Patria拉丁美洲機會收購公司(“本公司”)是一家於2021年2月25日在開曼羣島註冊成立的空白支票公司。本公司為與一項或多項業務(“業務合併”)進行合併、股本交換、資產收購、普通股購買、重組或類似的業務合併而成立。本公司為新興成長型公司，因此，本公司須承擔與新興成長型公司有關的所有風險。

截至2022年9月30日，本公司尚未 開始運營。自2021年2月25日(成立)至2022年9月30日期間的所有活動均涉及以下所述的 公司的成立和首次公開募股(IPO)，以及IPO後費用。本公司最早在完成業務合併之前不會產生任何營業收入。本公司將以已實現和未實現投資收益的形式產生營業外收入 首次公開募股所得收益。

2022年3月14日，公司完成了首次公開募股23,000,000單位(“單位”)，包括髮放3,000,000承銷商行使其全部超額配售選擇權後的單位數。每個單位由一股A類公司普通股組成，面值為$0.0001每股( “A類普通股”)和公司一份可贖回認股權證(每份完整認股權證，一份“公開認股權證”)的一半， 每份公共認股權證的持有人有權以#美元購買一股A類普通股11.50每股，可進行調整。 這些單位的售價為$10.00每單位為公司帶來的毛收入為$230,000,000.

本公司的保薦人為開曼羣島豁免的有限合夥企業Patria SPAC LLC(“保薦人”)。於首次公開招股結束的同時，根據私募認股權證的購買協議，本公司已完成14,500,000向保薦人出售認股權證(“私募認股權證”及連同公開認股權證，即“認股權證”)，收購價為#美元。1.00根據私人配售認股權證，為公司帶來$14,500,000.

交易成本總計為$13,779,665，包括 $8,050,000在應付遞延承銷費中，$4,600,000已支付的承銷費和$1,129,665在其他產品成本中，其中 $314,508已支出和$13,456,157記入臨時權益。

在2022年3月14日IPO結束後，金額為$236,900,000 ($10.30首次公開招股及出售私募認股權證所得款項的每單位)，包括$225,400,000首次公開招股所得款項(扣除美元)4,600,000承銷商的費用)及$11,500,000出售私募認股權證所得款項 存入由大陸股票轉讓及信託公司維持的北亞州摩根大通銀行的美國信託賬户(“信託賬户”)，作為受託人。信託賬户中的資金僅投資於1940年修訂的《投資公司法》(《投資公司法》)第2(A)(16)節所指的美國政府證券，到期日不超過185天，或投資於符合根據《投資公司法》頒佈的規則2a-7規定的特定條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於直接美國政府國債。除信託賬户中持有的資金的收益可能會發放給公司以支付税款(如果有)外，信託賬户中持有的首次公開募股(IPO)和出售私募認股權證的收益將不會從信託賬户中釋放，直到以下最早的 完成：(I)初始業務合併完成；(Ii)如本公司未能在首次公開招股結束後15個月內完成首次公開招股後15個月內完成初步業務合併(或如本公司根據本公司最終招股説明書所述條款延長完成初始業務合併的期限至21個月內)，則贖回包括在單位內的A類普通股(“公眾股”)；或(Iii)贖回與股東投票有關的適當提交的公開股份，以修訂本公司經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則，以(A)修改本公司允許贖回與初始業務合併有關的義務的實質或時間，或 如本公司未在首次公開招股完成後15個月內完成初始業務合併，則贖回100%公開股份(或如本公司延長完成初始業務合併的時間，則最多在21個月內(br}符合本公司最終招股説明書所述條款)或(B)與股東權利或首次合併前活動有關的任何其他重大規定。存入信託賬户的收益可能受制於公司債權人(如果有)的債權，而債權人的債權可能優先於公司公眾股東的債權。信託賬户以外的剩餘 收益可用於支付業務費用, 對潛在收購進行法律和會計盡職調查，以及 持續的一般和行政費用。

