證物一
Capital Products Partners L.P.宣佈2022年第三季度財務業績
希臘雅典,2022年11月9日(環球網)--國際遠洋輪船所有者--Capital Product Partners L.P.(The Partnership,CPLP or JWE/ us)(納斯達克:CPLP)今天公佈了截至2022年9月30日的第三季度財務業績。
亮點
截至9月30日的三個月期間, | ||||||||||||
2022 | 2021 | 增加 | ||||||||||
收入 |
$ | 7190萬 | $ | 4310萬 | 67 | % | ||||||
費用 |
$ | 4,040萬 | $ | 2780萬 | 45 | % | ||||||
淨收入 |
$ | 5870萬 | $ | 1190萬 | 393 | % | ||||||
普通單位淨收入 |
$ | 2.90 | $ | 0.62 | 368 | % | ||||||
平均船隻數量1 |
19.4 | 16.6 | 17 | % |
| 營業盈餘2在對2022年第三季度的資本儲備進行季度分配後,營業盈餘分別為3760萬美元和780萬美元。 |
| 宣佈2022年第三季度普通單位分配為0.15美元。 |
| 在雅典交易所成功完成了1.00億歐元高級無擔保債券的發行(連同2021年10月發行的1.5億歐元高級無擔保債券--債券)。 |
| 2022年7月,M/V Archimidis和M/V Agamemnon交付給新所有者。 |
| 在截至2022年9月30日的九個月內,以每單位15.41美元的平均成本回購了287,124個合夥企業的普通單位。 |
1 | 平均船舶數量是通過將每艘船舶在該期間作為我們船隊的一部分的天數合計,並將該合計天數除以該期間的日曆天數來衡量的。 |
2 | 營業盈餘是某些投資者用來衡量合夥企業和其他大型有限責任合夥企業財務業績的非公認會計準則財務指標。請參閲新聞稿末尾的附錄A,以便將這一非公認會計準則衡量標準與淨收入進行對賬。 |
2022年10月,該夥伴關係接收了M/V Manzanillo Express,這是我們同意與一艘液化天然氣運輸船(LNG/C)一起購買的三艘13,312 20英尺標準集裝箱貨輪中的第一艘。在交付給葡語國家共同體後,M/V Manzanillo Express開始了與Hapag-Lloyd的為期十年的特許經營。
2022年第三季度業績概覽
截至2022年9月30日的季度,淨收入為5870萬美元,而2021年第三季度的淨收入為1190萬美元。 2022年第三季度的淨收入包括出售M/V Archimidis和M/V Agamemnon獲得的4730萬美元收益。在計入普通合夥人的利息和對未歸屬單位的淨收入分配後,截至2022年9月30日的季度,每個普通單位的淨收入為2.90美元。不包括出售船舶收益4730萬美元的每普通單位淨收入為0.57美元,而2021年第三季度每普通單位淨收入為0.62美元 。
截至2022年9月30日的季度總收入為7190萬美元,而2021年第三季度為4310萬美元。收入增長主要是由於在2021年第四季度交付四艘液化天然氣/碳氫化合物後,我們船隊的平均船隻數量淨增加17%,但被2021年12月銷售的M/V Adonis、2022年7月銷售的M/V Archimidis和M/V Agamemnon部分抵消了這一增長。
