頁面
|
|
中期簡明綜合財務狀況表
|
F - 2 – F - 3
|
中期簡明合併損益表及其他全面收益表
|
F - 4 – F - 5
|
中期簡明綜合權益變動表
|
F - 6
|
現金流量表中期簡明合併報表
|
F - 7 – F - 8
|
中期簡明合併財務報表附註
|
F - 9 - F - 26
|
9月30日,
2022
|
2021年12月31日
|
||||||||||
注意事項
|
(未經審計)
|
||||||||||
資產
|
|||||||||||
流動資產:
|
|||||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
3,223
|
$
|
13,903
|
|||||||
受限制銀行存款
|
-
|
1
|
|||||||||
應收貿易賬款
|
11,825
|
16,711
|
|||||||||
對供應商的預付款
|
851
|
2,300
|
|||||||||
其他應收賬款
|
3,414
|
14,481
|
|||||||||
應收貸款
|
-
|
2,708
|
|||||||||
生物資產
|
3
|
-
|
1,687
|
||||||||
盤存
|
4
|
16,634
|
29,391
|
||||||||
持有待售資產
|
10
|
60,618
|
-
|
||||||||
96,565
|
81,182
|
||||||||||
非流動資產:
|
|||||||||||
財產、廠房和設備、淨值
|
5,088
|
30,268
|
|||||||||
對關聯公司的投資
|
2,413
|
2,429
|
|||||||||
藥房無形資產預付款
|
6,448
|
3,129
|
|||||||||
衍生資產
|
-
|
14
|
|||||||||
使用權資產,淨額
|
2,243
|
18,162
|
|||||||||
遞延税項資產
|
543
|
16
|
|||||||||
無形資產,淨額
|
5,978
|
30,885
|
|||||||||
商譽
|
9,788
|
121,303
|
|||||||||
32,501
|
206,206
|
||||||||||
總資產
|
$
|
129,066
|
$
|
287,388
|
9月30日,
2022
|
2021年12月31日
|
||||||||||
注意事項
|
(未經審計)
|
||||||||||
負債和權益
|
|||||||||||
流動負債:
|
|||||||||||
貿易應付款
|
$
|
11,775
|
$
|
13,989
|
|||||||
銀行貸款和信貸安排
|
5,139
|
9,502
|
|||||||||
其他應付帳款和應計費用
|
5,481
|
20,143
|
|||||||||
應計購買對價負債
|
1c
|
|
2,593
|
6,039
|
|||||||
經營租賃負債的當期到期日
|
636
|
1,554
|
|||||||||
與持有待售資產直接相關的負債
|
10
|
43,613
|
-
|
||||||||
69,237
|
51,227
|
||||||||||
非流動負債:
|
|||||||||||
按公允價值計量的權證
|
5
|
116
|
6,022
|
||||||||
經營租賃負債
|
1,611
|
17,820
|
|||||||||
長期貸款
|
370
|
392
|
|||||||||
員工福利負債,淨額
|
383
|
391
|
|||||||||
遞延税項負債,淨額
|
1,377
|
6,591
|
|||||||||
3,857
|
31,216
|
||||||||||
總負債
|
73,094
|
82,443
|
|||||||||
公司股權持有人應佔權益:
|
6
|
||||||||||
股本及溢價
|
245,202
|
237,677
|
|||||||||
庫存股
|
(660
|
)
|
(660
|
)
|
|||||||
翻譯儲備
|
1,723
|
2,614
|
|||||||||
為股票支付交易預留資金
|
14,678
|
12,348
|
|||||||||
累計赤字
|
(206,606
|
)
|
(50,743
|
)
|
|||||||
本公司股東應佔權益總額
|
54,337
|
201,236
|
|||||||||
非控制性權益
|
1,635
|
3,709
|
|||||||||
總股本
|
55,972
|
204,945
|
|||||||||
負債和權益總額
|
$
|
129,066
|
$
|
287,388
|
九個月結束
9月30日,
|
截至三個月
9月30日,
|
|||||||||||||||
2022
|
2021 (*)
|
|
2022
|
2021 (*)
|
|
|||||||||||
未經審計
|
||||||||||||||||
收入
|
$
|
39,874
|
$
|
24,141
|
$
|
14,170
|
$
|
8,040
|
||||||||
收入成本
|
31,374
|
16,625
|
11,351
|
6,007
|
||||||||||||
公允價值調整前毛利
|
8,500
