目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 | |
截至本季度末 | |
或 | |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 | |
由_至_的過渡期 | |
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| ||
(述明或其他成立為法團的司法管轄權或 | (國際税務局僱主身分證號碼) | |
組織) |
|
(主要執行辦公室地址)
( |
(註冊人的電話號碼，包括區號) |
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
Yes
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 | 交易符號 | 每家交易所的名稱 |
普通股，面值0.0001美元 | 中國航協 | 納斯達克資本市場 |
截至2022年11月14日，公司擁有
目錄表
中汽系統股份有限公司
索引
|
|
| 頁面 | |
第一部分-財務信息 | 4 | |||
第1項。 | 未經審計的財務報表。 | 4 | ||
截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月的簡明未經審計綜合經營報表和全面收益報表 | 4 | |||
截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明未經審計綜合資產負債表 | 6 | |||
截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明未經審計現金流量表 | 7 | |||
簡明未經審計合併財務報表附註 | 8 | |||
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。 | 22 | ||
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露。 | 37 | ||
第四項。 | 控制和程序。 | 37 | ||
第II部分--其他資料 | 38 | |||
第1項。 | 法律訴訟。 | 38 | ||
第1A項。 | 風險因素。 | 38 | ||
第二項。 | 未登記的股權證券的銷售和收益的使用。 | 42 | ||
第三項。 | 高級證券違約。 | 42 | ||
第四項。 | 煤礦安全信息披露。 | 42 | ||
第五項。 | 其他信息。 | 42 | ||
第六項。 | 展品。 | 43 | ||
簽名 | 44 | |||
2
目錄表
警示聲明
這份Form 10-Q季度報告包含符合1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節的前瞻性陳述。這些陳述與未來事件或公司未來的財務表現有關。該公司試圖通過“預期”、“相信”、“預期”、“可以”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“應該”或“將”等術語或其他類似術語的負面含義來識別前瞻性陳述。此類陳述會受到某些風險和不確定因素的影響，包括本季度報告或公司不時向證券交易委員會提交的其他報告或文件中闡述的事項，這些風險和不確定因素可能會導致實際結果或結果與預期的大不相同。儘管公司認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但公司不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。不應過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅説明截至本新聞稿發佈之日。公司的預期是截至本10-Q表格提交之日，公司不打算在本10-Q表格季度報告提交之日之後更新任何前瞻性陳述，以使這些陳述與實際結果相符，除非法律要求。所有前瞻性陳述都參考項目1A下討論的因素進行了整體限定。公司戰略中的“風險因素”截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告以及公司提交給證券交易委員會的截至2022年6月30日的Form 10-Q季度報告。
3
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
中汽系統股份有限公司及其子公司
簡明未經審計的綜合經營和全面收益報表
(單位：千美元，不包括每股和每股金額)
截至9月30日的三個月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
產品淨銷售額(美元 | $ | | $ | | ||
產品銷售成本(美元) |
| |
| | ||
毛利 |
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從其他銷售中獲利 |
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減去：運營費用 |
|
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銷售費用 |
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| | ||
一般和行政費用 |
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研發費用 |
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總運營費用 |
| |
| | ||
營業收入 |
| |
| | ||
其他收入，淨額 |
| |
| | ||
利息支出 |
| ( |
| ( | ||
財務收入/(費用)，淨額 |
| |
| ( | ||
未計所得税、費用和權益的關聯公司收益 |
| |
| | ||
減去：所得税 |
| |
| | ||
新增：關聯公司權益(虧損)/收益 |
| ( |
| | ||
淨收益/(虧損) |
| |
| ( | ||
減去：非控股權益的淨收入 |
| |
| | ||
增加可贖回的非控制權益的贖回價值 | ( | ( | ||||
母公司普通股股東應佔淨收益/(虧損) | $ | | $ | ( | ||
綜合收入： |
|
| ||||
淨收益/(虧損) | $ | | $ | ( | ||
其他全面收入： |
|
| ||||
外幣折算損失，税後淨額 |
| ( |
| ( | ||
綜合損失 |
| ( |
| ( | ||
減去：非控股權益應佔綜合虧損 |
| ( |
| ( | ||
增加可贖回的非控制權益的贖回價值 | ( | ( | ||||
母公司應佔綜合虧損 | $ | ( | $ | ( | ||
|
| |||||
母公司普通股股東每股應佔淨收益- |
|
| ||||
基本信息 | $ | | $ | ( | ||
稀釋 | $ | | $ | ( | ||
已發行普通股的加權平均數- |
|
| ||||
基本信息 |
| |
| | ||
稀釋 |
| |
| | ||
附註是這些簡明未經審計綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表
中汽系統股份有限公司及其子公司
簡明未經審計的綜合經營和全面收益報表
(單位：千美元，不包括每股和每股金額)
截至9月30日的9個月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
產品淨銷售額(美元 | $ | | $ | | ||
產品銷售成本(美元) |
| |
| | ||
毛利 |
| |
| | ||
從其他銷售中獲利 |
| |
| | ||
減去：運營費用 |
|
| ||||
銷售費用 |
| |
| | ||
一般和行政費用 |
| |
| | ||
研發費用 |
| |
| | ||
總運營費用 |
| |
| | ||
營業收入 |
| |
| | ||
其他收入，淨額 |
| |
| | ||
利息支出 |
| ( |
| ( | ||
財務收入/(費用)，淨額 |
| |
| ( | ||
未計所得税、費用和權益的關聯公司收益 |
| |
| | ||
減去：所得税費用 |
| |
| | ||
新增：關聯公司權益(虧損)/收益 |
| ( |
| | ||
淨收入 |
| |
| | ||
減去：非控股權益應佔淨收益/(虧損) |
| |
| ( | ||
增加可贖回的非控制權益的贖回價值 | ( | ( | ||||
母公司普通股股東應佔淨收益 | $ | | $ | | ||
綜合收入： |
|
| ||||
淨收入 | $ | | $ | | ||
其他全面收入： |
|
| ||||
外幣折算(虧損)/收入，税後淨額 |
| ( |
| | ||
綜合(虧損)/收益 |
| ( |
| | ||
減去：非控股權益應佔綜合虧損 |
| ( |
| ( | ||
增加可贖回的非控制權益的贖回價值 | ( | ( | ||||
母公司應佔綜合(虧損)/收益 | $ | ( | $ | | ||
|
| |||||
母公司普通股股東每股應佔淨收益- |
|
| ||||
基本信息 | $ | | $ | | ||
稀釋 | $ | | $ | | ||
已發行普通股的加權平均數- |
|
| ||||
基本信息 |
| |
| | ||
稀釋 |
| |
| | ||
以股份為基礎的薪酬包括在上述運營費用中如下： | ||||||
一般和行政費用 | — | | ||||
附註是這些簡明未經審計綜合財務報表的組成部分。
5
目錄表
中汽系統股份有限公司及其子公司
簡明未經審計綜合資產負債表
(除非另有説明，否則以千美元為單位)
|
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||
資產 |
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流動資產： |
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|
| ||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
質押現金 |
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應收賬款和票據，淨非關聯方 |
| |
| | ||
應收賬款和票據，淨關聯方 |
| |
| | ||
盤存 |
| |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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非流動資產： |
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財產、廠房和設備、淨值 |
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土地使用權，淨值 | | | ||||
長期投資 |
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其他非流動資產 |
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總資產 | $ | | $ | | ||
負債、夾層權益和股東權益 |
|
| ||||
流動負債： |
|
| ||||
短期貸款 | $ | | $ | | ||
應付帳款和應付票據--非關聯方 |
| |
| | ||
應付賬款和應付票據--關聯方 |
| |
| | ||
應計費用和其他應付款 |
| |
| | ||
其他流動負債 |
| |
| | ||
流動負債總額 |
| |
| | ||
長期負債： |
|
| ||||
長期應繳税款 |
| |
| | ||
長期貸款 | | — | ||||
其他非流動負債 |
| |
| | ||
總負債 | $ | | $ | | ||
| ||||||
承付款和或有事項(見附註22) |
|
|
| |||
| ||||||
夾層股本： |
| |||||
可贖回的非控股權益 | | | ||||
股東權益： |
|
| ||||
普通股，$ | $ | | $ | | ||
額外實收資本 |
| |
| | ||
留存收益- |
|
| ||||
已劃撥 |
| |
| | ||
未被挪用 |
| |
| | ||
累計其他綜合收益 |
| ( |
| | ||
國庫股- |
| ( |
| ( | ||
母公司股東權益總額 |
| |
| | ||
非控制性權益 |
| |
| | ||
股東權益總額 |
| |
| | ||
總負債、夾層權益和股東權益 | $ | | $ | | ||
附註是這些簡明未經審計綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
中汽系統股份有限公司及其子公司
簡明未經審計的現金流量表
(除非另有説明，否則以千美元為單位)
截至9月30日的9個月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
經營活動的現金流： |
|
|
|
| ||
淨收入 | $ | | $ | | ||
對業務淨收入與業務活動提供的現金淨額進行調整： |
|
| ||||
基於股份的薪酬 |
| |
| | ||
折舊及攤銷 |
| |
| | ||
信貸損失撥備 |
| |
| | ||
遞延所得税 |
| |
| | ||
關聯公司虧損(收益)中的權益 |
| |
| ( | ||
固定資產處置損失 | | | ||||
(增加)/減少： |
|
| ||||
應收賬款和票據 |
| ( |
| | ||
盤存 |
| |
| ( | ||
其他流動資產 |
| ( |
| ( | ||
增加/(減少)： |
|
| ||||
應付帳款和應付票據 |
| |
| ( | ||
應計費用和其他應付款 |
| |
| ( | ||
長期應繳税款 | ( | ( | ||||
其他流動負債 |
| |
| ( | ||
其他非流動負債 | — | ( | ||||
經營活動提供的(用於)現金淨額 |
| |
| ( | ||
投資活動產生的現金流： |
|
| ||||
列入其他非流動資產的活期貸款減少/(增加) |
| |
| ( | ||
向關聯方償還貸款 | | | ||||
從房地產、廠房和設備銷售中收到的現金 |
| |
| | ||
購置財產、廠房和設備的付款(包括#美元 |
| ( |
| ( | ||
獲取無形資產的付款 |
| ( |
| ( | ||
權益法下的投資 | ( | ( | ||||
購買短期投資 |
| ( |
| ( | ||
短期投資到期收益 | | | ||||
從長期投資獲得的現金 |
| |
| | ||
用於投資活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | ||
融資活動的現金流： |
|
| ||||
銀行貸款收益 |
| |
| | ||
償還銀行貸款 |
| ( |
| ( | ||
償還借款以供出售和回租交易 |
| ( |
| ( | ||
普通股回購 | ( | — | ||||
收購非控股權益 |
| — |
| ( | ||
用於融資活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | ||
匯率對現金、現金等價物和質押現金的影響 |
| ( |
| | ||
現金、現金等價物和認捐現金淨減少 |
| ( |
| ( | ||
期初現金、現金等價物和認捐現金 |
| |
| | ||
期末現金、現金等價物和認捐現金 | $ | | $ | | ||
附註是這些簡明未經審計綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
中汽系統股份有限公司及其子公司
簡明未經審計合併財務報表附註
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月零九個月
1.組織機構和業務