截至2022年9月30日的季度總支出為4,040萬美元,而2021年第三季度為2,780萬美元。截至2022年9月30日的季度,航程費用增至440萬美元,而2021年第三季度為300萬美元,這是由於與2021年同期相比,我們船隊的平均規模增加,以及我們船隊中受僱於航次包租的船隻的航程費用增加。2022年第三季度的船舶運營總支出為1,700萬美元,而2021年第三季度為1,130萬美元。船隻營運開支增加,主要是由於船隊平均船隻數目淨增加所致。2022年第三季度的總支出還包括1620萬美元的船舶折舊和攤銷,而2021年第三季度的支出為1100萬美元。2022年第三季度折舊和攤銷的增加主要是由於我們機隊規模的淨增長,但延遲幹碼頭成本的攤銷減少部分抵消了這一增長。2022年第三季度的一般和行政費用為280萬美元 ,而2021年第三季度為260萬美元。一般和行政費用的增加主要是由於與我們的股權激勵計劃相關的攤銷增加。
截至2022年9月30日的季度,淨其他支出總額為2000萬美元,而2021年第三季度為340萬美元。其他支出總額,淨額包括利息支出和融資成本,2022年第三季度為1490萬美元,而2021年第三季度為360萬美元。利息支出和財務成本增加 主要是由於(I)倫敦銀行同業拆息加權平均利率較2021年第三季度上升,以及(Ii)繼2021年10月發行1.5億澳元債券和2022年7月發行1.0億澳元債券後,我們的未償債務總額淨增加。
2
我們在2021年第四季度收購四個液化天然氣/碳氫化合物後承擔的債務被期內預定本金支付部分抵消,與2021年第四季度銷售M/V Adonis、2022年7月銷售M/V Archimidis和M/V Agamemnon有關的債務償還,以及本季度全額償還我們的兩項信貸安排,總額為9,570萬美元。除其他支出外,淨額還包括與債券相關的交叉貨幣互換協議相關的淨虧損230萬美元,以及因美元減少而未實現的匯兑損失290萬美元,這相當於我們截至2022年9月30日以歐元維持的現金餘額。
合夥企業的資本化
截至2022年9月30日,現金總額為1.442億美元。現金總額包括970萬美元的受限現金,這是我們融資安排下的最低流動資金要求。
截至2022年9月30日,合作伙伴總資本達到6.137億美元,與截至2021年12月31日的5.255億美元相比增加了8,820萬美元。這一增長反映了截至2022年9月30日的九個月的淨收益和與股權 激勵計劃相關的攤銷,部分抵消的是在此期間宣佈和支付的總額為910萬美元的分配、總額為440萬美元的普通單位回購以及由於我們指定為會計對衝的交叉貨幣掉期協議公允價值變化而產生的其他綜合虧損470萬美元,部分抵消了截至2022年9月30日與相關交叉貨幣掉期協議掛鈎的歐元計價債券的美元等值減少。
截至2022年9月30日,合作伙伴關係未扣除融資費用的總債務為11.909億美元,與截至2021年12月31日的13.174億美元相比,減少了1.265億美元。減少的原因是計劃本金支付7,760萬美元,與出售M/V Archimidis和M/V AGamemnon有關的債務償還2,800萬美元,我們2017和2020年信貸安排的全額償還總計9,570萬美元,以及截至2022年9月30日以美元等值的歐元計價債券減少2,650萬美元,但被2022年7月發行的1億瑞郎(1.013億美元)債券部分抵消。在全額償還我們2017年和2020年的信貸安排後,我們船隊中的七艘船沒有負擔。
營業盈餘
截至2022年9月30日的季度的營業盈餘為3760萬美元,而截至2022年6月30日的上一季度為4390萬美元,2021年第三季度為2580萬美元。我們分配了2,970萬美元作為資本儲備,與上一季度相比減少了140萬美元,這是由於償還債務後債務攤銷減少,以及在資本儲備中計入了350萬美元,與2022年7月發行的債券的額外儲備相對應。在資本儲備的季度分配為780萬美元后,截至2022年9月30日的季度運營盈餘。
3
在雅典交易所發行高級無擔保債券