初始業務組合

公司管理層對IPO淨收益的具體應用擁有廣泛的酌情權 ，儘管基本上所有淨收益都旨在 一般用於完成企業合併。不能保證公司能夠成功完成業務合併 。公司必須至少完成一項或多項公允市值合計為 的初始業務合併80信託賬户(定義見下文)所持淨資產的百分比(不包括以信託形式持有的遞延承銷佣金金額及信託賬户所賺取收入的應付税款)。然而，公司只有在企業合併後的公司擁有或收購的情況下才打算完成業務合併 50目標公司%或以上已發行及未發行的有投票權證券或以其他方式取得目標公司的控股權，足以使目標公司不須根據經修訂的《1940年投資公司法》(“投資公司法”)註冊為投資公司。在IPO結束時，管理層已同意至少相當於$10.30在IPO中出售的每單位，包括出售私募認股權證的收益，將存放在位於美國的信託賬户(“信託賬户”) ，大陸股票轉讓和信託公司作為受託人，並僅投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所指的、到期日不超過185天的美國 “政府證券”，或投資於符合根據《投資公司法》頒佈的第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金，該規則僅投資於直接美國政府國債。由本公司決定，直至(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配，兩者中以較早者為準。本公司將向持有本公司已發行及已發行A類普通股的持有人(“公眾股東”)提供面值$0.0001於完成業務合併後有機會贖回其全部或部分公開股份 (I)與召開股東大會以批准業務合併或(Ii)以投標要約方式贖回 。本公司是否尋求股東批准企業合併或進行要約收購的決定將由公眾股份按當時信託賬户中所持金額的比例作出。將分配給贖回其公開股票的公眾股東的每股金額不會因公司將向承銷商支付的遞延承銷佣金而減少 。如果公司尋求股東批准，如果投票的股票中有多數投票贊成企業合併，則公司將繼續進行企業合併。如果法律不要求股東投票，並且公司因業務或其他法律原因而沒有決定舉行股東投票，公司將根據其修訂和重新修訂的組織章程 ，根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回，並在完成企業合併之前向美國證券交易委員會提交要約文件。然而，如果， 然而，法律要求股東批准交易，或者公司出於業務或法律原因決定獲得股東批准，公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則，在委託代理規則 的同時贖回公開募集的股票。另外, 每名公眾股東可選擇贖回其公開股份，而不論他們投票贊成或反對建議的交易。如果本公司就業務合併尋求股東批准，則初始股東(定義見下文)已同意將其創始人股份(定義見下文)和在IPO期間或之後購買的任何公開股份 投票支持業務合併。此外，初始股東已同意放棄與完成業務合併相關的方正股份和公開股份的贖回權利。

《公司章程》將規定， 公眾股東以及該股東的任何附屬公司或與該股東一致行動的任何其他人 或作為“集團”(根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13條的定義)， 將被限制贖回其股份的總額超過15%公眾股份，未經本公司事先同意 。方正股份持有人(“初始股東”)已同意不對公司章程(A)提出修正案，以修改本公司允許與企業合併有關的贖回或贖回的義務的實質或時間。100如本公司未於合併期(定義見下文)內完成業務合併，或(B)有關股東權利或首次合併前的業務合併活動的任何其他條文，則除非本公司向公眾股東提供贖回其公眾股份的機會 連同任何該等修訂，否則本公司不得向公眾股東提供贖回其公眾股份的機會。

如本公司未能在首次公開招股結束後15個月內(或如本公司根據本公司最終招股説明書所述延長完成初始業務合併的期限至最多21個月內)完成業務合併(“合併 期間”)，且本公司股東並無修改公司章程以延長該合併期限，則 公司將(I)停止除清盤外的所有業務；(Ii)在合理可能的範圍內儘快贖回公眾股份，但其後不超過十個營業日，但須受合法可動用的資金規限，按每股價格贖回公眾股份，以現金支付，金額相等於當時存入信託帳户的總金額，包括信託帳户所持資金所賺取的利息，以及 以前沒有發放予本公司以支付税款(如有)的 100,000支付解散費用的利息)除以當時已發行的公眾股份數目，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清盤分派(如有)的權利，但須受適用法律的規限；及(Iii)於贖回後在合理可能的情況下，經其餘股東及董事會批准，儘快將 清盤及解散，惟須遵守本公司根據開曼法律就債權人的債權作出規定的責任及其他適用法律的規定。

