P5YP3Y領土銀行公司。0001447051--12-312022Q3錯誤1http://fasb.org/us-gaap/2022#AssetPledgedAsCollateralWithRightMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2022#HeldToMaturitySecuritieshttp://www.territorialsavings.net/20220930#LoanAndDepositServicesFeesAndCommissions009113668932406010001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-300001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-09-300001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-300001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2022-09-300001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2022-06-300001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2021-12-310001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-300001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-09-300001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2021-09-300001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2021-06-300001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2020-12-310001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-09-300001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-300001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-09-300001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-01-012020-12-310001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-12-310001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-09-300001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-12-310001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-09-300001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnMarketConditionMember2022-09-300001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-12-310001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnPerformanceConditionMember2021-12-310001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnMarketConditionMember2021-12-310001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-09-300001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnPerformanceConditionMember2021-09-300001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2020-12-310001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnPerformanceConditionMember2020-12-310001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnMarketConditionMember2020-12-310001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-012021-09-300001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnPerformanceConditionMember2021-01-012021-09-300001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnMarketConditionMember2021-01-012021-09-300001447051Tbnk：股權激勵計劃2010年成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-01-012022-09-300001447051Tbnk：股權激勵計劃2010年成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2022-01-012022-09-300001447051Tbnk：股權激勵計劃2010年成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-01-012022-09-300001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-09-300001447051Tbnk：其他產品和服務成員2022-07-012022-09-300001447051Tbnk：其他產品和服務成員2022-01-012022-09-300001447051Tbnk：其他產品和服務成員2021-07-012021-09-300001447051Tbnk：其他產品和服務成員2021-01-012021-09-300001447051美國公認會計準則：成熟期超過90天成員2022-01-012022-09-300001447051SRT：ExecutiveOfficerMemberTbnk:TerritorialSavingsBankNonQualifiedSupplementalEmployeeStockOwnershipPlanMember2022-07-012022-09-300001447051SRT：ExecutiveOfficerMemberTbnk:TerritorialSavingsBankNonQualifiedSupplementalEmployeeStockOwnershipPlanMember2022-01-012022-09-300001447051SRT：ExecutiveOfficerMemberTbnk:TerritorialSavingsBankNonQualifiedSupplementalEmployeeStockOwnershipPlanMember2021-07-012021-09-300001447051SRT：ExecutiveOfficerMemberTbnk:TerritorialSavingsBankNonQualifiedSupplementalEmployeeStockOwnershipPlanMember2021-01-012021-09-300001447051Tbnk：其他綜合收入税收淨額成員2022-01-012022-09-300001447051Tbnk：其他綜合收入税收淨額成員2021-01-012021-09-300001447051Tbnk:AmountReclassifiedFromOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-07-012022-09-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300001447051Us-gaap:AccumulatedN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4217：美元Xbrli：純Tbnk：貸款Tbnk：子公司ISO 4217：美元Xbrli：共享Tbnk：安全

目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末的季度2022年9月30日

或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

對於從到的過渡期

佣金文件編號001-34403

領土銀行公司。

(約章所指明的註冊人的準確姓名)

馬裏蘭州		26-4674701
(法團的國家或其他司法管轄權)		(國際税務局僱主身分證號碼)

畢曉普街1132號，2200號套房, 火奴魯魯, 夏威夷		96813
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)

(808) 946-1400

(註冊人的電話號碼，包括區號)

不適用

(前姓名、前地址和正式財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股	待定	納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是☐.

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是 ☒不是☐.

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器☐		加速的文件服務器☐
非加速文件服務器 ☒		規模較小的報告公司☒
		新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒.

註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的已發行股數：9,113,668普通股股票，每股面值0.01美元，於2022年10月31日發行併發行。

目錄表

領土銀行公司。

表格10-Q季度報告

目錄表

第一部分

第1項。	財務報表	1
第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析	27
第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	40
第四項。	控制和程序	41

第II部

第1項。	法律程序	42
第1A項。	風險因素	42
第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	42
第三項。	高級證券違約	42
第四項。	煤礦安全信息披露	42
第五項。	其他信息	42
第六項。	展品	42

簽名		44

目錄表

第一部分

項目1.財務報表

領土銀行公司。及附屬公司

合併資產負債表(未經審計)

(千美元，共享數據除外)


	9月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
資產
現金和現金等價物	$	36,286	$	99,859
可按公允價值出售的投資證券		21,142		—
持有至到期的投資證券，按攤銷成本計算(公允價值為#美元)585,752及$634,987分別於2022年9月30日和2021年12月31日)		717,434		636,442
應收貸款淨額		1,295,044		1,302,824
聯邦住房貸款銀行股票，按成本計算		8,197		8,173
聯邦儲備銀行股票，按成本價計算		3,171		3,158
應計應收利息		6,061		5,786
房舍和設備，淨額		6,114		4,065
使用權資產，淨額		14,649		9,982
銀行擁有的人壽保險		47,583		51,423
遞延所得税資產，淨額		2,335		1,927
預付費用和其他資產		6,807		6,963
總資產	$	2,164,823	$	2,130,602

負債和股東權益
負債：
存款	$	1,711,853	$	1,681,828
聯邦住房貸款銀行的預付款		141,000		141,000
根據回購協議出售的證券		10,000		10,000
應付賬款和應計費用		24,105		22,638
租賃責任		15,396		10,744
應付所得税		2,684		1,863
借款人預付税款和保險費		3,040		6,207
總負債		1,908,078		1,874,280

承付款和或有事項

股東權益：
優先股，$0.01面值；授權50,000,000共享，不共享已發佈或傑出的		—		—
普通股，$0.01面值；授權100,000,000股份；已發行及傑出的 9,113,668和9,324,060 股票分別於2022年9月30日和2021年12月31日		91		93
額外實收資本		52,440		56,951
未賺取的員工持股		(3,058)		(3,425)
留存收益		214,787		208,227
累計其他綜合損失		(7,515)		(5,524)
股東權益總額		256,745		256,322
總負債和股東權益	$	2,164,823	$	2,130,602

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併損益表(未經審計)

(千美元，每股數據除外)


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
	2022		2021		2022		2021
利息收入：
貸款	$	11,376	$	11,836	$	33,909	$	37,019
投資證券		4,402		3,251		11,753		7,470
其他投資		373		188		816		647
利息收入總額		16,151		15,275		46,478		45,136

利息支出：
存款		1,242		844		2,577		3,251
聯邦住房貸款銀行的預付款		522		522		1,549		1,595
根據回購協議出售的證券		46		46		137		137
利息支出總額		1,810		1,412		4,263		4,983

淨利息收入		14,341		13,863		42,215		40,153
沖銷貸款損失準備金		(109)		(167)		(603)		(1,452)

沖銷貸款損失準備後的淨利息收入		14,450		14,030		42,818		41,605

非利息收入：
服務費和其他費用		339		433		1,092		1,958
銀行擁有的人壽保險收入		200		192		591		570
出售投資證券的收益		—		403		—		1,840
出售貸款的淨收益(虧損)		—		138		(3)		584
其他		76		57		1,359		237
非利息收入總額		615		1,223		3,039		5,189

非利息支出：
薪酬和員工福利		5,513		5,493		16,518		16,576
入住率		1,682		1,636		4,924		4,855
裝備		1,317		1,079		3,749		3,273
聯邦存款保險費		145		141		429		424
其他一般和行政費用		1,112		1,215		3,291		3,602
總非利息支出		9,769		9,564		28,911		28,730

所得税前收入		5,296		5,689		16,946		18,064
所得税		1,405		1,527		4,235		4,831
淨收入	$	3,891	$	4,162	$	12,711	$	13,233

基本每股收益	$	0.44	$	0.46	$	1.42	$	1.45
稀釋後每股收益	$	0.44	$	0.46	$	1.41	$	1.44
宣佈的每股普通股現金股息	$	0.23	$	0.23	$	0.69	$	0.69
基本加權平均流通股		8,802,010		9,012,398		8,885,626		9,086,447
稀釋加權平均流通股		8,846,611		9,056,569		8,938,808		9,131,069

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

綜合全面收益表(未經審計)

(千美元)


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
	2022		2021		2022		2021
淨收入	$	3,891	$	4,162	$	12,711	$	13,233

其他綜合虧損，税後淨額：
證券未實現虧損		(1,114)		—		(1,991)		(3)
從其他全面收益中重新分類的金額		—		—		—		(273)
其他綜合虧損總額，税後淨額		(1,114)		—		(1,991)		(276)
綜合收益	$	2,777	$	4,162	$	10,720	$	12,957

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併股東權益報表(未經審計)

(千美元，每股數據除外)


										累計
	普普通通			其他內容		不勞而獲				其他		總計
	股票	普普通通		已繳費		員工持股計劃		保留		全面		股東的
	傑出的	庫存		資本		股票		收益		損失		權益
2021年6月30日的餘額	9,421,560	$	94	$	58,860	$	(3,670)	$	204,928	$	(8,967)	$	251,245

淨收入	—		—		—		—		4,162		—		4,162
宣佈的現金股息(美元0.23每股)	—		—		—		—		(2,083)		—		(2,083)
基於股份的薪酬	—		—		36		—		—		—		36
分配給12,233員工持股計劃股份	—		—		188		122		—		—		310
普通股股份回購	(79,398)		(1)		(1,980)		—		—		—		(1,981)

2021年9月30日的餘額	9,342,162	$	93	$	57,104	$	(3,548)	$	207,007	$	(8,967)	$	251,689

2020年12月31日的餘額	9,513,867	$	95	$	61,153	$	(3,915)	$	200,066	$	(8,691)	$	248,708

淨收入	—		—		—		—		13,233		—		13,233
其他綜合損失	—		—		—		—		—		(276)		(276)
宣佈的現金股息(美元0.69每股)	—		—		—		—		(6,292)		—		(6,292)
基於股份的薪酬	20,437		—		241		—		—		—		241
分配給36,700員工持股計劃股份	—		—		575		367		—		—		942
普通股股份回購	(192,142)		(2)		(4,865)		—		—		—		(4,867)

2021年9月30日的餘額	9,342,162	$	93	$	57,104	$	(3,548)	$	207,007	$	(8,967)	$	251,689

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併股東權益報表(未經審計)

(千美元，每股數據除外)


										累計
	普普通通			其他內容		不勞而獲				其他		總計
	股票	普普通通		已繳費		員工持股計劃		保留		全面		股東的
	傑出的	庫存		資本		股票		收益		損失		權益
2022年6月30日的餘額	9,120,458	$	91	$	52,464	$	(3,181)	$	212,932	$	(6,401)	$	255,905

淨收入	—		—		—		—		3,891		—		3,891
其他綜合損失	—		—		—		—		—		(1,114)		(1,114)
宣佈的現金股息(美元0.23每股)	—		—		—		—		(2,036)		—		(2,036)
基於股份的薪酬	—		—		(18)		—		—		—		(18)
分配給12,233員工持股計劃股份	—		—		135		123		—		—		258
普通股股份回購	(6,790)		—		(141)		—		—		—		(141)

2022年9月30日的餘額	9,113,668	$	91	$	52,440	$	(3,058)	$	214,787	$	(7,515)	$	256,745

2021年12月31日的餘額	9,324,060	$	93	$	56,951	$	(3,425)	$	208,227	$	(5,524)	$	256,322

淨收入	—		—		—		—		12,711		—		12,711
其他綜合損失	—		—		—		—		—		(1,991)		(1,991)
宣佈的現金股息(美元0.69每股)	—		—		—		—		(6,151)		—		(6,151)
基於股份的薪酬	19,227		—		256		—		—		—		256
分配給36,700員工持股計劃股份	—		—		467		367		—		—		834
普通股股份回購	(229,619)		(2)		(5,234)		—		—		—		(5,236)

2022年9月30日的餘額	9,113,668	$	91	$	52,440	$	(3,058)	$	214,787	$	(7,515)	$	256,745

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併現金流量表(未經審計)

(千美元)


	九個月結束
	9月30日，
	2022		2021
經營活動的現金流：
淨收入	$	12,711	$	13,233
將淨收入與經營活動的現金淨額進行調整：
沖銷貸款損失準備金		(603)		(1,452)
折舊及攤銷		916		870
遞延所得税費用		314		179
費用、折扣和保費攤銷淨額		(109)		(311)
使用權資產攤銷		2,166		2,316
持有以供出售的貸款的來源		(5,302)		(24,304)
出售持有以供出售的貸款所得款項		5,299		26,595
出售貸款損失(收益)，淨額		3		(584)
出售可供出售的投資證券的收益		—		(339)
出售持有至到期的投資證券的收益		—		(1,501)
處置房舍和設備的淨虧損		—		2
銀行擁有的人壽保險收益		(1,138)		—
員工持股計劃費用		834		942
基於股份的薪酬費用		256		241
應計應收利息淨(增)減		(275)		445
銀行擁有的人壽保險淨增長		(591)		(570)
預付費用和其他資產淨減少(增加)		156		(2,481)
應付賬款和應計費用淨增加		1,258		814
租賃負債淨減少		(2,181)		(2,285)
借款人預付税款和保險費淨減少		(3,167)		(3,063)
應付所得税淨增加		821		35

