共識雲解決方案公司
報告2022年第三季度業績
重申2022年指導方針
退伍軍人管理局批准運營

洛杉磯--共識雲解決方案公司(納斯達克：CCSI)今天公佈了2022年第三季度的初步財務業績。

我們第三季度的財務業績顯示，儘管經濟狀況不穩定，但收入持續增長，EBITDA利潤率強勁。此外，我們還慶祝了分拆一週年，投入了大量資源從我們的前母公司分離出來，並作為一家獨立的上市公司填補了角色。我們實現了一個重要的里程碑，在第三季度末從退伍軍人管理局獲得了運營授權。這一點再加上我們正在尋找的新客户機會，對今年剩餘時間和2023年來説是個好兆頭。“Consensus首席執行官斯科特·圖裏奇説。

2022年第三季度未經審計的重點

2022年第三季度GAAP季度收入增加670萬美元或7.5%，達到9590萬美元，而2021年第三季度為8920萬美元。我們的增長主要是由於我們的公司業務增加了800萬美元或18.6%(包括收購Summit的190萬美元)；但我們的SoHo業務下降了120萬美元或2.7%，部分抵消了這一增長。在美元不變的基礎上，收入比上一年增長了810萬美元或9.2%。

持續運營的GAAP淨收入在2022年第三季度降至1710萬美元，而2021年第三季度為4110萬美元。減少的主要原因是與2026年和2028年票據相關的利息支出、作為獨立上市公司的額外成本，包括員工人數增加和與銷售税相關的費用；部分被更高的收入抵消。

2022年第三季度來自持續運營的GAAP稀釋後每股收益(1)降至0.86美元，而2021年第三季度為2.07美元。減少與上文討論的項目有關。

2022年第三季度調整後的EBITDA(3)為5,130萬美元，而2021年第三季度的預計調整EBITDA(5)為5,090萬美元。本季度經調整的非GAAP每股攤薄收益(1)(2)(3)增至1.52美元或5.6%，而2021年第三季度的預計調整非GAAP每股收益(4)為1.44美元。

Consensus在本季度結束時有1.037億美元的現金和現金等價物，其中與730萬美元的資本支出和向前母公司支付的720萬美元的現金支出有關，主要與混合現金和結算與剝離相關的某些成本有關。

下表列出了2022年第三季度與2021年第三季度持續運營的主要財務結果。調整後的非GAAP淨收入、稀釋後每股收益、調整後的EBITDA和預計運營結果與本新聞稿所附的GAAP財務指標最為接近。

(未經審計，除每股金額和百分比外，以千計)持續運營
備考(4)
 Q3 2022Q3 2021Q3 2021更改百分比
收入$95,912 $89,198 $89,198 7.5 %
公認會計準則淨收益$17,141 $41,132 
GAAP稀釋後每股淨收益(1)
$0.86 $2.07 
調整後的非GAAP淨收入(2)
$30,294 $43,894 $28,579 6.0 %
調整後每股攤薄非GAAP收益(1)(2)(3)
$1.52 $2.21 $1.44 5.6 %
調整後的EBITDA(3)
$51,307 $55,478 $50,886 0.8 %
調整後的EBITDA利潤率(3)
53.5 %62.2 %57.0 %

非共識資產在上一期間的財務報表中被歸類為非持續經營。本新聞稿中的結果代表持續運營，在適當的情況下，已披露了非持續運營的結果。
1

重申2022年指導方針

對於2022年的全年指引，公司預計收入在3.75億美元至3.85億美元之間，調整後的EBITDA在2.01億美元至2.07億美元之間，調整後的非GAAP稀釋後每股收益在5.36美元至5.50美元之間，不包括基於股票的薪酬、已收購無形資產的攤銷和非預期項目的影響，如果是調整後的非GAAP淨收益，則為税後淨額。預計2022年的非GAAP有效税率將在19.5%至21.5%之間。由於預測某些項目的發生和未來財務報表影響的不確定性和固有的困難，無法獲得計算最具可比性的GAAP措施所需的某些信息，因此才按非GAAP基準提供全年指導。因此，由於未來調整的性質和數額的不確定性和多變性，這可能是重大的，我們無法在不作出不合理努力的情況下協調這些措施。