|
7,516
|
2,819
|
2,033
|
||||||||||||
公允價值調整:
|
||||||||||||||||
生物資產公允價值未實現變動
|
(315
|
)
|
5,464
|
-
|
436
|
|||||||||||
本期間售出存貨的已實現公允價值調整
|
(1,626
|
)
|
(7,626
|
)
|
(866
|
)
|
(2,544
|
)
|
||||||||
公允價值調整總額
|
(1,941
|
)
|
(2,162
|
)
|
(866
|
)
|
(2,108
|
)
|
||||||||
毛利(虧損)
|
6,559
|
5,354
|
1,953
|
(75
|
)
|
|||||||||||
一般和行政費用
|
11,670
|
11,848
|
4,315
|
3,653
|
||||||||||||
銷售和營銷費用
|
8,379
|
3,845
|
2,797
|
1,709
|
||||||||||||
重組費用
|
4,383
|
-
|
-
|
-
|
||||||||||||
基於股份的薪酬
|
2,209
|
3,955
|
367
|
2,687
|
||||||||||||
總運營費用
|
26,641
|
19,648
|
7,479
|
8,049
|
||||||||||||
營業虧損
|
(20,082
|
)
|
(14,294
|
)
|
(5,526
|
)
|
(8,124
|
)
|
||||||||
財務收入,淨額
|
3,782
|
22,197
|
1,198
|
8,620
|
||||||||||||
所得税前收入(虧損)
|
(16,300
|
)
|
7,903
|
(4,328
|
)
|
496
|
||||||||||
所得税支出(福利)
|
(1,029
|
)
|
206
|
204
|
(334
|
)
|
||||||||||
持續經營的淨收益(虧損)
|
(15,271
|
)
|
7,697
|
(4,532
|
)
|
830
|
||||||||||
非持續經營淨虧損,税後淨額(附註10)
|
(142,581
|
)
|
(13,727
|
)
|
(123,643
|
)
|
(6,486
|
)
|
||||||||
淨虧損
|
(157,852
|
)
|
(6,030
|
)
|
(128,175
|
)
|
(5,656
|
)
|
||||||||
後續期間不重新歸類為損益的其他全面收益(虧損):
|
||||||||||||||||
兑換成提示貨幣的匯兑差額
|
(1,630
|
)
|
(350
|
)
|
1,312
|
888
|
||||||||||
其他全面收益(虧損)將是
重新分類為後續期間的利潤或虧損:
|
||||||||||||||||
轉換財務報告所產生的調整
對外經營報表
|
654
|
288
|
(549
|
)
|
29
|
|||||||||||
其他全面收益(虧損)合計
|
(976
|
)
|
(62
|
)
|
763
|
917
|
||||||||||
全面損失總額
|
$
|
(158,828
|
)
|
$
|
(6,092
|
)
|
$
|
(127,412
|
)
|
$
|
(4,739
|
)
|
九個月結束
9月30日,
|
截至三個月
9月30日,
|
|||||||||||||||
2022
|
2021 (*)
|
|
2022
|
2021 (*)
|
|
|||||||||||
未經審計
|
||||||||||||||||
淨虧損歸因於:
|
||||||||||||||||
本公司的股權持有人
|
$
|
(155,863
|
)
|
$
|
(4,869
|
)
|
$
|
(127,788
|
)
|
$
|
(4,285
|
)
|
||||
非控制性權益
|
(1,989
|
)
|
(1,161
|
)
|
(387
|
)
|
(1,371
|
)
|
||||||||
$
|
(157,852
|
)
|
$
|
(6,030
|
)
|
$
|
(128,175
|
)
|
$
|
(5,656
|
)
|
|||||
可歸因於以下原因的全面損失總額:
|
||||||||||||||||
本公司的股權持有人
|
$
|
(156,754
|
)
|
$
|
(4,933
|
)
|
$
|
(127,069
|
)
|
$
|
(3,359
|
)
|
||||
非控制性權益
|
(2,074
|
)
|
(1,159
|
)
|
(343
|
)
|
(1,380
|
)
|
||||||||
$
|
(158,828
|
)
|
$
|
(6,092
|
)
|
$
|
(127,412
|
)
|
$
|
(4,739
|
)
|
|||||
公司股東應佔每股淨虧損:
|
||||||||||||||||
每股基本虧損(加元)
|
$
|
(2.22
|
)
|
$
|
(0.10
|
)
|
$
|
(1.81
|
)
|
$
|
(0.06
|
)
|
||||
每股攤薄虧損(加元)
|
$
|
(2.22
|
)
|
$
|
(0.51
|
)
|
$
|
(1.81
|
)
|
$
|
(0.18
|
)
|
||||
