尖叫之鷹收購公司。

截至2022年9月30日的季度10-Q表

目錄

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

本報告(“季度報告”)中提到的“我們”、“我們”或“公司”指的是尖叫鷹收購公司，“管理層”或“管理團隊”指的是我們的高級管理人員和董事，“保薦人”指的是Eagle Equity Partners V，LLC。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告中其他地方的財務報表及其附註一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

關於前瞻性陳述的特別説明

本季度報告包括《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的非歷史事實的“前瞻性陳述”，涉及的風險和不確定因素可能導致實際結果與預期和預測的結果大不相同。除本季度報告中包含的有關歷史事實的陳述外，包括但不限於本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息，請參閲公司提交給美國證券交易委員會的首次公開募股最終招股説明書中的風險因素部分。該公司的證券備案文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分獲得，網址為www.sec.gov。除適用的證券法明確要求外，公司不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務。

概述

我們是一家空白支票公司，於2021年11月3日註冊成立為開曼羣島豁免公司，目的是與一家或多家企業進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併。我們確定預期的初始業務合併目標的努力不會侷限於特定的行業、部門或地理區域。雖然我們可能會在任何行業或部門尋求初步的業務合併機會，但我們打算利用我們管理團隊的能力，識別併合並可以從我們管理團隊建立的全球關係和運營經驗中受益的一項或多項業務。

吾等擬使用首次公開發售及私募認股權證所得款項、出售吾等股份所得款項(根據遠期購買協議或後備協議，吾等可於首次公開發售或其他事項完成後訂立)、向目標持有人發行的股份、向目標銀行或其他貸款人或目標所有者發行的債務、其他證券發行或上述各項的組合，以現金進行初步業務合併。

向目標公司的所有者或其他投資者發行與企業合併有關的額外股份：

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同樣，如果我們發行債務證券或以其他方式向銀行或其他貸款人或目標所有者招致鉅額債務，可能會導致：

如所附財務報表所示，截至2022年9月30日，我們的無限制現金餘額為79 053美元，信託賬户中的現金和投資為753 540 845美元。此外，我們預計在追求我們最初的業務合併時會產生巨大的成本。我們不能向您保證我們完成最初業務合併的計劃會成功。

經營成果

到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。自成立以來，我們唯一的活動是組織活動和為首次公開募股做準備所必需的活動。在我們最初的業務合併完成之前，我們不會產生任何運營收入。首次公開發售後，我們以現金和現金等價物利息收入的形式產生了營業外收入。我們的財務或貿易狀況沒有重大變化，自我們經審計的財務報表日期以來也沒有發生重大不利變化。我們預計，作為一家上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規)以及盡職調查費用，費用將增加。

截至2022年9月30日的三個月，我們的淨收益為5,288,053美元，運營虧損411,769美元，包括一般和行政費用，非運營收入5,699,822美元，包括權證負債公允價值變化2,464,000美元和信託賬户利息3,235,822美元。截至2022年9月30日的9個月，我們的淨收益為17,217,043美元，運營虧損1,204,953美元，包括一般和行政費用，以及非運營收入18 421 996美元，包括認股權證負債公允價值變動12 437 333美元和信託賬户利息3 540 845美元，由認股權證發行費用20 182美元抵銷。

截至2022年9月30日，我們的努力僅限於組織活動、與公開募股相關的活動、與確定和評估潛在收購候選者相關的活動以及與一般公司事務相關的活動。我們沒有產生任何收入，除了從信託賬户中持有的收益中賺取的利息收入。截至2022年9月30日，信託賬户中有753,540,845美元(包括26,250,000美元的遞延承銷折扣和佣金，以及來自私募的約17,600,000美元)，信託賬户外的現金為79,053美元，應計費用為296,338美元。

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流動性與資本資源

截至2022年9月30日，我們的無限制現金餘額為79,053美元，信託賬户中持有的現金和投資為753,540,845美元。於首次公開發售完成前，我們的流動資金需求已獲保薦人提供25,000美元的出資，以換取保薦人提供的300,000美元的方正股份貸款，貸款已於2022年1月11日悉數支付。

2022年1月10日，本公司完成首次公開發售75,000,000個單位，每單位10.00美元，並以每份認股權證1.5美元的收購價私下出售11,733,333份認股權證。共有750,000,000美元，包括首次公開發售所得的735,000,000美元(包括26,250,000美元的承銷商遞延折扣)及出售私募認股權證所得的15,000,000美元存入信託賬户。所得資金僅投資於期限少於185天的美國政府國債，或投資於符合《投資公司法》第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於直接美國政府國債。