中汽系統汽車股份有限公司，“中國汽車”，於1999年6月29日在特拉華州註冊成立，名稱為“玻璃中的願景”。中國汽車，包括下文所述的子公司，在下文中被稱為“公司”。該公司主要從事汽車系統和零部件的製造和銷售，如下所述。
Genesis Holdings Limited是本公司的全資附屬公司，於2003年1月3日根據《公司條例》在香港註冊成立為有限責任公司Genesis。
恆隆美國公司於2007年1月8日在密歇根州特洛伊市註冊成立，是該公司的全資子公司，主要從事汽車零部件在北美的營銷，並提供相應的售後服務和研發支持。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司在中國人民Republic of China和巴西擁有以下子公司的合計淨權益。
利息率 |
| ||||
| 9月30日， |
| 十二月三十一日， |
| |
實體名稱 | 2022 | 2021 |
| ||
沙市九龍動力轉向器有限公司1 |
| | % | | % |
荊州恆隆汽車配件有限公司，“恆隆”2 |
| | % | | % |
瀋陽金北恆隆汽車轉向系統有限公司3 |
| | % | | % |
武漢捷龍電動助力轉向有限公司4 |
| | % | | % |
蕪湖恆隆汽車轉向系統有限公司5 |
| | % | | % |
湖北恆隆汽車系統集團有限公司，“湖北恆龍”6 |
| | % | | % |
荊州恆隆汽車技術(檢測)中心，“檢測中心”7 |
| | % | | % |
重慶恆隆鴻雁汽車系統有限公司8 |
| | % | | % |
巴西汽車零部件進出口貿易有限公司，“巴西恆隆”9 |
| | % | | % |
武漢楚冠傑汽車科技有限公司，“武漢楚冠傑”10 |
| | % | | % |
湖北恆隆集團上海汽車電子研發有限公司11 |
| | % | | % |
荊州青燕智能汽車技術研究院有限公司，《荊州青燕》12 |
| — | | % | |
湖北恆隆KYB汽車電動轉向系統有限公司13 |
| | % | | % |
武漢海星(武漢)運動機電系統有限公司14 | | % | | % | |
蕪湖宏潤新材料有限公司，“蕪湖宏潤”15 | | % | | % | |
長春華龍汽車科技有限公司，“長春華龍”16 | | % | | % | |
| 1. |
| 2. |
| 3. |
| 4. |
| 5. |
8
目錄表
| 6. |
| 7. |
| 8. |
| 9. |
| 10. |
| 11. |
| 12. |
| 13. |
| 14. |
| 15. |
| 16. |
9
目錄表
2.列報基礎和重大會計政策
(a) | 陳述的基礎 |
列報基準-隨附的簡明未經審核綜合財務報表包括本公司及其附屬公司的賬目。附屬公司的詳情於附註1披露。合併後公司間的重大結餘及交易已被撇除。簡明未經審核綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及規則S-X的指示編制。因此，它們不包括完整財務報表所要求的這些會計原則所要求的所有資料和腳註。這些財務報表應與公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中包含的綜合財務報表和相關腳註一併閲讀。
隨附的中期簡明綜合財務報表未經審計，但公司管理層認為，該報表包含所有必要的調整，包括正常的經常性調整，以公平地陳述中期的經營結果、財務狀況和現金流量。
截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自公司在該日期的經審計財務報表，但不包括美國公認會計準則要求的所有信息和腳註，以完成財務報表。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定表明截至2022年12月31日的整個會計年度預期的運營結果。
估計-根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間報告的資產和負債額、披露財務報表日期的或有資產和負債以及報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。
外幣-母公司中國汽車和HLUSA以美元(即其功能貨幣)保存其賬簿和記錄。本公司在中國和Genesis的子公司以人民幣(即其功能貨幣)保存其賬簿和記錄。該公司總部設在巴西的子公司以巴西雷亞爾“BRL”維護其賬簿和記錄，“BRL”是其功能貨幣。根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)主題830，以功能貨幣以外的貨幣計價的外幣交易按貨幣項目資產負債表日的現行匯率重新計量為功能貨幣。非貨幣項目按歷史匯率重新計量。收入和支出按交易日的有效匯率重新計量。如有交易損益，則計入當期淨收入的確定。
(b) | 近期會計公告 |
2021年11月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2021-10政府援助(主題832)：企業實體關於政府援助的披露，對2021年12月15日之後發佈的年度財務報表有效。ASU 2021-10要求企業實體在財務報表附註中披露有關某些類型的政府援助的信息。年度披露要求適用於通過類比贈款模式或捐款模式來核算與政府的交易。我們計劃在發佈年度財務報表時採用ASU 2020-10。我們預計這不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
(c) | 重大會計政策 |
截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表附註所載的重要會計政策並無更新。
10
目錄表
3.應收賬款和票據，淨額
公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的應收賬款和票據淨額摘要如下(數字以千美元為單位)：
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
應收賬款--非關聯方 | $ | | $ | | ||
應收票據--非關聯方 |
| |
| | ||
應收賬款和票據總額--非關聯方 |
| |
| | ||
減去：信貸損失準備金--非關聯方 |
| ( |
| ( | ||
應收賬款和票據，淨非關聯方 |
| |
| | ||
應收賬款和票據--關聯方 | | | ||||
減去：與信貸損失有關的各方的撥備 | ( | ( | ||||
應收賬款和票據，淨關聯方 |
| |
| | ||
應收賬款和票據，淨額 | $ | | $ | | ||
應收票據是指匯票形式的應收賬款，由銀行負責承兑和結算。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司質押其應收票據金額為$
未經審計的現金業務綜合報表規定的壞賬和應收票據撥備為#美元。
未經審計的綜合業務報表中規定的可疑賬款和應收票據準備金為#美元。
未經審計的綜合業務報表中規定的可疑賬款和應收票據準備金為#美元。
在截至2022年9月30日的三個月內，公司的
在截至2021年9月30日的三個月內，公司的
4.庫存
該公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的庫存包括以下內容(數字以千美元為單位)：
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
原料 | $ | | $ | | ||
Oracle Work in Process |
| |
| | ||
成品 |
| |
| | ||
總計 | $ | | $ | | ||
11
目錄表
該公司記錄了$
5.長期投資
公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的長期投資摘要如下(數字以千美元為單位)：
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
有感覺的AB(1) | $ | | $ | — | ||
重慶創業基金(2) | | | ||||
湖北創業基金(3) |
| |
| | ||
蘇州創業基金 (4) |
| |
| | ||
蘇州青山(5) |
| |
| — | ||
恆隆天宇 |
| |
| | ||
重慶京華 |
| |
| | ||
江蘇智能 | | | ||||
總計 | $ | | $ | | ||
| (1) | 2021年6月，湖北恆隆進入A股購買與荊州智慧曙光電動汽車有限公司達成協議。,“荊州智慧黎明””. 根據協議，CAAS將購買 |
| (2) | 2022年1月、2月和8月，重慶創業基金按照每個所有者分配的基金份額進行了分配，湖北恆隆根據分配比例獲得了$ |
| (3) | 2022年1月，湖北創業基金按每個所有者分配的基金份額進行了分配，湖北恆隆根據分配比例獲得了$ |
| (4) | 2022年2月和8月，蘇州創業基金按照每個所有者分配的基金份額進行了分配，湖北恆隆根據分配比例獲得了$ |
| (5) | 2022年1月，湖北恆隆與其他各方訂立協議，成立有限合夥企業--蘇州青山智源創業投資基金有限公司，簡稱蘇州青山。截至2022年9月30日，湖北恆隆已支付人民幣 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，包括重慶創業基金在內的公司重大股權被投資人的財務信息摘要如下(數字以千美元為單位)：
截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
收入 | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||
毛利 |
| — |
| |
| — |
| | ||||
(虧損)/持續經營的收入 |
| ( |
| |
| ( |
| | ||||
淨(虧損)/收入 | $ | ( | | $ | ( | | ||||||
12
目錄表
6.財產、廠房和設備、淨值
公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的財產、廠房和設備淨額摘要如下(數字以千美元為單位)：
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
成本： |
|
|
|
| ||
建築物 | $ | | $ | | ||
機器和設備 |
| |
| | ||
電子設備 |
| |
| | ||
機動車輛 |
| |
| | ||
在建工程 |
| |
| | ||
財產、廠房和設備總額 |
| |
| | ||
減去：累計折舊(1) |
| ( |
| ( | ||
財產、廠房和設備總額，淨額(2)(3) | $ | | $ | | ||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
7. Loans
截至2022年9月30日和2021年12月31日的貸款包括以下內容(以千美元為單位)：
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
銀行短期貸款(1) | $ | | $ | | ||
長期銀行貸款(2) |
| |
| — | ||
銀行貸款總額 | | | ||||
| (1) | 本公司與多家銀行訂立信貸融資協議，並以本公司的物業、廠房及設備及土地使用權作抵押。信貸安排總金額為$ |
| (2) | 公司共借入人民幣 |
公司必須將貸款用於貸款合同中規定的用途。如果公司不這樣做，它將被收取懲罰性利息和/或觸發提前還款。截至2022年9月30日，該公司遵守了這些財務契約。
13
目錄表
8.應付帳款和應付票據
本公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的應付帳款和票據摘要如下(數字以千美元為單位)：
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
應付帳款--非關聯方 | $ | | $ | | ||
應付票據--非關聯方(1) |
| |
| | ||
應付帳款和應付票據--非關聯方 |
| |
| | ||
應付賬款和應付票據--關聯方 |
| |
| | ||
總計 | $ | | $ | | ||
| (1) | 應付票據是指銀行發行的票據形式的應付款項。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司已質押現金$ |
9.應計費用和其他應付款
公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的應計費用和其他應付款摘要如下(數字以千美元為單位)：
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
保修準備金(1) | $ | | $ | | ||
對Sentient AB的投資應付(見附註5) | | — | ||||
應計費用 | | | ||||
其他長期應付款項的當期部分(見附註10) | — | | ||||
海外運輸和清關的應付款項 |
| — |
| | ||
支付給非控股權益持有人的股息 |
| |
| | ||
應計利息 | | | ||||
其他應付款 |
| |
| | ||
年終/期末結餘 | $ | | $ | | ||
| (1) | 本公司規定在產品銷售時產品保修的估計成本。對產品保修的此類估計是基於(除其他外)歷史經驗、產品變化、材料費用、服務和製造產品產生的運輸費用。估計數將根據實際索賠和情況進行調整。 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，保修活動如下(數字以千美元為單位)：
截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
期初餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
期內的新增人數 |
| |
| |
| |
| | ||||
在期限內結算 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
外幣折算收益 |
| ( |
| ( |
| ( |
| | ||||
期末餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
14
目錄表
10.其他長期應付款項
於2018年1月31日，本公司與第三方(“買方-出租人”)訂立設備銷售協議，並同時訂立
11.可贖回的非控股權益
2020年9月，公司旗下一家子公司向湖北創業基金髮行股份，金額為$
截至2022年9月30日止三個月及九個月，本公司確認增值$
截至2021年9月30日止三個月及九個月，本公司確認增值$
12.追加實收資本
本公司截至2022年9月30日、2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的額外實收資本金額彙總如下(數字以千美元為單位)：
截至9月30日的三個月， |
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
期初餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
基於股份的薪酬 | — | — | — | | ||||||||
收購蕪湖的非控股權益 | — | — | — | ( | ||||||||
期末餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
13.留存收益
已劃撥
根據中國有關法律，本公司附屬公司的利潤分配以其中國法定財務報表為基礎，在該等附屬公司已支付所有有關的中國税務負債、計提前幾年的虧損準備及撥入法定盈餘後，可按現金股息的形式分配。
關於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的撥付留存收益金額，公司的活動摘要如下(數字以千美元為單位)：
截至9月30日的三個月， |
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
