些聲明時,我們不承擔任何義務在未來向美國證券交易委員會提交的文件或與我們的業務或業績有關的溝通中解決或更新每個因素,我們也不承諾解決任何這些因素可能如何導致先前文件或溝通中包含的討論或信息發生變化的問題。此外,以上討論的任何事項都可能影響我們過去的業績,並可能影響未來的業績,因此我們的實際結果可能與本季度報告Form 10-Q以及之前或之後的通信中所表達的結果大不相同。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下資料應與本報告第一部分第1項所列未經審計的簡明綜合財務報表和附註一併閲讀。
業務概述
Astrotech Corporation(納斯達克代碼:ASTC)(以下簡稱“Astrotech”,“公司”,“我們”,“我們”或“我們的”),成立於1984年,是一家質譜學公司,基於其創新的核心技術推出、管理和商業化可擴展的公司。
我們的努力集中在通過我們的全資子公司將我們的平臺質譜學技術商業化:
● |
Astrotech Technologies,Inc.(“ATI”)擁有並許可與Astrotech質譜儀技術™(“AMS技術”)相關的知識產權。 |
● |
1ST檢測公司(“1STDETECT“)是一家能夠同時檢測毒品的爆炸物痕跡探測器的製造商。它是為在機場、貨運和其他安全設施以及世界各地的邊境使用而開發的。1STDetect持有ATI為航空乘客和貨物安全應用提供的獨家AMS技術許可證。 |
● |
AgLAB,Inc.(“AgLAB”)正在開發一系列用於大麻和大麻市場的質譜儀,最初的重點是優化提取和蒸餾過程中的產量。AgLab擁有ATI為農業應用提供的獨家AMS技術許可證。 |
● |
BreathTech Corporation(“BreathTech”)正在開發一種呼吸分析工具,以篩選在人的呼吸中發現的揮發性有機化合物(VOC)代謝物,這些代謝物可能表明他們可能患有細菌或病毒感染。BreathTech持有ATI獨家的AMS技術許可證,用於呼吸分析應用。 |
我們的業務部門
Astrotech技術公司
ATI擁有並授權AMS技術,這是一種最初由第一檢測公司開發的平臺質譜學技術。長期以來,質譜儀一直被認為是化學檢測的黃金標準,但從歷史上看,它過於昂貴、笨重和繁瑣。相比之下,AMS技術的設計是廉價、小巧和易於使用的。與其他技術不同,AMS技術在超高真空下工作,消除了競爭分子,產生了更高的分辨率和更少的錯誤警報。這些知識產權包括22項已授予的專利和一項正在進行中的專利,以及大量的商業祕密。由於核心技術有許多不同的市場機會,ATI的結構是為不同的使用領域許可知識產權。ATI目前以獨家方式將AMS技術授權給Astrotech的三家全資子公司,其中包括1家ST用於安全和檢測市場的檢測,用於農業市場的AgLab,以及用於呼氣分析應用的BreathTech。
ATI已經與全球領先的合同製造商Sanmina Corporation(“Sanmina”)簽訂了生產我們的質譜儀產品的合同。利用他們的專業知識,Sanmina幫助提高了我們系統的可製造性和可靠性。
1ST檢測公司
1ST作為安防和偵測市場ATI的許可證獲得者,Detect公司開發了Tracer 1000™,這是世界上第一個獲得歐洲民航會議認證的基於質譜儀的爆炸物痕跡探測器,旨在取代世界各地機場、貨物和其他安全設施以及邊境使用的ETDS。我們相信,一些ETD客户對目前部署的ETD技術不滿意,該技術由離子遷移率譜(IMS)驅動。我們還認為,一些基於IMS的ETD存在誤報問題,因為它們經常將個人護理產品和其他常見的家用化學品誤認為爆炸物,導致設施關閉、不必要的延誤、沮喪和嚴重的安全資源浪費。此外,還有數百種不同類型的爆炸物,但基於IMS的ETDS具有非常有限的威脅檢測庫,僅為少數幾種最令人擔憂的爆炸物保留。將更多的化合物添加到基於IMS的ETD的檢測庫中,從根本上降低了儀器的性能,進一步增加了錯誤警報的可能性。相比之下,在Tracer 1000的檢測庫中添加額外的化合物並不會降低其檢測能力,因為它具有幾乎無限且易於擴展的威脅庫。
為了向歐盟和某些其他國家的機場和貨運安全客户銷售Tracer 1000,我們獲得了ECAC認證。我們目前正在向接受ECAC認證的客户銷售Tracer 1000。截至2022年9月30日,我們已在歐洲和亞洲11個國家的約20個地點部署了示蹤器1000。
在美國,我們正在與美國運輸安全管理局(TSA)合作,爭取獲得航空貨運認證。2018年3月27日,我們宣佈Tracer 1000被接受參加TSA的航空貨物篩查技術資格測試(ACSQT),並於2018年4月4日宣佈Tracer 1000開始與TSA一起測試機場旅客篩查。2019年11月14日,我們宣佈Tracer 1000被美國運輸安全管理局創新工作組選中,在邁阿密國際機場進行現場檢查站篩查。通過與ECAC測試類似的協議,我們從所有程序中收到了寶貴的反饋。隨着ECAC認證和我們在貨運市場的早期發展,TSA繼續進行貨物安全測試。隨着新冠肺炎疫情的爆發,運輸安全管理局內部的所有測試都被擱置;然而,我們在2020年夏天恢復了貨物測試,隨後我們在2020年9月9日宣佈,示蹤劑1000通過了運輸安全管理局ACSQT中的非檢測測試部分。由於新冠肺炎造成的延誤,運輸安全管理局的貨物檢測測試正在進行中,但進展速度比最初預期的要慢得多。因此,努力主要集中在我們的其他機會上。TSA貨物檢測測試是最後一步,將被列為航空貨物篩查技術名單上的“批准”設備。如果獲得批准,追蹤器1000將被批准在美國銷售貨物。
AgLab Inc.