經營活動的現金淨額		11,368		8,782

投資活動產生的現金流：
購買持有至到期的投資證券		(132,612)		(474,439)
購買可供出售的投資證券		(24,760)		—
持有至到期的投資證券的本金償還		51,609		78,547
可供出售的投資證券的本金償還		948		198
出售持有至到期的投資證券所得收益		—		23,570
出售可供出售的投資證券所得款項		—		3,330
應收貸款本金償還，扣除貸款來源		8,459		104,832
購買聯邦住房貸款銀行股票		(24)		(29)
購買美國聯邦儲備銀行股票		(13)		(13)
銀行擁有的人壽保險收益		5,569		—
購置房舍和設備		(2,965)		(279)

投資活動的現金淨額		(93,789)		(264,283)

(續)

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併現金流量表(未經審計)

(千美元)


	九個月結束
	9月30日，
	2022		2021
融資活動的現金流：
存款淨增量	$	30,025	$	5,163
普通股回購		(4,999)		(4,547)
支付的現金股利		(6,178)		(7,272)

融資活動的現金淨額		18,848		(6,656)

現金和現金等價物淨減少		(63,573)		(262,157)

期初的現金和現金等價物		99,859		363,543

期末現金和現金等價物	$	36,286	$	101,386

補充披露現金流量信息：
支付的現金：
存款和借款的利息	$	2,345	$	4,966
所得税		2,355		4,617

補充披露非現金投資和融資活動：
通過換股和淨結算交易回購的公司股票	$	237	$	320
建立使用權資產，扣除獎勵和修改的淨額		6,833		3,285
租賃責任的設立，經修改後的淨額		6,833		3,285

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併財務報表附註

(未經審計)

(1)組織

領土銀行公司(本公司)是馬裏蘭州的一家公司，是領土儲蓄銀行(銀行)的控股公司。領土儲蓄銀行是一家夏威夷州特許銀行，總部設在夏威夷火奴魯魯，是聯邦儲備系統的成員。屬地儲蓄銀行已一個不活躍的子公司領土金融服務公司在2021年期間，另一家不活躍的子公司領土房地產公司被解散。

(2)陳述依據

隨附的領土銀行公司未經審計的中期簡明綜合財務報表是根據美國中期財務信息公認會計原則(GAAP)以及表格10-Q和S-X規則第10-01條的説明編制的。因此，按照“公認會計原則”編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據此類規則和條例予以精簡或省略。這些未經審計的中期簡明綜合財務報表和附註應與作為截至2021年12月31日年度Form 10-K年度報告一部分的公司綜合財務報表及其附註一併閲讀。管理層認為，公平列報所需的所有調整都已作出，只包括正常的經常性調整。經營的中期結果不一定預示着本年度的預期結果。

(三)近期發佈的會計公告

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2016-13號，《金融工具--信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量》。ASU將確認損失的門檻從“可能”模型更改為“預期”模型。新模型被稱為當前預期信用損失模型，適用於貸款、租賃、持有至到期投資、貸款承諾和財務擔保。修正案要求計量截至報告日期的金融資產的所有預期信貸損失(包括歷史經驗、當前狀況和合理和可支持的預測)，並加強披露，以幫助財務報表使用者瞭解在估計信貸損失和評價組織投資組合的信貸質量時使用的估計和判斷。該修正案在2019年12月15日之後的財年生效，包括這些財年內的過渡期。2019年11月，FASB發佈了一項更新，將美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)定義的對較小報告公司的修正案的生效日期推遲到2022年12月15日之後的財年。該公司是一家規模較小的報告公司。本公司將在修正案生效的第一個期間開始時，將修正案的規定作為累積效果調整適用於留存收益。該公司已成立一個小組，正在制定一項實施計劃，以通過修正案。實施計劃將包括制定政策, 對模型的程序和內部控制。該公司還在與一家軟件供應商合作，以衡量修正案所要求的預期損失。本公司目前正在評估採用這項修訂將對其綜合財務報表產生的影響，並預計採用修訂時的投資組合構成和經濟狀況將影響採用修訂時所作的會計調整。

2022年3月，FASB發佈了ASU 2022-02，金融工具-信貸損失(主題326)：問題債務重組和年份披露。ASU取消了對債權人修改為問題債務重組的貸款的會計指導，同時加強了對某些貸款再融資和債權人在借款人遇到財務困難時進行重組的披露要求。此外，ASU要求公共業務實體披露本期按來源年度的應收賬款融資和租賃淨投資的註銷總額。本ASU將在2022年12月15日之後的會計年度有效，包括該會計年度內的過渡期，待公司通過ASU 2016-13年的修正案後生效。公司目前正在評估ASU 2022-03將對其合併財務報表產生的影響。

目錄表

2022年6月，FASB發佈了ASU 2022-03，《受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量》，澄清在計量股權證券的公允價值時不應考慮合同銷售限制。本公司擁有聯邦儲備銀行(FRB)和聯邦住房貸款銀行(FHLB)的股票，這些股票按歷史成本估值，接近公允價值。股票所有權是公司從FRB和FHLB獲得服務的條件之一。該股票不公開交易，只能由聯邦住房金融局和聯邦住房金融局發行、交換、贖回或回購。ASU 2022-03在2023年12月15日之後的財年生效。該公司預計，採用這一ASU不會對其合併財務報表產生實質性影響。

(4)現金及現金等價物

下表列出了現金和現金等價物的餘額：


	9月30日，		十二月三十一日，
(千美元)	2022		2021
現金和銀行到期款項	$	10,376	$	11,662
在其他銀行的生息存款		25,910		88,197
現金和現金等價物	$	36,286	$	99,859

其他銀行的生息存款主要由舊金山聯邦儲備銀行的存款組成。

(5)投資證券

投資證券的攤餘成本和公允價值如下：


	攤銷		未實現總額				估計數
(千美元)	成本		收益		損失		公允價值
2022年9月30日：
可供銷售：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	23,856	$	—	$	(2,714)	$	21,142
總計	$	23,856	$	—	$	(2,714)	$	21,142

持有至到期：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	717,434	$	—	$	(131,682)	$	585,752
總計	$	717,434	$	—	$	(131,682)	$	585,752

2021年12月31日：
持有至到期：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	636,442	$	5,699	$	(7,154)	$	634,987
總計	$	636,442	$	5,699	$	(7,154)	$	634,987

截至2022年9月30日到期日的投資證券的攤餘成本和估計公允價值如下所示。在到期表中納入的是抵押貸款支持證券，這些證券使用

目錄表

以合同到期日為基礎。預期到期日可能不同於合同到期日，因為發行人可能有權催繳或預付債務，包括或不包括催繳或預付罰款。


	攤銷		估計數
(千美元)	成本		公允價值
可供銷售：
在10年後到期	$	23,856	$	21,142
總計	$	23,856	$	21,142

持有至到期：
在5年內到期	$	15	$	14
在5年至10年後到期		19		18
在10年後到期		717,400		585,720
總計	$	717,434	$	585,752

已實現損益以及出售持有至到期證券和可供出售證券的收益見下表。


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(千美元)	2022		2021		2022		2021
銷售收入	$	—	$	7,539	$	—	$	26,900
毛利		—		403		—		1,840
總損失		—		—		—		—

在截至2022年9月30日的9個月內，該公司沒有出售任何持有至到期的抵押貸款支持證券。在截至2021年9月30日的九個月內，公司銷售了22.1持有至到期的抵押貸款支持證券達100萬美元，並錄得收益$1.5百萬美元。出售抵押貸款支持證券，公司已為此收取了未償還購買本金的很大一部分(至少85%)，符合FASB ASC的投資-債務和股票證券主題，並沒有玷污管理層關於其持有至到期投資組合中剩餘證券的意圖的斷言。

在截至2022年9月30日的9個月內，該公司沒有出售任何可供出售的抵押貸款支持證券。在截至2021年9月30日的九個月內，公司銷售了3.0百萬可供出售的抵押貸款支持證券，並記錄了$339,000.

投資證券攤銷成本為$241.0百萬美元和$140.6在2022年9月30日和2021年12月31日，分別承諾了100萬美元，以確保州和地方政府的存款、根據回購協議出售的證券和交易清算賬户。

以下是在2022年9月30日和2021年12月31日處於未實現虧損狀態的投資證券的摘要。本公司不打算出售證券，直至價值回升或

目錄表

該等證券到期，而本公司不太可能會被要求在收回價值或該等證券到期前出售該等證券。


	少於12個月				12個月或更長時間				總計
			未實現				未實現		數量			未實現
證券的説明	公允價值		損失		公允價值		損失		證券	公允價值		損失
(千美元)
2022年9月30日：
可供銷售：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	21,142	$	(2,714)	$	—	$	—	4	$	21,142	$	(2,714)

持有至到期：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	259,897	$	(38,335)	$	325,850	$	(93,347)	146	$	585,747	$	(131,682)

2021年12月31日：
持有至到期：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	482,629	$	(6,976)	$	3,681	$	(178)	43	$	486,310	$	(7,154)

抵押貸款支持證券。本公司對按揭證券投資的未實現虧損是由於購買後市場利率上升造成的。所有抵押貸款支持證券都由美國政府支持的企業房地美或房利美或美國政府機構Ginnie Mae擔保。由於市場價值的下降是由於利率的變化而非信用質量的變化，本公司不打算在到期之前出售這些投資，而且本公司不太可能需要在收回其成本基礎之前出售該等投資，因此本公司不認為截至2022年9月30日和2021年12月31日的這些投資是暫時減值的。

(六)應收貸款及貸款損失撥備

應收貸款的構成如下：


	9月30日，		十二月三十一日，
(千美元)	2022		2021
房地產貸款：
第一按揭：
一至四户住宅	$	1,256,304	$	1,267,537
多户住宅		3,946		5,468
建築、商業和其他		23,035		18,590
房屋淨值貸款和信用額度		7,229		7,121
房地產貸款總額		1,290,514		1,298,716
其他貸款：
存款賬户上的貸款		217		278
消費貸款和其他貸款		8,496		8,192
其他貸款總額		8,713		8,470
更少：
未賺取費用和折扣淨額		(2,168)		(1,693)
貸款損失準備		(2,015)		(2,669)
未賺取的費用、折扣和貸款損失準備總額		(4,183)		(4,362)
應收貸款淨額	$	1,295,044	$	1,302,824

目錄表

下表按投資組合分類列出了貸款損失準備中的活動：


			建築，		家
			商業廣告		權益
			以及其他		貸款和
	住宅		抵押貸款		一行行		消費者
(千美元)	抵押貸款		貸款		信用		以及其他		未分配		總計
截至2022年9月30日的三個月：
期初餘額	$	1,350	$	445	$	1	$	82	$	253	$	2,131
(撥備沖銷)貸款損失準備金		(87)		(3)		—		1		(20)		(109)
		1,263		442		1		83		233		2,022
沖銷		—		—		—		(7)		—		(7)
復甦		—		—		—		—		—		—
淨沖銷		—		—		—		(7)		—		(7)
期末餘額	$	1,263	$	442	$	1	$	76	$	233	$	2,015

截至2022年9月30日的9個月：
期初餘額	$	1,814	$	435	$	1	$	89	$	330	$	2,669
(撥備沖銷)貸款損失準備金		(551)		7		—		38		(97)		(603)
		1,263		442		1		127		233		2,066
沖銷		—		—		—		(52)		—		(52)
復甦		—		—		—		1		—		1
淨沖銷		—		—		—		(51)		—		(51)
期末餘額	$	1,263	$	442	$	1	$	76	$	233	$	2,015


			建築，		家
			商業廣告		權益
			以及其他		貸款和
	住宅		抵押貸款		一行行		消費者
(千美元)	抵押貸款		貸款		信用		以及其他		未分配		總計
截至2021年9月30日的三個月：
期初餘額	$	2,021	$	434	$	1	$	133	$	380	$	2,969
(撥備沖銷)貸款損失準備金		(132)		11		—		(19)		(27)		(167)
		1,889		445		1		114		353		2,802
沖銷		—		—		—		(3)		—		(3)
復甦		—		—		—		—		—		—
淨沖銷		—		—		—		(3)		—		(3)
期末餘額	$	1,889	$	445	$	1	$	111	$	353	$	2,799

截至2021年9月30日的9個月：
期初餘額	$	3,102	$	406	$	1	$	146	$	607	$	4,262
(撥備沖銷)貸款損失準備金		(1,213)		39		—		(24)		(254)		(1,452)
		1,889		445		1		122		353		2,810
沖銷		—		—		—		(13)		—		(13)
復甦		—		—		—		2		—		2
淨沖銷		—		—		—		(11)		—		(11)
期末餘額	$	1,889	$	445	$	1	$	111	$	353	$	2,799