期初餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
期末餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
15
目錄表
未被挪用
關於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的未分配留存收益金額，公司的活動摘要如下(數字以千美元為單位)：
截至9月30日的三個月， |
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
期初餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
母公司應佔淨收益 | | ( | | | ||||||||
增加可贖回的非控股權益 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
期末餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
14.累計其他綜合收益
關於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的累計其他全面收入，公司的活動摘要如下(數字以千美元為單位)：
截至9月30日的三個月， |
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
期初餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
可歸屬於母公司的外幣折算調整 |
| ( |
| ( |
| ( |
| | ||||
期末餘額 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||
15.庫存股
庫存股是指本公司回購的不再流通股，由本公司持有。庫存股按成本法核算。2022年3月29日，公司董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，公司可以回購至多$
16.非控股權益
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中，公司在非控股權益方面的活動摘要如下(數字以千美元為單位)：
截至9月30日的三個月， |
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
期初餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非控股權益應佔淨收益/(虧損) |
| |
| |
| |
| ( | ||||
收購蕪湖的非控股權益 | — | — | — | ( | ||||||||
可歸因於非控股權益的外幣換算調整 |
| ( |
| ( |
| ( |
| | ||||
期末餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
17.產品淨銷售額
收入分解
管理層的結論是，收入標準和分部報告標準下的分類水平是相同的。請參閲附註24。
16
目錄表
向客户付款
本公司將支付給客户的代價作為收入確認和公司承諾支付代價後的收入減少進行會計處理。
合同資產和負債
合同資產，如獲得或履行合同的成本，在公司的收入確認過程中只是一個微不足道的組成部分。本公司作為產品製造商的大部分履行成本被歸類為庫存、固定資產和無形資產，這些資產在各自的指導下進行會計處理。由於公司產品的性質及其各自的製造工藝，合同履行的其他成本並不重要。
合同負債主要是客户存款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的客户存款為$
18.財務收入/(支出)，淨額
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，公司記錄了財務收入/(費用)淨額，摘要如下(數字以千美元為單位)：
截至9月30日的三個月， |
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
利息收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
淨匯兑收益/(損失) |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
銀行手續費 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
財務總收入/(費用)，淨額 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
19.每股收益
每股基本收益按期內已發行普通股的加權平均數計算。每股攤薄收益採用期內已發行普通股和稀釋性普通股等價物的加權平均數計算。已發行股票期權的稀釋效應是基於庫存股方法確定的。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，母公司每股基本收益和稀釋後收益的計算如下(數字以千美元為單位，不包括每股和每股金額)：
截至9月30日的三個月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
分子： |
|
|
|
| ||
母公司普通股股東應佔淨收益--基本收益和攤薄收益 | $ | | $ | ( | ||
分母： |
|
| ||||
加權平均流通股 |
| |
| | ||
股票期權的稀釋效應 |
| |
| — | ||
稀釋每股收益的分母-稀釋 |
| |
| | ||
母公司普通股股東應佔每股淨收益-基本 | $ | | $ | ( | ||
母公司普通股股東應佔每股淨收益-攤薄 | $ | | $ | ( | ||
17
目錄表
T截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，母公司每股基本收益和稀釋後收益的計算如下(數字以千美元為單位，不包括每股和每股金額)：
截至9月30日的9個月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
分子： |
|
|
|
| ||
母公司普通股股東應佔淨收益--基本收益和攤薄收益 | $ | | $ | | ||
分母： |
|
| ||||
加權平均流通股 |
| |
| | ||
股票期權的稀釋效應 |
| |
| | ||
稀釋每股收益的分母-稀釋 |
| |
| | ||
母公司普通股股東應佔每股淨收益-基本 | $ | | $ | | ||
母公司普通股股東應佔每股淨收益-攤薄 | $ | | $ | | ||
截至2022年9月30日和2021年9月30日，
截至2022年9月30日和2021年9月30日，
20.顯著的濃度
本公司很大一部分業務是在中國進行的，那裏的貨幣是人民幣。《中國》中的規定允許外資實體將人民幣自由兑換成外幣，用於“經常項目”下的交易，包括與貿易有關的收付款、利息和股息。因此，公司的中國子公司可以使用人民幣購買外幣，以結算此類“經常項目”交易，而無需事先批准。
母公司中國汽車可能會依賴創世和HLUSA支付的股息，這些股息是由它們在中國的子公司產生的，他們在中國的子公司收到了中國的子公司的股息。目前中國的法規只允許從中國的會計準則和法規所確定的累計利潤中支付中國公司的股息。根據中國法律，總部設在中國的子公司必須至少留出
中國政府還對人民幣兑換外幣實施管制，在某些情況下，還對從中國匯出的貨幣實施管制。總部設在中國的子公司在辦理外匯獲取和匯出所需的行政手續時可能會遇到困難。如果中國汽車無法從其子公司，包括總部位於中國的子公司獲得股息，中國汽車可能無法為其運營提供有效資金，也無法為其股票支付股息。
除“經常項目”外，涉及將人民幣兑換成外幣的交易被歸類為“資本項目”交易；“資本項目”交易的例子包括外國所有者將投資或貸款匯回國內，或中國註冊的實體對外國實體進行直接股權投資。“資本賬户”交易需要事先獲得中國所在的國家外匯管理局或其省級分支機構的批准，才能將匯款兑換成美元等外幣，並將外幣轉移到中國境外。
18
目錄表
此制度可隨時更改，任何該等更改均可能影響本公司或其在中國的附屬公司將資金或利潤(如有)匯回中國境外的能力。此外，外管局在實施法律時擁有很大程度的行政自由裁量權，並利用這一自由裁量權限制中國經常項目支付的可兑換。無論是由於中國國際收支的惡化、中國宏觀經濟前景的轉變，還是其他一些原因，中國可能會對資本滙往海外施加額外的限制。由於上述及其他中國人民Republic of China法律及法規的限制，本公司的中國附屬公司將其部分淨資產轉讓予母公司的能力受到限制。本公司不能保證未來中國政府有關部門不會進一步限制或取消本公司中國子公司購買外匯並將該等資金轉移至本公司以滿足其流動資金或其他業務需求的能力。任何無法取得中國的資金，在本公司需要使用中國以外的資金時，均可能對本公司的流動資金及其業務產生重大不利影響。
21.關聯方交易和餘額
關聯方交易情況如下(單位：千美元)：
關聯方銷售
截至9月30日的三個月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
出售給關聯方的商品 | $ | | $ | | ||
出售給關聯方的材料和其他 |
| |
| | ||
從關聯方獲得的租金收入 |
| |
| | ||
總計 | $ | | $ | | ||
截至9月30日的9個月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
出售給關聯方的商品 | $ | | $ | | ||
出售給關聯方的材料和其他 |
| |
| | ||
從關聯方獲得的租金收入 |
| |
| | ||
總計 | $ | | $ | | ||
關聯方採購
截至9月30日的三個月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
從關聯方購買的材料 | $ | | $ | | ||
從關聯方購買的設備 |
| |
| | ||
從關聯方購買的服務 | | | ||||
總計 | $ | | $ | | ||
| 截至9月30日的9個月， | |||||
2022 | 2021 | |||||
從關聯方購買的材料 | $ | | $ | | ||
從關聯方購買的設備 | | | ||||
從關聯方購買的服務 | | | ||||
從關聯方購買的其他 | — | | ||||
總計 | $ | | $ | | ||
關聯方投資交易
截至9月30日的9個月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
向關聯方購買股權 | $ | | $ | — | ||
19
目錄表
關聯方應收賬款
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
應收賬款和票據，關聯方淨額 | $ | | $ | | ||
其他應收賬款，關聯方淨額 | | — | ||||
總計 | $ | | $ | | ||
關聯方預付款
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
向關聯方預付財產、廠房和設備款項 | $ | | $ | | ||
向關聯方預付款項及其他款項 |
| |
| | ||
總計 | $ | | $ | | ||
關聯方應付款
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
應付關聯方的帳款和票據 | $ | | $ | | ||
對關聯方的應計費用和其他應付款 | | — | ||||
總計 | $ | | $ | | ||
這些交易是在與公司第三方客户和供應商類似的條款下完成的。
截至2022年11月14日，公司董事會主席陳翰林擁有
22.承付款和或有事項
法律程序
本公司不是任何未決或據本公司所知的任何威脅要提起的法律訴訟的一方，董事、本公司的高管或聯營公司、本公司超過5%的證券的記錄所有者、或任何該等董事的聯繫人、高管或證券持有人均不是對本公司不利的一方或在未決訴訟方面對本公司不利的重大利益。
其他承付款和或有事項
除了銀行貸款、應付票據、相關利息和其他應付款項外，下表彙總了公司截至2022年9月30日的主要承諾和或有事項(數字以千美元為單位)：
按期間分列的付款義務 | |||||||||||||||
| 2022 |
| 2023 |
| 2024 |
| 此後 |
| 總計 | ||||||
投資合同的義務(1) | $ | — | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||
採購和服務協議的義務 |
| |
| |
| — |
| — |
| | |||||
總計 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||
| (1) | 2022年1月，湖北恆隆與其他各方達成協議並承諾購買 |
23.表外安排
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司沒有任何可被視為表外安排的重大交易、債務或關係。
20
目錄表
24.細分市場報告
產品部門(每個實體制造和銷售不同的產品，代表不同的產品部門)的會計政策與公司2021年年報中披露的10-K表格中披露的重要會計政策摘要中描述的會計政策相同，只是產品部門的分類財務業績是使用管理方法編制的，這與管理層為幫助其制定內部運營決策而在內部拆分財務信息的基礎和方式是一致的。一般而言，公司根據獨立的產品部門營業收入評估業績，並按當前市場價格對部門間銷售和轉移進行核算，就好像銷售或轉移是向第三方進行的一樣。每個產品部門都被認為是一個報告部門。
截至2022年9月30日和2021年9月30日，公司擁有
本公司截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的產品行業信息如下(數字以千美元為單位)：
產品淨銷售額 | 淨收益/(虧損) | |||||||||||
截至三個月 | 截至三個月 | |||||||||||
9月30日， | 9月30日， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
恆隆 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
九龍 |
| |
| |
| |
| | ||||
瀋陽 |
| |
| |
| ( |
| ( | ||||
蕪湖 |
| |
| |
| |
| | ||||
湖北恆隆 |
| |
| |
| |
| | ||||
恆隆KYB |
| |
| |
| |
| | ||||
巴西恆隆 | | | | | ||||||||
其他實體 |
| |
| |
| |
| | ||||
總細分市場 |
| |
| |
| |
| | ||||
公司 |
|
| |
| ( |
| ( | |||||
淘汰 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
總計 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
產品淨銷售額 | 淨收益/(虧損) | |||||||||||
九個月結束 | 九個月結束 | |||||||||||
9月30日， | 9月30日， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
恆隆 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
九龍 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
瀋陽 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
蕪湖 |
| |
| |
| |
| | ||||
湖北恆隆 |
| |
| |
| |
| | ||||
恆隆KYB |
| |
| |
| |
| ( | ||||
巴西恆隆 | | | | | ||||||||
其他實體 |
| |
| |
| |
| | ||||
總細分市場 |
| |
| |
| |
| | ||||
公司 |
| |
| |
| ( |
| ( | ||||