退伍軍人管理局

企業雲傳真(ECFax)通過我們與主承包商Cognosante的合作伙伴關係提供，已獲得退伍軍人事務部(VA)的授權運營(ATO)，標誌着Consensus正式進入美國聯邦政府市場。

備註：
(1) 
預計2022年第三季度的GAAP有效税率約為28.8%，2021年第三季度的實際税率約為21.9%。預計2021年第三季度經預計調整的非GAAP有效税率約為24.0%。2022年第三季度的估計非GAAP有效税率約為20.9%，2021年第三季度的估計非GAAP有效税率約為19.9%。預計2021年第三季度經預計調整的非GAAP有效税率約為24.0%。
(2) 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，調整後的非GAAP淨收入和調整後的非GAAP稀釋後每股收益不包括某些非GAAP項目，這些項目在隨附的GAAP與調整後非GAAP財務指標的對賬中定義。此類剔除分別為每股0.66美元和0.14美元。預計經調整的非GAAP稀釋後每股收益不包括某些預計項目，如下文腳註(4)所述。在截至2021年9月30日的三個月裏，此類排除總計每股稀釋後0.77美元。調整後的非GAAP淨收入和調整後的非GAAP稀釋後每股收益並不是GAAP的替代品，僅供參考。
(3)調整後的EBITDA被定義為利息前收益、其他收入、淨額、所得税支出、折舊和攤銷，以及用於將每股收益與調整後的非GAAP財務措施進行調整的其他項目，如GAAP與調整後的非GAAP財務措施中所定義的那樣。調整後的EBITDA金額並不是用來替代公認會計原則的，而是僅供參考之用。
(4)
百分比變化是2022年第3季度實際結果與2021年第3季度預計結果的比較。2021年第三季度預計調整指作為獨立上市公司產生的增量成本、與8.05億美元債務相關的增量利息支出以及按適用法定税率進行預計調整的影響。有關從GAAP到預計調整後非GAAP淨收入和稀釋後每股預計調整非GAAP收入的對賬，請參閲某些其他預計財務信息。
(5)
關於預計調整的EBITDA的組成部分，見調整後EBITDA的淨收入對賬。

關於Consensus雲解決方案

共識雲解決方案公司(納斯達克代碼：CCSI)是世界上最大的數字傳真提供商，也是數字信息轉換、增強和安全交換的可信全球來源。我們利用我們25年的成功歷史，為醫療保健、金融、保險和製造業等受監管行業以及州和聯邦政府提供先進的解決方案。我們的解決方案包括：雲傳真；數字簽名；使用自然語言處理和人工智能的智能數據提取；機器人流程自動化；互操作性；以及改善醫療保健結果的工作流增強。我們的解決方案可以與同類最佳的託管服務相結合，以實現最佳實施。有關共識的更多信息，請訪問Conensus.com，並在Twitter上關注@ConensusCS瞭解更多信息。

聯繫方式：

勞拉·辛森
共識雲解決方案公司
844-211-1711
郵箱：Investors@conensus.com


2

根據1995年私人證券訴訟改革法的“安全港”聲明：本新聞稿中的某些陳述是1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”，包括斯科特·圖裏奇的引述和有關公司2022財政年度預期財務業績的“業務展望”部分以及有關公司股票回購計劃的陳述。這些前瞻性陳述是基於管理層目前的預期或信念，受到許多假設、風險和不確定因素的影響，這些假設、風險和不確定因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中描述的大不相同。這些因素和不確定因素包括但不限於：公司增加傳真收入、盈利能力和現金流的能力；公司識別、完成和成功過渡收購的能力；訂户增長和留存；公司收入根據特定行業和總體經濟狀況的變化而變化；對公司專有技術的保護或公司對他人知識產權的侵犯；美國或國際監管環境不利變化的風險，包括但不限於徵收或增加税收或與監管相關的費用；普遍的經濟和政治條件，包括政治緊張局勢和戰爭(如烏克蘭持續的衝突)；以及Consensus提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件中列出的許多其他因素。有關影響共識的風險因素和不確定因素的更詳細説明，請參閲2022年4月15日以共識方式提交的Form 10-K 2021年年報以及不時以協商一致方式提交給美國證券交易委員會的其他報告, 每一本書都可以在www.sec.gov上找到。本新聞稿中提供的前瞻性陳述，包括斯科特·圖裏奇的引述和“業務展望”中有關公司2022財政年度預期財務表現的陳述，都是基於公司目前掌握的有限信息，這些信息可能會發生變化。儘管管理層的預期在本新聞稿發佈之日後可能會發生變化，但公司沒有義務修改或更新這些陳述。