管理層認為，2022年9月30日的貸款損失撥備處於適當水平，以計提可根據該日一般和具體情況合理估計的可能損失。雖然公司使用其現有的最佳信息進行評估，但如果情況與進行評估時使用的信息有很大不同，則可能需要對津貼進行未來的調整。如果實際結果與估計不同，可能需要為信貸損失增加撥備，這將減少未來的收益。

目錄表

下表列出了貸款損失準備和已記錄的貸款投資餘額，扣除未賺取的費用和貼現後，按投資組合分類和按減值方法分列：


			建築，		家
			商業廣告		權益
			以及其他		貸款和
	住宅		抵押貸款		一行行		消費者
(千美元)	抵押貸款		貸款		信用		以及其他		未分配		總計
2022年9月30日：
貸款損失準備：
期末津貼餘額：
單獨評估損害	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集體評估減值		1,263		442		1		76		233		2,015
期末津貼餘額合計	$	1,263	$	442	$	1	$	76	$	233	$	2,015

貸款：
期末貸款餘額：
單獨評估損害	$	2,402	$	—	$	16	$	—	$	—	$	2,418
集體評估減值		1,255,802		22,907		7,215		8,717		—		1,294,641
總期末貸款餘額	$	1,258,204	$	22,907	$	7,231	$	8,717	$	—	$	1,297,059

2021年12月31日：
貸款損失準備：
期末津貼餘額：
單獨評估損害	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集體評估減值		1,814		435		1		89		330		2,669
期末津貼餘額合計	$	1,814	$	435	$	1	$	89	$	330	$	2,669

貸款：
期末貸款餘額：
單獨評估損害	$	3,812	$	—	$	19	$	—	$	—	$	3,831
集體評估減值		1,267,560		18,529		7,103		8,470		—		1,301,662
總期末貸款餘額	$	1,271,372	$	18,529	$	7,122	$	8,470	$	—	$	1,305,493

下表列出按貸款類別分別評估減值的減值貸款餘額：


			未付
	已錄製		本金
(千美元)	投資		天平
2022年9月30日：
未記錄相關津貼：
一至四户住宅按揭貸款	$	2,402	$	2,897
房屋淨值貸款和信用額度		16		30
總計	$	2,418	$	2,927

2021年12月31日：
未記錄相關津貼：
一至四户住宅按揭貸款	$	3,812	$	4,299
房屋淨值貸款和信用額度		19		31
總計	$	3,831	$	4,330

目錄表

下表按貸款類別列出了在減值貸款上確認的投資和利息收入的平均記錄：


	截至以下三個月				在截至的9個月中
	9月30日，				9月30日，
	平均值		利息		平均值		利息
	已錄製		收入		已錄製		收入
(千美元)	投資		公認的		投資		公認的
2022:
未記錄相關津貼：
一至四户住宅按揭貸款	$	2,431	$	6	$	2,465	$	18
房屋淨值貸款和信用額度		17		—		18
總計	$	2,448	$	6	$	2,483	$	18

2021:
未記錄相關津貼：
一至四户住宅按揭貸款	$	4,816	$	8	$	4,866	$	28
房屋淨值貸款和信用額度		20		—		21		—
總計	$	4,836	$	8	$	4,887	$	28

有幾個不是截至2022年9月30日或2021年12月31日，單獨評估減值貸款，並計提相關貸款損失準備。個別評估減值的貸款不會有已分配的貸款損失準備，因為它們在減值時減記為公允價值。如果獲得貸款的房產的價值減去出售房產的成本，大於貸款餘額，那麼減值貸款也不會有分配的撥備。

該公司擁有11賬面價值為#美元的非權責發生貸款2.0截至2022年9月30日10賬面價值為#美元的非權責發生貸款3.3截至2021年12月31日。《公司》做到了不是截至2022年9月30日，沒有任何逾期90天或更長時間的貸款，而且仍在計息。該公司擁有二消費貸款總額為$24,000截至2021年12月31日，逾期90天或更長時間且仍在積累利息的債券。

目錄表

下表按貸款類別列出了扣除未賺取費用和折扣後的貸款賬齡和應計狀況。如果借款人遵守貸款付款延遲計劃，則具有正式貸款延遲計劃的貸款在合同上不被視為逾期或拖欠。


															貸款
															90天
															或更多
	30 - 59		60 - 89		90天或以上										逾期
	過去的幾天		過去的幾天		更多		過去合計		貸款備註		總計		非應計項目		而且仍然
(千美元)	到期		到期		逾期		到期		逾期		貸款		貸款		應計
2022年9月30日：
一至四户住宅按揭貸款	$	737	$	—	$	227	$	964	$	1,253,298	$	1,254,262	$	1,985	$	—
多户住宅按揭貸款		—		—		—		—		3,942		3,942		—		—
建築、商業和其他抵押貸款		—		—		—		—		22,907		22,907		—		—
房屋淨值貸款和信用額度		—		—		—		—		7,231		7,231		16		—
存款賬户上的貸款		—		—		—		—		217		217		—		—
消費者和其他		2		4		—		6		8,494		8,500		—		—

總計	$	739	$	4	$	227	$	970	$	1,296,089	$	1,297,059	$	2,001	$	—

2021年12月31日：
一至四户住宅按揭貸款	$	129	$	—	$	244	$	373	$	1,265,540	$	1,265,913	$	3,261	$	—
多户住宅按揭貸款		—		—		—		—		5,459		5,459		—		—
建築、商業和其他抵押貸款		—		—		—		—		18,529		18,529		—		—
房屋淨值貸款和信用額度		—		—		—		—		7,122		7,122		19		—
存款賬户上的貸款		—		—		—		—		278		278		—		—
消費者和其他		3		—		24		27		8,165		8,192		—		24

總計	$	132	$	—	$	268	$	400	$	1,305,093	$	1,305,493	$	3,280	$	24

本公司主要使用貸款的賬齡和應計狀態來監控其貸款組合的信用質量。當按揭貸款嚴重拖欠時(90天或更多的合同逾期)，它顯示了可能導致虧損的弱點。隨着貸款變得更加拖欠，借款人償還貸款的可能性降低，貸款變得更加依賴抵押品。當抵押貸款的償還收益只能來自抵押品的出售或經營，而不是借款人的還款時，抵押貸款就變得依賴抵押品。通常，評估是在貸款變得依賴抵押品或依賴抵押品後獲得的四個月違法者。抵押品依賴型貸款的賬面價值調整為抵押品的公允價值減去銷售成本。任何貸款餘額超過規定金額的商業房地產、商業、建築或股權貸款也會定期進行審查，以確定貸款是否存在任何弱點，是否符合其合同條款。

有幾個不是在截至2022年9月30日或2021年9月30日的9個月內，在問題債務重組中修改的貸款。有幾個不是在截至2022年9月30日或2021年9月30日的9個月內進行的新的問題債務重組，隨後出現違約。下文討論了CARE法案下的貸款修改和銀行監管機構2020年發佈的機構間聲明。

目錄表

下表按貸款類別彙總了未償還的問題債務重組：


	數量		應計項目		數量		非應計項目
(千美元)	貸款		狀態		貸款		狀態		總計
2022年9月30日：
一至四户住宅按揭貸款		2	$	417		2	$	424	$	841
總計		2	$	417		2	$	424	$	841

2021年12月31日：
一至四户住宅按揭貸款		3	$	551		1	$	340	$	891
總計		3	$	551		1	$	340	$	891

截至2022年9月30日，沒有拖欠的問題債務重組。曾經有過一問題債務重組，價值美元126,000截至2021年12月31日，這是59天的拖欠。重組包括推遲利息和/或本金的支付，以及由於借款人的財務困難而暫時或永久性地降低利率。在2022年9月30日，我們有不是承諾向這些借款人提供任何額外資金。

CARE法案為金融機構提供了救濟，使其不必將符合條件的貸款修改歸類為在修改後的貸款的剩餘期限內進行的問題債務重組。根據CARE法案，符合條件的貸款修改必須與新冠肺炎大流行有關，並且截至2019年12月31日，借款人的付款不得逾期超過30天。CARE法案下的貸款修改必須在2020年3月1日至2022年1月1日銀行業監管機構也發佈了類似的指導意見，其中還澄清，如果與新冠肺炎相關的貸款修改在貸款修改計劃實施時借款人的逾期不超過30天，並且修改被認為是短期的(不超過6個月)，則不應被視為問題債務重組。該公司使用CARE法案和機構間聲明的規定來説明接受修改的合格貸款。

該公司已向受新冠肺炎疫情影響的借款人提供延期償還貸款。當在延期付款期間累積的利息付清後，貸款將從延期付款計劃中刪除。下表按貸款類別彙總了貸款延期付款計劃中剩餘的貸款：


		2022年9月30日				2021年12月31日
(千美元)	貸款延期付款計劃中的貸款		佔貸款總額的百分比		貸款延期付款計劃中的貸款		佔貸款總額的百分比
一對四家庭住房抵押貸款	$	62,027	4.8	%	$	74,704	5.7	%
非住宅按揭		3,431	0.3			3,928	0.3
總計	$	65,458	5.1	%	$	78,632	6.0	%

本公司已批准延期支付貸款的貸款計入貸款和租賃損失準備計算。然而，根據延期付款協議履行的貸款不被視為合同逾期，不包括在上述逾期統計數據中。

在延期付款計劃中抵押貸款的物業的當前貸款餘額與當前評税價值的比率平均49.72022年9月30日。截至2022年9月30日，1至4個家庭住宅按揭貸款97.0公司全部貸款組合餘額的%，以當前貸款餘額與擔保這些貸款的物業的當前納税評估價值之比平均42.4%。該公司的所有住宅抵押貸款都以夏威夷的房地產為抵押。

截至2022年9月30日，62.0在貸款延期付款計劃中，總計1至4户家庭的按揭貸款，$61.6百萬美元，或99.4%，已恢復全額支付本金和利息。在延期期間積累的這些貸款的利息將在隨後的幾年中償還。$243,000，或0.4%，佔總數的

目錄表

在貸款延期付款計劃中，有一到四個家庭抵押貸款只支付利息。在貸款延期付款計劃中，有一 $145,000一至四個家庭的按揭貸款已經結束150天違法者。截至2022年9月30日，沒有其他貸款的延遲期結束而沒有恢復償還貸款。

截至2022年9月30日，所有美元3.4貸款延期計劃中的商業抵押貸款、商業和工業以及房屋淨值信用額度已恢復全額償還本金和利息。

自今年年初以來，貸款拖欠、存款大幅變化或任何信貸額度的大幅縮水都沒有顯著增加。我們沒有向酒店、運輸業、食肆或零售機構提供任何商業貸款。

該公司擁有不是截至2022年9月30日或2021年12月31日擁有的房地產。年內共有兩宗一至四户住宅按揭貸款$227,000在2022年9月30日止贖過程中。有幾個不是截至2021年12月31日止贖過程中的貸款。

我們幾乎所有的房地產貸款都以位於夏威夷州的房地產為抵押。這些房地產貸款的貸款與價值比率一般不超過80在發起時的百分比。

於截至二零二二年及二零二一年九月三十日止九個月內，本公司出售本金餘額為美元的按揭貸款。5.4百萬美元和美元26.2分別為100萬美元和確認虧損1美元。3,000以及1美元的收益584,000，分別為。該公司擁有不是2022年9月30日或2021年12月31日持有的待售貸款。

該公司為他人償還了本金餘額為$36.9在2022年9月30日，$41.32021年12月31日為100萬人。在這些金額中，$21.4百萬美元和$24.3貸款餘額中有100萬美元與證券化有關，公司分別於2022年9月30日和2021年12月31日繼續持有相關的抵押貸款支持證券。金額的多少合同規定的維修費截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的收入為$77,000和$99,000，分別為。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月合同規定的維修費收入為$24,000和$31,000，分別為。這些費用在綜合損益表中以服務費和其他費用列報。

(7)根據回購協議出售的證券

根據回購協議出售的證券被視為融資，回購出售的相同證券的義務被反映為負債，證券以協議為抵押歸類為資產。根據回購協議出售的證券摘要如下：


	2022年9月30日				2021年12月31日
			加權				加權
	回購		平均值		回購		平均值
(千美元)	負債		費率		負債		費率
成熟期：
超過2年至3年	$	10,000	1.81	%	$	5,000	1.88	%
超過3年至4年		—	—			5,000	1.73	%
總計	$	10,000	1.81	%	$	10,000	1.81	%

以下是2022年9月30日為確保回購協議而質押的證券的賬面價值和公允價值、回購責任和風險金額的比較摘要。風險金額為賬面價值或公允價值中較回購負債較大者，指有抵押貸款人未能於協議到期日歸還證券時對本公司造成的潛在損失。所有回購協議都是與摩根大通證券達成的，質押的證券是由美國政府支持的企業發行和擔保的抵押貸款支持證券。回購責任不能超過90%質押證券的公允價值。在該事件中