淘汰 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
總計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
21
目錄表
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
以下討論和分析應與本公司簡明未經審計的綜合財務報表及其相關附註以及本報告其他部分包含的其他財務信息一起閲讀。
一般概述
中汽系統公司是中國汽車行業領先的動力轉向系統供應商。公司與江淮汽車、長安汽車、北汽集團、東風集團、華晨金盃、奇瑞、比亞迪、浙江吉利等國內頂尖汽車製造商，通用、雪鐵龍、菲亞特克萊斯勒北美、福特等中外汽車製造商60多家建立了業務關係。從2008年開始，該公司為通用汽車、雪鐵龍、大眾在中國成立的中外合資企業提供動力轉向器。自2009年以來，該公司一直向菲亞特克萊斯勒北美地區和福特汽車公司供應動力轉向器。
公司大部分生產、研發機構均設在中國。截至2022年9月30日，該公司約有4288名員工緻力於其產品的設計、開發、製造和銷售。通過利用其豐富的經驗、創新的技術和地理優勢，該公司旨在擴大汽車動力轉向系統的領先地位，並進一步提高總體利潤率、長期運營盈利能力和現金流。為了實現這些目標，並應對行業因素和趨勢，公司正在繼續努力改善其運營和業務結構，實現盈利增長。
此外，由於新冠肺炎的影響，公司的業務、經營業績、財務狀況和現金流在2022年前三季度都受到了影響，公司於2022年3月開始運營。然而，由於圍繞新冠肺炎的重大不確定性仍在發展，目前無法合理估計業務中斷的程度，包括持續時間和對後續期間的相關財務影響。請參閲“第1A項。風險因素-我們的業務已經並可能繼續受到冠狀病毒病(新冠肺炎)爆發的重大不利影響在公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中。
公司結構
該公司通過其子公司從事汽車系統和零部件的製造和銷售。Genesis Holdings Limited是一家於二零零三年一月三日根據香港公司條例在香港註冊成立的有限責任公司，名為Genesis，為本公司的全資附屬公司及本公司在中國的合資企業的控股公司。恆隆美國公司“HLUSA”於2007年1月8日在密歇根州特洛伊市註冊成立，是該公司的全資子公司，主要從事汽車零部件在北美的營銷，並提供售後服務和研發支持。巴西恆隆汽車零部件進出口貿易有限公司是由湖北恆隆汽車系統集團有限公司(前身為荊州恆盛汽車系統有限公司)與兩名巴西公民於2012年8月在巴西合資成立的中外合資公司。2017年5月，本公司以零代價獲得巴西恆隆額外的15.84%股權。本公司保留其於巴西恆隆的控股權，而收購非控股權則作為股權交易入賬。福建僑龍於2014年第二季度被本公司收購，為一家主要生產、經銷大流量排水救援車輛、井下垂直作業排水車輛、履帶式移動泵站、高空供排水車輛、遠程控制履帶式移動泵站等車輛的合資公司，於2016年第二季度被公司處置。優賽成立於2005年，公司和湖北萬隆分別擁有83.34%和16.66%的股份。2020年5月，宇賽與武漢楚官街合併併入, 武漢捷龍的全資子公司，並於2020年4月28日從當地工商行政管理局註銷註冊。合併後，武漢初官街85.0%股權由本公司擁有，而湖北萬龍擁有15.0%股權。2020年4月，湖北恆龍收購了長春華龍汽車科技有限公司“長春華龍”100.00%的股權，總對價為120萬元人民幣，摺合約20萬美元。長春華龍主要從事汽車零部件的設計和研發。蕪湖宏潤新材料有限公司成立於2019年12月，主要從事高分子材料的開發、製造和銷售。於2021年4月，本公司以總代價人民幣690,000元，相當於約1,100,000美元，從另一股東手中取得蕪湖額外22.67%股權。收購完成後，本公司擁有蕪湖恆隆100%股權。荊州青巖於2022年6月22日從當地工商行政管理局註銷登記。
22
目錄表
關鍵會計估計
本公司根據美國公認的會計原則編制簡明綜合財務報表。編制這些財務報表需要使用影響報告的資產和負債額的估計數和假設，並披露財務報表日期的或有資產和負債以及報告期內報告的收入和支出。管理層定期評估所作的估計和判斷。管理層的估計和判斷是基於歷史經驗和在當時情況下被認為合理的各種因素。由於不同的假設或條件，實際結果可能與這些估計不同。以下關鍵會計政策會影響本公司編制簡明綜合財務報表時使用的更重要的判斷和估計。
在下列情況下，公司認為會計估計是至關重要的：
| ● | 它要求公司對在進行估計時不確定的事項做出假設，並且 |
| ● | 本公司可以選擇的估計的變化或不同的估計將對本公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。 |
下表提供了有關公司關鍵會計估計的性質和理由的信息：
資產負債表 |
| 批判性 |
| 預算的性質 |
| 假設/方法 |
| 關鍵因素 |
應計負債和其他長期負債
| 保證義務
|
| 評估保修要求公司預測已售出產品的現有索賠和預期未來索賠的解決方案。OEM(原始設備製造商)越來越多地尋求讓供應商對產品保修負責，這可能會影響公司對這些成本的敞口。 |
| 該公司的估計是基於銷售單位和付款金額的歷史趨勢，以及它目前對現有索賠狀況的瞭解和與客户的討論。 |
| OEM採購 關於保修索賠的OEM政策決定
| |
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財產、廠房和設備、無形資產和其他長期資產 | 長期資產和投資的估值 |
| 該公司需要根據對預期未來現金流的預測，包括對各種產品線的未來盈利評估，不時審查其某些資產的可回收性。 |
| 該公司使用基於最新銷售數據、獨立的汽車生產量估計和客户承諾的內部預算來估計現金流。 |
| 未來產量預估 客户偏好和決策 | |
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帳目 應收賬款 | 津貼： 令人懷疑 帳目 |
| 本公司須不時審核客户的信用狀況，並及時撥備壞賬準備。 |
| 本公司根據歷史經驗，根據未來現金流估計應收賬款的可回收性。 |
| 客户信用 | |
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庫存
| 存貨減記 |
| 本公司須不時根據預期未來現金流的預測，評估存貨的現金能力，包括因價格高於市價而減記存貨及不良存貨。 |
| 該公司使用基於最新銷售數據、獨立的汽車生產量估計和客户承諾的內部預算來估計現金流。 |
| 未來產量預估 客户偏好和決策 | |
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遞延所得税
| 遞延税項資產的可恢復性 |
| 本公司須根據相關税務管轄區的應課税盈利預測，估計是否更有可能收回其遞延税項資產。 |
| 本公司根據已獲批准的業務計劃，包括審核符合資格的結轉期、税務籌劃機會及其他相關考慮因素，採用過往及預測的未來經營業績。 |
| 税法變化 未來預計盈利能力的差異，包括按徵税實體的差異 |
近期會計公告
見本報告第一部分項目1下的合併財務報表附註2。
23
目錄表
經營業績-截至2022年和2021年9月30日的三個月
我們的運營結果精選如下(單位：千美元)：
| 截至9月30日的三個月， |
| ||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| 更改百分比 | ||||||
產品淨銷售額 | $ | 137,207 | $ | 108,231 | $ | 28,976 |
| 26.8 | % | |||
產品銷售成本 |
| 116,289 |
| 91,439 |
| 24,850 |
| 27.2 | ||||
從其他銷售中獲利 |
| 2,290 |
| 487 |
| 1,803 |
| 370.2 | ||||
銷售費用 |
| 3,978 |
| 4,802 |
| (824) |
| (17.2) | ||||
一般和行政費用 |
| 4,893 |
| 6,174 |
| (1,281) |
| (20.7) | ||||
研發費用 |
| 9,450 |
| 5,712 |
| 3,738 |
| 65.4 | ||||
其他收入 |
| 744 |
| 2,407 |
| (1,663) |
| (69.1) | ||||
利息支出 |
| (384) |
| (255) |
| (129) |
| 50.6 | ||||
財務收入/(費用)，淨額 | 4,760 | (821) | 5,581 | 679.8 | ||||||||
所得税 |
| 899 |
| 2,441 |
| (1,542) |
| (63.2) | ||||
淨收益/(虧損) |
| 8,007 |
| (268) |
| 8,275 |
| 3,087.7 | ||||
可歸於非控股權益的淨收入 |
| 529 |
| 42 |
| 487 |
| 1,159.5 | ||||
母公司普通股股東應佔淨收益/(虧損) | 7,470 | (317) | 7,787 |
| (2,456.5) | % | ||||||
產品銷售淨額和產品銷售成本
| 產品淨銷售額 |
| 產品銷售成本 |
| |||||||||||||||||||
(以千美元為單位， | (以千美元為單位， |
| |||||||||||||||||||||
除百分比外) | 除百分比外) | ||||||||||||||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| ||||||||||||
恆隆 |
| $ | 62,590 |
| $ | 39,937 |
| 22,653 |
| 56.7 | % | 59,006 |
| $ | 37,800 |
| 21,206 |
| 56.1 | % | |||
九龍 |
| 16,986 |
| 17,127 |
| (141) |
| (0.8) |
| 14,584 |
| 15,483 |
| (899) |
| (5.8) | |||||||
瀋陽 |
| 2,930 |
| 3,659 |
| (729) |
| (19.9) |
| 2,765 |
| 3,095 |
| (330) |
| (10.7) | |||||||
蕪湖 |
| 11,831 |
| 7,878 |
| 3,953 |
| 50.2 |
| 11,121 |
| 7,436 |
| 3,685 |
| 49.6 | |||||||
湖北恆隆 |
| 29,525 |
| 31,023 |
| (1,498) |
| (4.8) |
| 24,384 |
| 25,111 |
| (727) |
| (2.9) | |||||||
恆隆KYB |
| 36,995 |
| 19,095 |
| 17,900 |
| 93.7 |
| 32,669 |
| 17,163 |
| 15,506 |
| 90.3 | |||||||
巴西恆隆 | 11,510 | 7,576 | 3,934 | 51.9 | 9,948 | 6,419 | 3,529 | 55.0 | |||||||||||||||
其他實體 |
| 20,061 |
| 16,880 |
| 3,181 |
| 18.8 |
| 15,557 |
| 13,405 |
| 2,152 |
| 16.0 | |||||||
總細分市場 |
| 192,428 |
| 143,175 |
| 49,253 |
| 34.4 |
| 170,034 |
| 125,912 |
| 44,122 |
| 35.0 | |||||||
淘汰 |
| (55,221) |
| (34,944) |
| (20,277) |
| 58.0 |
| (53,745) |
| (34,473) |
| (19,272) |
| 55.9 | |||||||
總計 | $ | 137,207 | $ | 108,231 | 28,976 |
| 26.8 | % | $ | 116,289 | $ | 91,439 | 24,850 |
| 27.2 | % | |||||||
產品淨銷售額
截至2022年9月30日的三個月，產品淨銷售額為1.372億美元，而2021年同期為1.082億美元，增長2900萬美元，增幅為26.8%，這主要是由於公司電動助力轉向的銷售額增加。
截至2022年9月30日的三個月，傳統轉向產品和零部件的淨銷售額為9240萬美元，而2021年同期為7880萬美元，增長1360萬美元，增幅為17.3%。截至2022年9月30日的三個月，電動助力轉向(EPS)的淨銷售額為4480萬美元，2021年同期為2940萬美元，增長1540萬美元，增幅為52.4%。在截至2022年9月30日的三個月裏，每股收益佔淨銷售額的百分比為32.6%，而2021年同期為27.2%。
產品淨銷售額的增長是由於三個主要因素的影響：i)銷售量的增加導致銷售額增加2720萬美元；ii)轉向器的平均售價上升導致銷售額增加880萬美元；iii)本季度人民幣對美元的貶值導致銷售額減少700萬美元。
24
目錄表
按部分進一步分析(剔除前)如下：
| ● | 恆隆主要從事提供乘用車轉向系統。截至2022年9月30日的三個月，恆隆的產品淨銷售額為6,260萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為3,990萬美元，增幅為2,270萬美元，增幅為56.7%。銷售量的增加導致銷售額增加2230萬美元，售價的提高導致銷售額增加240萬美元，人民幣對美元的外幣兑換效應導致銷售額減少200萬美元。 |
| ● | 九龍汽車主要提供商用車轉向系統。截至2022年9月30日的三個月，九龍的產品淨銷售額為1700萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為1710萬美元，減少了10萬美元。銷售量下降導致銷售額減少250萬美元，售價上升導致銷售額增加320萬美元，人民幣對美元外幣兑換的影響導致銷售額減少80萬美元。 |
| ● | 瀋陽主要從事為瀋陽華晨金盃汽車有限公司(“金盃”)提供車輛轉向系統，瀋陽華晨金盃是中國的主要汽車製造商之一。截至2022年9月30日的三個月，瀋陽的產品淨銷售額為290萬美元，而2021年同期為370萬美元，減少了70萬美元，降幅為19.9%。銷售量下降導致銷售額減少150萬美元，售價上升導致銷售額增加90萬美元，人民幣對美元外幣兑換的影響導致銷售額減少10萬美元。 |
| ● | 蕪湖主要從事向奇瑞汽車有限公司(“奇瑞”)提供車輛轉向系統，奇瑞是中國的主要汽車製造商之一。截至2022年9月30日的三個月，蕪湖的產品淨銷售額為1180萬美元，而2021年同期為790萬美元，增長400萬美元，增幅為50.2%。銷售量增加導致銷售額增加380萬美元，售價提高導致銷售額增加50萬美元，人民幣對美元外幣兑換的影響導致銷售額減少30萬美元。 |
| ● | 湖北恆隆主要從事為克萊斯勒和福特提供車輛轉向系統。截至2022年9月30日的三個月，湖北恆隆的產品淨銷售額為2950萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的淨產品銷售額為3100萬美元，減少了150萬美元，降幅為4.8%。銷售額的增加導致銷售額增加10萬美元，而人民幣對美元的外幣兑換效應導致銷售額減少160萬美元。 |
| ● | 恆隆KYB主要從事提供客運EPS產品。截至2022年9月30日的三個月，恆隆KYB的產品淨銷售額為3,700萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為1,910萬美元，增幅為1,790萬美元，增幅為93.7%。銷售量增加導致銷售額增加1,560萬美元，售價增加導致銷售額增加330萬美元，人民幣對美元外幣兑換的影響導致銷售額減少100萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的三個月，巴西恆隆的產品淨銷售額為1150萬美元，而2021年同期為760萬美元，增加了390萬美元，增幅為51.9%，主要是由於銷售量的增加。 |
| ● | 截至2022年9月30日止三個月，其他實體的產品淨銷售額為2,010萬美元，而2021年同期為1,690萬美元，增加320萬美元，增幅為18.8%，主要是由於界龍的銷售額增加所致。 |
25
目錄表