2022年7月,該合夥企業通過其全資子公司CPLP Shipping Holdings PLC在雅典交易所發行了1.00億歐元的優先無擔保債券。這些債券由合夥企業擔保。債券將於2029年7月到期,票面利率為4.40%,每半年支付一次。在債券發行方面,我們簽訂了交叉貨幣互換協議,通過有效地將固定利率歐元計價債券(包括2022年7月26日至2029年7月26日期間每半年支付一次的利息)轉換為固定利率美元計價債務, 管理相關的外幣兑換風險。互換協議的經濟效果是,通過將本金金額固定在1.018億美元,固定年利率為6.55%,消除了與發行債券相關的美元現金流的不確定性。
俄烏衝突
由於俄羅斯與烏克蘭持續不斷的衝突,美國(美國)、歐盟(歐盟)、加拿大和其他西方國家和組織已經宣佈並頒佈了許多針對俄羅斯的制裁措施,以對俄羅斯經濟和政府施加嚴重的經濟壓力。
據合夥企業所知,截至今天,美國和歐盟的現行制裁制度不會對合夥企業的業務、運營或財務狀況產生實質性影響,合夥企業的交易對手目前正在按照適用的美國和歐盟規則和法規履行各自定期合同下的義務。
制裁立法一直在變化,夥伴關係繼續監測適用於夥伴關係及其對手方的這種變化。俄羅斯與烏克蘭衝突的商業和經濟後果的全面影響目前尚不確定。目前,LNG/C市場正受益於俄羅斯-烏克蘭衝突中的能源安全擔憂(另請參閲下面的市場評論更新)。
新冠肺炎
我們繼續關注新冠肺炎對合夥企業財務狀況和運營的影響,以及對集裝箱和液化天然氣行業的整體影響。雖然並不總是能夠區分與新冠肺炎對我們運營的影響相關的增量成本或停工成本,但我們估計,2022年第三季度,與新冠肺炎相關的增量運營和/或航程成本約為20萬美元。
新冠肺炎大流行的長期實際影響以及我們為應對其帶來的挑戰而採取的措施的程度,如我們之前的新聞稿中所述,將取決於大流行將如何繼續發展、疫苗的持續分發、與大流行相關的限制措施的持續時間和程度及其對全球經濟和貿易的進一步影響。目前,集裝箱租賃市場正受益於新冠肺炎對全球貿易物流鏈的影響。(另請參閲 下文市場評論更新)。
4
管理評論
我們的普通合夥人首席執行官Jerry·卡洛吉拉託斯先生評論道:
?我們高興地看到,在一些關鍵的戰略商業和財務決定的推動下,夥伴關係在2022年第三季度與去年同期相比繼續保持強勁的財務業績。
在我們船隊更新計劃的基礎上,我們在過去12個月中
接收了四艘全新的額外LNG/C和一艘13,312 TEU集裝箱船,同時我們承諾再購買一艘LNG/C和另外兩艘13,278 TEU集裝箱船,所有這些都附有長期租賃。因此,我們已剝離了
四艘較老的集裝箱船利用資產價格處於歷史高位。因此,我們機隊的加權平均機齡為6.3年,剩餘租船期限為7.0年,合同收入積壓約為19億美元。
此外,夥伴關係成功發行了1.00億美元的7年期無擔保債券 隨後償還了1.237億美元的債務,將總體槓桿保持在保守水平,同時減少了利率上升的風險敞口。
?以上所有內容,並與合作伙伴積極的單位回購計劃和季度分配的資本分配政策相一致, 表明了合作伙伴繼續增長其資產基礎的承諾,同時將資本返還給其單位持有人。
單位回購計劃
2021年1月25日,合夥企業董事會(董事會)批准了一項單位回購計劃,授權合夥企業回購最多3,000萬美元的合夥企業共同單位,有效期為兩年。在截至2022年9月30日的季度內,夥伴關係 自2021年2月19日啟動單位回購計劃以來,以每單位14.63美元的平均成本回購了102,085個普通單位,或以每單位13.31美元的平均成本回購了669,374個普通單位。
季度普通單位現金分配
2022年10月20日,董事會宣佈2022年第三季度每普通單位0.15美元的現金分配於2022年11月10日支付給2022年11月2日登記在冊的普通單位持有人。
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市場評論更新
集裝箱市場
在需求逆風、擁堵緩解和市場人氣疲軟的影響下,集裝箱租賃費較2022年第三季度大幅下降。儘管最近運費和租船費都有所下降,但仍高於2021年的水平同比增長平均水平。
分析師表示,在對全球經濟前景的擔憂中,市場狀況在短期內應該會繼續走軟。目前預計2022年貿易額將下降0.3%,而年初的預測為增長4%。