初始股東已同意，如果公司未能在合併期內完成業務合併，將放棄從信託賬户中清算與方正股份有關的分配的權利。然而，如果初始股東在首次公開募股中或之後獲得公開股份，如果公司未能在合併期間內完成業務合併，他們 將有權從信託獲得清算分配 。承銷商已同意，如果本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄獲得信託賬户中持有的遞延承銷佣金的權利，在這種情況下，這些金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開股票的其他資金中。在這種 分配的情況下，剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户 資產)的每股價值可能只有$10.30。為了保護信託賬户中持有的金額，發起人同意在第三方(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司討論達成交易的預期目標企業 協議(“目標”)提出任何索賠的情況下，對本公司承擔責任 ，將信託賬户中的資金金額降至(I)$以下10.30每單位或(Ii)由於信託資產價值減少而於信託賬户清算之日在信託賬户中持有的每股公眾股份金額較少的 ，在每種情況下，扣除可提取用於納税的利息後，此類負債不適用於執行放棄尋求進入信託賬户的任何權利的第三方或目標方 的任何索賠，也不適用於根據公司對IPO承銷商對某些債務的賠償而提出的任何索賠，包括1933年《證券法》下的負債，經修訂的(“證券法”)。如果已執行的放棄被視為不能針對 第三方強制執行，我們的保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力讓所有 供應商、服務提供商(本公司獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業 或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議，放棄信託賬户中任何形式的權利、所有權、權益或索賠，以此來降低保薦人因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性 。

流動資金和持續經營考慮

截至2022年9月30日，該公司的營運資本為$226,690,355。在首次公開招股及有關出售私募認股權證所得款項淨額中，236,900,000的現金存入了信託賬户。營運資金盈餘包括信託賬户持有的受限制有價證券的金額、應付遞延承銷費及衍生認股權證負債，所有這些均已於2022年9月30日歸類為流動資產，原因是本公司距離動用信託賬户持有的資產以完成業務合併或清盤的時間不足12個月 。營運資金將為$1,116,890如果上述明細項目不包括在營運資金計算中 。現金：$806,558在信託賬户之外持有，並可用於公司營運資金用途。

本公司預計，截至2022年9月30日信託賬户外持有的現金將不足以使本公司至少在 發佈簡明財務報表後的未來12個月內運營，假設在此期間未完成業務合併。在此 期間，公司將使用信託賬户以外的資金支付現有應付帳款和應計負債， 確定和評估潛在的初始業務組合候選者，對潛在的目標業務進行盡職調查， 支付差旅費用，選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完善業務組合 。這些條件令人對本公司是否有能力在簡明財務報表發佈之日起一年內繼續經營一段時間 產生重大疑問。管理層計劃通過如上所述的業務合併來解決這種不確定性。此外，保薦人或保薦人的關聯公司，或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據營運資金貸款的要求借出公司資金。 不能保證本公司完成業務合併的計劃將在合併期內成功或成功，也不能保證保薦人或保薦人的關聯公司或本公司的某些高級管理人員和董事會根據營運資金貸款的要求借給公司資金。

簡明財務報表不包括 在本公司無法繼續經營時，與收回已記錄資產或負債分類有關的任何必要調整。

風險和不確定性

管理層繼續評估新冠肺炎疫情對行業的影響，並得出結論，雖然病毒可能對公司的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響 ，但具體影響尚不容易 截至這些簡要財務報表的日期確定。簡明財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整 。

由於目前烏克蘭和俄羅斯之間的衝突，信貸和金融市場經歷了極端的波動和中斷。這場衝突預計將產生進一步的全球經濟後果，包括但不限於流動性和信貸供應嚴重減少的可能性、消費者信心下降、經濟增長放緩、通貨膨脹率上升以及經濟和政治穩定的不確定性。 此外，美國和其他國家已對俄羅斯實施制裁，這增加了俄羅斯作為報復性行動可能對美國、其政府、基礎設施和企業發動網絡攻擊的風險。上述任何後果，包括我們還無法預測的後果，都可能導致我們的業務、財務狀況、經營業績和我們普通股的價格受到不利影響。

發行成本包括與IPO直接相關的法律、會計、承銷 和資產負債表日產生的其他成本。首次公開招股完成後，發售成本 按本公司A類普通股及其公開認股權證和非公開配售認股權證的相對公允價值分配。分配給認股權證的成本在其他支出中確認，與公司A類普通股相關的成本從A類普通股的賬面價值中扣除。公司遵守ASC 340-10-S99-1《其他資產和遞延成本》的要求。”

根據首次公開招股，公司出售23,000,000 個單位，購買價格為$10.00每單位。每個單位包括一股A類普通股和一份可贖回 認股權證(“公開認股權證”)的一半。每份公共認股權證使持有人有權購買一股A類普通股，行使價為$。11.50每整股。

本公司已授予首次公開招股的承銷商(“承銷商”)45天的選擇權，最多可購買3,000,000用於彌補超額配售的額外單位，已於首次公開募股日全部行使。

在IPO結束的同時，保薦人購買了總計14,500,000包括超額配售選擇權在內的私募認股權證，價格為#美元1.00根據 私募認股權證($14,500,000總而言之)。每份私募認股權證可行使購買一股A類普通股的權利，價格為$11.50每股。出售私募認股權證所得款項已加至信託賬户持有的首次公開招股所得款項淨額 。若本公司未能在合併期內完成業務合併，則出售私募認股權證所得款項將用於贖回公眾股份(受適用法律規定的限制)，而私募認股權證將於到期時變得一文不值。在保薦人購買私募認股權證後，本公司將收到的超出私募認股權證公允價值的額外收益計入額外實收資本 ，金額為$9,251,000.