產品銷售成本
截至2022年9月30日的三個月，銷售產品的成本為1.163億美元，而2021年同期為9140萬美元，增加了2490萬美元，增幅為27.2%。銷售成本的增加主要是由於以下主要因素的影響：1)銷售量增加導致銷售成本增加2,240萬美元；2)單位成本增加導致銷售成本增加860萬美元；3)人民幣對美元貶值導致銷售成本減少610萬美元。進一步的分析如下：
| ● | 截至2022年9月30日止三個月，恆隆的產品銷售成本為5,900萬美元，較2021年同期的3,780萬美元增加2,120萬美元，增幅為56.1%。銷售成本增加的主要原因是單位成本增加導致銷售成本增加1,960萬美元，銷量增加導致銷售成本增加360萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少200萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的三個月，九龍的產品銷售成本為1,460萬美元，而2021年同期為1,550萬美元，減少了90萬美元，降幅為5.8%。銷售成本下降主要是由於銷售量減少導致銷售成本減少220萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加210萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少80萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的三個月，瀋陽的產品銷售成本為280萬美元，而2021年同期為310萬美元，減少了30萬美元，降幅為10.7%。銷售成本下降的主要原因是銷量下降導致銷售成本減少150萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加130萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少10萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的三個月，蕪湖銷售產品的成本為1110萬美元，而2021年同期為740萬美元，增長370萬美元，增幅為49.6%。銷售成本增加的主要原因是銷量增加導致銷售成本增加360萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加50萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少40萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的三個月，湖北恆隆的產品銷售成本為2440萬美元，而2021年同期為2510萬美元，減少了70萬美元，降幅為2.9%。銷售成本下降的主要原因是銷量增加導致銷售成本增加10萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加50萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少130萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的三個月，恆隆KYB的產品銷售成本為3,270萬美元，而2021年同期為1,720萬美元，增幅為1,550萬美元，增幅為90.3%。銷售成本增加的主要原因是銷量增加導致銷售成本增加1,430萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加210萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少90萬美元。 |
截至2022年9月30日的三個月，巴西恆隆的產品銷售成本為990萬美元，而2021年同期為640萬美元，增加了350萬美元，增幅為55.0%。銷售成本增加的主要原因是銷售量增加，導致銷售成本增加350萬美元。
| ● | 截至2022年9月30日的三個月，為其他實體銷售的產品成本為1,560萬美元，而2021年同期為1,340萬美元，增加了220萬美元，增幅為16.0%。 |
截至2022年9月30日止三個月的毛利率為15.2%，較2021年同期的15.5%下降0.3%，這主要是由於產品結構的變化和價格調整所致。
26
目錄表
銷售費用
截至2022年9月30日的三個月，銷售費用為400萬美元，而2021年同期為480萬美元，減少了80萬美元，降幅為17.2%，這主要是由於運輸費用的減少。
一般和行政費用
截至2022年9月30日的三個月，一般和行政費用為490萬美元，而2021年同期為620萬美元，減少130萬美元，降幅20.7%，這主要是由於應收賬款的信貸損失準備金減少所致。
研究和開發費用
截至2022年9月30日的三個月，研發支出為950萬美元，而2021年同期為570萬美元，增加380萬美元，增幅為65.4%，主要是由於新項目研發活動的支出增加。
其他收入，淨額
在截至2022年9月30日的三個月，淨其他收入為70萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為240萬美元，減少170萬美元，主要是由於截至2022年9月30日的三個月只收到了60萬美元的各種政府補貼，而去年同期收到了180萬美元。
利息支出
截至2022年9月30日的三個月的利息支出為40萬美元，與截至2021年9月30日的三個月的30萬美元大體一致。
財務收入，淨額
截至2022年9月30日的三個月，財務收入淨額為480萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的財務支出淨額為80萬美元，財務收入增加560萬美元，這主要是由於美元對人民幣和巴西雷亞爾大幅升值導致外匯收益增加。
所得税
截至2022年9月30日的三個月的所得税支出為90萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的所得税支出為240萬美元，這主要是由於截至2021年9月30日的三個月提供的估值津貼。
Net I來之不易歸屬於非控股權益
截至2022年9月30日的三個月，非控股權益的淨收入為50萬美元，而截至2021年9月30日的三個月，非控股權益的淨收入為10萬美元。
母公司普通股股東應佔淨收益/(虧損)
截至2022年9月30日的三個月，母公司普通股股東應佔淨收益為750萬美元，而截至2021年9月30日的三個月母公司普通股股東應佔淨虧損為30萬美元，母公司普通股股東應佔淨收益增加了720萬美元。
27
目錄表
經營業績-截至2022年和2021年9月30日的9個月
我們的運營結果精選如下(單位：千美元)：
截至9月30日的9個月， |
| |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| 更改百分比 | |||||
產品淨銷售額 | $ | 400,764 | $ | 359,176 | $ | 41,588 |
| 11.6 | % | |||
產品銷售成本 |
| 342,401 |
| 306,807 |
| 35,594 |
| 11.6 | ||||
從其他銷售中獲利 |
| 5,326 |
| 2,528 |
| 2,798 |
| 110.7 | ||||
銷售費用 |
| 12,358 |
| 14,857 |
| (2,499) |
| (16.8) | ||||
一般和行政費用 |
| 15,309 |
| 16,852 |
| (1,543) |
| (9.2) | ||||
研發費用 |
| 25,473 |
| 18,318 |
| 7,155 |
| 39.1 | ||||
其他收入，淨額 |
| 7,067 |
| 5,636 |
| 1,431 |
| 25.4 | ||||
利息支出 |
| (1,156) |
| (892) |
| (264) |
| 29.6 | ||||
財務收入/(費用)，淨額 |
| 9,318 |
| (878) |
| 10,196 |
| 1,161.3 | ||||
所得税 | 5,013 | 3,280 | 1,733 | 52.8 | ||||||||
淨收入 |
| 18,091 |
| 5,891 |
| 12,200 |
| 207.1 | ||||
非控股權益應佔淨收益/(虧損) |
| 1,229 |
| (219) |
| 1,448 |
| 661.2 | ||||
母公司普通股股東應佔淨收益 |
| 16,839 |
| 6,089 |
| 10,750 |
| 176.5 | % | |||
產品銷售淨額和產品銷售成本
產品淨銷售額 | 產品銷售成本 |
| |||||||||||||||||||||
(以千美元為單位， | (以千美元為單位， |
| |||||||||||||||||||||
除百分比外) | 除百分比外) |
| |||||||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 | ||||||||||||
恆隆 | $ | 177,401 | 138,151 | 39,250 |
| 28.4 | % | $ | 164,794 | 128,793 | 36,001 |
| 28.0 | % | |||||||||
九龍 |
| 53,071 |
| 76,248 |
| (23,177) |
| (30.4) |
| 47,953 |
| 69,782 |
| (21,829) |
| (31.3) | |||||||
瀋陽 |
| 8,998 |
| 11,988 |
| (2,990) |
| (24.9) |
| 7,846 |
| 9,843 |
| (1,997) |
| (20.3) | |||||||
蕪湖 |
| 30,695 |
| 17,598 |
| 13,097 |
| 74.4 |
| 28,841 |
| 16,170 |
| 12,671 |
| 78.4 | |||||||
湖北恆隆 |
| 100,744 |
| 98,338 |
| 2,406 |
| 2.4 |
| 85,521 |
| 80,396 |
| 5,125 |
| 6.4 | |||||||
恆隆KYB |
| 87,815 |
| 53,961 |
| 33,854 |
| 62.7 |
| 77,788 |
| 49,954 |
| 27,834 |
| 55.7 | |||||||
巴西恆隆 | 30,471 | 19,660 | 10,811 | 55.0 | 26,940 | 16,468 | 10,472 | 63.6 | |||||||||||||||
其他實體 |
| 58,669 |
| 47,587 |
| 11,082 |
| 23.3 |
| 45,868 |
| 39,118 |
| 6,750 |
| 17.3 | |||||||
總細分市場 |
| 547,864 |
| 463,531 |
| 84,333 |
| 18.2 |
| 485,551 |
| 410,524 |
| 75,027 |
| 18.3 | |||||||
淘汰 |
| (147,100) |
| (104,355) |
| (42,745) |
| 41.0 |
| (143,150) |
| (103,717) |
| (39,433) |
| 38.0 | |||||||
總計 | $ | 400,764 | 359,176 | 41,588 |
| 11.6 | % | $ | 342,401 | 306,807 | 35,594 |
| 11.6 | % | |||||||||
產品淨銷售額
截至2022年9月30日的9個月，產品淨銷售額為4.08億美元，而2021年同期為3.592億美元，增長4160萬美元，增幅11.6%，主要是由於公司電動助力轉向的銷售額增加。
截至2022年9月30日的9個月，傳統轉向產品和零部件的淨銷售額為2.827億美元，與2021年同期的2.819億美元基本一致。截至2022年9月30日的9個月，電動助力轉向(EPS)的淨銷售額為1.181億美元，2021年同期為7730萬美元，增長4080萬美元，增幅為52.8%。在截至2022年9月30日的9個月中，每股收益佔淨銷售額的百分比為29.5%，而2021年同期為21.5%。
產品淨銷售額的增加是由於三個主要因素的影響：1)銷售量增加導致銷售額增加3,290萬美元；2)轉向器平均售價上升導致銷售額增加1,510萬美元；3)人民幣對美元貶值導致銷售額減少630萬美元。
28
目錄表
按部分進一步分析(剔除前)如下：
| ● | 恆隆主要從事提供乘用車轉向系統。截至2022年9月30日的九個月，恆隆的產品淨銷售額為1.774億美元，而截至2021年9月30日的九個月的淨產品銷售額為1.381億美元，增長3930萬美元，增幅為28.4%。銷售量的增加導致銷售額增加3150萬美元，售價的提高導致銷售額增加930萬美元，人民幣對美元的外幣兑換效應導致銷售額減少160萬美元。 |
| ● | 九龍汽車主要提供商用車轉向系統。截至2022年9月30日的九個月，九龍的產品淨銷售額為5310萬美元，而截至2021年9月30日的九個月的淨產品銷售額為7620萬美元，同比下降2320萬美元，降幅為30.4%。銷售量下降導致銷售額減少2690萬美元，售價上升導致銷售額增加440萬美元，人民幣對美元外幣兑換的影響導致銷售額減少70萬美元。 |
| ● | 瀋陽主要從事為瀋陽華晨金盃汽車有限公司提供車輛轉向系統，金盃是中國的主要汽車製造商之一。截至2022年9月30日的9個月，瀋陽的產品淨銷售額為900萬美元，與2021年同期的1200萬美元相比，下降了300萬美元，降幅為24.9%。銷售量下降導致銷售額減少310萬美元，售價上升導致銷售額增加30萬美元，人民幣對美元外幣兑換的影響導致銷售額減少20萬美元。 |
| ● | 蕪湖主要致力於為奇瑞汽車有限公司提供車輛轉向系統，奇瑞是中國的主要汽車製造商之一。截至2022年9月30日的9個月，蕪湖的產品淨銷售額為3070萬美元，而2021年同期為1760萬美元，增長1310萬美元，增幅為74.4%。銷售量增加導致銷售額增加1090萬美元，售價提高導致銷售額增加250萬美元，人民幣對美元外幣兑換的影響導致銷售額減少30萬美元。 |
| ● | 湖北恆隆主要從事為克萊斯勒和福特提供車輛轉向系統。截至2022年9月30日的9個月，湖北恆隆的產品淨銷售額為1.007億美元，而2021年同期為9830萬美元，增長240萬美元，增幅為2.4%。銷售量的增加導致銷售額增加170萬美元，售價的提高導致銷售額增加220萬美元，人民幣對美元的外幣兑換效應導致銷售額減少150萬美元。 |
| ● | 恆隆KYB主要從事提供客運EPS產品。截至2022年9月30日的9個月，恆隆KYB的產品淨銷售額為8780萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的淨產品銷售額為5400萬美元，增長3390萬美元，增幅為62.7%。銷售量的增加導致銷售額增加2440萬美元，售價的提高導致銷售額增加1020萬美元，人民幣對美元的外幣兑換效應導致銷售額減少80萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的9個月，巴西恆隆的產品淨銷售額為3050萬美元，而2021年同期為1970萬美元，增長1080萬美元，增幅為55.0%，主要是由於銷售量的增加。 |
| ● | 截至2022年9月30日止九個月，其他實體的產品淨銷售額為5,870萬美元，較2021年同期的4,760萬美元增加1,110萬美元，增幅為23.3%，主要是由於界龍的銷售額增加所致。 |
29
目錄表
產品銷售成本
截至2022年9月30日的9個月，產品銷售成本為3.424億美元，而2021年同期為3.068億美元，增長3560萬美元，增幅為11.6%。銷售成本的增加主要是由於以下主要因素的影響：1)銷量的增加導致銷售成本增加2,790萬美元；2)單位成本的增加導致銷售成本增加1,290萬美元；3)人民幣對美元的貶值導致銷售成本減少520萬美元。進一步的分析如下：