我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括信託賬户賺取的任何利息(不包括遞延承銷佣金)來完成我們最初的業務合併。如果有的話，我們可以提取利息來交税。我們的年度所得税義務將取決於從信託賬户中持有的金額賺取的利息和其他收入。我們預計信託賬户的利息將足以支付我們的所得税。如果我們的全部或部分股權或債務被用作完成我們最初的業務合併的對價，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。

我們將使用信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行商業盡職調查，往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查潛在目標企業的公司文件和重大協議，以及構建、談判和完成業務合併。

此外，公司還被允許提取從信託賬户賺取的利息，以滿足公司的營運資金需求(最高限額為3,000,000美元)並繳納税款。為了彌補營運資金不足或支付與計劃的初始業務合併相關的交易成本，我們的保薦人或我們保薦人的關聯公司或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成最初的業務合併，我們將償還這些貸款金額。如果我們最初的業務合併沒有結束，我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。這類貸款可根據貸款人的選擇，以每份認股權證1.50美元的價格轉換為郵政業務合併實體的私募認股權證。這類認股權證將與私募認股權證相同。此類貸款的條款(如果有的話)尚未確定，也不存在關於此類貸款的書面協議。在完成我們最初的業務合併之前，我們預計不會向我們的保薦人或保薦人的關聯公司以外的其他方尋求貸款，因為我們不相信第三方會願意借出此類資金，並放棄尋求使用我們信託賬户中資金的任何和所有權利。

我們預計，在此期間，我們的主要流動資金需求將包括約416,000美元用於法律、會計、盡職調查、差旅和其他與構建、談判和記錄成功的業務合併相關的費用，360,000美元用於行政和支持服務，約224,000美元用於納斯達克和其他監管費用，約850,000美元用於董事和高管責任保險費。我們還將補償贊助商的關聯公司為我們的管理團隊成員提供的辦公空間和行政服務，金額不超過每月15,000美元，如果此類空間和/或服務被使用，並且我們不直接向第三方支付此類服務。

這些金額是估計值，可能與我們的實際支出有很大差異。此外，我們可以使用非信託資金的一部分來支付融資承諾費，向顧問支付費用，以幫助我們尋找目標企業，或作為首付款，或為特定擬議企業合併的“無店鋪”條款(旨在防止目標企業以更有利的條款與其他公司或投資者進行交易而設計的條款)提供資金。

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儘管我們目前沒有這樣做的打算。如果我們簽訂了一項協議，其中我們支付了從目標企業獲得獨家經營權的權利，那麼用作首付或用於“無店鋪”條款的金額將根據具體業務組合的條款和我們當時的可用資金數額來確定。我們沒收這類資金(無論是由於我們的違規行為或其他原因)可能會導致我們沒有足夠的資金繼續尋找或對潛在目標業務進行盡職調查。

此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成我們最初的業務合併，因為交易需要比我們信託賬户中持有的收益更多的現金，或者因為我們有義務在業務合併完成後贖回相當數量的公開股票，在這種情況下，我們可能會發行額外的證券或產生與該業務合併相關的債務。此外，我們打算以企業價值大於我們通過首次公開募股和出售私募單位的淨收益獲得的業務為目標，因此，如果收購價格的現金部分超過信託賬户的可用金額，扣除公眾股東贖回所需的金額，我們可能需要尋求額外融資來完成該建議的初始業務合併。我們也可能在初始業務合併結束之前獲得融資，以滿足我們尋找和完成初始業務合併所需的營運資金需求和交易成本。我們通過發行股權或股權掛鈎證券或通過貸款、墊款或與我們最初的業務合併相關的其他債務籌集資金的能力沒有限制，包括根據我們在首次公開募股完成後可能訂立的遠期購買協議或後備協議。在遵守適用的證券法的情況下，我們只會在完成我們的初始業務合併的同時完成此類融資。如果我們因為沒有足夠的資金而無法完成最初的業務合併，我們將被迫停止運營並清算信託賬户。此外, 在我們最初的業務合併之後，如果手頭的現金不足，我們可能需要獲得額外的融資來履行我們的義務。

承諾和合同義務.季度業績

我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債。本季度報告中未包括未經審計的季度運營數據，因為我們到目前為止還沒有進行任何運營。

行政服務費和賠償費

2022年1月5日，公司簽訂了《行政服務與賠償協議》。我們同意每月向保薦人的關聯公司支付15,000美元的辦公空間、公用事業、祕書和行政支持服務費用，並向保薦人提供賠償，賠償因首次公開募股或公司業務(包括其最初的業務合併)的運營或開展(包括其最初的業務合併)而引起的或與之相關的任何索賠，或因保薦人對公司的任何活動或保薦人與公司或其任何關聯公司之間的任何明示或默示聯繫進行明示或默示的管理或背書而向保薦人提出的任何索賠。在完成業務合併或公司清盤後，我們將停止支付這些月費。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，根據該安排，公司分別產生了45,000美元和135,000美元的行政服務費用。截至2022年9月30日，60,000美元包括在隨附的簡明資產負債表中的應付賬款和應計費用中。