截至10月底,集裝箱船訂單佔27.9%。2022年前9個月報廢的全蜂窩集裝箱船數量幾乎為零,這是多年來的第一次,今年只有2個小部件被出售供回收,總標準箱數量為1,384個。
液化天然氣市場
LNG/C租船市場繼續走強,現貨價格在9月份大幅上升。市場受到俄羅斯-烏克蘭衝突期間的能源安全擔憂以及創紀錄高位的浮動存儲的支撐,交易員們正在為冬季做準備。
整個第三季度,定期租賃費持續上漲,二衝程船舶的一年期租賃費從季度初的每天160,000美元上漲到季度末的每天230,000美元。對於汽輪機船舶,漲幅不那麼明顯,因為對液化天然氣價格持續高企的預期以及即將出台的環境法規降低了它們對承租人的吸引力。
液化天然氣船隊訂單佔總船隊的42%,2022年第三季度內下了50個新訂單,其中30個是卡塔爾北氣田擴建項目。與此同時,目前建造一艘新船的價格已超過2.45億美元。
電話會議和 網絡廣播
今天,即2022年11月9日,該夥伴關係將在東部時間上午9:00主持一次互動電話會議,討論財務 結果。
電話會議詳細信息
與會者應在預定時間前10分鐘使用以下號碼撥打電話會議:+1 877 405 1226(美國免費撥入)或+1 201 689 7823(美國和標準國際撥入)。請將資本產品合作伙伴報價給運營商和/或會議ID 13734083。點擊此處獲取其他參與者的國際免費接入號碼。
或者,參與者可以使用Call Me選項註冊呼叫,以便更快地連接以加入電話會議。您可以輸入您的 電話號碼,讓系統立即呼叫您。點擊此處查看Call Me選項。
6
幻燈片和音頻網絡廣播
還將對電話會議進行現場直播,然後存檔,並通過夥伴關係網站提供相應的幻燈片。要 收聽已存檔的音頻文件,請訪問我們的網站http://ir.capitalpplp.com/,然後單擊我們的投資者關係頁面下的網絡廣播和演示文稿。網絡直播的參與者應在網絡直播開始前大約10 分鐘在網站上註冊。
關於Capital Products Partners L.P.
資本產品合夥公司(納斯達克代碼:CPLP)是馬紹爾羣島的一家大型有限責任合夥企業,是遠洋輪船的國際所有者。CPLP目前擁有20艘船舶,包括6艘最新一代LNG/Cs、10艘Neo-Panamax集裝箱船、3艘Panamax集裝箱船和1艘好望角型散貨船。這不包括CPLP已同意購買的兩艘13,278 TEU集裝箱船和一艘LNG/C,預計將於2023年第一季度至2023年第二季度交付。
欲瞭解更多有關合作夥伴關係的信息,請訪問:www.capalpplp.com。
前瞻性陳述
本新聞稿中非歷史事實的陳述,包括但不限於普洛斯業務的預期財務業績、普洛斯尋求增長機會的能力、普洛斯對未來分配、單位回購、市場和租賃費率的預期或目標,尤其是最近的船舶收購以及俄羅斯-烏克蘭衝突和新冠肺炎事件對普洛斯以及集裝箱和液化天然氣/碳行業財務狀況和運營的預期影響,均為前瞻性聲明(該詞定義見1934年證券交易法第21E節(修訂本))。這些前瞻性聲明涉及風險和不確定性,可能會導致所公佈或預測的結果與預期的結果大不相同。 有關可能對前瞻性聲明的結果產生重大影響的因素以及其他風險和不確定性的討論,請參閲CPLP提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告中的風險因素 2022年4月27日提交的年度報告。除非法律要求,否則CPLP明確不承擔更新或修改任何這些前瞻性陳述的義務,無論是因為未來的事件、新信息、觀點或預期的變化,還是為了使其與實際結果相符。CPLP不對前瞻性陳述的準確性和完整性承擔任何責任。 請注意不要過度依賴前瞻性陳述。
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CPLP-F
聯繫方式:
Capital GP L.L.C.