目錄表

如因市況或本金償還導致質押證券的公允價值下降至低於所需數額，本公司有責任質押額外的證券或其他合適的抵押品以彌補不足。

加權

攜帶

公平

平均值

的價值

回購

金額

幾個月後

(千美元)

證券

負債

面臨風險

成熟性

成熟期：

超過90天

13,813

11,411

10,000

3,813

(八)金融負債的抵銷

下表列出了我們根據回購協議出售的證券，這些證券在違約時受到抵銷權的約束。有關更多信息，請參閲附註7，根據回購協議出售的證券。


					淨額		未在中抵銷的總額
	總金額		總金額		負債		資產負債表
	被認可的		的偏移量		在		金融		現金抵押品
(千美元)	負債		資產負債表		資產負債表		儀器		已承諾		淨額
2022年9月30日：
根據回購協議出售的證券	$	10,000	$	—	$	10,000	$	10,000	$	—	$	—

2021年12月31日：
根據回購協議出售的證券	$	10,000	$	—	$	10,000	$	10,000	$	—	$	—

(9)員工持股計劃

1月生效2009年1月1日，領土儲蓄銀行為符合條件的員工通過了員工持股計劃(ESOP)。借入的員工持股計劃$9.8100萬美元，並用這些資金收購了978,650股票，或8%，該公司在首次公開招股中發行的股份總數。這些股份的收購價格為$10.00每股。

貸款以用貸款所得購買的股份作抵押，並將由員工持股計劃於20年期貸款期限，資金來自地區儲蓄銀行對員工持股計劃的貢獻和股票應支付的股息。員工持股計劃貸款的利率為可調整利率，等於《華爾街日報》刊登的最優惠利率。利率每年調整一次，在日曆年度的第一個工作日將是最優惠的利率。

員工持股計劃購買的股份由受託人在未分配的暫記賬中持有，並在員工持股計劃向本公司支付本金和利息時，按比例每年從暫記賬中發放股份。受託人根據每個參與者相對於所有參與者的薪酬比例份額，在參與者之間分配釋放的份額。由於股票承諾從暫記賬户中釋放，領土儲蓄銀行根據釋放的股票的平均公允價值報告補償費用，並將相應的信用計入股東權益。承諾發行的股票在計算每股收益時被視為已發行股票。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月確認的補償費用為$258,000及$310,000，分別為。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月確認的薪酬支出為834,000及$942,000，分別為。

目錄表

員工持股信託基金持有的股份如下：


	9月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
已分配股份		571,241		540,869
未賺取股份		305,831		342,531
員工持股總股份		877,072		883,400
未賺取股份的公允價值，以千為單位	$	5,670	$	8,649

員工持股恢復計劃是一種不受限制的計劃，它為某些高管提供補充福利，這些高管無法獲得員工持股計劃福利公式所設想的全部福利。補充現金支付包括相當於股票的付款，根據員工持股計劃，由於美國國税局對符合税務條件的計劃施加的限制，這些股票不能分配給參與者。我們在員工提供服務以賺取這些福利期間應計這些福利。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們應計$23,000及$41,000，分別為。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，我們應計73,000及$94,000，分別用於員工持股恢復計劃。

(10)基於股份的薪酬

領土銀行公司的股東已經通過了2010年股權激勵計劃和2019年股權激勵計劃。這些計劃規定向主要官員和董事授予股票期權和限制性股票。根據FASB ASC的薪酬-股票薪酬主題，股權激勵計劃的成本以授予日獎勵的公允價值為基礎。以時間為基礎的限制性股票的公允價值以授予日公司股票的收盤價為基礎。根據業績條件授予的基於業績的股票的公允價值以授予之日公司股票的收盤價為基礎。將在市場條件下授予的基於業績的限制性股票的公允價值是基於授予日公司股票的蒙特卡洛估值。基於時間的股票期權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估計的，該模型使用了股息率、股價波動率、無風險利率和期權期限的假設。這些假設是基於我們對未來事件的判斷，本質上是主觀的，不能精確地確定。獎勵的費用將以直線方式在年度內確認三, 五-或六年制獲獎期，在此期間，參與者需要提供服務以換取獎勵。根據2010年股權計劃，不能頒發新的獎勵，但以前頒發的獎勵可以繼續授予。確實有146,347根據2019年股權計劃，剩餘股份可用於新的獎勵。

本公司確認補償支出，以授予日基於股份的獎勵的公允價值計量，在歸屬期間以直線為基礎。以股份為基礎的薪酬在綜合收益表中作為薪金和僱員福利的一部分入賬，股東權益相應增加。下表列出了所有基於股票的獎勵的薪酬支出和相關税收優惠的信息：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
補償費用	$	(18)	$	36	$	256	$	241
所得税優惠		(5)		10		70		66

在截至2022年9月30日的三個月裏，基於股份的薪酬支出和所得税優惠有抵免餘額。當公司的三年平均股本回報率與同業銀行組相比下降時，基於業績狀況的基於業績的限制性股票單位(PRSU)的數量減少時，就會出現信貸餘額。

目錄表

股票期權

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的股票期權活動：


		加權			集料
		平均值		剩餘	固有的
		鍛鍊		合同	價值
	選項	價格		壽命(年)	(單位：千)
截至2021年12月31日的未償還期權	3,085	$	23.62	0.67	$	5
授與	—		—	—		—
已鍛鍊	—		—	—		—
被沒收	—		—	—		—
過期	3,085		—	—		—
2022年9月30日未償還期權	—	$	—	—	$	—

2020年12月31日未償還期權	3,085	$	23.62	1.67	$	1
授與	—		—	—		—
已鍛鍊	—		—	—		—
被沒收	—		—	—		—
過期	—		—	—		—
2021年9月30日未償還期權	3,085	$	23.62	0.92	$	5

在2022年9月30日歸屬並可行使的期權	—	$	—	—	$	—

有幾個不是在截至2022年9月30日或2021年9月30日的九個月內行使或歸屬的期權。截至2022年9月30日，公司擁有不是與股票期權計劃相關的未確認薪酬成本。

限制性股票

限制性股票獎勵按授予時公司股票的公允價值作為固定授予入賬。未歸屬的限制性股票在歸屬期間不得處置或者轉讓。限制性股票具有獲得股息的權利，儘管可歸因於限制性股票的股息由公司保留，直到股票歸屬，然後支付給獲獎者。基於時間的未歸屬限制性股票包含不可沒收的股息權。沒有根據業績或市場狀況授予的限制性股票的應計股息將被沒收。

下表列出了基於時間的限制性股票活動：


		加權
	基於時間的	平均補助金
	受限	約會集市
	庫存	價值
未歸屬於2021年12月31日	23,208	$	24.61
授與	12,013		23.77
既得	11,557		24.68
被沒收	—		—
未歸屬於2022年9月30日	23,664	$	24.15

未歸屬於2020年12月31日	23,695	$	24.24
授與	10,849		26.67
既得	11,336		25.81
被沒收	—		—
未歸屬於2021年9月30日	23,208	$	24.61

目錄表

截至2022年9月30日，該公司擁有425,000與基於時間的限制性股票相關的未確認補償成本。

下表列出了將在性能條件下授予的PRSU：


	性能-
	基於受限
	股票單位	加權
	基於一個	平均補助金
	性能	約會集市
	條件	價值
未歸屬於2021年12月31日	41,583	$	24.68
授與	14,412		23.77
既得	7,670		27.30
被沒收	4,768		27.30
未歸屬於2022年9月30日	43,557	$	23.63

未歸屬於2020年12月31日	40,585	$	25.83
授與	13,016		26.67
既得	7,473		30.73
被沒收	4,545		30.73
未歸屬於2021年9月30日	41,583	$	24.68

這些PRSU的公允價值是基於公司股票在授予之日的公允價值。截至2022年9月30日，公司擁有$131,000與這些PRSU相關的未確認補償費用。性能將通過三年制表演期內，將被授予懸崖。業績狀況按季度衡量，方法是比較公司的三年制對同業銀行的平均股本回報率。本公司在同級組中的百分位數排名用於調整預期授予的PRSU數量。

下表列出了將在市場條件下授予的PRSU：


	性能-
	基於受限	蒙特卡洛
	股票單位	估值：
	基於一個	該公司的
	市況	庫存
未歸屬於2021年12月31日	10,396	$	24.03
授與	3,603		24.42
既得	—		—
被沒收	3,110		24.45
未歸屬於2022年9月30日	10,889	$	24.04

未歸屬於2020年12月31日	10,147	$	24.69
授與	3,254		25.94
既得	1,628		28.32
被沒收	1,377		28.32
未歸屬於2021年9月30日	10,396	$	24.03

截至2022年9月30日，公司擁有$85,000與基於市場狀況的PRSU相關的未確認補償成本。將在市場條件下授予的PRSU的市場價值由公司截至授予日的股票的蒙特卡洛估值確定。性能將通過三年制表演期內，將被授予懸崖。市場狀況按季度衡量，方法是比較公司的三年制其他銀行同業的股票平均總回報率。該公司在同級組中的百分位數排名決定了將授予多少PRSU。

目錄表

(11)每股收益

非既得性限制性股票的持有者以與普通股股東相同的比率獲得股息，他們都平等地分享未分配的收益。以時間為基礎的非既得性限制性股票獎勵包含股息或股息等價物的不可沒收權利，並被視為使用兩級法計算每股收益的參與證券。在兩級法下，收益根據普通股股東和參股證券各自的收益權分配給他們。根據業績或市場狀況授予的未歸屬限制性股票獎勵在計算每股收益時不被視為參與證券，因為未歸屬的股票的應計股息將被沒收。

下表列出了用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的信息：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(千美元，每股數據除外)	2022		2021		2022		2021
淨收入	$	3,891	$	4,162	$	12,711	$	13,233
分配給參與證券的收益		(23)		(23)		(70)		(47)
普通股股東可獲得的淨收入	$	3,868	$	4,139	$	12,641	$	13,186

加權-在以下方面使用的平均股份數：
基本每股收益		8,802,010		9,012,398		8,885,626		9,086,447
稀釋普通股等價物：
股票期權和限制性股票單位		44,601		44,171		53,182		44,622
稀釋後每股收益		8,846,611		9,056,569		8,938,808		9,131,069

基本每股普通股淨收入	$	0.44	$	0.46	$	1.42	$	1.45
稀釋後每股普通股淨收益	$	0.44	$	0.46	$	1.41	$	1.44

目錄表

(12)其他全面損失

下表列出了累計其他綜合虧損扣除税項後構成部分的變動情況：


	無資金支持		未實現
	養老金		(收益)/虧損
(千美元)	負債		證券		總計
截至2022年9月30日的三個月
期初餘額	$	5,524	$	877	$	6,401
其他綜合虧損，税後淨額		—		1,114		1,114
本期其他綜合損失淨額		—		1,114		1,114
期末餘額	$	5,524	$	1,991	$	7,515

截至2021年9月30日的三個月
期初餘額	$	8,967	$	—	$	8,967
本期其他綜合損失淨額		—		—		—
期末餘額	$	8,967	$	—	$	8,967

截至2022年9月30日的9個月
期初餘額	$	5,524	$	—	$	5,524
其他綜合虧損，税後淨額		—		1,991		1,991
本期其他綜合損失淨額		—		1,991		1,991
期末餘額	$	5,524	$	1,991	$	7,515

截至2021年9月30日的9個月
期初餘額	$	8,967	$	(276)	$	8,691
其他綜合虧損，税後淨額		—		3		3
從其他綜合收入中重新歸類的税後淨額		—		273		273
本期其他綜合損失淨額		—		276		276
期末餘額	$	8,967	$	—	$	8,967

下表列出了累計其他綜合損失的各個組成部分的納税影響：


	截至9月30日的三個月，
	2022						2021
	税前				税後		税前				税後
(千美元)	金額		税收		金額		金額		税收		金額
證券未實現虧損	$	1,519	$	(405)	$	1,114	$	—	$	—	$	—
總計	$	1,519	$	(405)	$	1,114	$	—	$	—	$	—


	截至9月30日的9個月，
	2022						2021
	税前				税後		税前				税後
(千美元)	金額		税收		金額		金額		税收		金額
證券未實現虧損	$	2,714	$	(723)	$	1,991	$	4	$	(1)	$	3
從其他全面收益中重新分類的金額		—		—		—		373		(100)		273
總計	$	2,714	$	(723)	$	1,991	$	377	$	(101)	$	276

(13)收入確認

該公司與客户的合同通常是短期合同，週期為一年或更短時間。這些期限從電匯、外幣兑換和購買本票等服務的即時期限，到處理年金和共同基金銷售等服務的數天期限不等。有些合同可能是持續性質的，例如提供存款賬户服務，包括ATM接入、支票處理、賬户