承銷協議

2022年1月5日，本公司簽訂承銷協議。承銷商獲得的現金承銷折扣為首次公開募股(IPO)總收益的2%(2.0%)，即1500萬美元。此外，根據承銷協議的條款，承銷商將有權在公司完成初始業務合併後，獲得信託賬户中首次公開發行總收益的3.5%或26,250,000美元的遞延承銷佣金。在符合承銷協議條款的情況下，僅在公司完成初始業務合併時，遞延承銷佣金將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

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註冊權協議

方正股份、私人配售認股權證、於轉換營運資金貸款時可能發行的認股權證(以及行使私人配售認股權證及於轉換營運資金貸款及轉換方正股份時可能發行的任何A類普通股)的持有人將有權根據將於本次發售生效日期前或當日簽署的登記權協議享有登記權，該協議要求吾等對該等證券及彼等在完成初步業務組合前持有或收購的任何其他證券進行登記以供轉售。這些證券的持有者有權提出最多三項要求，要求我們登記此類證券，但不包括簡短的要求。此外，持有者對我們完成初始業務合併後提交的註冊聲明擁有一定的“搭載”註冊權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

關鍵會計政策

根據公認會計準則編制財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內的費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策：

需要贖回的A類普通股

公司按照ASC主題480“區分負債和股權”中的指導，對其可能需要贖回的A類普通股進行會計處理。必須強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在非本公司完全控制的不確定事件發生時被贖回)，被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍內，並受不確定未來事件發生的影響。因此，可能需要贖回的A類普通股按贖回價值作為臨時權益列報，不包括在我們資產負債表的股東權益部分。本公司於發生贖回價值變動時立即予以確認，並於每個報告期結束時調整A類普通股的賬面價值以相等於贖回價值。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本和累計虧損費用的影響。

本公司於發生贖回價值變動時立即予以確認，並於每個報告期結束時調整A類普通股的賬面價值以相等於贖回價值。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本和累計虧損費用的影響。

最新會計準則

金融工具--信貸損失

2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具.信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量這要求實體利用一種名為當前預期信貸損失(“CECL”)模型的新減值模型來估計其壽命“預期信貸損失”，並記錄一項減值準備，當從金融資產的攤餘成本基礎中扣除時，該減值準備為該金融資產預期收取的淨額。預計CECL模式將導致更及時地確認信貸損失。本指引還要求對按攤銷成本計量的金融資產、貸款和可供出售的債務證券進行新的披露。本標準適用於2022年12月15日之後的年度報告期和該年度內的中期，並允許及早採用。該公司目前正在評估該標準將對其財務報表產生的影響。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

不適用。

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項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露控制程序旨在確保我們根據交易所法案提交的報告(如本季度報告)中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。信息披露控制的設計也是為了確保積累這些信息，並酌情傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於需要披露的決定。我們的管理層在現任首席執行官和財務副總裁總裁(“認證人員”)的參與下，根據《交易法》第13a-15(B)條，評估了截至2022年9月30日我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的認證人員得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。

我們並不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。披露控制和程序，無論構思和運作得多麼好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保達到披露控制和程序的目標。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮相對於其成本的好處。由於所有披露控制和程序的固有限制，任何對披露控制和程序的評估都不能絕對保證我們已經發現了我們的所有控制缺陷和欺詐實例(如果有)。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。

管理層關於財務報告內部控制的報告

由於美國證券交易委員會規則為新上市公司設立了過渡期，本季度報告不包括管理層對財務報告內部控制的評估報告，也不包括我所獨立註冊會計師事務所的認證報告。

財務報告內部控制的變化

我們對財務報告的內部控制沒有變化(這一術語在規則13a-15(F)和15d-15(f)在最近一個財政季度，對我們的財務報告的內部控制產生了重大影響或合理地可能產生重大影響的財務報告。

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第二部分--其他資料

項目1.法律程序

我們目前沒有受到任何重大法律程序的影響，據我們所知，也沒有任何重大法律程序對我們或我們的任何高管或董事以公司身份構成威脅。

第1A項。風險因素。

可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大不相同的因素是我們在2022年3月28日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中描述的任何風險。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。