公司持股人持續經營的每股收益(虧損):
|
||||||||||||||||
每股基本收益(虧損)(加元)
|
$
|
(0.19
|
)
|
$
|
0.19
|
$
|
(0.06
|
)
|
$
|
0.03
|
||||||
每股攤薄虧損(加元)
|
$
|
(0.26
|
)
|
$
|
(0.24
|
)
|
$
|
(0.06
|
)
|
$
|
(0.09
|
)
|
||||
公司股權持有人因非持續經營而應佔每股虧損:
|
||||||||||||||||
每股基本虧損和攤薄虧損(加元)
|
$
|
(2.03
|
)
|
$
|
(0.29
|
)
|
$
|
(1.75
|
)
|
$
|
(0.1
|
)
|
歸屬於本公司股權持有人
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
股本及溢價
|
庫存股
|
股份支付交易儲備金
|
翻譯儲備
|
累計赤字
|
總計
|
非控制性權益
|
總計
股權
|
|||||||||||||||||||||||||
截至2022年1月1日的餘額
|
$
|
237,677
|
$
|
(660
|
)
|
$
|
12,348
|
$
|
2,614
|
$
|
(50,743
|
)
|
$
|
201,236
|
$
|
3,709
|
$
|
204,945
|
||||||||||||||
淨虧損
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(155,863
|
)
|
(155,863
|
)
|
(1,989
|
)
|
(157,852
|
)
|
||||||||||||||||||||
其他綜合損失
|
-
|
-
|
-
|
(891
|
)
|
-
|
(891
|
)
|
(85
|
)
|
(976
|
)
|
||||||||||||||||||||
全面損失總額
|
-
|
-
|
-
|
(891
|
)
|
(155,863
|
)
|
(156,754
|
)
|
(2,074
|
)
|
(158,828
|
)
|
|||||||||||||||||||
發行普通股
|
6,236
|
-
|
-
|
-
|
-
|
6,236
|
-
|
6,236
|
||||||||||||||||||||||||
期權的行使
|
1,072
|
-
|
(737
|
)
|
-
|
-
|
335
|
-
|
335
|
|||||||||||||||||||||||
基於股份的支付
|
-
|
-
|
3,284
|
-
|
-
|
3,284
|
-
|
3,284
|
||||||||||||||||||||||||
已過期的選項
|
217
|
-
|
(217
|
)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的餘額(未經審計)
|
$
|
245,202
|
$
|
(660
|
)
|
$
|
14,678
|
$
|
1,723
|
$
|
(206,606
|
)
|
$
|
54,337
|
$
|
1,635
|
$
|
55,972
|
||||||||||||||
截至2021年1月1日的餘額
|
$
|
37,040
|
$
|
-
|
$
|
5,829
|
$
|
1,229
|
$
|
(33,001
|
)
|
$
|
11,097
|
$
|
1,513
|
$
|
12,610
|
|||||||||||||||
淨虧損
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(4,869
|
)
|
(4,869
|
)
|
(1,161
|
)
|
(6,030
|
)
|
||||||||||||||||||||
其他全面收益(虧損)
|
-
|
-
|
-
|
(64
|
)
|
-
|
(64
|
)
|
2
|
(62
|
)
|
|||||||||||||||||||||
全面損失總額
|
-
|
-
|
-
|
(64
|
)
|
(4,869
|
)
|
(4,933
|
)
|
(1,159
|
)
|
(6,092
|
)
|
|||||||||||||||||||
發行與收購Trichome相關的股票
|
100,017
|
-
|
-
|
-
|
-
|
100,017
|
-
|
100,017
|
||||||||||||||||||||||||
發行與收購MYM有關的股份
|
63,592
|
-
|
-
|
-
|
-
|
63,592
|
-
|
63,592
|
||||||||||||||||||||||||
發行股票,扣除大約3500美元的發行成本
|
28,131
|
-
|
-
|
-
|
-
|
28,131
|
-
|
28,131
|
||||||||||||||||||||||||
發行與以色列收購相關的股票
|
2,036
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2,036
|
1,048
|
3,084
|
||||||||||||||||||||||||
認股權證的行使和補償選擇權