目錄表

分析和檢查訂單。然而，提供可評估的服務和為這種服務支付費用通常是同時進行的，或者時間很緊。與貸款、投資和債務等金融工具有關的合同不在本報告要求的範圍之內。

在分析了本公司的收入來源，包括收到的收入金額、提供服務的時間和該等服務的付款時間後，本公司已確定，提供服務與支付該等服務的款項大致上是緊密匹配的。任何差異對公司的綜合財務報表都不是實質性的。因此，公司一般在收到服務付款時記錄收入。

與客户簽訂合同的收入在綜合損益表的服務收入和其他非利息收入中列報。下表核對了與客户簽訂的合同收入和這些項目中報告的其他收入：


	服務和
(千美元)	其他費用		其他		總計
截至2022年9月30日的三個月
與客户簽訂合同的收入	$	304	$	38	$	342
其他收入		35		38		73
總計	$	339	$	76	$	415

截至2021年9月30日的三個月
與客户簽訂合同的收入	$	399	$	30	$	429
其他收入		34		27		61
總計	$	433	$	57	$	490

截至2022年9月30日的9個月
與客户簽訂合同的收入	$	989	$	138	$	1,127
其他收入		103		1,221		1,324
總計	$	1,092	$	1,359	$	2,451

截至2021年9月30日的9個月
與客户簽訂合同的收入	$	1,855	$	154	$	2,009
其他收入		103		83		186
總計	$	1,958	$	237	$	2,195

(14)租契

下表列出了所示期間的租賃費和其他資料：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(千美元)	2022		2021		2022		2021
租賃費：
經營租賃成本	$	712	$	843	$	2,211	$	2,552
短期租賃成本		107		15		199		32
可變租賃成本		49		31		127		113
總租賃成本	$	868	$	889	$	2,537	$	2,697

為計入租賃負債的金額支付的現金	$	854	$	836	$	2,381	$	2,520
為換取新的經營租賃負債而獲得的淨資產	$	2,003	$	444	$	6,833	$	3,285

目錄表

截至2022年9月30日，不可取消經營租約下的未來最低租金承諾如下：


(千美元)
2022	$	713
2023		2,787
2024		2,651
2025		2,031
2026		1,868
此後		12,789
總計		22,839
2022年將收到的租賃激勵措施減少		(4,996)
減去現值折扣		(2,447)
租約現值	$	15,396

下表列出了其他與租賃相關的信息：


	9月30日，			9月30日，
	2022			2021
加權平均剩餘租賃年限(年)		9.03			5.95
加權平均貼現率		2.04	%		2.18	%

(15)公允價值

根據FASB ASC的公允價值計量和披露主題，公司根據金融資產和負債的交易市場以及用於確定公允價值的假設的可靠性，將其按公允價值計量或披露的金融資產和負債分為三個水平如下：

●第1級-估值基於在活躍市場交易的相同資產或負債的報價(未經調整)。活躍市場的報價提供了公允價值最可靠的證據，並應用於計量公允價值。

●第2級-估值基於活躍市場中類似工具的報價、不活躍市場中相同或類似工具的報價以及所有重大假設均可在市場上觀察到的基於模型的估值技術。

●第三級-估值是由基於模型的技術產生的，這些技術使用了市場上看不到的重大假設。這些無法觀察到的假設反映了管理層自己對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的估計。估值技術包括使用貼現現金流模型和需要使用重大判斷或估計的類似技術。

根據公允價值計量和披露主題，本公司的公允價值以資產出售時預期收到的價格或在計量日期市場參與者之間有序交易中轉移負債預計支付的價格為基礎。此外，根據要求，公司在制定公允價值計量時，最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。

該公司使用公允價值計量來確定公允價值披露。可供出售的投資證券及衍生工具按公允價值經常性入賬。本公司可能不時被要求在非經常性基礎上按公允價值記錄其他金融資產，如持有的待售貸款、減值貸款和投資以及抵押貸款服務資產。這些非經常性公允價值調整通常涉及採用成本或公允價值較低的會計處理或個別資產的減記。

目錄表

可供出售的投資證券。美國政府支持的抵押貸款支持證券的估計公允價值被認為是二級投入，因為投資證券的估值採用了基於資產類別的定價模型，包括交易、出價和其他可觀察到的市場信息。

利率合約。本公司可就擬出售的貸款與借款人訂立利率鎖定承諾。為管理鎖定承諾的利率風險，本公司亦可訂立遠期貸款銷售承諾。利率鎖定承諾及遠期貸款銷售承諾被視為衍生工具，並按其公允價值計入，該等公允價值乃參考類似合約的二手市場報價而釐定。公允價值投入被視為第二級投入。歸類為資產的利率合同包括在綜合資產負債表中的預付費用和其他資產，而歸類為負債的利率合同包括在應付帳款和應計費用中。

本公司金融工具的估計公允價值如下：


	攜帶				公允價值計量使用
(千美元)	金額		公允價值		1級		2級		3級
2022年9月30日
資產
現金和現金等價物	$	36,286	$	36,286	$	36,286	$	—	$	—
可供出售的投資證券		21,142		21,142		—		21,142		—
持有至到期的投資證券		717,434		585,752		—		585,752		—
應收貸款淨額		1,295,044		1,145,828		—		—		1,145,828
FHLB股票		8,197		8,197		—		8,197		—
FRB股票		3,171		3,171		—		3,171		—
應計應收利息		6,061		6,061		32		1,521		4,508

負債
存款		1,711,853		1,705,405		—		1,376,636		328,769
聯邦住房貸款銀行的預付款		141,000		132,781		—		132,781		—
根據回購協議出售的證券		10,000		9,423		—		9,423		—
應計應付利息		351		351		—		65		286

2021年12月31日
資產
現金和現金等價物	$	99,859	$	99,859	$	99,859	$	—	$	—
持有至到期的投資證券		636,442		634,987		—		634,987		—
應收貸款淨額		1,302,824		1,314,609		—		—		1,314,609
FHLB股票		8,173		8,173		—		8,173		—
FRB股票		3,158		3,158		—		3,158		—
應計應收利息		5,786		5,786		16		1,126		4,644
利率合約		9		9		—		9		—

負債
存款		1,681,828		1,682,078		—		1,456,773		225,305
聯邦住房貸款銀行的預付款		141,000		141,867		—		141,867		—
根據回購協議出售的證券		10,000		10,143		—		10,143		—
應計應付利息		35		35		—		34		1
利率合約		9		9		—		9		—

於2022年9月30日及2021年12月31日，就信貸承諾收取的承諾費或其公允價值對本公司的綜合財務報表均無重大影響。

目錄表

下表列出了按公允價值經常性計量的資產和負債餘額：


(千美元)	1級		2級		3級		總計

2022年9月30日
可供出售的投資證券	$	—	$	21,142	$	—	$	21,142

2021年12月31日
利率合約--資產	$	—	$	9	$	—	$	9
利率合約-負債		—		(9)		—		(9)

有幾個不是截至2022年9月30日或2021年12月31日，按公允價值非經常性基礎計量的資產或負債。

(16)後續事件

2022年10月27日，領土銀行公司董事會宣佈季度現金股息為#美元0.23每股普通股。股息預計將於2022年11月23日支付給截至2022年11月10日登記在冊的股東。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

關於前瞻性信息的警示聲明

本季度報告包含前瞻性陳述，可通過使用“估計”、“項目”、“相信”、“打算”、“預期”、“計劃”、“尋求”、“預期”、“將會”、“可能”、“繼續”等詞語來識別。這些前瞻性陳述包括但不限於：

●

關於我們的目標、意圖和期望的聲明；

●

關於我們的業務計劃、前景、增長和經營戰略的聲明；

●

關於我們貸款和投資組合的資產質量的聲明；以及

●

對我們的風險以及未來成本和收益的估計。

這些前瞻性陳述基於我們目前的信念和預期，固有地受到重大商業、經濟和競爭不確定性和意外事件的影響，其中許多是我們無法控制的。此外，這些前瞻性陳述受到有關未來業務戰略和決策的假設的影響，這些假設可能會發生變化。你不應該過分依賴這樣的説法。我們沒有義務也沒有義務在本季度報告發布之日之後更新任何前瞻性陳述。

除其他因素外，下列因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達的預期結果或其他期望大相徑庭：

●

與新冠肺炎疫情有關的風險、不確定性和其他因素，包括疫情對一般經濟和我們借款人的企業及其償還債務能力的影響的嚴重性和持續時間；聯邦、州和地方政府採取的補救行動和刺激措施以及員工因病或檢疫而無法工作的情況；

●

國際、國內或我們市場領域的總體經濟狀況比預期的要差；

目錄表

●

存管機構和其他金融機構之間的競爭；

●

通貨膨脹和利率環境的變化降低了我們的保證金或金融工具的公允價值或我們發放按揭貸款的能力；

●

證券或信貸市場的不利變化；

●

影響金融機構的法律、政府法規或政策的變化，包括監管費用和資本金要求的變化；

●

美國政府貨幣或財政政策的變化，包括美國財政部和聯邦儲備委員會的政策；

●

我們有能力成功進入新市場並把握增長機會；

●

我們成功整合被收購實體的能力(如果有的話)；

●

消費者需求、支出、借貸和儲蓄習慣的變化；

●

銀行監管機構、財務會計準則委員會、證券交易委員會或上市公司會計監督委員會可能採用的會計和審計政策和做法的變化；

●

我們的組織、薪酬和福利計劃的變化；

●

我們可能確認的收入的時間和數額；

●

作為我們貸款組合基礎的抵押品的價值和可銷售性；

●

我們留住關鍵員工的能力；

●

網絡攻擊、計算機病毒和其他可能破壞我們網站或其他系統安全的技術風險，以獲得對機密信息的未經授權訪問、破壞數據或使我們的系統癱瘓；

●

技術變革可能比預期的更困難或更昂貴；

●

第三方提供商履行其對我們的義務的能力；

●

美國政府管理聯邦債務限額的能力；

●

任何聯邦政府關門的影響；

●

我們投資組合的質量和構成；

●

影響我們回購普通股能力的市場和其他條件的變化；

●

財務狀況或經營結果的變化，減少了可用於支付股息的資本；

●

氣候變化的影響以及社會、投資者和政府對氣候變化的反應；

●

社會和治理變化、社會和投資者情緒以及政府對社會和治理事項的反應的影響；

●

國內和國際敵對行動的影響，包括恐怖主義；以及

●

我們所擁有的證券發行人的財務狀況或未來前景的變化。

目錄表

由於這些以及各種各樣的其他不確定性，我們未來的實際結果可能與這些前瞻性陳述所表明的結果大不相同。

概述

從歷史上看，我們一直是一個傳統的節儉機構。我們的大部分資產包括長期固定利率住宅抵押貸款和抵押貸款支持證券，我們的資金來源主要是存款流入、聯邦儲備銀行的現金餘額、貸款和證券償還、聯邦住房貸款銀行的預付款、我們的資本、根據回購協議出售證券的收益以及貸款和證券銷售的收益。因此，我們可能容易受到利率上升的影響，因為我們的計息負債到期或重新定價的速度快於我們的賺取利息的資產。

我們繼續專注於發放一至四户住宅房地產貸款。我們強調保守的貸款承銷，導致不良資產水平持續較低。我們的不良資產，包括非應計貸款和擁有的房地產，總計2022年9月30日為200萬美元，佔總資產的0.09%，而截至2021年12月31日，為330萬美元，佔總資產的0.15%。我們記錄了以下貸款損失準備金的沖銷$603,000截至2022年和2021年9月30日的9個月分別為150萬美元。貸款損失撥備的逆轉主要是由於我們的貸款支付延期計劃中的貸款額減少、夏威夷的失業率和我們的貸款組合的規模。貸款延期付款計劃是為了幫助那些因新冠肺炎疫情而經歷經濟困難的借款人。

除了我們為建造一至四户住宅而提供的貸款外，我們並不為一至四户住宅物業提供“只收取利息”的按揭貸款(借款人只須支付初期的利息，之後貸款會轉為全數攤還貸款)。我們也不提供規定本金負攤銷的貸款，如“期權臂”貸款，即借款人支付的利息低於其所欠貸款的利息，從而導致貸款有效期內本金餘額增加。我們不提供“次級貸款”(通常以信用記錄較弱的借款人為對象的貸款，其特徵通常是拖欠付款、以前的沖銷、判決、破產或償債能力有問題的借款人，表現為信用評分低或債務負擔率高)或Alt-A貸款(傳統上定義為文件不完整的不合格貸款)。我們也不擁有任何由Alt-A抵押的私人標籤抵押貸款支持證券，低或沒有文件或次級抵押貸款。

在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們出售了持有的待售固定利率抵押貸款，本金餘額分別為540萬美元和2620萬美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏，聯邦住房貸款銀行的預付款保持在1.41億美元不變。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏，根據回購協議出售的證券保持在1,000萬美元不變。

我們對抵押貸款支持證券的投資是由美國政府支持的企業房地美或房利美或美國政府機構Ginnie Mae發行的。這些實體為我們抵押貸款支持證券的本金和利息的支付提供擔保。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們分別擁有7.386億美元和6.364億美元的抵押貸款支持證券，這些證券由房地美、房利美和金利美髮行。