關於非公認會計準則財務指標

為了補充我們根據公認會計原則編制和列報的合併財務報表，我們使用以下調整後的非GAAP財務衡量標準：調整後的非GAAP淨收入、調整後的非GAAP稀釋後每股收益、調整後的EBITDA和自由現金流量。本財務信息的列報不應被孤立地考慮，也不應被視為替代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。

我們使用這些調整後的非公認會計準則財務指標進行財務和運營決策，並將其作為評估期間間比較的一種手段。我們的管理層認為，這些調整後的非公認會計準則財務指標通過排除某些可能不能反映我們經常性核心業務經營業績的費用和支出，提供了有關我們業績和流動性的有意義的補充信息。我們相信，在評估我們的業績以及規劃、預測和分析未來期間時，管理層和投資者都能從參考這些調整後的非公認會計準則財務指標中受益。這些調整後的非公認會計準則財務指標也便於管理層與我們的歷史業績和流動性進行內部比較。我們相信這些調整後的非GAAP財務指標對投資者是有用的，因為(1)它們允許管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標具有更大的透明度，以及(2)我們的機構投資者和分析師羣體使用它們來幫助他們分析我們業務的健康狀況。

有關這些調整後的非GAAP財務指標的更多信息，請參閲本新聞稿附件中包含的相應的GAAP與調整後非GAAP對帳表。
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Consensus Cloud Solutions，Inc.及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計，除每股和每股數據外，以千為單位)
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
資產  
現金和現金等價物$103,683 $66,778 
應收賬款，扣除準備金後的淨額分別為4 410美元和4 743美元31,075 24,829 
預付費用和其他流動資產4,921 4,650 
流動資產總額139,679 96,257 
財產和設備，淨額47,441 33,849 
經營性租賃使用權資產7,419 7,233 
無形資產，淨值49,702 43,549 
商譽342,104 339,209 
遞延所得税39,077 41,842 
其他資產1,967 873 
總資產$627,389 $562,812 
負債和股東赤字 
應付賬款和應計費用$61,695 $40,206 
應付所得税，當期4,883 5,227 
遞延收入，當期26,050 24,370 
經營租賃負債，流動2,458 2,421 
由於以前的父母908 5,739 
流動負債總額95,994 77,963 
長期債務793,387 792,040 
遞延收入，非流動109 184 
非流動經營租賃負債13,998 14,108 
對不確定税務狀況的責任6,969 4,795 
遞延所得税6,239 6,027 
其他長期負債353 360 
總負債917,049 895,477 
承付款和或有事項
普通股，面值0.01美元。授權120,000,000股；截至2022年9月30日和2021年12月31日，已發行股票總數分別為20,016,950股和19,978,580股，已發行股票總數分別為19,827,836股和19,978,580股200 200 
庫存股，按成本計算(2022年9月30日和2021年12月31日分別為189,114股和零股)(7,596)— 
額外實收資本16,419 2,878 
累計赤字(263,954)(318,886)
累計其他綜合損失(34,729)(16,857)
股東總虧損額(289,660)(332,665)
總負債和股東赤字$627,389 $562,812 