方正股份

2021年3月3日，我們的一名警官支付了25,000， 來支付我們的某些產品成本，以換取總計7,187,500B類普通股(“方正股份”)， 臨時向該高級職員發行，直至該等股份於2021年4月轉讓予我們的保薦人。我們的贊助商成立於2021年3月9日。2022年2月，我們的贊助商取消了1,437,500方正免費入股，繼續持有5,750,000創始人 共享。在IPO之前，2022年3月9日，我們的保薦人將30,000我們創始人的股份分給我們三個獨立的董事提名者 。這些90,000在承銷商沒有行使超額配售選擇權的情況下，方正股份不會被沒收。 方正股份分配給董事被提名人是在ASC718的範圍內。根據ASC 718，與股權分類獎勵相關的基於股份的薪酬 在授予日按公允價值計量。本公司採用蒙特卡羅模型估計與方正股份授出有關的公允價值。的公允價值90,0002022年3月授予公司董事被提名人的股票為$662,245或$7.36每股。方正股份的授予受到業績條件的限制，即發生初始業務合併。與方正股份相關的薪酬支出僅在業績條件根據ASC 718有可能發生時才予以確認。本公司認為業績狀況並不可能，因此，截至2022年9月30日止期間並無確認任何以股份為基礎的薪酬開支。

2022年3月14日，承銷商充分行使了超額配售選擇權；因此，750,000方正股份不再被沒收。

發起人已同意不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股票和轉換後發行的任何A類普通股，直至(A)在我們的初始業務合併完成後一年或(B)在我們的初始業務合併之後，(X)如果最後報告的A類普通股的銷售價格等於或超過$12.00在我們的初始業務合併後至少150天開始的任何30個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內，或(Y)我們完成初始業務合併的次日 我們完成清算、合併、合併、股票交換、重組或其他類似交易，導致我們的所有公眾股東都有權將其A類普通股交換為現金、證券或其他財產的交易。

方正股份將在完成本公司最初業務 合併的同時或緊隨其後按一對一原則自動轉換為A類普通股，受股份分拆、股份資本化、重組、資本重組等調整的影響，並受本協議規定的進一步調整的影響。如果因公司最初的業務合併而發行或被視為發行額外的A類普通股或與股權掛鈎的證券，則所有方正股份轉換後可發行的A類普通股數量總和將相等，20轉換後已發行的A類普通股總數的百分比 (在公眾股東贖回A類普通股後)，包括公司因完成初始業務合併而發行或視為已發行或可發行的A類普通股總數，包括公司因完成初始業務合併而發行或視為已發行或可發行的與股權掛鈎的證券或權利 ，不包括可為已發行或將發行的A類普通股行使或可轉換為A類普通股的任何A類普通股或可轉換為已發行或將發行的A類普通股的證券。向初始業務合併中的任何賣方和向保薦人、 或本公司高級管理人員或董事轉換營運資金貸款時發行的任何私募認股權證；前提是方正股份的這種轉換 永遠不會低於一對一的基礎。

本票關聯方

2021年3月3日，公司向保薦人發行了一張無擔保的 本票(“本票”)，據此，公司可以借入本金總額不超過$的本金。250,000。承付票為無息票據，於(I)2022年12月31日及(Ii)首次公開發售完成 兩者中較早的日期支付。2022年1月31日，公司修改了無擔保本票，提供額外借款#美元250,000，對於 ，總借款能力為$500,000。截至2021年12月31日的本票餘額為$437,508這筆款項在公司完成首次公開募股時已全額支付。截至2022年9月30日，期票上沒有未償還餘額。

因關聯方原因

截至2022年9月30日，該公司的未償還餘額為 美元3,144向保薦人支付保薦人代表公司支付的相關費用。此金額按需 到期。在截至2022年9月30日的9個月裏，贊助商支付了$150,334代表公司的費用，其中$3,144對贊助商來説仍然是傑出的。