關鍵會計政策

在領土銀行公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的關鍵會計政策沒有實質性變化。

2022年9月30日與2021年12月31日財務狀況比較

資產。我們的總資產增加了 3,420萬美元，或1.6%，從2021年12月31日的21億美元降至2022年9月30日的22億美元。資產增加的主要原因是投資證券總額增加1.021億美元，但現金和現金等價物減少6360萬美元以及應收貸款淨額減少780萬美元部分抵消了這一增加。

目錄表

現金和現金等價物。截至2022年9月30日，現金和現金等價物為3630萬美元，自2021年12月31日以來減少了6360萬美元，降幅為63.7%。現金和現金等價物的減少主要是由於我們使用多餘的現金購買證券，導致投資證券總額增加1.021億美元，但存款增加3.0億美元和貸款總額減少780萬美元部分抵消了這一減少。

貸款。截至2022年9月30日，貸款總額為13億美元，佔總資產的59.8%。在截至2022年9月30日的9個月中，貸款組合減少了780萬美元，降幅為0.6%。貸款組合減少的主要原因是本金償還和貸款銷售超過了新貸款的發放。

證券。截至2022年9月30日，包括2,110萬美元可供出售的投資證券在內的總證券為7.386億美元，佔總資產的34.1%。在截至2022年9月30日的9個月中，證券投資組合增加了1.021億美元，增幅為16.0%。證券餘額的增加是由於購買超過本金償還所致。購買抵押貸款支持證券是為了抵消由於我們的貸款組合減少而導致的利息收入下降。

截至2022年9月30日，這些證券的任何基礎抵押品都不包括次級或Alt-A(傳統上定義為文件不完整的不合格貸款)貸款。

押金。截至2022年9月30日，存款為17億美元，自2021年12月31日以來增加了3000萬美元，增幅為1.8%。存款增加主要是由於存款證增加1.102億元，但有關增幅因截至2022年9月30日的9個月內儲蓄賬户減少8830萬元而被部分抵銷。存單的增長包括公共存款增加7,120萬美元，也是因為客户將儲蓄賬户的資金轉移到利率較高的存單。

借款。我們的借款包括聯邦住房貸款銀行的預付款和根據回購協議出售的證券項下借入的資金。截至以下日期的九個月2022年9月30日，總借款保持不變，為1.51億美元。

股東權益。截至，股東權益總額為2.567億美元2022年9月30日，比2021年12月31日的2.563億美元增加了42.3萬美元，或0.2%。股東權益的增加主要是因為淨收益超過了宣佈的股息和回購的股份。

平均餘額和收益率

下表列出了所示期間的平均資產負債表、收益率和利率以及某些其他信息。由於我們沒有持有任何免税投資，因此沒有進行等值收益率調整。所有平均餘額均為每日平均餘額。非應計貸款包括在平均餘額的計算中，並與應計貸款一起列入表格。然而，沒有利息收入歸因於非應計貸款。以下列出的收益率包括在截至2022年9月30日的三個月和九個月分別攤銷或增加為利息收入53,000美元和76,000美元以及截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100,000美元和354,000美元的遞延成本、折扣和溢價的影響。

目錄表


	截至9月30日的三個月，
	2022							2021
	平均值							平均值
	傑出的					收益率/比率		傑出的					收益率/比率
	天平			利息		(1)		天平			利息		(1)

	(千美元)
生息資產：
貸款：
房地產貸款：
第一按揭：
一至四户住宅(2)	$	1,248,670		$	10,918	3.50	%	$	1,268,878		$	11,383	3.59	%
多户住宅		4,268			47	4.40			6,726			75	4.46
建築、商業和其他		22,678			235	4.14			18,599			201	4.32
房屋淨值貸款和信用額度		6,204			89	5.74			7,291			92	5.05
其他貸款		8,655			87	4.02			8,851			85	3.84
貸款總額		1,290,475			11,376	3.53			1,310,345			11,836	3.61
投資證券：
美國政府支持的抵押貸款支持證券(2)		739,633			4,402	2.38			612,385			3,251	2.12
總證券		739,633			4,402	2.38			612,385			3,251	2.12
其他		57,331			373	2.60			117,643			188	0.64
生息資產總額		2,087,439			16,151	3.09			2,040,373			15,275	2.99
非息資產		90,162							85,751
總資產	$	2,177,601						$	2,126,124

計息負債：
儲蓄賬户	$	1,021,685			223	0.09	%	$	1,072,155			234	0.09	%
存單		324,489			1,003	1.24			246,522			593	0.96
貨幣市場賬户		5,538			1	0.07			4,264			3	0.28
支票帳户和Super Now帳户		302,515			15	0.02			277,579			14	0.02
有息存款總額		1,654,227			1,242	0.30			1,600,520			844	0.21
聯邦住房貸款銀行預付款		141,000			522	1.48			141,000			522	1.48
根據回購協議出售的證券		10,000			46	1.84			10,000			46	1.84
計息負債總額		1,805,227			1,810	0.40			1,751,520			1,412	0.32
無息負債		114,391							121,885
總負債		1,919,618							1,873,405
股東權益		257,983							252,719
總負債和股東權益	$	2,177,601						$	2,126,124

淨利息收入				$	14,341						$	13,863
淨息差(3)						2.69	%						2.67	%
淨生息資產(4)	$	282,212						$	288,853
淨息差(5)						2.75	%						2.72	%
生息資產與計息負債之比		115.63	%						116.49	%

(1)

按年計算。

(2)	平均餘額包括持有至到期並可供出售的貸款或投資(如適用)。

(3)	淨息差代表平均有息資產的收益率與平均有息負債成本之間的差額。

(4)	淨生息資產為生息資產總額減去計息負債總額。

(5)	淨息差代表淨利息收入除以平均總生息資產。

目錄表


	在截至9月30日的9個月內，
	2022							2021
	平均值							平均值
	傑出的					收益率/比率		傑出的					收益率/比率
	天平			利息		(1)		天平			利息		(1)

	(千美元)
生息資產：
貸款：
房地產貸款：
第一按揭：
一至四户住宅(2)	$	1,253,679		$	32,585	3.47	%	$	1,296,870		$	35,612	3.66	%
多户住宅		4,693			155	4.40			6,740			231	4.57
建築、商業和其他		21,492			665	4.13			18,387			607	4.40
房屋淨值貸款和信用額度		6,438			257	5.32			8,072			300	4.96
其他貸款		8,641			247	3.81			9,268			269	3.87
貸款總額		1,294,943			33,909	3.49			1,339,337			37,019	3.69
投資證券：
美國政府支持的抵押貸款支持證券(2)		700,482			11,753	2.24			433,541			7,470	2.30
總證券		700,482			11,753	2.24			433,541			7,470	2.30
其他		66,965			816	1.62			269,148			647	0.32
生息資產總額		2,062,390			46,478	3.00			2,042,026			45,136	2.95
非息資產		90,203							85,470
總資產	$	2,152,593						$	2,127,496

計息負債：
儲蓄賬户	$	1,053,112			624	0.08	%	$	1,053,634			872	0.11	%
存單		265,635			1,903	0.96			276,635			2,329	1.12
貨幣市場賬户		5,530			4	0.10			5,712			9	0.21
支票帳户和Super Now帳户		304,718			46	0.02			267,567			41	0.02
有息存款總額		1,628,995			2,577	0.21			1,603,548			3,251	0.27
聯邦住房貸款銀行預付款		141,000			1,549	1.46			141,000			1,595	1.51
根據回購協議出售的證券		10,000			137	1.83			10,000			137	1.83
計息負債總額		1,779,995			4,263	0.32			1,754,548			4,983	0.38
無息負債		114,487							120,394
總負債		1,894,482							1,874,942
股東權益		258,111							252,554
總負債和股東權益	$	2,152,593						$	2,127,496

淨利息收入				$	42,215						$	40,153
淨息差(3)						2.68	%						2.57	%
淨生息資產(4)	$	282,395						$	287,478
淨息差(5)						2.73	%						2.62	%
生息資產與計息負債之比		115.86	%						116.38	%

(1)按年計算。

(2)	平均餘額包括持有至到期並可供出售的貸款或投資(如適用)。

(3)	淨息差代表平均有息資產的收益率與平均有息負債成本之間的差額。

(4)	淨生息資產為生息資產總額減去計息負債總額。

(5)	淨息差代表淨利息收入除以平均總生息資產。

目錄表

截至2022年9月30日和2021年9月30日止三個月經營業績比較

將軍。截至三個月的淨收入減少27.1萬美元，降幅6.5%，至390萬美元2022年9月30日，截至2021年9月30日的三個月為420萬美元。淨收入減少的主要原因是非利息收入減少608,000美元，非利息支出增加205,000美元，貸款損失準備金沖銷減少58,000美元。淨收益的減少被淨利息收入增加478,000美元和所得税支出減少122,000美元部分抵消。

淨利息收入。截至2022年9月30日的三個月，淨利息收入增加了478,000美元，增幅為3.4%，達到1430萬美元截至2021年9月30日的三個月1390萬美元。利息收入增加876,000美元，增幅為5.7%，主要是由於平均生息資產收益率上升10個基點，以及平均生息資產餘額增加4,710萬美元。利息支出增加39.8萬美元，即28.2%，這是由於平均有息負債的成本增加了8個基點，以及有息負債的平均餘額增加了5370萬美元。截至2022年9月30日止三個月的淨息差及淨息差分別為2.69%及2.75%，而截至2021年9月30日止三個月的淨息差及淨息差分別為2.67%及2.72%。淨息差和淨息差的增加是由於平均生息資產收益率增加了10個基點，但平均計息負債成本增加了8個基點，部分抵消了這一增加。

利息收入。截至2022年9月30日的三個月，利息收入增加了87.6萬美元，增幅為5.7%，從截至2021年9月30日的三個月的1530萬美元增加到1620萬美元。在截至2022年9月30日的三個月中，證券利息收入增加了120萬美元，增幅為35.4%，從截至2021年9月30日的三個月的330萬美元增加到440萬美元。證券利息收入增加的主要原因是，在截至2022年9月30日的三個月中，證券的平均餘額從截至2021年9月30日的6.124億美元增加到7.396億美元，增幅為20.8%。證券平均結餘增加，是因為購買按揭證券抵銷貸款組合利息收入的減少。投資證券的利息收入增加了，平均收益率增加了26個基點。投資證券利息收入的增加因貸款利息收入減少46萬美元或3.9%而被部分抵銷，貸款利息收入由截至2021年9月30日的三個月的1,180萬美元減至截至三個月的1,140萬美元2022年9月30日。貸款利息收入減少，是因為平均收益率下降8個基點，以及平均貸款餘額減少1,990萬元，減幅為1.5%。平均收益率下降是因為償還了較高收益的貸款，以及向貸款組合增加了利率較低的新貸款。平均收益率下降的原因是貸款組合中增加了利率較低的貸款，以及繼續償還收益率較高的貸款。儘管當前市場利率有所上升，但由於以這些較高的市場利率發放的新貸款數額較低，截至2022年9月30日的三個月的平均收益率有所下降。

利息支出。截至2022年9月30日的三個月，利息支出增加了39.8萬美元，增幅為28.2%，從截至2021年9月30日的三個月的140萬美元增加到180萬美元。截至2022年9月30日的三個月，計息存款的利息支出增加了398,000美元，增幅為47.2%，從截至2021年9月30日的三個月的844,000美元增加到120萬美元。有息存款的利息支出增加，主要是由於存單平均餘額增加7,800萬元，增幅為31.6%，存單平均利率則上升28個基點。存單平均餘額的增加包括公共存款平均餘額增加3,840萬元，以及客户將儲蓄賬户的資金轉移到利率較高的存單。截至二零二二年九月三十日止三個月的平均存款證平均利率由截至二零二二年九月三十日止三個月的0.96%上升至1.24%。2021年9月30日，主要是由於市場利率的上升。

計提貸款損失準備金。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們分別記錄了10.9萬美元和16.7萬美元的貸款損失準備金沖銷。貸款損失撥備的逆轉主要是由於我們的貸款支付延期計劃中的貸款額減少、夏威夷的失業率和我們的貸款組合的規模。貸款延期付款計劃是為了幫助那些因新冠肺炎疫情而經歷經濟困難的借款人。計入的撥備導致貸款損失準備在2022年9月30日和2021年9月30日分別佔貸款總額的0.16%和0.21%。非應計貸款總額為2.0億美元

目錄表

截至2022年9月30日，非應計貸款為420萬美元，佔同期貸款總額的0.32%。截至9月30日、2022年和2021年的非權責發生貸款主要包括一至四户住宅房地產貸款。我們已經為9月30日、2022年和2021年的一般和具體情況下可以合理估計的所有損失做了準備。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註(6)“應收貸款和貸款損失撥備”。