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Consensus Cloud Solutions，Inc.及附屬公司
簡明合併損益表
(未經審計，除每股和每股數據外，以千為單位)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
收入$95,912 $89,198 $280,000 $263,660 
收入成本(1)
15,419 14,604 46,111 43,128 
毛利80,493 74,594 233,889 220,532 
運營費用：
銷售和市場營銷(1)
16,626 13,115 48,850 40,031 
研究、開發和工程(1)
3,236 2,019 8,313 5,635 
一般事務和行政事務(1)
25,604 8,237 61,860 20,262 
總運營費用45,466 23,371 119,023 65,928 
營業收入35,027 51,223 114,866 154,604 
利息支出(13,941)(131)(39,573)(611)
其他收入，淨額2,992 1,552 4,742 1,833 
所得税前收入24,078 52,644 80,035 155,826 
所得税費用6,937 11,512 21,915 36,606 
持續經營收入17,141 41,132 58,120 119,220 
非持續經營虧損，扣除所得税(1)
— (13,908)— (17,118)
淨收入$17,141 $27,224 $58,120 $102,102 
持續經營的每股普通股淨收益：
基本信息$0.86 $2.07 $2.92 $5.99 
稀釋$0.86 $2.07 $2.91 $5.99 
非持續經營的普通股每股淨虧損：
基本信息$— $(0.70)$— $(0.86)
稀釋$— $(0.70)$— $(0.86)
每股普通股淨收入：
基本信息$0.86 $1.37 $2.92 $5.13 
稀釋$0.86 $1.37 $2.91 $5.13 
加權平均流通股：
基本信息19,791,019 19,902,924 19,879,759 19,902,924 
稀釋19,885,880 19,902,924 19,951,653 19,902,924 
(1)包括基於股份的薪酬費用如下：
收入成本$219 $37 $658 $136 
銷售和市場營銷269 93 812 281 
研究、開發和工程390 99 1,086 300 
一般和行政3,736 123 12,052 399 
非持續經營虧損，扣除所得税後的淨額— 1,099 — 3,254 
總計$4,614 $1,451 $14,608 $4,370 

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Consensus Cloud Solutions，Inc.及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計，單位：千)
截至9月30日的9個月，
2022
2021 (1)
經營活動的現金流：  
淨收入$58,120 $102,102 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷11,359 48,744 
攤銷融資成本和貼現1,391 — 
非現金經營租賃成本1,130 3,991 
基於股份的薪酬14,608 4,370 
壞賬準備5,250 6,562 
遞延所得税，淨額(2,435)10,722 
出售業務的虧損— 21,798 
業務商譽減值— 32,629 
其他— 3,530 
經營性資產和負債變動情況：
減少(增加)：
應收賬款(10,162)3,546 
預付費用和其他流動資產(83)(7,392)
其他資產(1,097)(1,119)
增加(減少)：
應付賬款和應計費用19,991 (13,921)
應付所得税(140)(6,911)
遞延收入(2,797)(2,631)
經營租賃負債(1,389)(6,553)
對不確定税務狀況的責任2,174 (2,374)
其他負債(6,648)(704)
經營活動提供的淨現金89,272 196,389 
投資活動產生的現金流： 
購置財產和設備(21,060)(28,280)
收購業務，扣除收到的現金(12,230)(56,838)
出售業務所得的收益，扣除剝離的現金— 48,876 
購買無形資產(1,000)(1,511)
用於投資活動的現金淨額(34,290)(37,753)
融資活動的現金流：  
發債成本(232)— 
員工購股計劃下普通股的發行631 — 
普通股回購(7,596)— 
與股份淨額結算有關的被扣留股份(1,698)— 
收購延期付款— (6,267)
來自前父母的貢獻— 21,238 
其他— (593)
融資活動提供的現金淨額(用於)(8,895)14,378 
匯率變動對現金及現金等價物的影響(9,182)(3,411)
現金和現金等價物淨變化36,905 169,603 
期初現金及現金等價物66,778 128,189 
期末現金及現金等價物$103,683 $297,792 
期末現金和現金等價物減少，非連續性業務— 266,582 
持續經營期末現金和現金等價物$103,683 $31,210 
(1)上期包括非共識業務非持續經營所產生的現金流量。因此，上期不具有可比性。
6

Consensus Cloud Solutions，Inc.及附屬公司
GAAP與調整後的非GAAP財務指標的對賬
(未經審計，單位為千，不包括每股和每股金額)

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月某些非GAAP衡量標準與最接近的GAAP衡量標準的對賬情況。
截至9月30日的三個月，
2022
每股稀釋後股份*
2021
每股稀釋後股份*
淨收入$17,141 $0.86 $41,132 $2.07 
另外：
基於股份的薪酬(1)
4,460 0.22 336 0.02 
攤銷(2)
814 0.04 888 0.04 
分拆相關成本(3)
128 0.01 414 0.02 
非收入相關銷售税(4)
6,425 0.32 — — 
與收購相關的整合成本(5)
220 0.01 — — 
實體內轉移(6)
1,106 0.06 1,124 0.06 
調整後的非GAAP淨收益$30,294 $1.52 $43,894 $2.21 
形式調整— — (15,315)(0.77)
預計調整後的非公認會計原則淨收益$30,294 $1.52 $28,579 $1.44 
*從GAAP到調整後的非GAAP的每股淨收益可能不會進行對賬，因為每一項都是獨立計算的。