|
4,149
|
-
|
-
|
-
|
-
|
4,149
|
-
|
4,149
|
||||||||||||||||||||||||
期權的行使
|
940
|
-
|
(806
|
)
|
-
|
-
|
134
|
-
|
134
|
|||||||||||||||||||||||
基於股份的支付
|
-
|
-
|
5,354
|
-
|
-
|
5,354
|
-
|
5,354
|
||||||||||||||||||||||||
已過期的選項
|
35
|
-
|
(35
|
)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的餘額(未經審計)
|
$
|
235,940
|
$
|
-
|
$
|
10,342
|
$
|
1,165
|
$
|
(37,870
|
)
|
$
|
209,577
|
$
|
1,402
|
$
|
210,979
|
九個月結束
9月30日,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
未經審計
|
||||||||
經營活動的現金流:
|
||||||||
當期淨虧損
|
$
|
(157,852
|
)
|
$
|
(6,030
|
)
|
||
對非現金項目的調整:
|
||||||||
生物資產公允價值變動的未實現收益
|
(553
|
)
|
(5,484
|
)
|
||||
出售存貨的公允價值調整
|
3,816
|
7,608
|
||||||
權證及衍生資產的公允價值調整
|
(5,892
|
)
|
(21,169
|
)
|
||||
財產、廠房和設備折舊
|
2,530
|
1,998
|
||||||
無形資產攤銷
|
1,834
|
578
|
||||||
使用權資產折舊
|
1,504
|
1,028
|
||||||
商譽減值
|
107,854
|
-
|
||||||
財產、廠房和設備的減值
|
2,277
|
-
|
||||||
無形資產減值準備
|
3,067
|
-
|
||||||
使用權資產減值準備
|
1,914
|
-
|
||||||
財務費用,淨額
|
6,226
|
357
|
||||||
遞延税項優惠,淨額
|
(1,851
|
)
|
(18
|
)
|
||||
股份支付
|
3,284
|
5,354
|
||||||
與企業合併相關的基於股份的收購成本
|
-
|
1,301
|
||||||
應收貸款非現金利息收入
|
-
|
124
|
||||||
其他應收賬款的重估
|
4,191
|
419
|
||||||
重組費用
|
8,773
|
-
|
||||||
138,974
|
(7,904
|
)
|
||||||
營運資金變動:
|
||||||||
應收貿易賬款淨額減少(增加)
|
1,215
|
(7,610
|
)
|
|||||
對供應商的其他應收賬款和預付款減少(增加)
|
3,419
|
(4,521
|
)
|
|||||
扣除公允價值調整後的生物資產減少額
|
522
|
3,636
|
||||||
扣除公允價值調整後的庫存增加
|
(641
|
)
|
(14,016
|
)
|
||||
貿易應付款增加
|
8,020
|
2,994
|
||||||
員工福利負債增加,淨額
|
14
|
66
|
||||||
其他應付帳款和應計費用減少
|
(3,324
|
)
|
(5,144
|
)
|
||||
9,225
|
(24,595
|
)
|
||||||
已繳納的税款
|
(470
|
)
|
(605
|
)
|
||||
用於經營活動的現金淨額
|
(10,123
|
)
|
(39,134
|
)
|
九個月結束
9月30日,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
未經審計
|
||||||||
投資活動產生的現金流:
|
||||||||
購置房產、廠房和設備
|
$
|
(1,387
|
)
|
$
|
(3,187
|
)
|
||
出售財產、廠房和設備所得收益
|
210
|
-
|
||||||
應收貸款收益
|
350
|
7,796
|
||||||
購買無形資產
|
-
|
(5
|
)
|
|||||
收購業務,扣除收購現金後的淨額
|
-
|
(6,856
|
)
|
|||||
對金融資產的投資
|
-
|
305
|
||||||
受限制銀行存款的收益
|
1
|
17
|
||||||
用於投資活動的現金淨額
|
$
|
(826
|
)
|
$
|
(1,930
|
)
|
||
融資活動的現金流:
|
||||||||
行使認股權證所得收益
|
-
|
3,538
|
||||||
行使期權所得收益
|
335
|
134
|
||||||
發行股本所得,扣除發行成本
|
3,174
|
39,353
|
||||||
償還租賃債務
|
(1,075
|
)
|
(348
|
)
|
||||
支付租賃責任利息
|
(1,262
|
)
|
(913
|
)
|
||||
銀行貸款和信貸融資收益,淨額
|
2,510
|
4,174
|
||||||
支付的利息
|
