目錄表

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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

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表格10-Q

(標記一)

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截至本季度末2022年9月30日

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或

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關於從到的過渡期

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角落增長收購公司。2.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

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註冊人的電話號碼，包括區號：(650) 543-8180

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不適用

(前姓名或前地址，如自上次報告以來有所更改)

根據該法第12(B)條登記的證券：

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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是☐

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用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐

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用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

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用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☒不是☐

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截至2022年11月10日7,406,265A類普通股，面值0.0001美元，以及4,625,000B類普通股，面值0.0001美元，已發行併發行。

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角落增長收購公司。2.

Form 10-Q季度報告

目錄

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第一部分-財務信息

第1項。財務報表。

角落增長收購公司。2.

簡明資產負債表

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附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

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1

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角落增長收購公司。2.

未經審計的業務簡明報表

截至2022年9月30日的三個月和九個月、截至2021年9月30日的三個月和2021年2月10日(開始)至2021年9月30日的期間

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附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

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2

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角落增長收購公司。2.

未經審計的股東權益變動簡明報表(虧損)

截至2022年9月30日的三個月、六個月和九個月、截至2021年9月30日的三個月和六個月以及2021年2月10日(開始)至2021年9月30日的期間

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附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

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角落增長收購公司。2.

未經審計的現金流量表簡明表

截至2022年9月30日的9個月和2021年2月10日(開始)至2021年9月30日

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附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

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角落增長收購公司。2.

未經審計的簡明財務報表附註

2022年9月30日

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第二項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。

所提及的“公司”、“我們”、“我們”或“我們”指的是Corner Growth Acquisition Corp.2.以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告10-Q表格中其他部分包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

有關前瞻性陳述的注意事項

這份Form 10-Q季度報告包括根據修訂後的1933年證券法第27A條(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E條(“交易法”)作出的前瞻性陳述。在本Form 10-Q季度報告中使用的“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”或此類術語的否定或其他類似表述，如與我們或我們的管理層有關，則屬於前瞻性表述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中描述的那些因素。這些前瞻性陳述是基於管理層的信念，以及管理層所做的假設和目前可獲得的信息。不能保證任何前瞻性陳述中的結果將會實現，實際結果可能會受到一個或多個因素的影響，這些因素可能會導致它們大不相同。本季度報告中關於Form 10-Q的警示聲明應視為適用於本季度報告中出現的所有前瞻性聲明。由於我們提交給美國證券交易委員會的文件中詳述的某些因素，實際結果可能與前瞻性表述中預期的結果大不相同。可歸因於我們或代表我們行事的人的所有隨後的書面或口頭前瞻性陳述均受本段的限制。

概述

我們是一家空白支票公司，於2021年2月10日(成立時)註冊為開曼羣島豁免公司，目的是與一項或多項業務進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。雖然我們可能在任何業務、行業、部門或地理位置尋求收購機會，但我們專注於與我們管理團隊背景互補的行業，在為我們的業務合併尋找目標時，我們尋求利用我們管理團隊識別和收購業務的能力，重點關注美國和其他發達國家的技術行業。

本公司首次公開招股的註冊聲明(“首次公開招股”)於2021年6月16日宣佈生效。2021年6月21日，我們以每單位10.00美元的價格完成了18,500,000個單位的首次公開募股，產生了185,000,000美元的毛收入，產生了大約698,351美元的發行成本，其中包括6,475,000美元的遞延承銷佣金。每個單位包括一股A類普通股，每股面值0.0001美元(“A類普通股”)和一份可贖回認股權證的三分之一，每一份完整的公共認股權證使其持有人有權按每股11.5美元的價格購買一股A類普通股，並可進行調整。

於首次公開發售結束的同時，吾等完成向本公司保薦人按每份私募認股權證(“私募配售”)1.50元的價格私募4,950,000份認股權證，所得總收益為7,425,000元。每份私募認股權證可按每股11.50美元的價格行使一股A類普通股。