7

Consensus Cloud Solutions，Inc.及附屬公司
與調整後的非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計，單位為千，不包括每股和每股金額)
截至9月30日的三個月，
20222021
收入成本$15,419 $14,604 
另外：
基於股份的薪酬(1)
(219)(37)
攤銷(2)
— (1)
調整後的非GAAP收入成本$15,200 $14,566 
銷售和市場營銷$16,626 $13,115 
另外：
基於股份的薪酬(1)
(269)(93)
分拆相關成本(3)
— (50)
調整後的非GAAP銷售和營銷$16,357 $12,972 
研究、開發和工程$3,236 $2,019 
另外：
基於股份的薪酬(1)
(390)(99)
分拆相關成本(3)
— (28)
調整後的非GAAP研究、開發和工程$2,846 $1,892 
一般和行政$25,604 $8,237 
另外：
基於股份的薪酬(1)
(3,736)(123)
攤銷(2)
(1,061)(1,211)
分拆相關成本(3)
(157)(485)
非收入相關銷售税(4)
(7,422)— 
與收購相關的整合成本(5)
(291)— 
調整後的非公認會計準則一般和行政$12,937 $6,418 
利息支出$(13,941)$(131)
另外：
非收入相關銷售税(4)
657 — 
調整後的非公認會計準則利息支出，淨額$(13,284)$(131)
所得税費用$6,937 $11,512 
另外：
基於股份的薪酬(1)
154 16 
攤銷(2)
247 324 
分拆相關成本(3)
29 149 
非收入相關銷售税(4)
1,654 — 
與收購相關的成本(5)
71 — 
IP實體內轉移(6)
(1,106)(1,124)
調整後的非公認會計準則所得税費用$7,986 $10,877 
調整總額$(13,153)$(2,762)
公認會計準則稀釋後每股收益$0.86 $2.07 
調整*$0.66 $0.14 
調整後非GAAP每股攤薄收益$1.52 $2.21 
*從GAAP到調整後的非GAAP的每股淨收益可能不會進行對賬，因為每一項都是獨立計算的。
8

該公司披露經調整的非GAAP每股收益(“EPS”)和經調整的非GAAP淨收入作為補充的非GAAP財務業績指標，因為它認為它們是比較不同時期業務業績的有用指標。本公司還了解，分析師、評級機構和投資者廣泛使用這些調整後的非GAAP衡量標準來評估本公司的業績。因此，本公司相信，這一經調整的非公認會計準則財務指標的列報為投資者提供了有用的信息。

經調整的非GAAP每股收益和經調整的非GAAP淨收入與每股淨收入或淨收入不一致或不同，可能與其他公司使用的名稱相似甚至相同的非GAAP衡量標準不同。此外，這些經調整的非公認會計原則並不基於任何一套全面的會計規則或原則。這些調整後的非GAAP計量具有侷限性，因為它們沒有反映與根據GAAP確定的公司經營結果相關的所有金額。


9

非公認會計準則財務指標

為補充未經審核的簡明綜合財務報表及備考簡明綜合財務報表，本公司採用以下非公認會計原則財務計量：經調整EBITDA、經調整非GAAP淨收入及經調整非GAAP稀釋每股收益(統稱為“非GAAP財務計量”)。本財務信息的列報不應被孤立地考慮，也不應被視為替代或優於根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息。該公司將這些非GAAP財務衡量標準用於財務和經營決策，並將其作為評估不同時期比較的一種手段。該公司相信，它們提供了有關核心經營業績的有用信息，增強了對過去財務業績和未來前景的總體瞭解，並允許管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標具有更大的透明度。

(1)股份補償。公司不包括基於股票的薪酬，因為它本質上是非現金的，而且公司認為，不包括這一項目的非GAAP財務措施提供了有關業務經營業績的有意義的補充信息。該公司進一步認為，這項措施對投資者是有用的，因為它使其財務報表中的某些項目具有更大的透明度。此外，將該項目從非公認會計準則計量中剔除有利於與歷史經營業績的比較以及與同行的比較，其中許多類似地將該項目排除在外。