Jerry·卡洛吉拉託斯
首席執行官
Tel. +30 (210) 4584 950
電子郵件:j.kalogiratos@capalpplp.com
Capital GP L.L.C.
尼科斯·卡拉波塔拉科斯
首席財務官
Tel. +30 (210) 4584 950
電子郵件:n.kalapotharakos@capalmaritime.com
投資者關係/媒體
尼古拉斯·博爾諾齊斯
Capital Link,Inc.(紐約)
電話。+1-212-661-7566
電子郵件:cplp@capallink.com
資料來源:Capital Products Partners L.P.
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Capital Products Partners L.P.
未經審計的簡明綜合全面收益表
(單位為千美元,單位數和單位收益除外)
對於三個月的 | 九個月的時間 | |||||||||||||||
截至9月30日的期間, | 截至9月30日的期間, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
收入 |
71,858 | 43,125 | 219,174 | 121,091 | ||||||||||||
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支出/(收入),淨額: |
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航程費用 |
4,386 | 3,032 | 12,417 | 7,469 | ||||||||||||
船舶營運費用 |
14,779 | 9,901 | 43,334 | 28,188 | ||||||||||||
船舶運營費用--關聯方 |
2,254 | 1,405 | 6,825 | 4,007 | ||||||||||||
一般和行政費用 |
2,771 | 2,555 | 6,665 | 5,915 | ||||||||||||
出售船隻所得收益 |
(47,275 | ) | | (47,275 | ) | (25,384 | ) | |||||||||
船舶折舊及攤銷 |
16,246 | 10,954 | 52,278 | 32,101 | ||||||||||||
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營業收入淨額 |
78,697 | 15,278 | 144,930 | 68,795 | ||||||||||||
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其他收入/(支出),淨額: |
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利息支出和融資成本 |
(14,945 | ) | (3,631 | ) | (36,997 | ) | (11,208 | ) | ||||||||
其他(費用)/收入,淨額 |
(5,024 | ) | 228 | (3,638 | ) | 570 | ||||||||||
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其他費用合計(淨額) |
(19,969 | ) | (3,403 | ) | (40,635 | ) | (10,638 | ) | ||||||||
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合夥企業的淨收入 |
58,728 | 11,875 | 104,295 | 58,157 | ||||||||||||
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普通合夥人在合夥企業淨收入中的權益 |
1,014 | 216 | 1,803 | 1,072 | ||||||||||||
合夥企業可分配給未歸屬單位的淨收入 |
2,157 | 257 | 2,835 | 1,271 | ||||||||||||
普通單位持有人在合夥企業淨收入中的權益 |
55,557 | 11,402 | 99,657 | 55,814 | ||||||||||||
每項淨收入: |
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常用單位,基本單位和稀釋單位 |
2.90 | 0.62 | 5.17 | 3.08 | ||||||||||||
加權平均未完成單位: |
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常用單位,基本單位和稀釋單位 |
19,162,451 | 18,201,471 | 19,264,330 | 18,125,429 |
9
Capital Products Partners L.P.