| ● | 截至2022年9月30日的九個月，恆隆的產品銷售成本為1.648億美元，而2021年同期為1.288億美元，增幅為3600萬美元，增幅為28%。銷售成本增加的主要原因是銷量增加導致銷售成本增加2,830萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加940萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少170萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的九個月，九龍的產品銷售成本為4800萬美元，而2021年同期為6980萬美元，減少了2180萬美元，降幅為31.3%。銷售成本減少主要是由於銷售量減少導致銷售成本減少2,430萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加320萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少70萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的9個月，瀋陽的產品銷售成本為780萬美元，而2021年同期為980萬美元，下降了200萬美元，降幅為20.3%。銷售成本下降主要是由於銷售量減少導致銷售成本減少260萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加70萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少10萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的9個月，蕪湖銷售產品的成本為2880萬美元，而2021年同期為1610萬美元，增長1270萬美元，增幅為78.6%。銷售成本增加的主要原因是銷量增加導致銷售成本增加1,010萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加290萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少30萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的九個月，湖北恆隆的產品銷售成本為8,550萬美元，而2021年同期為8,040萬美元，增幅為510萬美元，增幅為6.4%。銷售成本增加的主要原因是銷量增加導致銷售成本增加350萬美元，單位成本下降導致銷售成本增加270萬美元，以及人民幣兑美元外幣兑換的影響導致銷售成本減少110萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的九個月，恆隆KYB的產品銷售成本為7,780萬美元，而2021年同期為5,000萬美元，增幅為2,780萬美元，增幅為55.7%。銷售成本增加的主要原因是銷量增加導致銷售成本增加2180萬美元，單位成本增加導致銷售成本增加670萬美元，以及人民幣對美元貶值導致銷售成本減少70萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的9個月，巴西恆隆的產品銷售成本為2690萬美元，而2021年同期為1640萬美元，增長1050萬美元，增幅為63.6%。銷售成本增加的主要原因是銷售量增加，導致銷售成本增加1050萬美元。 |
| ● | 截至2022年9月30日的9個月，為其他實體銷售的產品成本為4590萬美元，而2021年同期為3910萬美元，增加了680萬美元，增幅為17.3%。 |
截至2022年9月30日的9個月，毛利率為14.6%，與2021年同期的14.6%相比穩定。
30
目錄表
銷售費用
截至2022年9月30日的9個月的銷售費用為1,240萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為1,490萬美元，減少250萬美元，降幅為16.8%，這主要是由於運輸費用的減少。
一般和行政費用
截至2022年9月30日的9個月，一般及行政開支為1,530萬元，而截至2021年9月30日的9個月則為1,690萬元，減少160萬元，減幅為9.2%，主要是由於應收賬款的信貸損失撥備減少所致。
研究和開發費用
截至2022年9月30日的9個月的研發支出為2,550萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的研發支出為1,830萬美元，增加720萬美元，增幅為39.1%，主要是由於新項目的研發活動增加。
其他收入，淨額
在截至2022年9月30日的9個月中，包括政府補貼在內的其他收入淨額為710萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的淨收入為560萬美元，增加了150萬美元，這主要是由於截至2022年9月30日的9個月的各種政府補貼580萬美元，而去年同期只收到了420萬美元。
利息支出
截至2022年9月30日的9個月的利息支出為120萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的利息支出為90萬美元。
財務收入/(費用)，淨額
截至2022年9月30日的9個月的財務收入淨額為930萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的財務支出淨額為90萬美元，財務收入增加1020萬美元，這主要是由於美元對人民幣和巴西雷亞爾的大幅波動導致外匯收益增加。
所得税
截至2022年9月30日的9個月的所得税支出為500萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的所得税支出為330萬美元，這主要是由於截至2022年9月30日的9個月提供的估值津貼。
非控股權益應佔淨收益/(虧損)
截至2022年9月30日的9個月，非控股權益的淨收益為120萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，非控股權益的淨虧損為20萬美元。
母公司普通股股東應佔淨收益
截至2022年9月30日的9個月，母公司普通股股東應佔淨收益為1680萬美元，而截至2021年9月30日的9個月母公司普通股股東應佔淨收益為610萬美元，母公司普通股股東應佔淨收益增加1070萬美元。
31
目錄表
流動性與資本資源
資本來源與現金運用
從歷史上看，該公司的流動資金需求來自各種來源，包括銀行信貸協議下的短期借款、銀行承兑匯票、發行股本和票據以及內部產生的現金。截至2022年9月30日，該公司的現金及現金等價物和短期投資為1.285億美元，而截至2021年12月31日的現金及現金等價物和短期投資為1.335億美元，減少500萬美元，降幅為3.7%。
截至2022年9月30日，該公司的營運資本(流動資產總額減去流動負債總額)為1.535億美元，而截至2021年12月31日的營運資本為1.496億美元，增加了390萬美元，增幅為2.6%。
除預期將派發本公司中國附屬公司的股息予本公司以支付因美國税制改革而產生的一次性過渡税外，本公司擬將資金無限期再投資於在中國設立的附屬公司。
我們無法預測新冠肺炎在2022年剩餘時間內可能對我們的現金流產生的影響。然而，根據我們的流動性評估，我們相信我們的運營現金流和我們融資活動的收益將足以滿足我們在可預見的未來和提交本報告後至少12個月的預期現金需求，包括我們對營運資本和資本支出的現金需求。
資金來源
公司的資金來源是多方面的，如銀行貸款和銀行承兑匯票。在融資活動和經營活動中，公司的銀行要求公司簽署信用額度協議，並在一至兩年內償還此類貸款。在該公司能提供足夠的按揭保證及沒有違反信貸額度協議的條款的情況下，該等貸款可再延長一至兩年。
截至2022年9月30日，該公司的短期貸款為4420萬美元，長期貸款為50萬美元(見附註7)，銀行承兑匯票為7230萬美元(見附註8)。
本公司目前預期未來將可取得類似的銀行貸款，即人民幣貸款及銀行承兑便利，如能在上述協議終止後提供足夠的按揭保證，詳情見下表“銀行安排”。如果公司無法做到這一點，它將不得不在到期時對這些債務進行再融資，或在其運營或額外發行股本的收益中有現金可用的範圍內償還該債務。由於資產折舊，以上述銀行貸款和銀行承兑匯票為抵押的按揭價值預計將在未來12個月內減少約1640萬美元。如本公司日後希望維持相同數額的銀行貸款及銀行承兑匯票，則銀行可能需要在該等信貸額度協議到期日提供1,640萬美元的額外按揭，詳情請參閲下表“銀行安排”。如果公司不能提供額外的按揭，仍然可以減收1,060萬元，即按揭成數的64.6%，即1,640萬元。本公司預期銀行貸款減少不會對其流動資金造成重大不利影響。
32
目錄表
銀行安排
截至2022年9月30日，公司信貸安排和信用額度下的未償還本金如下(數字以千美元為單位)：
|
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| 已評估 | |||||
到期 | 金額 | 金額 | 抵押貸款 | |||||||
銀行 |
| 日期 | 可用(2) | 使用(3) | 價值(4) | |||||
1.全面的信貸便利 | 中國中信股份銀行(1) | Aug 2024 |
| 68,312 | 40,292 | 20,551 | ||||
|
| |||||||||
2.全面的信貸便利 | 漢口銀行 | Nov 2022 |
| 14,085 | 4,795 | — | ||||
|
| |||||||||
3.全面的信貸便利 | 中國興業銀行 | Nov 2022 |
| 986 | 986 | 2,784 | ||||
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4.綜合信貸便利 | 上海浦東發展銀行 | Jan 2023 |
| 18,310 | 1,948 | 16,411 | ||||
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| |||||||||
5.全面的信貸便利 | 湖北銀行 | Mar 2024 |
| 23,944 | 10,426 | 72,960 | ||||
|
| |||||||||
6.全面的信貸安排 | 重慶銀行 | Mar 2025 |
| 986 | 560 | 1,798 | ||||
|
| |||||||||
7.全面的信貸安排 | 中國憲法銀行 | Sep 2025 | 2,958 | 1,408 | 6,392 | |||||
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8.全面信貸安排 | 招商銀行(1) | Jun 2024 | 14,085 | 4,249 | — | |||||
總計 | 143,666 | 64,664 | 120,896 |
| (1) | 與中國中信股份銀行的綜合信貸安排，除上述質押資產外，還由恆隆和湖北恆隆提供擔保。與漢口銀行的綜合信貸安排由恆隆銀行擔保。除上述質押資產外，恆隆銀行還為上海浦東發展銀行的綜合信貸安排提供擔保。除上述質押資產外，與湖北銀行的綜合信貸安排由陳翰林擔保。除上述質押資產外，與招商銀行的綜合信貸安排由湖北恆隆和陳翰林提供擔保。 |
| (2) | “可用金額”用於提取銀行貸款和發行銀行票據，由公司自行決定。如果公司選擇以發行紙幣的方式利用這項融資，則需要向銀行質押額外的抵押品。 |
| (3) | “已用金額”指本公司在貸款合同期內為銀行貸款或應付票據而使用的信貸貸款。在信貸安排下應付的貸款或票據將保持未償還狀態，無論相關信貸安排何時到期，直至單獨的貸款或應付票據到期為止。使用的金額包括截至2022年9月30日的3300萬美元的銀行貸款和3170萬美元的應付票據。 |
| (4) | 為了獲得信貸額度，公司需要將某些資產質押給銀行。截至2022年9月30日，質押資產包括財產、廠房和設備以及土地使用權，總評估價值為1.209億美元。 |
公司可以要求銀行在其信用額度內使用365天的循環額度發行應付票據或銀行貸款。
該公司的銀行貸款期限從4個月到35個月不等。根據全面信貸額度安排，本公司質押及擔保：
1.評估價值約2,060萬美元的土地使用權和建築物，作為其與中國中信股份銀行武漢分行的綜合信貸安排的擔保。
2.評估價值約為280萬美元的建築物，作為其與中國實業銀行的全面信貸安排的抵押品。
3.評估價值約1,640萬美元的土地使用權和建築物，作為其與上海浦東發展銀行的循環綜合信貸安排的擔保。
33
目錄表
4.評估價值約為7,300萬美元的設備，作為其與湖北銀行的循環綜合信貸安排的擔保。
5.評估價值約為180萬美元的建築物，作為其與重慶銀行的全面信貸安排的擔保。
6.評估價值約為640萬美元的土地使用權和建築物，作為其與中國憲法銀行的循環綜合信貸安排的擔保。
34
目錄表
短期貸款和長期貸款
下表彙總了截至2022年9月30日銀行與公司之間的短期借款合同信息(以千美元為單位)。
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| 借債 |
|
|
| 每年一次 |
| 日期 |
|
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銀行 | 借債 | 術語 | 利息 | 利息 | ||||||||||
政府 | 目的 | 日期 | (月) | 本金 | 費率 | 付款 | 到期日 | |||||||
中國銀行 | 營運資金 | Nov 24, 2021 | 12 | 3,662 | 3.80 | % | 按月支付 | Nov 24, 2022 | ||||||
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| ||||||||||||
中國銀行 | 營運資金 | Sep 28, 2022 | 12 | 2,817 | 3.00 | % | 按月支付 | Sep 27, 2023 | ||||||
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| |||||||||||||
中國銀行(1) | 營運資金 | Oct 27, 2021 | 12 | 2,817 | 3.80 | % | 按月支付 | Oct 26, 2022 | ||||||
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| |||||||||||||
中國興業銀行 | 營運資金 | Dec 22, 2021 | 12 | 986 | 3.85 | % | 按季支付 | Dec 21, 2022 | ||||||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 | Apr 27, 2022 | 9 | 1,408 | 3.90 | % | 按月支付 | Jan 27, 2023 | ||||||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 |
| May 20, 2022 |
| 8 | 1,408 |
| 3.90 | % | 按月支付 |
| Jan 20, 2023 | ||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 |
| Sep 26, 2022 |
| 12 | 704 |
| 3.65 | % | 按月支付 |
| Sep 25, 2023 | ||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 |
| Sep 26, 2022 |
| 12 | 704 |
| 3.65 | % | 按月支付 |
| Sep 25, 2023 | ||
|
| |||||||||||||
中國憲法銀行 | 營運資金 |
| Sep 28, 2022 |
| 12 | 1,408 |
| 3.50 | % | 按月支付 |
| Sep 26, 2023 | ||
|
| |||||||||||||
重慶銀行(1) | 營運資金 |
| Apr 14, 2022 |
| 6 | 14 |
| 3.85 | % | 每半年支付一次 |
| Oct 14, 2022 | ||
|
| |||||||||||||
重慶銀行 | 營運資金 | Apr 14, 2022 | 12 | 14 | 3.85 | % | 每半年支付一次 | Apr 14, 2023 | ||||||