非利息收入。下表彙總了截至2022年9月30日的三個月至2021年非利息收入的變化。


	截至三個月
	9月30日，				變化
	2022		2021		$Change		更改百分比

				(千美元)
服務費和其他費用	$	339	$	433	$	(94)	(21.7)	%
銀行擁有的人壽保險收入		200		192		8	4.2	%
出售投資證券的收益		—		403		(403)	(100.0)	%
出售貸款的淨收益(虧損)		—		138		(138)	(100.0)	%
其他		76		57		19	33.3	%
總計	$	615	$	1,223	$	(608)	(49.7)	%

與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的非利息收入減少了60.8萬美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們出售了賬麪價值為710萬美元的持有至到期抵押貸款支持證券，並錄得40.3萬美元的收益。在截至2022年9月30日的三個月裏，沒有抵押貸款支持證券的銷售。出售持有至到期的抵押貸款支持證券，我們已經為其收取了相當大一部分未償還購買本金(至少85%)，符合FASB ASC的投資-債務和股票證券主題，並且不玷污管理層關於其持有至到期投資組合中剩餘證券的意圖的斷言。在截至2022年和2021年9月30日的三個月內，我們出售了持有的待售抵押貸款，本金餘額分別為36.2萬美元和1170萬美元，並分別確認了330美元的虧損和13.8萬美元的收益。服務費和其他費用減少94 000美元，主要是因為轉給其他金融機構和按揭經紀人的按揭貸款額減少。

非利息支出。下表彙總了截至2022年9月30日至2021年9月30日的三個月內非利息支出的變化。


	截至三個月
	9月30日，					變化
	2022		2021		$Change		更改百分比

				(千美元)
薪酬和員工福利	$	5,513	$	5,493	$	20	0.4	%
入住率		1,682		1,636		46	2.8	%
裝備		1,317		1,079		238	22.1	%
聯邦存款保險費		145		141		4	2.8	%
其他一般和行政費用		1,112		1,215		(103)	(8.5)	%
總計	$	9,769	$	9,564	$	205	2.1	%

與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的非利息支出增加了20.5萬美元。設備費用增加的主要原因是數據處理費用增加。其他一般和行政費用減少的主要原因是其他貸款費用減少。其他貸款支出的減少是因為我們在截至2022年9月30日的三個月中發放的貸款減少。

目錄表

所得税支出。截至2022年9月30日的三個月的所得税為140萬美元，實際税率為26.5%，而截至2021年9月30日的三個月的所得税為150萬美元，實際税率為26.8%。

截至2022年和2021年9月30日止九個月經營業績比較

將軍。在截至2022年9月30日的9個月中，淨收益減少了52.2萬美元，降幅為3.9%，從截至2021年9月30日的9個月的1320萬美元降至1270萬美元。淨收入減少的原因是非利息收入減少220萬美元，貸款損失準備金沖銷減少849 000美元，非利息支出增加181 000美元。淨收益的減少被淨利息收入增加210萬美元和所得税減少596,000美元部分抵消。

淨利息收入。淨利息收入增長210萬美元，或5.1%，至截至2022年9月30日的9個月的4220萬美元截至2021年9月30日的9個月為4,020萬美元。利息收入增加130萬美元，或3.0%，原因是平均生息資產收益率增加5個基點，平均生息資產餘額增加2,040萬美元。利息支出減少72萬美元，即14.4%，這是由於平均有息負債的成本下降了6個基點，但有息負債的平均餘額增加了2540萬美元，部分抵消了這一減幅。截至2022年9月30日止九個月的淨息差及淨息差分別為2.68%及2.73%，而截至2021年9月30日止九個月的淨息差及淨息差分別為2.57%及2.62%。淨息差和淨息差的增加是由於平均有息資產的收益率增加了5個基點，而平均計息負債的成本下降了6個基點。

利息收入。截至2022年9月30日的9個月，利息收入增加了130萬美元，增幅為3.0%，從截至2021年9月30日的9個月的4510萬美元增加到4650萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，證券利息收入增加了430萬美元，增幅為57.3%，從截至2021年9月30日的9個月的750萬美元增加到1180萬美元。證券利息收入增加的主要原因是證券的平均餘額增加了2.669億美元，即61.6%，因為證券購買超過了證券償還。證券平均結餘增加，是因為購買按揭證券抵銷貸款組合利息收入的減少。這一增長被平均證券收益率下降6個基點部分抵消，平均證券收益率下降是因為償還或出售收益率較高的證券，以及購買利率較低的證券。截至2022年9月30日的9個月，貸款利息收入由截至2021年9月30日的3,700萬元減少至3,390萬元，減幅為8.4%。貸款利息收入減少，是因為平均貸款收益率下降20個基點或5.4%，而平均貸款餘額則減少4,440萬元或3.3%。平均貸款收益率下降，是因為償還了較高收益的貸款，以及貸款組合增加了利率較低的新貸款。平均收益率下降的原因是貸款組合中增加了利率較低的貸款，以及繼續償還收益率較高的貸款。儘管當前市場利率有所上升，但由於以這些較高的市場利率發放的新貸款數額較低，截至2022年9月30日的9個月的平均收益率有所下降。

利息支出。截至2022年9月30日的9個月，利息支出減少72萬美元，降幅14.4%，至430萬美元截至2021年9月30日的9個月為500萬美元。截至2022年9月30日的9個月，計息存款的利息支出減少674,000美元，降幅20.7%，從截至2021年9月30日的9個月的330萬美元降至260萬美元。截至2022年9月30日的9個月，存單利息支出減少426,000美元，降幅18.3%，從截至2021年9月30日的9個月的230萬美元降至190萬美元。存單利息支出減少，是因為平均利率下降16個基點，再加上存單平均餘額減少1,100萬美元。截至2022年9月30日的9個月，儲蓄賬户的利息支出減少了248,000美元，降幅為28.4%，從截至2021年9月30日的9個月的872,000美元降至624,000美元。儲蓄賬户利息支出減少的主要原因是平均利率下降3個基點，再加上儲蓄賬户平均餘額減少522 000美元。存單和儲蓄賬户的平均利率下降，是因為2021年前9個月的平均利率高於2022年前9個月的平均利率。第二季度出現的加息

目錄表

2022年第三季度對2022年前9個月的利息支出沒有明顯影響，因為2021年以較低利率開立的存單尚未到期，2022年以較高利率展期。

計提貸款損失準備金。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們分別記錄了60.3萬美元和150萬美元的貸款損失準備金沖銷。貸款損失撥備的逆轉主要是由於我們的貸款支付延期計劃中的貸款額減少、夏威夷的失業率和我們的貸款組合的規模。貸款延期付款計劃是為了幫助那些因新冠肺炎疫情而經歷經濟困難的借款人。計入的撥備導致貸款損失準備在2022年9月30日和2021年9月30日分別佔貸款總額的0.16%和0.21%。截至2022年9月30日，非應計貸款總額為200萬美元，佔同期貸款總額的0.15%，而截至2021年9月30日，非應計貸款總額為420萬美元，佔同期貸款總額的0.32%。截至9月30日、2022年和2021年的非權責發生貸款主要包括一至四户住宅房地產貸款。我們已經為9月30日、2022年和2021年的一般和具體情況下可以合理估計的所有損失做了準備。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註(6)“應收貸款和貸款損失撥備”。

非利息收入。下表彙總了截至2022年9月30日的9個月至2021年非利息收入的變化。


	九個月結束
	9月30日，				變化
	2022		2021		$Change		更改百分比

				(千美元)
服務費和其他費用	$	1,092	$	1,958	$	(866)	(44.2)	%
銀行擁有的人壽保險收入		591		570		21	3.7	%
出售投資證券的收益		—		1,840		(1,840)	(100.0)	%
出售貸款的淨收益(虧損)		(3)		584		(587)	(100.5)	%
其他		1,359		237		1,122	473.4	%
總計	$	3,039	$	5,189	$	(2,150)	(41.4)	%

與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的非利息收入減少了220萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，我們出售了賬麪價值分別為300萬美元和2210萬美元的可供出售和持有至到期的抵押貸款支持證券，並分別錄得33.9萬美元和150萬美元的收益。在截至2022年9月30日的9個月裏，我們沒有出售任何抵押貸款支持證券。出售持有至到期的抵押貸款支持證券，我們已經為其收取了相當大一部分未償還購買本金(至少85%)，符合FASB ASC的投資-債務和股票證券主題，並且不玷污管理層關於其持有至到期投資組合中剩餘證券的意圖的斷言。服務費和其他費用減少866 000美元，主要原因是減少轉介給其他金融機構和按揭經紀的按揭貸款額。在截至2022年和2021年9月30日的9個月內，我們出售了持有的待售抵押貸款，本金餘額分別為540萬美元和2620萬美元，並分別確認了3,000美元的虧損和584,000美元的收益。其他收入的增加主要是由於在截至2022年9月30日的9個月中收到了110萬美元的銀行擁有的人壽保險淨收益。

目錄表

非利息支出。下表總結了截至2022年9月30日至2021年9月30日的9個月內非利息支出的變化。


	九個月結束
	9月30日，				變化
	2022		2021		$Change		更改百分比

				(千美元)
薪酬和員工福利	$	16,518	$	16,576	$	(58)	(0.3)	%
入住率		4,924		4,855		69	1.4	%
裝備		3,749		3,273		476	14.5	%
聯邦存款保險費		429		424		5	1.2	%
其他一般和行政費用		3,291		3,602		(311)	(8.6)	%
總計	$	28,911	$	28,730	$	181	0.6	%

與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的非利息支出增加了181,000美元。設備費用增加的主要原因是數據處理費用增加。其他一般和行政費用減少的主要原因是法律費用和其他貸款費用減少。其他貸款支出的減少是因為我們在截至2022年9月30日的9個月中發放的貸款減少。

所得税支出。截至2022年9月30日的9個月的所得税為420萬美元，實際税率為25.0%，而截至2021年9月30日的9個月的所得税為480萬美元，實際税率為26.7%。在截至2022年9月30日的9個月中，所得税支出和實際税率的減少主要是由於所得税前收入減少了110萬美元，以及銀行擁有的人壽保險獲得了110萬美元的免税收益。

流動性與資本資源

流動性是指滿足當前和未來財務義務的能力。我們的主要資金來源包括存款流入、聯邦儲備銀行的現金餘額、貸款和證券償還、聯邦住房貸款銀行的預付款、根據回購協議出售的證券收益以及貸款和證券銷售收益。雖然貸款和證券的到期日和預定攤銷是可預測的資金來源，但存款流動以及抵押貸款和抵押貸款支持證券的提前還款在很大程度上受到一般利率、經濟狀況和競爭的影響。我們成立了一個資產/負債管理委員會，成員包括總裁兼首席執行官、副董事長兼聯席首席運營官、執行副總裁總裁兼首席財務官、副總裁總裁和高級財務分析師，該委員會負責制定和監督我們的流動性目標和策略，以確保有足夠的流動性來滿足客户的借款需求、存款提取以及意外情況。我們相信，截至2022年9月30日，我們有足夠的流動性來源來滿足我們的短期和長期流動性需求。

我們根據對以下各項的評估，定期監控和調整我們對流動資產的投資：

(i)

預期貸款需求；

(Ii)

買賣投資證券；

(Iii)

預期存款流量和借款期限；

(Iv)

有息存款和有價證券的可得收益；以及

(v)

我們資產/負債管理計劃的目標。

目錄表

過剩的流動資產通常投資於有利息的存款或證券，也可能被用來償還短期借款。

我們最具流動性的資產是現金。這項資產的數額取決於我們在任何給定時期的經營、融資、貸款和投資活動。截至2022年9月30日，我們的現金和現金等價物總額為3630萬美元。在那一天，我們有1,000萬美元的證券根據回購協議出售，還有1.41億美元的聯邦住房貸款銀行預付款，有能力根據聯邦住房貸款銀行預付款再借入7.631億美元。我們有市值4.108億美元的未質押證券，有能力用這些證券作為抵押品借入至多3.862億美元。我們也有市值490萬美元的證券質押給聯邦儲備銀行，並有能力用這些證券作為抵押品借入至多470萬美元。

我們的現金流量來自經營活動、投資活動和融資活動，這些活動在我們的合併財務報表中的合併現金流量表中報告。

截至2022年9月30日，我們對固定利率貸款的未償還貸款承諾為640萬美元，對借款人的未使用信用額度為1410萬美元。2022年9月30日起一年內到期的存單總計2.822億美元，佔總存款的16.5%。如果這些存款沒有留在我們手中，我們可能需要尋求其他資金來源，包括貸款和證券銷售、經紀存款、根據回購協議出售的證券和聯邦住房貸款銀行預付款。視市場情況，我們可能需要為這類存款或其他借款支付比我們目前支付的2023年9月30日或之前到期的存單更高的利率。然而，根據過去的經驗，我們相信很大一部分此類存款將保留在我們手中。我們有能力通過調整利率來吸引和留住存款。