未經審計的簡明綜合資產負債表
(單位:千美元)
截至9月 30, 2022 |
截至12月31日, 2021 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
$ | 134,453 | $ | 20,373 | ||||
應收貿易賬款 |
3,253 | 6,025 | ||||||
預付款和其他資產 |
6,101 | 4,835 | ||||||
盤存 |
5,189 | 5,009 | ||||||
索賠 |
1,335 | 1,442 | ||||||
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流動資產總額 |
150,331 | 37,684 | ||||||
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固定資產 |
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建造中船舶預付款關聯方 |
30,000 | | ||||||
船舶,淨網 |
1,651,898 | 1,781,858 | ||||||
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固定資產總額 |
1,681,898 | 1,781,858 | ||||||
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其他非流動資產 |
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高於市場收購的特許經營權 |
36,424 | 48,605 | ||||||
遞延費用,淨額 |
538 | 2,771 | ||||||
受限現金 |
9,697 | 10,614 | ||||||
預付款和其他資產 |
3,677 | 3,638 | ||||||
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非流動資產總額 |
1,732,234 | 1,847,486 | ||||||
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總資產 |
$ | 1,882,565 | $ | 1,885,170 | ||||
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負債和合夥人資本 |
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流動負債 |
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長期債務的當期部分,淨額(包括截至2021年12月31日應付關聯方的10,000美元) |
$ | 68,556 | $ | 97,879 | ||||
應付貿易帳款 |
8,614 | 9,823 | ||||||
因關聯方的原因 |
3,014 | 2,785 | ||||||
應計負債 |
14,012 | 11,395 | ||||||
遞延收入 |
16,754 | 8,919 | ||||||
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流動負債總額 |
110,950 | 130,801 | ||||||
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長期負債 |
||||||||
長期債務,淨額(包括截至2022年9月30日和2021年12月31日應付關聯方的6,000美元) |
1,112,675 | 1,211,095 | ||||||
衍生負債 |
33,750 | 3,167 | ||||||
低於市場收購的特許經營權 |
11,445 | 14,643 | ||||||
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長期負債總額 |
1,157,870 | 1,228,905 | ||||||
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總負債 |
1,268,820 | 1,359,706 | ||||||
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承付款和或有事項 |
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合作伙伴資本總額 |
613,745 | 525,464 | ||||||
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負債總額和合夥人資本總額 |
$ | 1,882,565 | $ | 1,885,170 | ||||
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10
Capital Products Partners L.P.
未經審計的現金流量表簡明合併報表
(單位:千美元)
截至9月30日的9個月期間, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營活動的現金流: |
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淨收入 |
$ | 104,295 | $ | 58,157 | ||||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: |
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船舶折舊及攤銷 |
52,278 | 32,101 | ||||||
遞延融資成本的攤銷和核銷 |
2,239 | 1,886 | ||||||
攤銷/增值高於/低於市價收購的特許經營權 |
8,983 | 4,861 | ||||||
出售船隻所得收益 |
(47,275 | ) | (25,384 | ) | ||||
股權補償費用 |
2,181 | 1,528 | ||||||
衍生工具公允價值變動 |
25,876 | | ||||||
未變現債券交換差額 |
(26,486 | ) | | |||||
未實現現金、現金等價物和受限現金兑換差額 |
2,947 | | ||||||
經營性資產和負債變動情況: |
||||||||
應收貿易賬款 |
2,772 | (407 | ) | |||||
預付款和其他資產 |
325 | 130 | ||||||
盤存 |
(180 | ) | (125 | ) | ||||
索賠 |
107 | 85 | ||||||
應付貿易帳款 |
355 | 689 | ||||||
因關聯方的原因 |
229 | (145 | ) | |||||
應計負債 |
995 | (93 | ) | |||||
遞延收入 |
7,835 | 1,653 | ||||||
已支付的幹船塢費用 |
| (13 | ) | |||||
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經營活動提供的淨現金 |
137,476 | 74,923 | ||||||
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投資活動產生的現金流: |