作為農業市場ATI的獨家許可證獲得者,AgLab開發了用於大麻和大麻市場的AgLab-1000型™系列質譜儀,最初的重點是優化提取和蒸餾過程中的產量。AgLab產品線是我們的核心AMS技術的衍生產品。AMS技術由於其體積小、設計堅固、分析快速和易於使用而提供了顯著的競爭優勢。AgLab繼續進行現場試驗,證明AgLAB-1000-D2™可用於蒸餾過程,顯著提高蒸餾過程中四氫大麻酚和大麻二酚的加工量。作為我們增長計劃的一部分,我們還計劃推出一系列“過程控制”儀器、方法和解決方案,我們相信這些儀器、方法和解決方案將為許多營養食品提取和蒸餾實驗室提供有價值的補充。
在2023財年第一季度,我們開始了AgLAB-1000-D2的第一次生產,目前正在進行銷售工作。
呼吸科技公司
呼吸科技公司是ATI用於呼氣分析應用的獨家許可證獲得者,該公司正在開發呼吸測試-1000VOC,這是一種呼吸分析工具,用於篩選在人的呼氣中發現的揮發性有機化合物代謝物,這些代謝物可能表明他們可能患有細菌或病毒感染。我們相信,幫助對抗新冠肺炎和其他疾病的新工具仍然是至關重要的,以幫助更快地識別可能存在的感染,而呼吸科技公司正在與克利夫蘭診所合作,開發一種快速且易於使用的設備,以幫助確定是否存在感染。
2022年6月,我們與克利夫蘭診所擴展了我們最初專注於新冠肺炎的現有研究,使用呼吸測試-1000來篩查跨越全身的各種疾病。該項目將側重於檢測血液感染、呼吸道感染,如甲型和乙型流感和呼吸道合胞病毒(RSV)、金黃色葡萄球菌攜帶者和艱難梭菌(C.diff)感染。
BreathTech最近與一家臨牀研究公司簽訂了合同,幫助獲取從患者身上採集的呼氣樣本。這些樣本將被用來進一步開發呼吸測試-1000的庫。初步結果表明,呼吸測試-1000可以區分背景呼吸和疾病VOCs。
呼吸測試-1000的開發遵循了我們在BreathDetect-1000™臨牀前試驗中的結果,這是一種快速自助式呼吸測定儀,旨在檢測呼吸道中的細菌感染,包括肺炎。臨牀前試驗是與UT Health San Antonio於2017年合作進行的。
趨勢與不確定性--新冠肺炎
新冠肺炎疫情給我們帶來了風險和不確定因素。到目前為止,我們已經看到TSA認證過程和我們供應鏈的部分環節出現了延誤,特別是全球半導體和電子產品短缺的影響,這現在已經導致產品價格上漲。此外,儘管乘客對航空旅行的需求有所回升,但航空業和輔助服務的整體復甦仍存在很大不確定性,這取決於全球病例數量的下降、新的新冠肺炎變種對公共健康的影響、未接種疫苗的人口繼續接種疫苗以及疫苗獲得免疫的持續時間。
我們繼續管理生產,在可用的情況下確保替代供應,並採取其他積極行動。我們相信,通過提高我們儀器的價格,我們將能夠將原材料短缺和客户運輸成本增加造成的通脹轉嫁給客户。如果供應鏈短缺變得更嚴重或更長期,我們的業務和經營業績可能會受到不利影響;然而,我們預計這一問題不會對我們的流動性狀況產生重大不利影響。新冠肺炎疫情對我們業務的長期影響可能要到未來一段時間才能完全體現出來。
我們繼續評估大流行對我們的業務、業務結果和合並財務報表的當前和潛在影響。我們還繼續積極監控事態發展和業務狀況,包括那些可能與其他新冠肺炎變異和其他疾病相關的情況,這些情況可能會導致我們採取適當當局可能要求的或我們認為最符合我們員工、客户、供應商和股東最佳利益的進一步行動來改變業務運營。
關鍵會計估計
對我們財務狀況和經營結果的討論和分析以我們的綜合財務報表為基礎,這些報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。在編制這些財務報表時,我們需要做出直接影響本公司合併財務報表和附註中報告的資產、負債、收入、費用以及或有資產和負債相關披露金額的估計和判斷。關鍵會計估計是指涉及重大程度的估計不確定性,並且已經或合理地可能對我們的財務狀況或經營結果產生重大影響的估計。我們根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計,而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。管理層不斷評估其關鍵會計政策和估計,包括用於評估長期資產的可回收性、確認收入、存貨估值以及確認和計量或有損失(如有)的政策和估計。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同。
在截至2022年6月30日的Form 10-K年度報告中的第7項,管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中,我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性的變化。
經營成果
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月:
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度綜合財務數據如下:
截至9月30日的三個月, |
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(單位:千) |
2022 |
2021 |
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收入 |
$ | 38 | $ | 187 | ||||
收入成本 |
32 | 175 | ||||||
毛利 |
6 | 12 | ||||||
毛利率 |
16 | % | 6 | % | ||||
運營費用: |