交易成本為10,873,351美元，包括3,700,000美元承銷折扣、6,475,000美元遞延承銷折扣和698,351美元其他發行成本。

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首次公開募股和私募結束後，首次公開募股的淨收益中的1.85,000,000美元(每單位10.00美元)和私募的某些收益被存入位於美國的瑞銀金融服務公司的信託賬户，大陸股票轉讓和信託公司擔任受託人，僅投資於《投資公司法》第2(A)(16)節規定的含義內的美國政府證券。期限為185天或以下的任何不限成員名額投資公司，如符合吾等所決定的《投資公司法》第2a-7條第(D)(2)、(D)(3)及(D)(4)段所述條件的貨幣市場基金，直至(I)完成業務合併及(Ii)分配信託賬户內持有的資產，以較早者為準。本公司管理層對首次公開招股及私募所得款項淨額的具體運用擁有廣泛酌情權，儘管實質上所有所得款項淨額擬用於完成一項初始業務合併。

於2022年6月15日，本公司召開特別股東大會(“特別股東大會”)，修訂本公司經修訂及重訂的組織章程大綱及細則，將本公司必須完成其初始業務合併的日期由2022年6月21日(“原終止日期”)延至2023年3月21日(“經延長日期”)。作為特別股東大會的一部分，股東選擇贖回11,093,735股A類普通股，導致從信託賬户中支付贖回款項總計111,062,537美元，或每股約10.01美元，其中包括信託賬户中先前未提取的125,817美元收益。贖回後，仍有7,406,265股A類普通股仍在發行和流通。為支持延長至延長日期以完成初步業務合併，保薦人同意將244,407美元存入信託賬户，即截至2022年10月21日的延展期內每個月總計每股A類普通股0.033美元，按比例在延展期內的部分月份按比例計算，導致最高出資977,627美元，或每股未贖回特別股東大會的A類普通股0.132美元。2022年6月、7月、8月和9月21日，分別為每股A類普通股0.033美元的捐款提供了資金。如本公司於2022年10月21日仍未完成其初步業務合併，則當時已發行的A類普通股持有人將有機會於2022年10月21日左右贖回其A類普通股。2022年10月21日，本公司以每股A類普通股10.21美元的收購價，發起固定價格要約收購和贖回其A類普通股, 根據投標報價中規定的條款和條件，以現金形式向賣方支付淨額，不計利息。投標要約預計將於2022年12月5日到期，除非要約延期或提前終止(“到期時間”)。投標要約不以投標任何最低數量的A類普通股為條件，也不受任何融資條件的限制。投標的A類普通股可根據投標要約條款於到期日或之前的任何時間撤回。本公司將於投標要約中有效投標及接受贖回的A類普通股於到期日後即時支付款項。

如果我們無法在延長的日期前完成業務合併，我們將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股票，但不超過10個工作日，以每股價格贖回公眾股票，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，並且以前沒有向我們發放用於支付所得税的利息(用於支付解散費用的利息最高可達100,000美元)，除以當時已發行的公眾股票數量，根據適用法律，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如有)，且(Iii)在贖回後，(Iii)在獲得吾等其餘股東及本公司董事會批准的情況下，在合理可能範圍內儘快開始自動清盤，從而正式解散本公司，每宗贖回均受吾等根據開曼羣島法律就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的義務所規限。

流動性、資本資源和持續經營

如隨附的未經審計的簡明財務報表所示，截至2022年9月30日，我們的營運銀行賬户中有599,457美元，營運資本為負657,469美元。我們預計，在執行最初的業務合併計劃時，我們將繼續產生鉅額成本。

在首次公開招股完成前，我們的流動資金需求已通過出售方正股份所得的25,000美元和我們保薦人提供的100,000美元的貸款來滿足。貸款已於2021年8月9日全額償還。於首次公開發售完成後，我們的流動資金已透過完成首次公開發售及私募所得款項淨額支付，但該等款項並未存入信託賬户。

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為了支付與計劃的初始業務合併相關的交易成本，我們的保薦人或我們保薦人的關聯公司或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給公司資金。這類貸款的條款尚未確定，也沒有關於這類貸款的書面協議。

基於上述情況，管理層認為，我們可能沒有足夠的營運資金通過完成業務合併來滿足我們的需要。在此期間，我們將使用這些資金支付現有應付帳款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。

關於我們根據FASB ASC子題205-40“財務報表的列報-持續經營”對持續經營考慮的評估，管理層已經確定，強制清算和解散的日期令人對我們作為持續經營企業繼續經營一段時間的能力產生很大懷疑，這段時間被認為是從這些財務報表發佈之日起一年。在這些財務報表發佈後，公司表現出的不利條件使人對公司作為一家持續經營的公司繼續經營一年的能力產生了極大的懷疑。這些不利條件是負面的財務趨勢，特別是營運資本不足和其他不利的關鍵財務比率。如果我們沒有在2023年3月21日之前完成業務合併，公司將被要求在我們預定的清算日期之後清算，資產或負債的賬面價值沒有任何調整。