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船舶購置,包括所附定期租船合同和改進 |
(2,518 | ) | (102,002 | ) | ||||
建造中船舶預付款關聯方 |
(30,000 | ) | | |||||
出售船隻所得款項,淨額 |
127,124 | 98,467 | ||||||
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投資活動提供/(用於)的現金淨額 |
94,606 | (3,535 | ) | |||||
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融資活動的現金流: |
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長期債務收益 |
101,276 | 30,030 | ||||||
已支付的遞延融資成本 |
(2,457 | ) | (663 | ) | ||||
償還長期債務 |
(201,303 | ) | (79,383 | ) | ||||
回購普通單位 |
(4,433 | ) | (4,465 | ) | ||||
已支付的股息 |
(9,055 | ) | (5,639 | ) | ||||
|
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用於融資活動的現金淨額 |
(115,972 | ) | (60,120 | ) | ||||
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現金、現金等價物和限制性現金淨增加 |
116,110 | 11,268 | ||||||
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匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(2,947 | ) | | |||||
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11
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
30,987 | 54,336 | ||||||
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
144,150 | 65,604 | ||||||
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補充現金流量信息 |
||||||||
支付利息的現金 |
33,395 | 9,581 | ||||||
非現金投融資活動 |
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賣方信用協議 |
| 16,000 | ||||||
與收購擁有船舶的公司有關的融資安排 |
| 304,355 | ||||||
因收購擁有船舶的公司而發行的共同單位 |
| 15,277 | ||||||
資本支出計入負債 |
832 | 1,048 | ||||||
計入負債的資本化幹船塢成本 |
29 | 2,097 | ||||||
包括在負債中的遞延融資成本 |
1,124 | | ||||||
出售船隻的費用計入負債 |
1,300 | 1,485 | ||||||
現金、現金等價物和限制性現金的對賬 |
||||||||
現金和現金等價物 |
134,453 | 56,604 | ||||||
受限現金--非流動資產 |
9,697 | 9,000 | ||||||
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現金流量表中顯示的現金總額、現金等價物和限制性現金 |
144,150 | 65,604 | ||||||
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12
附錄A非公認會計準則財務指標的對賬
(單位:千美元)
非公認會計準則財務計量説明 營業盈餘
營業盈餘是指經 折舊和攤銷費用、債券、現金和現金等價物交換差額、衍生產品公允價值變動、船舶銷售結果、高於/低於市價收購租船的攤銷/增值和直線收入調整調整後的淨收益 。
營業盈餘是上市合夥投資界用來幫助評估合夥企業的財務業績和進行季度現金分配的能力的量化指標。營業盈餘不是美國公認會計原則(GAAP)所要求的,不應被視為淨收益、經營活動和其他業務的現金流量或根據GAAP編制的現金流量表數據的替代品,或作為盈利能力或流動性的衡量標準。我們對營業盈餘的計算可能無法 與其他公司報告的結果相比。下表對下列期間的營業盈餘與淨收入進行了核對:
非公認會計準則財務對賬
|
對於三個月的 期間已結束2022年9月30日 |
對於三個月的 期間已結束June 30, 2022 |
對於三個月的 期間已結束2021年9月30日 |
|||||||||
合夥企業的淨收入 |
58,728 | 20,418 | 11,875 | |||||||||
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對淨收益與資本前營業盈餘的調整 |
||||||||||||
折舊、攤銷、未實現債券、現金和現金等價物交換差額和衍生品公允價值變動1 |
22,673 | 20,050 | 11,819 | |||||||||
攤銷/增值高於/低於市價收購的特許經營權和直線收入調整 |
3,426 | 3,388 | 2,123 | |||||||||
出售船隻所得收益 |
(47,275 | ) | | | ||||||||
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|||||||
未計資本公積金的營業盈餘 |
37,552 | 43,856 | 25,817 | |||||||||
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|||||||
資本公積 |
(29,704 | ) | (31,109 | ) | (14,505 | ) | ||||||
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扣除資本公積金後的營業盈餘 |
7,848 | 12,747 | 11,312 | |||||||||
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增加建議儲量 |
(4,818 | ) | (9,657 | ) | (9,337 | ) | ||||||
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可用現金 |
3,030 | 3,090 | 1,975 | |||||||||
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1 | 折舊、攤銷、未實現債券、現金和現金等價物交換差額和變動 衍生品項目公允價值包括以下組成部分: |
| 船舶折舊和攤銷; |
13
| 遞延融資費用和股權補償計劃攤銷; |
| 未實現債券交換差額; |
| 未實現現金、現金等價物和受限現金兑換差額; |
| 衍生工具的公允價值變動。 |
14