我們的主要投資活動是發放貸款和購買抵押貸款支持證券。在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，我們分別發放了1.274億美元和2.649億美元的貸款。截至以下日期的九個月2022年9月30日和2021年9月30日，我們分別購買了面值為1.595億美元和4.744億美元的證券。

融資活動主要包括存款賬户、聯邦住房貸款銀行預付款、根據回購協議出售的證券、股票回購和股息支付。截至2022年和2021年9月30日的9個月，我們的存款分別淨增加3000萬美元和520萬美元。存款流動受整體利率水平、我們和本地競爭對手提供的利率和產品，以及其他因素影響。

領土銀行公司是一個獨立於領土儲蓄銀行的法人實體，必須為支付股息、回購普通股股份和其他公司目的提供自己的流動資金。領地銀行的主要流動性來源是領地儲蓄銀行支付的股息。領地儲蓄銀行向領地銀行支付股息的能力受到監管要求的制約。截至2022年9月30日，領土銀行公司(未合併、獨立計算)的流動資產為1,400萬美元。

地區儲蓄銀行受到各種監管資本要求的約束，包括基於風險的資本措施。基於風險的資本準則既包括資本的定義，也包括通過將資產負債表資產和表外項目分配到廣泛的風險類別來計算風險加權資產的框架。領地銀行不受監管資本要求的約束，因為其總資產不到30億美元。在…2022年9月30日，領地儲蓄銀行超過了所有完全分階段實施的監管資本要求，根據監管指導方針被認為資本狀況良好。

目錄表

下表列出了在2022年9月30日和2021年12月31日，地區儲蓄銀行和公司所需的完全分階段資本金要求，以總資產和風險加權資產的百分比表示，並滿足監管資本節約緩衝要求，以及保留的資本金百分比和總額：


(千美元)	要求的比率			實際金額	實際比率
2022年9月30日：
第1級槓桿資本
地方儲蓄銀行	5.00	%	$	249,151	11.46	%
領土銀行公司。			$	264,260	12.15	%
普通股一級風險資本(1)
地方儲蓄銀行	9.00	%	$	249,151	27.49	%
領土銀行公司。			$	264,260	29.15	%
基於風險的一級資本(1)
地方儲蓄銀行	10.50	%	$	249,151	27.49	%
領土銀行公司。			$	264,260	29.15	%
基於風險的資本總額(1)
地方儲蓄銀行	12.50	%	$	251,215	27.72	%
領土銀行公司。			$	266,324	29.38	%

2021年12月31日：
第1級槓桿資本
地方儲蓄銀行	5.00	%	$	235,785	11.09	%
領土銀行公司。			$	261,846	12.31	%
普通股一級風險資本(1)
地方儲蓄銀行	9.00	%	$	235,785	26.47	%
領土銀行公司。			$	261,846	29.40	%
基於風險的一級資本(1)
地方儲蓄銀行	10.50	%	$	235,785	26.47	%
領土銀行公司。			$	261,846	29.40	%
基於風險的資本總額(1)
地方儲蓄銀行	12.50	%	$	238,515	26.78	%
領土銀行公司。			$	264,576	29.70	%

(1)	所需的普通股一級風險資本、一級風險資本和總風險資本比率是基於巴塞爾協議III資本規定中完全分階段實施的資本比率加上2.50%的資本保護緩衝。

《迅速糾正措施條款》根據機構的資本比率定義了特定的資本類別。然而，監管機構可能會對個別機構實施更高的最低資本標準，或者出於安全和穩健方面的考慮，可能會將一家機構的評級從一個資本類別下調至較低類別。未能達到最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的和可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對我們的合併財務報表產生直接的實質性影響。

迅速糾正措施條款對資本不足的機構施加了某些限制。隨着一家機構的資本類別從“資本不足”下降到“嚴重資本不足”，施加的限制變得越來越嚴格。

在2022年9月30日和2021年12月31日，世行的資本充足率超過了“資本充足”機構的最低資本門檻。根據資本準則，沒有任何條件或事件改變了該機構的類別。

根據將支付的股息金額，銀行在向公司支付股息之前必須通知聯邦儲備銀行或向聯邦儲備銀行提出申請。

目錄表

2018年頒佈的立法要求包括聯邦儲備委員會在內的聯邦銀行機構為資產低於100億美元的合格機構設定平均總合並資產的8%至10%的“社區銀行槓桿率”。資本符合指定要求並選擇遵循替代框架的機構將被視為遵守適用的監管資本要求，包括基於風險的要求。聯邦監管機構採用了9%作為適用比率，自2020年3月31日起生效。由於CARE法案，這一比率暫時降至8%，並從2022年1月1日起過渡回9%。我們沒有選擇遵循替代框架。

表外安排和合同債務總額

承諾。作為一家金融服務提供商，我們經常參與各種存在表外風險的金融工具，例如承諾發放信貸和未使用的信貸額度。雖然這些合同義務代表着我們未來潛在的現金需求，但很大一部分信貸承諾可能會到期而不被動用。此類承諾須遵守與我們發放貸款相同的信貸政策和審批程序。此外，我們還承諾出售抵押貸款。

合同義務。在我們正常運作的過程中，我們承擔一定的合同義務。這些債務包括房地和設備的經營租賃、與借款和存款負債有關的協議以及與投資有關的協議。除了存單增加1.102億美元和在2021年12月31日至2022年9月30日期間，我們的貸款承諾減少了490萬美元，但自2021年12月31日以來，我們的合同義務和資金需求沒有任何實質性變化。

第三項。關於市場風險的定量和定性披露

一般信息。我們最重要的市場風險形式是利率風險，因為作為一家金融機構，我們的大部分資產和負債對利率的變化都很敏感。因此，我們業務的一個主要部分是管理利率風險，並限制我們的淨利息收入對市場利率變化的敞口。本公司董事會已成立資產/負債管理委員會，負責評估本公司資產及負債所固有的利率風險，並根據本公司的業務策略、營運環境、資本、流動資金及業績目標，決定適當的風險水平，以及根據董事會批准的指引管理此風險。

由於我們歷史上一直是一家傳統的儲蓄機構，我們的大部分資產包括長期、固定利率住宅抵押貸款和抵押貸款支持證券，我們的資金主要來自存款流入、聯邦儲備銀行的現金餘額、貸款和證券償還、聯邦住房貸款銀行的預付款、我們的資本、根據回購協議出售證券的收益以及貸款和證券銷售的收益。此外，夏威夷市場地區對可調利率抵押貸款的需求很小。這導致我們特別容易受到利率上升的影響，因為我們的計息負債到期或重新定價的速度比我們的利息資產更快。在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，我們分別出售了540萬美元和2620萬美元的固定利率抵押貸款，以降低我們的利率風險。

我們的政策不允許進行套期保值活動，如從事期貨、期權或掉期交易，或投資於高風險的抵押貸款衍生品，如抵押貸款債券剩餘利息、房地產抵押貸款投資管道剩餘利息或剝離的抵押貸款支持證券。

公平的經濟價值。我們使用利率敏感度分析，在假設市場利率發生一系列變化的情況下，計算來自資產、負債和表外項目的現金流的權益經濟價值(EVE)的變化。EVE代表投資組合權益的市場價值，等於資產現值減去負債現值，並對錶外項目進行了調整。這項分析評估了在市場利率瞬間持續上升100至400個基點或下降100個基點的情況下，市場風險敏感型工具的損失風險，而我們可能採取的任何措施都不會影響到利率變動的影響。一個基點等於百分之一，100個基點等於百分之一。例如，將利率從3%提高到4%將意味着100個基點

目錄表

在下面的“利率變化”一欄中增加。鑑於目前市場利率水平相對較低，還沒有準備好利率下降超過100個基點的前夕計算。

下表介紹了我們對截至2022年6月30日(我們掌握的最新信息)前夕的估計變化進行的內部計算，這些變化將導致利率收益率曲線的指定瞬時變化。


									增加
									(減少)
			估計數				EVE比率作為		EVE比率作為
更改中			增加				百分比		百分比
利率	估計的前夜		(減少)		百分比		現值		現值
(bp) (1)	(2)		夏娃		前夜的變化		資產淨值(3)(4)		資產(3)(4)
(千美元)
+400	$	134,054	$	(162,498)	(54.80)	%	8.78	%	(6.32)	%
+300	$	168,092	$	(128,460)	(43.32)	%	10.37	%	(4.73)	%
+200	$	209,817	$	(86,735)	(29.25)	%	12.15	%	(2.95)	%
+100	$	254,586	$	(41,966)	(14.15)	%	13.81	%	(1.29)	%
0	$	296,552	$	—	—	%	15.10	%	—	%
-100	$	324,979	$	28,427	9.59	%	15.63	%	0.53	%

(1)	假設利率在所有期限內都有即時一致的變化。

(2)	Eve是一家機構資產和負債的現值之間的差額。

(3)	資產現值是指產生利息的資產的現金流的貼現現值。

(4)	Eve比率代表Eve除以資產現值。

2022年6月30日至2022年9月30日期間，房地美抵押貸款支持證券的利率上升了57個基點。按揭利率上升，令我們的生息資產價值下降。在截至2022年9月30日的三個月內，由於短期利率上升，計息負債價值的下降部分抵消了我們利息資產價值的下降。

在通過EVE的變化來確定利率風險時所使用的方法存在某些固有的缺陷。對EVE中的變化進行建模需要做出某些假設，這些假設可能反映也可能不反映實際收益率和成本對市場利率變化的反應方式。在這方面，EVE表假設我們在一個期間開始時存在的對利息敏感的資產和負債的構成在被衡量的期間內保持不變，並假設利率的特定變化在收益率曲線上被統一反映，而無論特定資產和負債的持續時間或重新定價。因此，雖然EVE表提供了我們在特定時間點的利率風險敞口的指標，但此類衡量並不是為了也不能提供市場利率變化對EVE和淨利息收入的影響的準確預測，因此將與實際結果不同。

第四項。控制和程序

在董事會主席總裁、首席執行官及執行副總裁總裁及首席財務官等公司管理層的監督和參與下，對截至2022年9月30日公司的披露控制和程序(定義見1934年證券交易法下頒佈的第13a-15(E)條)的設計和運作的有效性進行了評估。基於該評估，公司管理層，包括董事會主席總裁兼首席執行官和執行副總裁總裁兼首席財務官，得出結論認為公司的披露控制和程序是有效的。

在截至2022年9月30日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

目錄表

第II部

第1項。法律程序

本公司及其子公司受到各種法律訴訟的影響，這些訴訟被認為是本公司業務附帶的普通、常規訴訟。管理層認為，根據目前掌握的信息，這些法律訴訟的解決預計不會對公司的經營業績產生重大不利影響，賠償金額不會超過公司合併資產的10%。

第1A項。風險因素

我們在提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中描述的風險因素沒有實質性變化。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用

(A)不適用。

(B)不適用。


				總人數	最大近似值
				購買的股份作為	股票的美元價值
	總數	平均價格		公開的一部分	這可能還是可能的
	的股份	付費單位		已宣佈的計劃或	根據以下條款購買
期間	購得	分享		節目	計劃或計劃(1)
2022年7月1日至2022年7月31日	6,790	$	20.77	6,790	$	—
2022年8月1日至2022年8月31日	—		—	—		—
2022年9月1日至2022年9月30日	—		—	—		—

總計	6,790	$	20.77	6,790	$	—

______________________________________

(1)

2022年7月12日，領土銀行宣佈完成第11次回購計劃。根據這項股份回購計劃，本公司獲授權回購最多5,000,000美元的已發行股份。

第三項。高級證券違約

沒有。

第四項。煤礦安全信息披露

不適用。

第五項。其他信息

沒有。

第六項。展品

S-K規則第601項所要求的證據包含在本季度報告的表格10-Q中，如下所示。

目錄表

展品索引


展品
數		描述
31.1		根據規則13a-14(A)和規則15d-14(A)認證董事會主席北川艾倫、總裁和首席執行官。

31.2		根據細則13a-14(A)和細則15d-14(A)，認證執行副總裁總裁兼首席財務官梅爾文·M·宮本。

32		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條，對董事會主席、首席執行官總裁和執行副總裁總裁兼首席財務官梅爾文·M·宮本雅文進行認證。

101		以下材料來自領土銀行公司截至2022年9月30日的Form 10-Q報告，根據S-T規則405以內聯XBRL格式：(I)綜合資產負債表；(Ii)綜合收益表；(Iii)綜合全面收益表；(Iv)綜合股東權益表；(V)綜合現金流量表；(Vi)綜合財務報表附註。

101.INS		XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase
101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL文檔，包含在附件101中)

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。


	領土銀行公司。
	(註冊人)


日期：2022年11月10日	/s/Allan S.Kitagawa
	Allan S.Kitagawa
	董事長總裁和
	首席執行官


日期：2022年11月10日	/s/Melvin M.Miyamoto
	梅爾文·M·宮本
	常務副總裁兼首席財務官