《行政服務協議》

自首次公開募股之日起，本公司向保薦人或關聯公司支付月費$10,000辦公空間、公用事業、祕書和行政服務。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們發生並支付了$30,000及$65,484行政支持費用。 從2021年2月25日(開始)到2021年12月31日期間，我們沒有產生或支付任何費用。

營運資金貸款

為支付與企業合併有關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以 但沒有義務按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併，公司將從向公司發放的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。 否則，營運資金貸款將僅從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益 都不會用於償還營運資金貸款。營運資金貸款將在企業合併完成後償還，或由貸款人自行決定，最高可達$1,500,000可將此類營運資金貸款轉換為企業合併後實體的認股權證，價格為$1.00根據搜查令。認股權證將與私募 認股權證相同。除上述情況外，該等營運資金貸款的條款(如有)尚未確定，亦不存在有關該等貸款的書面協議 。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司沒有營運資金貸款項下的借款。

註冊權

方正股份及私人配售認股權證持有人，包括任何於轉換營運資金貸款(如有)時可能發行的認股權證持有人(及任何於行使私人配售認股權證時可發行的任何A類普通股，包括任何可能於轉換營運資金貸款時發行的A類普通股)，將根據首次公開發售完成前訂立的登記權協議， 有權享有登記權。這些 持有者將有權獲得特定的需求和“搭載”註冊權。然而，註冊權協議 規定，在適用的禁售期終止之前，本公司不需要實施或允許任何註冊或使任何註冊聲明生效 。本公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷協議

公司授予承銷商45天的選擇權 ，從IPO之日起購買最多3,000,000用於彌補超額配售的單位。承銷商在IPO結束的同時全面行使了其 超額配售選擇權。承銷商有權獲得#美元的現金承銷折扣。0.20每 個單位(或$4,600,000首次公開募股的總收益。此外，承銷商有權獲得$的延期承銷佣金 0.35每單位(或$8,050,000)完成首次公開招股的總收益。 在公司完成初始業務合併的情況下，遞延承銷佣金將僅從信託賬户中的金額支付給承銷商。

本公司佔本公司26,000,000與IPO相關的認股權證 11,500,000公開認股權證和14,500,000私募認股權證)符合ASC 815-40中包含的指導。此類指引規定，由於認股權證不符合其規定的股權處理標準，因此每份認股權證大多被記錄為負債。因此，本公司按其公允價值將每份認股權證歸類為負債。此負債在每個資產負債表日進行重新計量。隨着每次重新計量，認股權證負債將調整為公允價值，公允價值的變化將在公司的運營報表中確認。

每份完整認股權證的持有人 有權購買一股A類普通股，價格為$11.50每股，可予調整。只有完整的認股權證才能行使。認股權證將於初始業務合併完成後30天可行使，並於初始業務合併完成後五年或在贖回或清算時更早到期。

公共認股權證只能針對整個 數量的股票行使。單位分離後，不會發行零碎的公開認股權證，只有整體公開認股權證才能交易。 公開認股權證將在初始業務合併完成後30天內可行使，前提是公司 擁有《證券法》規定的有效登記聲明，涵蓋行使公開認股權證後可發行的A類普通股，且有相關招股説明書，且此類股票在證券或藍天證券項下登記、合格或豁免登記。持有人(或持有人在某些情況下被允許在無現金的基礎上行使其公共認股權證)的居住國法律，其原因是：(I)公司未能在60個月前提供有效的登記聲明^這是初始業務合併結束後的營業日，或(Ii)“在A類普通股每股價格等於或超過$時贖回權證10.00“)。 本公司同意在可行範圍內儘快，但在任何情況下不得晚於其初始業務合併結束後20個工作日 ，本公司將盡其商業上合理的努力，向美國證券交易委員會提交首次公開招股登記 説明書的生效後修訂或涵蓋因行使認股權證而可發行的A類普通股的新的註冊説明書 ，並將盡其商業合理努力使其在 公司初始業務合併結束後60個工作日內生效，並維持與該等A類普通股有關的現行招股説明書，直至 認股權證到期或贖回為止。如因行使公開認股權證而可發行的股份並未根據證券法 按上述規定登記，本公司將被要求準許持有人以無現金方式行使其公開認股權證。然而，任何認股權證將不會以現金或無現金方式行使，本公司亦無責任向尋求行使其認股權證的持有人發行任何股份，除非行使認股權證時發行的股份已根據行使認股權證持有人所在國家的證券法律登記或符合資格，或可獲豁免登記。儘管有上述規定，如果 公司的A類普通股在行使並非在國家證券交易所上市的公共認股權證時符合證券法第18(B)(1)條所規定的“擔保證券”的定義，公司 可以根據證券法第3(A)(9)條的規定，要求公共認股權證持有人在“無現金基礎上”行使其公共認股權證，並且在公司作出這樣選擇的情況下, 本公司將不會被要求提交或 維持一份實際上的登記聲明，如本公司沒有作出此選擇，本公司將盡其商業上合理的努力 根據適用的藍天法律登記股份或使其符合資格，但不得獲得豁免。