(774
|
)
|
-
|
|||||
融資活動提供的現金淨額
|
2,908
|
45,938
|
||||||
外匯對現金及現金等價物的影響
|
(1,879
|
)
|
3,357
|
|||||
增加(減少)現金和現金等價物
|
(9,920
|
)
|
8,231
|
|||||
期初的現金和現金等價物
|
13,903
|
8,885
|
||||||
期末現金和現金等價物
|
$
|
3,983
|
$
|
17,116
|
||||
補充披露非現金活動:
|
||||||||
與相應租賃負債確認的使用權資產
|
$
|
269
|
$
|
1,599
|
||||
發行股份以支付購買代價責任
|
$
|
3,062
|
$
|
-
|
注1:- |
一般信息
|
a. |
公司信息:
|
b. |
核準中期簡明合併財務報表:
|
c. |
戰略發展:
|
1. |
重組成本:
|
2. |
Trichome處置集團(待售資產和停產業務):
|
d. |
定義:
|
公司,或IMCC
|
-
|
我是大麻公司。
|
集團
|
-
|
IM Cannabis Corp.、其子公司和Focus
|
附屬公司
|
-
|
由公司控制的公司(定義見IFRS 10),其帳目與公司的帳目合併
|
CAD或$
|
-
|
加元
|
新謝斯
|
-
|
新以色列謝克爾
|
a. |
陳述和衡量的基礎:
|
b. |
重大會計判斷和估計:
|
c. |
持有待售的非流動資產(或處置集團)和停止經營:
|
注3:- |
生物資產
|
截至2022年1月1日的餘額
|
$
|
1,687
|
||
生產成本資本化
|
7,086
|
|||
公允價值變動減去因生物改造而產生的銷售成本
|
620
|
|||
在收穫時轉入庫存
|
(8,325
|
)
|
||
重組核銷
|
(108
|
)
|
||
外匯兑換翻譯
|
(4
|
)
|
||
持有待售資產的重新分類
|
(956
|
)
|
||
截至2022年9月30日的餘額
|
$
|
-
|
1. |
每克大麻的銷售價格--按該集團銷售的所有大麻品種的加權平均歷史銷售價格計算,預計將接近未來的銷售價格。
|
2. |
收穫後成本--以收穫的每克大麻在收穫後完成大麻植物銷售的成本計算,包括直接和間接材料成本、折舊和人工成本以及貼標籤和包裝成本。
|
3. |
消耗率--代表生物資產的加權平均百分比,這些生物資產預計不會成熟為可收穫的大麻植物。
|
4. |
每株平均產量--表示預計從每個收穫的大麻植物中獲得的成品大麻庫存的預計數量。
|
5. |
增長階段--代表生物資產在衡量日期達到的平均增長週期中的加權平均週數。生長週期為
大約12周。
|
注3:- |
生物資產(續)
|
截止日期10%的變化
|
||||||||||||||||
9月30日,
2022 (*)
|
2021年12月31日
|
9月30日,
2022 (*)
|
2021年12月31日
|
|||||||||||||
加元
|
以千為單位的加元
|
|||||||||||||||
每克幹大麻的平均售價
|
$
|
3.51
|
$
|
3.64
|
$
|
128
|
$
|
296
|
||||||||
每克幹大麻收穫後的平均成本
|
$
|
0.75
|
$
|
1.16
|
$
|
9
|
$
|
140
|
||||||||
流失率
|
31
|
%
|
27
|
%
|
96
|
100
|
||||||||||
平均單株產量(克)
|
40
|
47
|
91
|
228
|
||||||||||||
平均生長階段
|
45
|
%
|
47
|
%
|
96
|
212
|
注4:- |
庫存
|
2022年9月30日
|
||||||||||||
資本化成本
|
公允估值調整,淨額
|
賬面價值
|
||||||||||
正在進行的工作:
|
||||||||||||
散裝大麻
|
$
|
6,872
|
$
|
-
|
$
|
6,872
|
||||||
製成品:
|
||||||||||||
包裝幹大麻
|
9,395
|
-
|
9,395
|
|||||||||
其他產品
|
367
|
-
|
367
|
|||||||||
截至2022年9月30日的餘額
|
$
|
16,634
|
$
|
-
|
$
|
16,634
|
注4:- |
庫存(續)
|
2021年12月31日
|
||||||||||||
資本化成本
|
公允估值調整,淨額
|
賬面價值
|
||||||||||
正在進行的工作:
|
||||||||||||
散裝大麻
|
$
|
14,113
|
$
|
3,336
|
$
|
17,449
|
||||||
其他大麻產品
|
1,074
|
-
|
1,074
|
|||||||||
製成品:
|
||||||||||||
包裝幹大麻
|
8,974
|
270
|
9,244
|
|||||||||
其他大麻產品
|
744
|
-
|
744
|
|||||||||
其他產品
|
880
|
-
|
880
|
|||||||||
截至2021年12月31日的餘額
|
$
|
25,785
|
$
|
3,606
|
$
|
29,391
|
注5:- |
金融工具
|
a. |