|
| |||||||||||||
重慶銀行 | 營運資金 | Apr 14, 2022 | 35 | 52 | 3.85 | % | 每半年支付一次 | Mar 20, 2025 | ||||||
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| |||||||||||||
重慶銀行 | 營運資金 | Apr 27, 2022 | 35 | 118 | 3.85 | % | 每半年支付一次 | Mar 20, 2025 | ||||||
|
| |||||||||||||
重慶銀行 | 營運資金 | May 12, 2022 | 34 | 73 | 3.85 | % | 每半年支付一次 | Mar 20, 2025 | ||||||
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| |||||||||||||
重慶銀行 | 營運資金 |
| May 24, 2022 |
| 34 | 53 |
| 3.85 | % | 每半年支付一次 |
| Mar 20, 2025 | ||
|
| |||||||||||||
重慶銀行 | 營運資金 |
| Jun 16, 2022 |
| 33 | 42 |
| 3.85 | % | 每半年支付一次 |
| Mar 20, 2025 | ||
|
| |||||||||||||
重慶銀行 | 營運資金 |
| Jun 29, 2022 |
| 33 | 114 |
| 3.85 | % | 每半年支付一次 |
| Mar 20, 2025 | ||
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| |||||||||||||
重慶銀行 | 營運資金 |
| Jul 28, 2022 |
| 33 | 79 |
| 3.85 | % | 每半年支付一次 |
| Apr 13, 2025 | ||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 |
| Jun 16, 2022 |
| 12 | 6,741 |
| 2.30 | % | 拖欠款項 |
| Jun 15, 2023 | ||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 |
| Mar 21, 2022 |
| 12 | 1,366 |
| 3.00 | % | 拖欠款項 |
| Mar 21, 2023 | ||
|
|
| ||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 |
| Mar 23, 2022 |
| 12 | 4,370 |
| 3.00 | % | 拖欠款項 |
| Mar 23, 2023 | ||
|
|
| ||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 |
| Jun 16, 2022 |
| 12 | 4,815 |
| 2.30 | % | 拖欠款項 |
| Jun 15, 2023 | ||
|
| |||||||||||||
漢口銀行 | 營運資金 |
| Mar 18, 2022 |
| 12 | 2,763 |
| 1.90 | % | 拖欠款項 |
| Mar 13, 2023 | ||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 | Mar 21, 2022 | 12 | 5,053 | 3.00 | % | 拖欠款項 | Mar 21, 2023 | ||||||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行(1) | 營運資金 | May 17, 2022 | 5 | 349 | 2.20 | % | 拖欠款項 | Oct 8, 2022 | ||||||
|
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35
目錄表
中國中信股份銀行(1) | 營運資金 | May 17, 2022 | 5 | 431 | 2.20 | % | 拖欠款項 | Oct 28, 2022 | ||||||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行(1) | 營運資金 | May 17, 2022 | 5 | 237 | 2.20 | % | 拖欠款項 | Oct 24, 2022 | ||||||
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| |||||||||||||
中國中信股份銀行(1) | 營運資金 | May 17, 2022 | 5 | 4 | 2.20 | % | 拖欠款項 | Oct 31, 2022 | ||||||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行(1) | 營運資金 | Jul 13, 2022 | 4 | 189 | 1.80 | % | 拖欠款項 | Nov 7, 2022 | ||||||
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| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 | Sep 5, 2022 | 6 | 494 | 1.70 | % | 拖欠款項 | Feb 28, 2023 | ||||||
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| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 | Sep 21, 2022 | 5 | 280 | 1.70 | % | 拖欠款項 | Feb 20, 2023 | ||||||
|
| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 | Sep 21, 2022 | 4 | 280 | 1.70 | % | 拖欠款項 | Jan 18, 2023 | ||||||
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| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 | Sep 21, 2022 | 5 | 332 | 1.70 | % | 拖欠款項 | Feb 9, 2023 | ||||||
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| ||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 | Sep 21, 2022 | 5 | 280 | 1.70 | 拖欠款項 | Feb 13, 2023 | |||||||
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| |||||||||||||
中國中信股份銀行 | 營運資金 | Sep 21, 2022 | 5 | 280 | 1.70 | 拖欠款項 | Mar 2, 2023 | |||||||
44,740 |
| (1) | 這些銀行貸款在2022年10月和11月到期時得到了償還。 |
公司必須將貸款用於所述用途，並在表中指定的日期償還未償還的本金。如果未能做到這一點，它將被額外收取30%至100%的罰息。
截至2022年9月30日，該公司已經遵守了這些財務契約。
應付票據
下表彙總了截至2022年9月30日銀行與公司發行應付票據的合同信息(單位：千美元)：
金額 | |||||||
付款日期為 | |||||||
目的 |
| 期限(月) |
| 到期日 |
| 到期日 | |
營運資金(1) |
| 6 |
| Oct. 2022 |
| 11,342 | |
營運資金(1) |
| 6 |
| Nov. 2022 |
| 11,384 | |
營運資金 |
| 6 |
| Dec. 2022 |
| 12,587 | |
營運資金 |
| 6 |
| Jan. 2023 |
| 12,922 | |
營運資金 |
| 6 |
| Feb. 2023 |
| 10,528 | |
營運資金 |
| 6 |
| Mar. 2023 |
| 13,533 | |
總計(見附註8) |
|
| $ | 72,296 | |||
(1) | 應付票據已在各自的到期日全額償還。 |
公司必須將應付票據用於表中所述的目的。如果未能做到這一點，銀行將不再發行應付票據，這可能會對公司的流動性和資本資源產生不利影響。公司必須在應付票據到期日存入足夠的現金，以便向供應商付款。如果銀行已為本公司預付款項，將額外收取50%的罰息。截至2022年9月30日，該公司遵守了這些財務契約。
36
目錄表
現金流
| (a) | 經營活動 |
截至2022年9月30日的9個月，業務活動提供的現金淨額為3170萬美元，而2021年同期業務活動使用的現金淨額為590萬美元，現金淨流入增加3760萬美元，主要原因是：(1)不包括非現金項目的淨收入增加1220萬美元，(2)存貨變動帶來的現金流入增加1760萬美元，(3)應收賬款和票據變動帶來的現金流入減少2820萬美元，(4)其他流動負債變動帶來的現金流入增加1,670萬美元，5)應付帳款和票據變動帶來的現金流入增加1,730萬美元，以及(6)其他因素的綜合作用導致現金流入增加200萬美元。
| (b) | 投資活動 |
截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的現金淨額為4270萬美元，而2021年同期用於投資活動的現金淨額為220萬美元，現金流出淨額增加4050萬美元，這主要是下列因素的淨影響：(1)購買短期投資增加1,590萬美元，(2)短期投資到期收益增加3,310萬美元，(3)權益法下投資增加1,250萬美元，以及(4)導致現金流入減少1,080萬美元的其他因素的綜合作用，主要包括從長期投資收到的現金減少610萬美元。
| (c) | 融資活動 |
截至2022年9月30日的9個月，用於融資活動的現金淨額為50萬美元，而2021年同期用於融資活動的現金淨額為600萬美元，現金淨流出減少550萬美元，這主要是由於(1)銀行貸款償還減少340萬美元，(2)銀行貸款收益減少90萬美元。
表外安排
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司沒有任何可被視為表外安排的重大交易、債務或關係。
第三項關於市場風險的定量和定性披露。
公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的情況沒有發生重大變化。
項目4.控制和程序
| A. | 披露控制和程序 |
本公司管理層在其首席執行官吳啟洲先生和首席財務官理想汽車先生的參與下，對本公司截至2022年9月30日，即本報告所述期間結束時的披露控制和程序的有效性進行了評估。1934年修訂後的《證券交易法》或《交易法》下的第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義的“披露控制和程序”是指公司的控制和其他程序，旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告(如本10-Q表)中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據《交易所法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給公司管理層，包括其主要高管和主要財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。基於這一評估，吳先生和理想汽車先生得出結論，公司的信息披露控制和程序自2022年9月30日起有效。
37
目錄表
公司的披露控制和程序旨在提供合理的、而不是絕對的保證，確保其披露控制系統的目標得以實現。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內的所有控制問題(如果有)都已被檢測到。
| B. | 財務報告內部控制的變化 |
在截至2022年9月30日的三個月內，本公司的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他信息
項目1.法律程序
本公司不是任何未決或據本公司所知的任何威脅要提起的法律訴訟的一方，董事、本公司的高管或聯營公司、本公司超過5%的證券的記錄所有者、或任何該等董事的聯繫人、高管或證券持有人均不是對本公司不利的一方或在未決訴訟方面對本公司不利的重大利益。
第1A項。風險因素。
除下文所述外，與公司在截至2022年6月30日的季度報告中補充的2021年年報10-K表第1A項披露的風險因素相比，沒有發生重大變化。
由於我們的大部分業務都在中國，我們的業務受到那裏複雜且快速變化的法律法規的約束。中國政府可能對我們的業務行為行使重大監督和自由裁量權，並可能隨時幹預或影響我們的業務，這可能導致我們的業務和/或我們證券的價值發生實質性變化。
作為一家在中國運營的企業，我們必須遵守中國的法律和法規，這些法律和法規可能很複雜，而且發展迅速。中國政府有權對我們的業務行為行使重大監督和酌情決定權，我們所受的法規可能會迅速變化，並且幾乎不會通知我們或我們的股東。因此，在中國新的和現有的法律和法規的應用、解釋和執行方面仍然存在不確定性。遵守複雜和不斷變化的中國法律、法規和監管聲明可能代價高昂，此類遵守或任何相關的查詢或調查或任何其他政府行動可能：
| ● | 拖延或阻礙我們的發展， |
| ● | 造成負面宣傳或增加我們的運營成本， |
| ● | 需要大量的管理時間和精力，以及 |
| ● | 使我們面臨可能損害我們業務的補救措施、行政處罰甚至刑事責任，包括為我們當前或歷史上的業務評估的罰款，或者要求或命令我們修改甚至停止我們的業務做法。 |
新法律或法規的頒佈或對現有法律和法規的新解釋限制或以其他方式不利地影響我們開展業務的能力或方式，並可能要求我們改變業務的某些方面以確保合規，可能會減少對我們產品的需求，減少收入，增加成本，要求我們獲得更多許可證、許可證、批准或證書，或使我們承擔額外的責任。如果需要實施任何新的或更嚴格的措施，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響，並導致我們證券的價值大幅下降。
38
目錄表
中國政府對我們中國子公司的業務行為有重大監管；這種監管可能導致我們的業務和/或我們證券的價值發生重大變化，或可能大大限制我們向投資者提供或繼續提供證券和/或其他證券的能力，並導致該等證券的價值大幅下降。
中國政府對我們中國子公司的業務行為有重大監督，可能幹預或影響我們在內地的業務中國，這可能會對我們的業務造成重大不利影響。中國政府最近公佈了對某些行業(如教育和互聯網行業)產生重大影響的新政策，我們不能排除未來發布有關我們行業的法規或政策可能對我們的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響的可能性。
2021年12月24日，中國證監會(以下簡稱證監會)發佈《國務院關於境內公司境外上市發行證券管理規定(修訂意見稿)》(《規定草案》)和《境內公司境外發行上市備案管理辦法》(或統稱《境外上市條例草案》)，向社會公開徵求意見。草案規定了一個一般性的備案監管框架，備案辦法對備案要求的條款和程序作出了更詳細的規定。根據《境外上市條例(草案)》，境內公司申請在境外市場直接發行上市或以境外實體名義間接發行上市的，除其他外，必須向中國證監會備案並報告：(1)發行人最近一個會計年度的境內經營實體的總資產、淨資產、收入或利潤佔同期發行人經審計的綜合財務報表中相應數字的50%以上；(2)發行人負責業務經營管理的高級管理人員大多為中國公民或在中國有慣常居住地。其主要營業地點位於中國境內或主要業務活動在中國境內進行。基於我們在中國以外的全球資產、業務和管理，我們相信，如果我們未來在美國進行上市，我們將受到海外上市規則草案的約束。