私募認股權證與公開認股權證相同，不同之處在於，只要認股權證由保薦人或其獲準受讓人持有，(I)認股權證將不會被本公司贖回，(Ii)認股權證(包括行使認股權證後可發行的A類普通股)不得由保薦人轉讓、轉讓或出售，除非 在初始業務合併完成後30天，(Iii)保薦人可在無現金基礎上行使認股權證。(Iv)受註冊權約束 和(V)使用不同的Black-Scholes認股權證模型來計算Black-Scholes認股權證價值(如認股權證協議中所定義)。

在行使任何認股權證時，行使認股權證的價格將直接支付給我們，而不是存入信託賬户。

當每股普通股價格等於或超過$時贖回權證18.00: 一旦可行使認股權證，本公司可贖回尚未贖回的認股權證(此處有關私募認股權證的説明 除外)：

本公司不會贖回上述認股權證 ，除非根據證券法就行使認股權證時可發行的A類普通股發出的有效註冊聲明生效，且與該等A類普通股有關的最新招股説明書在整個30天贖回期內可供查閲 。任何此類行使將不會以無現金為基礎，並將要求行使權證持有人為行使的每份認股權證支付行使價。

僅就本贖回條款而言，本公司A類普通股的“贖回公允市值”應指緊接向認股權證持有人發出贖回通知之日起十(10)個交易日內A類普通股的成交量加權平均價格 。

贖回時不會發行任何零碎的A類普通股。如於贖回時，持有人將有權收取股份的零碎權益，本公司將向下舍入至將向持有人發行的A類普通股數目的最接近整數。

優先股– 公司有權發行1,000,000優先股，面值$0.0001每股股份，並享有本公司董事會不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠。截至2022年9月30日和2021年12月31日，未發行或發行任何優先股。

A類普通股- 本公司有權發行200,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。在2022年9月30日和2021年12月31日，有23,000,000和0股已發行和已發行的A類普通股，可能需要贖回 。

B類普通股- 本公司有權發行20,000,000面值為$的B類普通股0.0001每股。截至2022年9月30日 和2021年12月31日，5,750,000發行併發行了B類普通股。承銷商行使了超額配售 選擇權750,0002022年3月14日的股票。

A類普通股的持有人和B類普通股的持有人將在提交公司股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票， 除非法律或證券交易規則;另有要求，否則只有B類普通股的持有人才有權在開曼羣島以外的司法管轄區內就公司董事的任免進行投票 在開曼羣島以外的司法管轄區 (包括修訂公司章程文件或採納新的公司章程文件所需的任何特別決議)。在每種情況下，由於本公司批准在開曼羣島以外的司法管轄區以繼續方式轉讓 。

下表列出了截至2022年9月30日按公允價值經常性計量的公司資產和負債的信息，包括公司用來確定公允價值的估值技術的公允價值層次。

該等認股權證根據美國會計準則815-40作為負債入賬，並於每個報告日期按公允價值計量。權證的公允價值變動在每個期間的經營報表中記錄 。

在報告期結束時確認進出1、2和3級的轉賬 。於截至2022年9月30日止九個月內，公共及私人認股權證分別由第三級轉至第一級及第二級。

與首次公開發售及私募認股權證有關而發行的認股權證的公允價值最初按公允價值計量，採用蒙特卡羅模擬模型 。自2022年5月4日以來，與首次公開發售相關發行的公開認股權證的公允價值一直基於該等認股權證的上市市場價格(一級計量)進行計量。私募認股權證的公允價值其後 參考公募認股權證的交易價格計量，這被視為第二級公允價值計量。公司確認了因權證負債公允價值減少#美元而產生的費用。4,720,500，於隨附的未經審核簡明經營報表上的衍生認股權證負債公允價值變動 列示。

下表顯示了截至2022年9月30日衍生權證負債的公允價值變化：

本公司對資產負債表日之後至財務報表發佈日為止發生的後續事件和交易進行了評估。本公司並無發現任何需要在財務報表中調整或披露的後續 事件。