金融工具按公允價值或攤餘成本計量。下表列出了用於確定每種金融工具公允價值的估值方法。
|
按公允價值計量的金融工具
|
公允價值法
|
|
衍生資產
|
布萊克和斯科爾斯模型(3級)
|
|
應負責任*)
對關聯公司的投資
|
布萊克和斯科爾斯模型(3級)
市場可比性(3級)
|
*) |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月,財務支出(收入)包括按公允價值計量的權證、投資和衍生資產的公允價值調整,分別為5905美元和21237美元。
|
b. |
2022年4月4日,本公司向Biome Growth Inc.及其附屬公司cultivator Catalyst Corp.(“借款人”)發出違約通知,要求其償還一筆約2,680美元的未償還貸款和利息。2022年5月12日,本公司向
申請,並收到安大略省高等法院的命令,允許本公司凍結借款人的資產,包括構成MYM貸款抵押品的資產。由於借款人違約,公司
記錄了約1,803美元的非現金財務支出,歸類為非持續經營淨虧損,税後淨額(附註10)。
|
注6:- |
股權
|
a. |
股本構成:
|
2022年9月30日
|
2021年12月31日
|
|||||||||||||||
授權
|
已發行和未償還
|
授權
|
已發行和未償還
|
|||||||||||||
無面值普通股
|
無限
|
74,582,821
|
無限
|
68,217,894
|
||||||||||||
注6:- |
權益(續)
|
a. |
已發行股本和已發行股本變動情況:
|
股份數量
|
||||
截至2022年1月1日的餘額
|
68,217,894
|
|||
因行使期權而發行的普通股
|
217,368
|
|||
定向增發普通股(注1)
|
4,887,496
|
|||
為解決企業合併的購買代價而發行的普通股(1)
|
1,260,063
|
|||
截至2022年9月30日的餘額
|
74,582,821
|
(1) |
Pharm Yarok - 523,700, Vironna - 485,362, Oranim - 251,001
|
九個月結束
2022年9月30日
|
||||||||
選項數量
|
加權平均行權價
|
|||||||
在CAD中
|
||||||||
期初未平倉期權
|
5,443,245
|
3.91
|
||||||
期內授予的期權
|
302,000
|
1.15
|
||||||
期內行使的期權(*)
|
(227,067
|
)
|
1.60
|
|||||
期內被沒收的期權
|
(336,547
|
)
|
6.59
|
|||||
期末未償還期權
|
5,181,631
|
3.60
|
||||||
期末可行使的期權
|
3,378,546
|
3.55
|
*) |
包括根據無現金機制向9,056股普通股行使的18,755份期權。
|
注7:- |
精選損益數據報表
|
九個月結束
9月30日,
|
||||||||
2022**
|
|
2021**
|
|
|||||
薪金及相關開支
|
$
|
19,708
|
$
|
12,608
|
||||
折舊及攤銷
|
$
|
5,868
|
$
|
3,604
|
||||
其他應收賬款的重估(*)
|
$
|
4,191
|
$
|
-
|
(*) |
如年度綜合財務報表附註5所述,於2021年收購Trichome Financial Corp(“Trichome交易”)後,公司記錄了約8,131美元以清償欠加拿大税務局(“CRA”)的預扣税債務,相應的賠償資產包括預扣的927,463股公司普通股,以支付税款。此外,本公司及Trichome的若干董事及高級管理人員同意賠償本公司並使其不受損害,以支付因Trichome交易而產生的若干税務責任、利息及罰款。本公司董事會主席(前董事)亦與本公司訂立抵押質押協議,以擔保彌償協議項下的責任,質押包括由主席擁有的本公司若干證券(“彌償資產”)。
|
(**)
|
繼續經營和停止經營。
|
注8:- |
每股淨收益(虧損)
|
截至9月30日的9個月,
|
||||||||||||||||
2022
|
2021
|
|||||||||||||||
加權股份數(千股)
|
本公司股東應佔淨虧損
|
加權股份數(千股)
|
公司股東應佔淨收益(虧損)
|
|||||||||||||
用於計算持續經營的基本淨收益
|
70,337
|
$
|
(13,282
|
)
|
47,785
|
$
|
8,858
|
|||||||||
潛在稀釋性普通股-認股權證的影響
|
3,077
|
(5,905
|
)
|
3,210
|
(21,237
|
)
|
||||||||||
用於計算來自持續經營的攤薄淨收益
|
73,414
|
$
|
(19,187
|
)
|
50,995
|
$
|
(12,379
|
)
|
||||||||
計算非持續經營的基本淨收益和攤薄淨收益(*)
|
70,337
|
$
|
(142,581
|
)
|
47,785
|
$
|
(13,727
|
)
|
截至9月30日的三個月,
|
||||||||||||||||
2022
|
2021
|
|||||||||||||||
加權股份數(千股)
|