截至本季度報告日期，除下文所述外，美國證券交易委員會於2022年3月28日提交的Form 10-K年報中披露的風險因素並未發生實質性變化。

如果就《投資公司法》而言，我們被視為一家投資公司，我們可能被迫放棄完成初始業務合併的努力，而被要求清算公司。為了減少這一結果的風險，在與我們的首次公開募股有關的註冊聲明生效日期24個月日或之前，我們可能會指示大陸股票轉讓和信託公司清算信託賬户中持有的證券，轉而以現金持有信託賬户中的所有資金。因此，在這種變化之後，我們可能會從信託賬户中持有的資金獲得最低限度的利息(如果有的話)，這將減少如果信託賬户中的資產仍保留在美國政府證券或貨幣市場基金中，我們的公眾股東在公司贖回或清算時將獲得的美元金額。

2022年3月30日，美國證券交易委員會發布了擬議的規則(《SPAC規則建議》)，其中涉及像我們這樣的SPAC可能受到《投資公司法》及其下的監管規定的情況。根據《投資公司法》第3(A)(1)(A)節對“投資公司”的定義，SPAC規則提案將為這類公司提供安全港，前提是SPAC滿足某些標準。為了遵守擬議的避風港的期限限制，空間諮詢委員會將有一個有限的時間宣佈和完成去空間委員會的交易。具體地説，為了遵守安全港，SPAC規則提案將要求一家公司提交一份8-K表格的報告，宣佈它已與目標公司就初始業務合併達成協議，時間不遲於其首次公開募股註冊聲明生效日期後18個月。然後，該公司將被要求在其首次公開募股的註冊聲明生效日期後24個月內完成初始業務合併。據我們瞭解，美國證券交易委員會最近一直在就符合SPAC規則提議的《投資公司法》採取非正式立場。

目前，投資公司法對SPAC的適用性存在不確定性，包括像我們這樣的公司，如果沒有在擬議的安全港規則中規定的擬議時間範圍內完成初始業務合併。如上所述，我們於2022年1月10日完成首次公開募股，自那時以來(或截至本季度報告日期，在首次公開募股生效日期後約10個月)，我們一直作為一家空白支票公司尋找目標業務，以完成初始業務合併。如果就《投資公司法》而言，我們被視為一家投資公司，我們可能會被迫放棄完成初始業務合併的努力，轉而被要求清算公司。如果我們被要求清算公司，我們的投資者將無法實現在後續經營業務中擁有股份的好處，包括在此類交易後我們的股票和認股權證的潛在價值增值，我們的認股權證將到期一文不值。

自我們首次公開發行以來，信託賬户中的資金僅以期限不超過185天的美國政府國債或貨幣市場基金的形式持有，這些基金僅投資於美國政府國債，並符合《投資公司法》第2a-7條規定的某些條件。截至2022年9月30日，信託賬户中的金額包括約3,540,845美元的應計利息。為降低吾等被視為根據《投資公司法》以非註冊投資公司形式營運的風險，吾等可於與吾等首次公開招股有關的註冊聲明生效日期24個月週年當日或之前，或於2024年1月15日，指示信託賬户的受託人大陸股票轉讓及信託公司清算信託賬户中持有的美國政府國庫債務或貨幣市場基金，然後以現金形式持有信託賬户中的所有資金(即一個或多個銀行賬户)，直至業務合併完成或吾等進行清算。在對我們信託賬户中的資產進行這種清算後，我們可能會從信託賬户中持有的資金獲得最低限度的利息(如果有的話)，這將減少我們的公眾股東在公司贖回或清算時獲得的美元金額，如果信託賬户中的資產仍保留在美國政府證券或貨幣市場基金中的話。這意味着未來可供贖回的金額不會增加。

此外，即使在與我們首次公開招股有關的註冊聲明生效日期的24個月週年之前，我們也可能被視為一家投資公司。信託賬户中的資金以短期美國政府證券或專門投資於此類證券的貨幣市場基金持有的時間越長，甚至在24個月週年紀念日之前，我們被視為未註冊投資公司的風險就越大，在這種情況下，我們可能被要求清算。因此，我們可以酌情決定在任何時候，甚至在24個月週年紀念日之前，清算信託賬户中持有的證券，轉而以現金形式持有信託賬户中的所有資金，這將進一步減少我們的公眾股東在任何贖回或我們清算時獲得的美元金額。

第二項股權證券的私售及募集資金的使用。

沒有。

項目3.高級證券違約

沒有。

第四項礦山安全信息披露

不適用。

第5項其他資料

沒有。

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項目6.展品

以下證據作為本10-Q表格季度報告的一部分或通過引用併入本報告

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第三部分

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

日期：2022年11月10日

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