財務狀況的重大變化

截至2022年9月30日及2021年12月31日，我們以信託賬户持有的現金和有價證券分別為75,538,727美元和185,020,263美元，A類普通股分別為75,538,727美元和185,000,000美元，可能需要贖回。每個賬户餘額價值的減少主要是由於作為上文披露的特別股東大會的一部分，從信託賬户向股東支付贖回款項。

經營成果

我們從成立到2022年9月30日的整個活動都與我們的組建、首次公開募股以及自首次公開募股結束以來尋找初始業務合併候選者有關。截至2022年9月30日，信託賬户以外的資金為599,457美元，用於支付公司的運營費用。在我們最初的業務合併結束和完成之前，我們不會產生任何運營收入。

於截至2022年9月30日止三個月及九個月內，我們的淨收入分別為671,890美元及7,654,310美元，其中包括分別為364,883美元及603,374美元的信託賬户持有有價證券的收益及已實現收益(虧損)，權證負債的公允價值變動分別為922,632美元及9,370,830美元，部分由營運及組建成本分別為615,625美元及2,319,894美元抵銷。

於截至2021年9月30日止三個月及於2021年2月10日(成立)至2021年9月30日止期間，我們的淨收益分別為1,146,617美元及656,303美元，其中分別包括20,757美元及15,531美元信託賬户持有的有價證券的收益及已實現收益(虧損)，營運成本及成立成本分別為591,048美元及677,633美元，以及分配給認股權證負債的交易成本為0美元及448,003美元，部分由認股權證負債的公允價值變動所抵銷，分別為1,716,908美元及1,766,408美元。

關聯方交易

方正股份

於2021年2月18日，保薦人支付25,000美元，或每股約0.005美元，以支付5,031,250股B類普通股的若干發行成本，每股面值0.0001美元(“方正股份”)。2021年3月，保薦人向公司三名獨立董事各轉讓了5萬股B類普通股。

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目錄表

方正股份將在企業合併完成後的第一個工作日自動轉換為A類普通股，或在持有人選擇的情況下更早，一對一的基礎上進行某些調整，如附註7所述。由於承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權，406,250股方正股份於2021年6月24日被無償沒收，導致4,625,000股B類普通股已發行。方正股份的每股價格是通過將向公司出資的金額除以方正股份的發行數量來確定的。如果我們不完成最初的業務合併，方正的股票將一文不值。

發起人同意，除有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售其在轉換時收到的任何創始人股票或A類普通股，直至：(A)在企業合併完成後一年和(B)企業合併後，(X)如果A類普通股的最後報告銷售價格等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股票分紅、配股、拆分、重組、資本重組等調整後)，在企業合併後至少150天開始的任何30個交易日內的任何20個交易日內，或(Y)公司完成清算、合併、合併、換股、重組或其他類似交易的日期，該交易導致公司所有股東有權將其A類普通股交換為現金、證券或其他財產。

根據最初股東及高級管理人員和董事與本公司訂立的函件協議中的鎖定條款，本公司的方正股份須受轉讓限制。保薦人有權隨時將其在方正股份的所有權轉讓給任何受讓人，只要保薦人善意地確定這種轉讓是必要的，以確保其和/或其任何母公司、子公司或附屬公司遵守1940年《投資公司法》。任何獲準的受讓人將受到初始股東對任何方正股份的相同限制和其他協議的約束。在首次公開招股結束前，我們的保薦人將150,000股方正股份轉讓給我們的三名獨立董事，以表彰和補償他們未來對公司的服務。方正股份轉讓給這些董事屬於FASB ASC主題718“薪酬-股票薪酬”(“ASC 718”)的範圍。根據ASC 718，與股權分類獎勵相關的基於股票的薪酬在授予日按公允價值計算。與方正股份相關的薪酬支出僅在業績條件(即鎖定條款的補救)根據適用的會計文件有可能實現時才予以確認。基於股票的補償將在鎖定條款得到補救或可能得到補救的日期確認，金額等於方正股份數量乘以授予日期每股公允價值(除非隨後進行修改)減去方正股份轉讓最初收到的金額。截至2022年9月30日，本公司尚未就任何業務合併訂立任何最終協議, 鎖定條款尚未得到補救，也不太可能得到補救。任何此類協議可能須遵守某些條件才能完成，例如獲得公司股東的批准。因此，本公司決定，考慮到業務合併可能不會發生，不應確認基於股票的薪酬支出。