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銷售、一般和行政 |
1,642 | 1,426 | ||||||
研發 |
1,129 | 639 | ||||||
總運營費用 |
2,771 | 2,065 | ||||||
運營虧損 |
(2,765 | ) | (2,053 | ) | ||||
其他收入和(支出)淨額 |
235 | 24 | ||||||
所得税優惠 |
— | — | ||||||
淨虧損 |
$ | (2,530 | ) | $ | (2,029 | ) |
收入-與2022財年第一季度相比,2023財年第一季度總收入減少了14.9萬美元。2023財政年度第一季度,所有收入包括Tracer 1000的消耗品和維護服務以及Tracer 1000系統的短期租賃。在2022財年第一季度,所有收入都與我們向DHL(德國郵政股份公司)銷售我們的Tracer 1000有關。收入的下降主要是由於Astrotech將其銷售努力從動盪的ETD市場轉移到專注於AgLAB-1000-D2的商業化、營銷和銷售。我們認為,與商品化的ETD市場相比,AgLab市場應該提供更有利可圖的機會。
收入成本-毛利潤由收入減去收入成本組成。在2023財年第一季度和2022財年第一季度,收入成本包括與銷售1000台追蹤器相關的勞動力、材料、運輸、保修儲備和間接費用分配。由於上述收入的減少,2023財年第一季度的收入成本比2022財年第一季度減少了14.3萬美元。與2022財年第一季度相比,2023財年第一季度的毛利率增長了10%,這是因為我們的收入包括經常性服務和材料,而不是主要的系統銷售。
運營費用-與2022財年第一季度相比,2023財年第一季度的運營費用增加了70.6萬美元,增幅為34.2%。運營費用的重大變化包括:
● |
與2022年第一季度相比,2023財年第一季度的銷售、一般和行政費用增加了216,000美元,增幅為15.1%,這是因為與我們正在進行的衍生品訴訟相關的法律費用、我們主要獨立董事的董事費用以及與客户支持相關的工資費用的增加。 |
● |
與2022財年第一季度相比,2023財年第一季度的研發費用增加了49萬美元,增幅為76.7%,這主要是由於與我們的現場試驗和進一步開發和完善我們的AgLAB產品相關的費用增加,以及與另一家臨牀研究公司簽約以加快收集樣本以建立BreathTech庫。 |
所得税– 與2022財年第一季度相比,所得税優惠在2023財年第一季度沒有變化。税收優惠的實現取決於未來應納税所得額的存在。根據會計準則編撰(“ASC”)740“所得税”,我們所有的遞延税項資產都建立了估值備抵。
流動性與資本資源
現金流
以下是我們現金和現金等價物變化的摘要:
截至9月30日的三個月, |
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(單位:千) |
2022 |
2021 |
變化 |
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現金和現金等價物的變化: |
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用於經營活動的現金淨額 |
$ | (2,441 | ) | $ | (2,186 | ) | $ | (255 | ) | |||
用於投資活動的現金淨額 |
(5,201 | ) | (97 | ) | (5,104 | ) | ||||||
用於融資活動的現金淨額 |
(538 | ) | (2,003 | ) | 1,465 | |||||||
現金和現金等價物淨變化 |
$ | (8,180 | ) | $ | (4,286 | ) | $ | (3,894 | ) |
現金和現金等價物
截至2022年9月30日,我們持有1820萬美元的現金和現金等價物,我們的營運資本約為4940萬美元。截至2022年6月30日,我們擁有2640萬美元的現金和現金等價物,我們的營運資本約為5230萬美元。截至2022年9月30日,由於購買了短期定期存款投資以及持續運營費用,現金和現金等價物比2022年6月30日減少了820萬美元。
經營活動
與截至2021年9月30日的三個月相比,在截至2022年9月30日的三個月中,經營活動中使用的現金增加了255,000美元,這是由於與工資相關的應計項目減少和運營費用增加,但部分被應收賬款增加和應收賬款減少所抵消。
股份回購計劃
2022年11月9日,公司董事會批准了一項股份回購計劃,允許公司從2022年11月17日開始回購最多100萬美元的公司普通股,一直持續到2023年11月17日(包括2023年11月17日)。根據適用的州和聯邦證券法,這些股票可以不時在公開市場或私下協商的交易中回購,或通過其他方式回購。根據該計劃回購股票的時間、數量和價值將由公司自行決定,並將取決於各種因素,包括管理層對公司普通股內在價值的評估、公司普通股的市場價格、一般市場和經濟狀況、可用流動資金、對公司債務和其他協議的遵守情況、適用的法律要求以及其他考慮因素。公司將回購的股票的確切數量不受保證,該計劃可能會在任何時候暫停、修改或終止,而無需事先通知。該公司預計將用可用營運資金為回購提供資金。
投資活動
由於購買了短期定期存款投資,截至2022年9月30日的三個月,投資活動中使用的現金比截至2021年9月30日的三個月增加了510萬美元。
融資活動