根據中國證監會2021年12月24日發佈的問答，自新上市和新融資活動起實施備案要求，並對現有在境外證券交易所發行證券的上市公司在本規定生效前給予足夠的過渡期。如果我們被認為受到境外上市條例草案的約束，而我們在納斯達克等境外股票市場的後續發行未能向中國證監會完成備案程序，或者屬於國務院禁止後續發行的情形之一，我們的發行申請可能會被中止，我們可能會受到中國證監會和國務院有關部門的處罰、處分和罰款。在嚴重情況下，我們中國子公司的業務可能被暫停，其業務資格和執照可能被吊銷。然而，關於海外上市規則草案的解釋以及本規則的最終形式的解釋和發佈後的實施存在不確定性。
近日，中共中央辦公廳、國務院辦公廳聯合印發了《關於加大打擊證券違法行為的意見》，要求加強對中國境外上市公司證券違法行為的監管，並提出要採取有效措施，如推動相關監管制度建設，應對中國境外上市公司面臨的風險和事件。中國政府已表示，它可能會對在海外進行的證券發行施加更多控制或影響。如果中國當局試圖通過監管我們的中國子公司來實施該等控制或影響，我們可能被要求重組我們的業務以符合該等法規，或可能完全停止在中國的業務，這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。此外，任何此類行動都可能大大限制我們向投資者提供或繼續提供證券的能力，並導致此類證券的價值大幅下降。
目前，這些聲明和監管行動對我們的日常業務運營、接受外國投資和在美國或其他外匯交易所上市我們的證券的能力沒有影響。由於這些聲明和監管行動是新的，立法或行政法規制定機構將在多長時間內做出迴應，現有或新的法律或法規或詳細的實施和解釋將被修改或頒佈(如果有的話)，以及這些修改或新的法律和法規將對我們的日常業務運營、接受外國投資和在美國、香港或其他證券交易所上市的能力產生潛在影響，這是非常不確定的。
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目錄表
根據中國法律，向外國投資者發行我們的股權證券可能需要中國證監會或其他中國監管機構的批准或備案或其他程序，如果需要，我們無法預測我們是否能夠或需要多長時間才能獲得此類批准或完成此類備案或其他程序。我們目前在中國進行的一般業務活動還需要獲得中國當局的營業執照。
2021年7月6日，中共中央辦公廳、國務院聯合印發《關於加大證券違法行為打擊力度的意見》，要求中國監管機構加快證券境外發行上市相關規則制定，更新現有數據安全、跨境數據流動、機密信息管理等法律法規。由於此類監管指引的解讀和實施仍存在不確定性，我們無法向投資者保證，我們將能夠遵守與我們未來海外融資活動有關的新監管要求，我們可能會在數據隱私、跨境調查和法律索賠的執行等事項上受到更嚴格的要求。
此外，2021年12月24日，中國證監會發布了《境外上市規則草案》，其中要求某些公司符合境外上市規則草案規定的條件，就其在中國以外的股票市場發行和上市履行備案程序。由於海外上市規則草案僅公開徵求公眾意見，其最終版本和生效日期可能會因重大不確定性而發生變化。
截至本報告日期，我們尚未收到中國證監會或任何其他對我們的業務具有管轄權的中國監管機構就在外國股票市場向外國投資者發行我們的股權證券獲得批准、完成備案或其他程序的任何查詢、通知、警告或制裁。然而，在制定、解釋和實施與海外證券發行和其他資本市場活動有關的監管要求方面，仍存在重大不確定性。如果將來確定在境外證券市場發行我們的股權證券需要獲得中國證監會或任何其他監管機構的批准、備案或其他程序，我們是否能夠以及我們需要多長時間才能獲得批准或完成備案或其他程序，這是不確定的，儘管我們盡了最大努力。如果我們因任何原因無法獲得或完成，或在獲得或完成必要的相關批准、備案或其他程序方面遇到重大延誤，我們可能面臨中國證監會或其他中國監管機構的制裁。這些監管機構可能會對我們在中國的業務處以罰款和處罰，限制我們在中國以外的派息能力，限制我們在中國的業務，推遲或限制資金匯回中國，或採取其他可能對我們的業務、財務狀況、經營結果和前景以及我們證券的交易價格產生重大不利影響的行動。此外，如果中國證監會或其他監管機構後來頒佈新的規則，要求我們未來在外國股市上市必須獲得他們的批准或完成備案或其他程序，我們可能無法獲得此類要求的豁免。, 如果建立了獲得這種豁免的程序，以及當程序建立時。有關此類要求的任何不確定性和/或負面宣傳都可能對我們證券的交易價格產生重大不利影響。
中國政府對我們中國子公司的業務運營行為擁有重大監督和酌情決定權，或對在海外進行的任何證券發行和/或對中國為基礎的發行人進行的任何外國投資施加控制，並可能幹預或影響我們的業務，可能限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力，並可能導致此類證券的價值大幅縮水或一文不值，這是政府認為對進一步的監管、政治和社會目標合適的。
中國政府可能隨時幹預或影響我們中國子公司的運營，而無需提前通知，這可能會導致我們的運營和/或我們證券的價值發生重大變化。例如，中國政府最近發佈了對某些行業(如教育和互聯網行業)產生重大影響的新政策，我們不能排除它未來將發佈關於任何行業的法規或政策，這些法規或政策可能對我們公司的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。例如，2021年12月28日，中國網信辦通過了一項規定，規定發行人擁有超過100萬用户的個人信息，並打算將其證券在國外上市交易，必須完成國資委的網絡安全審查。或者，如果中國有關政府當局認定某運營商的網絡產品或服務、數據處理或可能在外國上市會影響或可能影響國家安全，該等政府當局可啟動網絡安全審查。該規定於2022年2月15日生效。此外，2022年7月7日，中國民航總局頒佈了《跨境數據傳輸安全評估辦法》，將於2022年9月1日起施行，並將規範數據處理器對在中華人民共和國境內運行時收集和產生的重要數據和個人信息進行跨境數據傳輸的安全評估。根據這些措施, 如果數據跨境轉移涉及(一)重要數據；(二)運營商將個人信息轉移到海外，則個人數據處理者在跨境轉移數據之前將接受中國網信辦的安全評估
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目錄表
關鍵信息基礎設施或已處理超過100萬人個人數據的數據處理器；(3)自前一年1月1日起已在海外提供10,000人個人數據或10,000人敏感個人數據的數據處理器轉移到海外的個人信息；(4)中國網信辦要求的其他情形。
新的CAC規則目前似乎不適用於本公司或其子公司。據吾等中國法律顧問仲倫律師事務所告知，於本報告日期，(I)本公司並無持有超過一百萬名用户的個人資料；(Ii)本公司及其附屬公司並未獲任何中國政府當局通知其須提交網絡安全審查的任何要求；(Iii)本公司在業務中處理的數據與國家安全無關，亦不得被中國政府當局列為核心或重要數據；及(Iv)本公司及其附屬公司並無在中國境外提供任何重要資料、個人資料或敏感個人資料，因此，本公司認為無須通過CAC的網絡安全審查。如果中國政府的幹預擴大，我們的行動可能會受到重大負面影響，儘管目前還沒有明顯的直接影響。
與中國法律制度有關的不確定性，包括法律執行方面的不確定性，以及中國的政策、法律和法規的突然或意想不到的變化，都可能對我們產生不利影響。
我們在中國的業務受中國法律法規管轄。我們可能會受到中國有關外商投資和製造的法律法規的複雜性、不確定性和變化的不利影響，這可能會對我們的業務和我們在中國經營業務的能力產生重大不利影響。
例如，最近於2021年12月發佈了兩個關於境內公司境外發行股權、存託憑證、可轉換公司債券或其他類股權證券，以及該證券境外上市交易的規定草案 - ，即《國務院關於境內公司境外證券發行和上市管理規定(徵求意見稿)》和《境內公司境外證券發行和上市備案管理辦法(徵求意見稿)》 - 。根據該條例草案，將對境外直接發行和間接上市實行備案監管制度，其中：(一)發行人在境外發行後在其他境外市場上市的，發行人應在提交申請後三個工作日內向中國證監會提交備案文件；(二)發行人在境外上市後發行境外上市證券，並以購買資產為目的發行的，發行人應當在發行完成後三個工作日內向中國證監會提交備案文件，但購買的資產為境內資產的，應當自交易首次公告之日起三個工作日內辦理備案手續；(三)發行人境外上市後發生控制權變更、退市等重大事項的，應當自發生之日起三個工作日內向中國證監會報告備案情況。這些條例的最終形式以及頒佈後對其的解釋和實施存在不確定性。如果這兩條規則以目前的形式被採納, 我們可能被要求在事件發生之前或之後向CRSC提交有關《條例》所列事件的文件。
有時，我們可能不得不訴諸行政和法院程序來維護我們的合法權利。中國的任何行政訴訟和法院訴訟都可能曠日持久，造成鉅額成本和資源分流和管理注意力的轉移。由於中國的行政和法院當局在解釋和實施法定條款和合同條款方面擁有一定的酌情權，因此，與更發達的法律制度相比，評估行政和法院訴訟的結果以及我們享有的法律保護水平可能更困難。這些不確定性可能會阻礙我們在中國執行合同的能力，並可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
此外，中國的法律制度部分基於政府政策和內部規則，其中一些沒有及時公佈，或者根本沒有公佈，可能具有追溯力。因此，我們可能直到違反這些政策和規則後的某個時間才意識到我們違反了任何政策和規則。對我們的合同、財產和程序權利的這種不可預測性可能會對我們的業務產生不利影響，並阻礙我們繼續運營和推進未來業務計劃的能力。
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目錄表
第二項股權證券的私售及募集資金的使用。
(C)發行人和關聯購買者購買股權證券
下表提供了截至2022年9月30日的三個月公司股票回購活動的信息(單位：千美元)：
發行人購買股票證券 | ||||||||||
|
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| 近似值 | ||||||
的美元價值 | ||||||||||
總人數 | 可能的股票 | |||||||||
購入的股份 | 但仍將被購買 | |||||||||
作為公開活動的一部分 | 作為公開活動的一部分 | |||||||||
總人數 | 平均價格 | 宣佈 | 宣佈 | |||||||
期間 |
| 購入的股份 |
| 按股支付(1) |
| 節目(2) |
| 計劃 | ||
July 1, 2022 to July 31, 2022 |
| 85,633 | $ | 2.8705 |
| 154,818 | $ | 4,559 | ||
2022年8月1日至2022年8月31日 |
| 128,525 | $ | 3.4589 |
| 283,343 | $ | 4,114 | ||
2022年9月1日至2022年9月30日 |
| 168,260 | 4.0479 |
| 451,603 | 3,433 | ||||
總計 |
| 382,418 | $ | 3.5863 |
| 451,603 | $ | 3,433 | ||
| (1) | “每股平均支付價格”是指扣除支付給經紀商的佣金之前每股支付的價格。2022年9月1日至2022年9月30日期間購買的股份收購價不超過每股4.00美元。 |
| (2) | 2022年3月29日，公司董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，公司可以在2023年3月30日之前不時在公開市場上以不超過每股4.00美元的現行市場價格回購最多500萬美元的普通股。 |
第三項優先證券違約。
沒有。
第四項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
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目錄表
項目6.展品。
展品索引
展品數 |
| 描述 |
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3.1(i) |
| 公司註冊證書(引用自表格10SB12G文件編號000-33123的備案文件)。 |
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3.1(ii) |
| 章程(引用自表格10SB12G，文件編號000-33123)。 |
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10.1 |
| 由Great Genesis Holdings Limited與蕪湖奇瑞科技有限公司於二零零六年三月三十一日訂立(於二零零六年五月二日修訂)的合資協議(於二零零六年五月十日的Form 10-Q季度報告中引用附件10.8加入本公司)。 |
|
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10.2 |
| 荊州市九龍機電製造有限公司、中汽系統股份有限公司與湖北恆隆汽車系統集團股份有限公司於2014年8月11日簽訂的換股協議(見本公司2014年8月13日10-Q季報附件10.2)。 |
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|
10.3 |
| 湖北恆隆汽車系統集團有限公司與KYB(中國)投資有限公司之間的合資合同英譯本，日期為2018年4月27日(合併日期為2018年4月27日提交的公司當前8-K報表附件10.1)。 |
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31.1 |
| 規則第13a-14(A)條* |
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31.2 |
| 規則第13a-14(A)條* |
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32.1 |
| 第1350條認證* |
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|
|
32.2 |
| 第1350條認證* |
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|
101.INS* |
| XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH* | XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.CAL* | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF* | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.LAB* | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE* | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
附件104* | 封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
*隨函存檔
43
目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| 中汽系統股份有限公司 | |
| (註冊人) | |
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日期：2022年11月14日 | 發信人： | / s/ 吳啟洲 |
| 吳啟洲 | |
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| 總裁與首席執行官 |
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日期：2022年11月14日 | 發信人： | /s/ 理想汽車街 |
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| 理想汽車街 |
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| 首席財務官 |
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