本公司股東應佔淨虧損
|
加權股份數(千股)
|
公司股東應佔淨收益(虧損)
|
|||||||||||||
用於計算持續經營的基本淨收益
|
70,667
|
$
|
(4,145
|
)
|
66,630
|
$
|
2,201
|
|||||||||
潛在稀釋性普通股-認股權證的影響
|
3,077
|
(203
|
)
|
4,901
|
(8,535
|
)
|
||||||||||
用於計算來自持續經營的攤薄淨收益
|
73,744
|
$
|
(4,348
|
)
|
71,531
|
$
|
(6,334
|
)
|
||||||||
計算非持續經營的基本淨收益和攤薄淨收益(*)
|
70,667
|
$
|
(123,643
|
)
|
66,630
|
$
|
(6,486
|
)
|
注9:- |
運營細分市場
|
以色列
|
加拿大(*)
|
德國
|
調整
|
總計
|
||||||||||||||||
收入
|
$
|
37,364
|
$
|
27,272
|
$
|
2,510
|
$
|
-
|
$
|
67,146
|
||||||||||
部門間收入
|
$
|
-
|
$
|
2,481
|
$
|
-
|
$
|
(2,481
|
)
|
$
|
-
|
|||||||||
總收入
|
$
|
37,364
|
$
|
29,753
|
$
|
2,510
|
$
|
(2,481
|
)
|
$
|
67,146
|
|||||||||
線段損耗
|
$
|
(13,325
|
)
|
$
|
(138,785
|
)
|
$
|
(2,708
|
)
|
$
|
-
|
$
|
(154,818
|
)
|
||||||
未分配的公司費用
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
(4,049
|
)
|
$
|
(4,049
|
)
|
||||||||
總營業虧損
|
$
|
(13,325
|
)
|
$
|
(138,785
|
)
|
$
|
(2,708
|
)
|
$
|
(4,049
|
)
|
$
|
(158,867
|
)
|
|||||
折舊、攤銷和減值
|
$
|
1,790
|
$
|
3,926
|
$
|
152
|
$
|
-
|
$
|
5,868
|
以色列
|
加拿大(*)
|
德國
|
調整
|
總計
|
||||||||||||||||
收入
|
$
|
16,959
|
$
|
10,131
|
$
|
7,182
|
$
|
-
|
$
|
34,272
|
||||||||||
線段損耗
|
$
|
(6,228
|
)
|
$
|
(12,373
|
)
|
$
|
(2,404
|
)
|
$
|
-
|
$
|
(21,005
|
)
|
||||||
未分配的公司費用
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
(5,662
|
)
|
$
|
(5,662
|
)
|
||||||||
總營業虧損
|
$
|
(6,228
|
)
|
$
|
(12,373
|
)
|
$
|
(2,404
|
)
|
$
|
(5,662
|
)
|
$
|
(26,667
|
)
|
|||||
折舊、攤銷和減值
|
$
|
1,037
|
$
|
2,501
|
$
|
66
|
$
|
-
|
$
|
3,604
|
注9:- |
運營部門(續)
|
以色列
|
加拿大(*)
|
德國
|
調整
|
總計
|
||||||||||||||||
收入
|
$
|
13,158
|
$
|
5,586
|
$
|
1,012
|
$
|
-
|
$
|
19,756
|
||||||||||
線段損耗
|
$
|
(3,110
|
)
|
$
|
(123,062
|
)
|
$
|
(699
|
)
|
$
|
-
|
$
|
(126,871
|
)
|
||||||
未分配的公司費用
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
(1,717
|
)
|
$
|
(1,717
|
)
|
||||||||
總營業虧損
|
$
|
(3,110
|
)
|
$
|
(123,062
|
)
|
$
|
(699
|
)
|
$
|
(1,717
|
)
|
$
|
(128,588
|
)
|
|||||
折舊、攤銷和減值
|
$
|
474
|
$
|
1,182
|
$
|
152
|
$
|
-
|
$
|
1,808
|
以色列
|
加拿大(*)
|
德國
|
調整
|
總計
|
||||||||||||||||
收入
|
$
|
7,152
|
$
|
6,353
|
$
|
888
|
$
|
-
|
$
|
14,393
|
||||||||||
線段損耗
|
$
|
(5,707
|
)
|
$
|
(6,121
|
)
|
$
|
(1,278
|
)
|
$
|
-
|
$
|
(13,106
|
)
|
||||||
未分配的公司費用
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
(1,139
|