(2)攤銷。該公司不包括專利攤銷和收購的無形資產，因為它是非現金性質的，而且因為公司認為不包括這一項目的非GAAP財務措施提供了有關業務經營業績的有意義的補充信息。此外，將該項目從非公認會計準則計量中剔除有利於與歷史經營業績的比較以及與同行的比較，其中許多類似地將該項目排除在外。

(3)分拆相關成本。該公司不包括與從Ziff Davis，Inc.剝離相關的某些費用。公司認為，不包括這一項目的非GAAP財務措施提供了有關業務經營業績的有意義的補充信息。此外，將該項目從非公認會計準則計量中剔除，有利於與歷史經營業績的比較以及與同行的比較。

(4)與收入無關的銷售税。公司排除了某些非收入相關的銷售税，因為公司認為不包括這一項目的非公認會計準則財務措施提供了有關業務經營業績的有意義的補充信息。

(5)與收購相關的整合成本。該公司不包括某些收購和相關整合成本，如或有對價調整、遣散費、租賃終止、留任獎金和其他特定於收購的項目。該公司認為，不包括這一項目的非公認會計準則財務指標提供了有關經營業績的有意義的補充信息。此外，將該項目從非公認會計準則計量中剔除有利於與歷史經營業績的比較以及與同行的比較，其中許多類似地將該項目排除在外。

(6)實體內轉移。本公司不計入實體內轉移的若干影響，惟財務報表內的相關税務資產或負債於年內未分別收回或清償者為限。於2019年12月期間，本公司進行了實體內資產轉移，從而記錄了税收優惠和相關税收資產，這些税收優惠和相關税收資產代表將在未來幾年實現的可抵扣税額，預計將在長達20年的時間內收回。該公司認為，非公認會計準則財務措施，不包括轉讓資產的未來累計未實現收益，幷包括實現年度的税收收益，提供了有關經營業績的有意義的補充信息。此外，將該項目從非公認會計準則計量中剔除有利於與歷史經營業績進行比較。

公司公佈了調整後的非GAAP收入成本、調整後的非GAAP研究、開發和工程、調整後的非GAAP銷售和營銷、調整後的非GAAP一般和行政管理、調整後的非GAAP利息支出、淨額、調整後的非GAAP其他收入、淨額、調整後的非GAAP所得税支出和調整後的非GAAP淨收益，因為公司認為這些為我們的經營業績提供了有用的信息，並增強了對過去財務業績和未來前景的總體瞭解。
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Consensus Cloud Solutions，Inc.及附屬公司
調整後EBITDA對賬的淨收入
(未經審計，單位：千)

下表列出了調整後EBITDA與淨收入的對賬，這是最直接可比的GAAP財務衡量標準。
截至9月30日的三個月，
202220212021年預案
淨收入$17,141 $41,132 $28,579 
另外：
利息支出13,941 131 12,706 
其他收入，淨額(2,992)(1,552)(1,552)
所得税費用6,937 11,512 9,025 
折舊及攤銷3,795 3,340 2,128 
EBITDA：
另外：
基於股份的薪酬4,614 352 — 
衍生相關成本157 563 — 
與收入無關的銷售税7,423 — — 
與收購相關的成本291 — — 
調整後的EBITDA$51,307 $55,478 $50,886 

以上計算的調整後EBITDA代表扣除利息、其他收入、淨額、所得税支出和折舊及攤銷前的收益以及用於調整GAAP與調整後非GAAP財務指標的項目，包括(1)基於股份的薪酬；(2)與剝離相關的成本；(3)與收入無關的銷售税；以及(4)與收購相關的成本。我們披露經調整的EBITDA作為非公認會計準則財務業績的補充指標，因為我們認為這是一種有用的指標，可以用來比較不同時期的業務業績。我們瞭解，分析師、評級機構和投資者廣泛使用與調整後EBITDA類似的衡量標準來評估我們的業績。因此，我們認為，調整後EBITDA的列報為投資者提供了有用的信息。

調整後的EBITDA與淨收入不一致，也不是淨收益的替代，可能與其他公司使用的非GAAP計量不同。此外，經調整的EBITDA並不基於任何一套全面的會計規則或原則。這一調整後的非公認會計原則具有侷限性，因為它沒有反映與公司根據公認會計原則確定的經營結果相關的所有金額。
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Consensus Cloud Solutions，Inc.及附屬公司
非公認會計準則財務衡量標準
(未經審計，單位：千)