關聯方貸款

為了支付與企業合併相關的交易費用，我們的保薦人或我們保薦人的關聯公司，或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給我們資金(“營運資金貸款”)。如果我們完成業務合併，我們將從向我們發放的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，週轉金貸款將只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有完成，我們可以使用信託賬户以外的部分收益來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述情況外，該等營運資金貸款的條款(如有)尚未確定，亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成時償還，不計利息，或由貸款人酌情決定，此類營運資金貸款中最多1,500,000美元可轉換為企業合併後實體的權證，每份認股權證的價格為1.50美元。認股權證將與私募認股權證相同。截至本報告提交日期和2022年9月30日，根據這一安排，沒有未償還的營運資金貸款。

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目錄表

行政支持協議

我們同意，從首次公開募股的生效日期開始，到公司完成業務合併和清算的較早日期，每月向我們的贊助商支付總計40,000美元的辦公空間、公用事業以及祕書和行政支持費用。於截至2022年9月30日止三個月及九個月內，我們分別在簡明經營報表上確認與上述與關聯方的安排有關的開支120,000美元及360,000美元，該等開支已計入簡明經營報表的營運及形成成本。截至2022年9月30日和2021年12月31日，這些服務的未付費用分別為140,000美元和60,000美元，分別計入簡明資產負債表上的應付關聯方。

運營和組建成本

在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，贊助商及其關聯公司還代表公司支付了17,500美元的運營和組建成本。這些金額包括在截至2022年9月30日的簡明資產負債表中欠關聯方的款項。

合同義務

登記和股東權利

方正股份、私人配售認股權證及於轉換營運資金貸款後可能發行的認股權證(如有)持有人將有權根據首次公開發售完成時訂立的登記及股東權利協議享有登記權(就方正股份而言，僅在該等股份轉換為A類普通股後)。這些持有者有權獲得一定的索要和“搭車”登記和股東權利。然而，登記和股東權利協議規定，我們將不允許根據證券法提交的任何登記聲明生效，直到適用的證券登記鎖定期終止。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷協議

承銷商有權獲得在首次公開募股結束時支付的每單位0.20美元的承銷折扣，或總計3,700,000美元。作為遞延承銷佣金，承銷商將額外支付首次公開發售每單位0.35美元的額外費用，或總計6,475,000美元。在我們完成業務合併的情況下，根據承保協議的條款，遞延承銷佣金將僅從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

關鍵會計政策

我們管理層對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的簡明財務報表為基礎的，這些簡明財務報表是根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的。在編制這些財務報表時，我們需要作出估計和假設，以影響報告期間報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出。根據公認會計原則，我們的估計基於歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。

我們的重要會計政策已在本季度報告其他部分的未經審計的簡明財務報表的附註2中全面説明，並在我們的Form 10-K年度報告附註2中全面説明。我們認為，這些會計政策對於在編制這些財務報表時作出重大判斷和估計的過程至關重要。從我們的10-K報表開始，我們的重要會計政策沒有任何變化。

近期會計公告

本公司管理層並不認為，任何最近頒佈但尚未生效的會計準則如果目前採用，將不會對隨附的未經審計的簡明財務報表產生重大影響。

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表外安排

截至2022年9月30日止三個月及九個月，吾等並無任何如S-K規則第303(A)(4)(Ii)項所界定的表外安排，亦無任何承擔或合約義務。

《就業法案》

2012年4月5日，《就業法案》簽署成為法律。《就業法案》包含了一些條款，其中包括放寬對符合條件的上市公司的某些報告要求。我們符合“新興成長型公司”的資格，根據《就業法案》，我們可以遵守基於非上市公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此，我們的財務報表可能無法與符合上市公司生效日期的公司進行比較。