)
|
$
|
(1,139
|
)
|
||||||||
總營業虧損
|
$
|
(5,707
|
)
|
$
|
(6,121
|
)
|
$
|
(1,278
|
)
|
$
|
(1,139
|
)
|
$
|
(14,245
|
)
|
|||||
折舊、攤銷和減值
|
$
|
490
|
$
|
1,445
|
$
|
26
|
$
|
-
|
$
|
1,961
|
注10:- |
停止經營並保留以待出售
|
9月30日,
2022
|
||||
(未經審計)
|
||||
資產
|
||||
流動資產:
|
||||
現金和現金等價物
|
$
|
760
|
||
應收貿易賬款
|
2,792
|
|||
其他應收賬款
|
2,946
|
|||
應收貸款
|
989
|
|||
生物資產
|
956
|
|||
盤存
|
8,785
|
|||
17,228
|
||||
非流動資產:
|
||||
財產、廠房和設備、淨值
|
14,912
|
|||
使用權資產,淨額
|
11,132
|
|||
無形資產,淨額
|
17,346
|
|||
43,390
|
||||
持有待售資產
|
$
|
60,618
|
注10:- |
停止運營並保留待售(續)
|
9月30日,
2022
|
||||
(未經審計)
|
||||
負債
|
||||
流動負債:
|
||||
貿易應付款
|
$
|
8,034
|
||
銀行貸款和信貸安排
|
6,758
|
|||
其他應付帳款和應計費用
|
10,457
|
|||
經營租賃負債的當期到期日
|
867
|
|||
26,116
|
||||
非流動負債:
|
||||
經營租賃負債
|
13,753
|
|||
遞延税項負債,淨額
|
3,744
|
|||
17,497
|
||||
與持有待售資產直接相關的負債
|
$
|
43,613
|
注10:- |
停止運營並保留待售(續)
|
九個月結束
9月30日,
|
截至三個月
9月30日,
|
|||||||||||||||
2022
|
2021
|
2022
|
2021
|
|||||||||||||
未經審計
|
||||||||||||||||
收入
|
$
|
27,272
|
$
|
10,131
|
$
|
5,586
|
$
|
6,353
|
||||||||
收入成本
|
21,813
|
9,538
|
6,413
|
5,506
|
||||||||||||
公允價值調整前毛利(虧損)
|
5,459
|
593
|
(827
|
)
|
847
|
|||||||||||
公允價值調整:
|
||||||||||||||||
生物資產公允價值未實現變動
|
868
|
20
|
(582
|
)
|
687
|
|||||||||||
本期間售出存貨的已實現公允價值調整
|
(2,190
|
)
|
18
|
(433
|
)
|
66
|
||||||||||
公允價值調整總額
|
(1,322
|
)
|
38
|
(1,015
|
)
|
753
|
||||||||||
毛利(虧損)
|
4,137
|
631
|
(1,842
|
)
|
1,600
|
|||||||||||
一般和行政費用
|
17,672
|
10,796
|
4,729
|
6,597
|
||||||||||||
商譽、無形資產、使用權資產和固定資產減值
|
115,112
|
-
|
115,112
|
-
|
||||||||||||
銷售和營銷費用
|
4,557
|
809
|
1,393
|
460
|
||||||||||||
重組費用(收入)
|
4,506
|
-
|
(273
|
)
|
-
|
|||||||||||
基於股份的薪酬
|
1,075
|
1,399
|
259
|
664
|
||||||||||||
總運營費用
|
142,922
|
13,004
|
121,220
|
7,721
|
||||||||||||
營業虧損
|
(138,785
|
)
|
(12,373
|
)
|
(123,062
|
)
|
(6,121
|
)
|
||||||||
財務費用,淨額
|
(4,117
|
)
|
(1,385
|
)
|
(703
|
)
|
(396
|
)
|
||||||||
所得税前虧損
|
(142,902
|
)
|
(13,758
|
)
|
(123,765
|
)
|
(6,517
|
)
|
||||||||
所得税優惠
|
(321
|
)
|
(31
|
)
|
(122
|
)
|
(31
|
)
|
||||||||
非持續經營淨虧損,税後淨額
|
$
|
(142,581
|
)
|
$
|
(13,727
|
)
|
$
|
(123,643
|
)
|
$
|
(6,486
|
)
|
九個月結束
9月30日,
|
||||||||
2022
|
2021 (*)
|
|
||||||
未經審計
|
||||||||
經營活動
|
$
|
(762
|
)
|
$
|
(7,869
|
)
|
||
投資活動
|
$
|
(613
|
)
|
$
|
(483
|
)
|
||
融資活動
|
$
|
(1,035
|
)
|
$
|
11,129
|