Q1
Q2 (1)
Q3Q4黃大仙
2022
經營活動提供的淨現金$49,908 $2,298 $37,066 $— $89,272 
減去：購買房產和設備(6,915)(6,829)(7,316)— (21,060)
自由現金流$42,993 $(4,531)$29,750 $— $68,212 
(1)第二季度經營活動提供的現金淨額受到與利息支出2650萬美元(發生在第二季度和第四季度)和其他約2000萬美元的重大付款有關的現金支出的影響。

該公司披露自由現金流量作為非公認會計準則財務業績的補充指標，因為它認為這是一種有用的指標，可以用來比較不同時期的業務業績。該公司還了解，分析師、評級機構和投資者廣泛使用這一非公認會計準則來評估公司的業績。因此，本公司相信，這一非公認會計準則財務指標的提出為投資者提供了有用的信息。

自由現金流量不符合或替代經營活動的現金流量，可能與其他公司使用的名稱相似甚至相同的非GAAP計量不同。此外，非公認會計原則的計量不是基於任何一套全面的會計規則或原則。這一非GAAP計量具有侷限性，因為它不能反映與根據GAAP確定的公司經營結果相關的所有金額。

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若干其他備考財務資料(未經審計)

Consensus雲解決方案公司
形式上的合併業務報表
截至2021年9月30日的三個月
(未經審計，除每股和每股數據外，以千為單位)
共識非GAAP調整
預計調整(1)
共識形式
收入$89,198 $— $— $89,198 
收入成本14,604 (38)146 14,712 
毛利74,594 38 (146)74,486 
運營費用：
銷售和市場營銷13,115 (143)— 12,972 
研究、開發和工程2,019 (127)— 1,892 
一般和行政8,237 (1,819)4,446 10,864 
總運營費用23,371 (2,089)4,446 25,728 
營業收入51,223 2,127 (4,592)48,758 
利息支出(131)— (12,575)(12,706)
利息收入— — — — 
其他費用，淨額1,552 — — 1,552 
所得税前收入52,644 2,127 (17,167)37,604 
所得税費用11,512 (635)(1,852)9,025 
淨收入$41,132 $2,762 $(15,315)$28,579 
持續經營的每股普通股淨收益：
基本信息$2.07 $0.14 $(0.77)$1.44 
稀釋$2.07 $0.14 $(0.77)$1.44 
加權平均流通股：
基本信息19,902,924 
稀釋19,902,924 
(1)形式上的調整如下：
·代表作為獨立公共實體將發生的增量成本和目前由Ziff Davis分擔的間接費用，如法律、會計、財務、人力資源和工資，扣除税收。
·反映Consensus Cloud Solutions，Inc.於2021年10月7日發行的與分離資本化計劃相關的8.05億美元本金債務的利息支出，年利率為6.3%。
·反映按適用的法定所得税率進行形式調整的影響。




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下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的某些形式上的財務和業務信息，供各方達成共識(除百分比外，以千計)：

截至9月30日的三個月，
20222021
企業收入$51,202 $43,175 
企業客户帳户4745 
企業ARPA(1)
$364.82$314.69
企業付費添加(2)
43
企業月度賬户流失(3)
1.71 %3.20 %
SOHO收入$44,708 $45,931 
SOHO客户帳户9781,064 
SOHO ARPA(1)
$15.06$14.34
SOHO付費廣告(2)
8698
SOHO月度賬户流失(3)
3.60 %3.21 %
(1)表示按以下方式計算的該季度的每月ARPA。按季度計算的每月ARPA是使用我們的標準慣例來計算的，即將該季度的收入除以該季度的開始和結束客户基數的平均值，並將該數額除以3個月。Consensus認為，ARPA讓投資者瞭解我們在Consensus的客户羣中確認的每個賬户的平均月收入。由於ARPA根據固定訂閲費和可變使用成分而有所不同，Consensus認為它可以作為投資者評估服務類型、服務水平和Consensus客户中這些服務的使用水平的趨勢的一種衡量標準。

(2)付費新增是指在年度期間新增的付費共識客户賬户。

(3)月流失率定義為在該期間內取消其服務的一致付費客户賬户除以該期間的平均客户數量。這一衡量標準按月計算，並以適用期間的平均值表示。
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