在截至2022年9月30日的三個月中,用於融資活動的現金比截至2021年9月30日的三個月減少了150萬美元,原因是前一年關聯方債務的償還增加。截至2022年9月30日,我們沒有任何重大的表外安排。
流動性
在2021財年,我們成功地完成了幾次普通股的公開發行,籌集了約6760萬美元的淨收益,將用於滿足我們的短期和長期資本需求。自截至2022年6月30日的10-K表格年度報告以來,我們對短期和長期流動性和運營資本需求的預期沒有實質性更新。
所得税
所得税撥備
截至2022年9月30日的三個月,我們的所得税有效税率為0%,我們預計2023財年的有效税率將為0%。根據現有證據的權重,包括淨累計虧損和預期的未來虧損,我們已經確定,我們的美國聯邦和州遞延税項資產更有可能無法變現,因此我們已經為美國聯邦和州遞延税項淨資產提供了全額估值津貼。
一般而言,如果我們在三年期間的所有權變動合計超過50個百分點(第382條所有權變動),則其變動前淨營業虧損(“NOL”)結轉的使用受美國國税法第382條規定的年度限制。一般來説,美國州法律的法律類似於國內收入法典第382條。年度限額一般通過將公司股票在所有權變更時的價值乘以適用的長期免税税率(須經某些調整)來確定。這樣的限制可能會導致NOL結轉的一部分在使用之前到期。
我們提交美國聯邦和州所得税申報單。我們目前沒有接受任何所得税審查。追溯至2002年6月,我們有淨營業虧損結轉,這通常允許所有納税年度在存在虧損結轉的所有年度繼續接受所得税檢查。
不確定的税收狀況
我們確認税務狀況的財務報表影響,如果基於技術上的優點,該狀況更有可能在審查後得以維持。截至2022年9月30日,我們目前約有40萬美元的不確定税收頭寸,所有這些都被列為反遞延税收資產。該公司預計其不確定的税務狀況在未來12個月內不會有任何重大變化。
所得税
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中,每個月都有0美元的所得税準備金。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用於較小的報告公司。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序,旨在提供合理的保證,確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息經過積累並傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關需要披露的決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作多麼良好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證,管理層必須在評估和實施可能的控制和程序時運用其判斷。管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,已經評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時,我們的披露控制和程序(如交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2022年9月30日,公司的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分:其他信息
項目1.法律程序
2021年4月15日,本公司的一名假定股東在特拉華州衡平法院提起集體訴訟和衍生訴訟,Stein訴Pkins,等人,C.A.編號2021-0322-JRS(“Stein訴訟”),其中指控本公司在點算贊成本公司註冊證書修訂(“2020證書修訂”)的票數時不適當地計入經紀人非投票權,因此2020證書修訂存在缺陷。本公司對這些指控進行了調查,並不認為2020年證書修正案的提交和有效性無效或無效。然而,為了消除任何不確定性,公司於2021年4月30日根據《特拉華州公司法》第205條向特拉華州衡平法院Re Astrotech Corporation,C.A.編號2021-0380-JRS提起了確認程序。2021年10月6日,特拉華州衡平法院批准了該公司的請求,確認並生效了2020年證書修正案。此後,與斯坦訴訟中的原告達成了原則上的和解,斯坦訴訟各方目前預計將於2022年12月12日提交和解協議供批准。
有關斯坦訴訟和第205條訴訟的進一步信息,請參見本公司於2021年4月29日提交給美國證券交易委員會的附表14A委託書修訂和補充文件。
第1A項。風險因素
我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流可能會受到許多因素的影響,其中許多因素是我們無法控制的,包括我們在10-K表和10-Q表中闡述的那些因素,其中任何一個因素的發生都可能對我們的實際業績產生實質性的不利影響。
除下文所述外,“第1A項”標題下所述的風險因素和其他警示性説明沒有實質性變化。風險因素“包括在截至2022年6月30日的財政年度的10-K表格中:
不能保證我們會完全或以任何特定金額回購普通股。
一般而言,股票市場經歷了大幅的價格和交易波動,導致證券市場價格的波動,往往與經營業績的變化無關或不成比例。這些廣泛的市場波動可能會對我們普通股的交易價格產生不利影響。在給定時期內的價格波動也可能導致我們回購自己的普通股的平均價格在給定的時間點超過股票的價格。此外,我們普通股交易價格的重大變化以及我們以對我們有利的條款獲得資本的能力可能會影響我們回購普通股股票的能力。任何回購的時間和金額將由公司管理層根據其對市場狀況、資本分配備選方案和其他我們無法控制的因素的評估來決定。本公司可隨時修改、暫停、延長或終止本公司的股份回購計劃,恕不另行通知。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.煤礦安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