此外，我們正在評估依賴《就業法案》規定的其他減少的報告要求的好處。在符合JOBS法案中規定的某些條件的情況下，作為一家“新興成長型公司”，如果我們選擇依賴此類豁免，我們可能不會被要求(I)根據薩班斯-奧克斯利法案第404條提供關於我們的財務報告內部控制系統的審計師證明報告，(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法可能要求非新興成長型上市公司披露的所有薪酬信息，(Iii)遵守上市公司會計監督委員會可能採納的有關強制審計公司輪換的任何要求或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)的補充資料的核數師報告的補充資料，及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與業績之間的相關性，以及主要高管薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們首次公開募股完成後的五年內適用，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”為止，以較早的為準。

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第三項。關於市場風險的定量和定性披露

根據交易法第12b-2條的定義，我們是一家較小的報告公司，不需要提供本項目所要求的其他信息。

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第四項。控制和程序

披露控制和程序

披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據交易所法案提交或提交的公司報告中要求披露的信息被累積並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的控制和程序，以便及時做出關於要求披露的決定。

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信息披露控制和程序的評估

我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務會計官(我們的“認證官員”)的參與下，根據《交易法》第13a-15(B)條，評估了截至2022年9月30日我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的認證人員得出結論，截至2022年9月30日，由於我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，我們的披露控制和程序並不有效。重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得本公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。具體地説，公司管理層得出的結論是，圍繞某些複雜金融工具的解釋和會計的控制沒有有效地設計或維護。這一重大缺陷導致公司重述了截至2021年6月21日的資產負債表，以及截至2021年6月30日的季度的公司未經審計的財務報表和相關腳註。這些重述已在2021年9月30日10-Q表格的財務報表附註中披露和重述。

我們並不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。披露控制和程序，無論構思和運作得多麼好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保達到披露控制和程序的目標。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮相對於其成本的好處。由於所有披露控制和程序的固有限制，任何對披露控制和程序的評估都不能絕對保證我們已經發現了我們的所有控制缺陷和欺詐實例(如果有)。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。

財務報告內部控制的變化

在本季度報告所涵蓋的2022年財政季度期間，我們對財務報告的內部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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第二部分--其他資料

第1項。法律訴訟

沒有。

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第1A項。風險因素

除了本季度報告中列出的10-Q表格中的其他信息外，您應該仔細考慮我們的風險因素，而不是“第1A項”中披露的風險因素。風險因素“包括在截至2022年3月31日和2022年6月30日的季度報告Form 10-K和Form 10-Q中。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。

截至本報告日期，除下列風險因素外，上述10-K表和10-Q表中披露的風險因素沒有發生實質性變化。我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或披露其他因素。

法律或法規的變更或此類法律或法規的解釋或適用方式的變化，或未能遵守任何法律、法規、解釋或應用，可能會對我們的業務產生不利影響，包括我們談判和完成初始業務合併的能力。

我們受制於國家、地區、州和地方政府以及適用的非美國司法管轄區的法律和法規，以及此類法律和法規的解釋和應用。特別是，我們必須遵守某些美國證券交易委員會以及潛在的其他法律和法規要求，我們完成初始業務合併可能取決於我們遵守某些法律、法規、解釋和申請的能力，而任何業務後合併公司可能會受到其他法律、法規、解釋和申請的約束。遵守和監測上述規定可能是困難、耗時和昂貴的。這些法律法規及其解釋和應用也可能會不時發生變化，這些變化可能會對我們的業務產生重大不利影響，包括我們談判和完成初始業務合併的能力。不遵守解釋和適用的適用法律或法規，可能會對我們的業務產生重大不利影響，包括我們談判和完成初始業務合併的能力。

2022年3月30日，美國證券交易委員會發布擬議規則，除其他事項外，將對SPAC的首次公開募股(IPO)以及涉及SPAC和民營運營公司的業務合併交易提出額外的披露要求；修訂適用於涉及此類公司的業務合併交易的財務報表要求；更新和擴大關於在美國證券交易委員會備案文件中一般使用預測以及在何時披露與擬議業務合併交易相關的預測的指導意見；增加擬議業務合併交易中某些參與者的潛在責任；以及影響SPAC可能在多大程度上受到1940年投資公司法的監管。如果這些規則被採納，無論是以建議的形式還是以修訂的形式，都可能對我們的業務產生重大不利影響，包括我們談判和完成初始業務合併的能力，並可能增加與此相關的成本和時間。

第二項。未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用

沒有。

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第三項。高級證券違約

沒有。

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第四項。煤礦安全信息披露

不適用。

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第五項。其他信息

沒有。

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