展品 不是的。 |
描述 |
成立為法團 參考 |
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3.1 |
向特拉華州州務卿提交的公司註冊證書。 |
2017年12月28日提交的8-K表附件3.1。 |
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3.2 |
註冊人章程(通過引用註冊人的附件3.2併入美國證券交易委員會於2017年12月28日提交的8-K表格)。 |
2017年12月28日提交的8-K表格附件3.2。 |
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3.3 |
提交給特拉華州州務卿的A系列初級參與優先股指定證書。 |
2017年12月28日提交的8-K表附件3.3。 |
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3.4 |
D系列可轉換優先股的優先股、權利和限制指定證書,於2019年4月17日提交給特拉華州國務卿。 |
2019年4月23日提交的8-K表格附件3.2。 |
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3.5 |
Astrotech公司註冊證書修訂證書。 |
附件3.1於2020年7月1日提交的8-K表格。 |
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3.6 |
Astrotech公司註冊證書修訂證書。 |
附件3.1於2021年10月12日提交的8-K表格。 |
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31.1 |
根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條頒發首席執行官證書。 |
現提交本局。 |
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31.2 |
根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條頒發首席財務官證書。 |
現提交本局。 |
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32.1 |
根據1934年《證券交易法》第13a-14(B)條進行的認證。 |
隨信提供。 |
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101.INS |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
現提交本局。 |
||
101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
現提交本局。 |
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101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
現提交本局。 |
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101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
現提交本局。 |
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101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
現提交本局。 |
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101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
現提交本局。 |
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104 |
該公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q的封面已採用內聯XBRL格式。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Astrotech公司 |
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日期:2022年11月14日 |
/s/Jaime Hinojosa |
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Jaime Hinojosa |
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首席財務官、財務主管兼祕書 (首席財務會計官) |