| 招股章程副刊第5號 | 依據第424(B)(3)條提交 | |
| (截至2022年6月16日的招股説明書) | 註冊號碼333-264619 |
最多199,825,500股普通股
的
Gogoro Inc.
現提交本招股章程補編第5號，以更新和補充日期為2022年6月16日的招股章程(如招股章程不時補充的招股章程)中所載的資料，該招股章程構成本公司於2022年11月10日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的F-1表格註冊聲明(文件編號333-264619)的一部分，以及本公司於2022年11月10日提交給美國證券交易委員會(第3-K表格)的現行6-K表格報告中所載的資料。 因此，本招股章程補編第5號隨附表格6-K。
招股説明書及本招股説明書第5號涉及本公司發售及出售(I)17,250,000股Gogoro Inc.(該公司)的普通股，每股面值0.0001美元(普通股)，可於行使17,250,000股可贖回普通股認股權證時發行，該等認股權證最初於Poema Global首次公開發售時發行，每股價格為10美元/股，每個單位由一股Poema Global A類普通股及一半Poema Global的一股認股權證組成，並可按每股11.5美元的價格行使。以及(Ii)由Poema Global Partners LLC(保薦人)的某些聯屬公司持有的9,400,000股可於行使9,400,000股私募認股權證(私募認股權證及連同公開認股權證、認股權證)後發行的普通股，這些普通股在向保薦人進行私募時以每股認股權證1.00美元的價格購買，並可按每股11.50美元的價格行使。
招股章程及本招股章程補編第5號亦關乎招股章程所指名的出售證券持有人或其許可受讓人(出售證券持有人)根據日期分別為2021年9月16日、2022年1月18日及2022年3月21日的認購協議，以每股普通股10.00美元，(Ii)125,668,000股普通股的價格，於2022年4月4日(截止日期)購入的29,482,000股普通股(管道投資者)。在截止日期前由公司某些股東實益擁有的500股普通股(Legacy Gogoro，以及此類普通股，Legacy Gogoro股票)(包括最多7,075股，741根據合併協議的溢價條款(如招股説明書所述)可向該等股東發行的普通股，由 投資者(私人投資者)按每股1.00美元至3.50美元或每股約1.14美元至約4.00美元(在計入拆分因素後)的公平私人融資價格購買，或根據以限制性股票單位或期權形式授予的業前合併激勵股權授予，由此類授予接受者(股權授予接受者)以0美元的價格行使。.0001每股或每股0.0001美元(在計入分拆因素後)，(3)向保薦人的某些關聯公司發行的8,625,000股普通股(保薦人股份，連同Legacy Gogoro股份一起，關聯股份)(保薦人以25,000美元或每股約0.003美元的價格購買)和(4)9,400股, 於行使私人配售認股權證時可發行的普通股達000股。出售證券持有人提供的普通股在招股説明書中被識別為登記股份(登記股份)。出售證券持有人可以選擇出售登記股票，也可以不選擇出售登記股票，出售範圍由他們個人決定。
本招股章程增刊第5號更新和補充招股章程中的信息，如果沒有招股章程，包括對招股章程的任何修訂或補充，本章程將不完整，也不能交付或使用。本招股章程增刊第5號應與招股章程一併閲讀，如招股章程內的資料與本招股章程增刊第5號的資料有任何不一致之處，你應以本招股章程增刊第5號的資料為準。
我們的普通股和認股權證目前在納斯達克全球精選市場(納斯達克)交易，代碼分別為GGR和GGROW。2022年11月9日，納斯達克上報道的我們的普通股 股票的最後報價為每股2.85美元，納斯達克上報道的我們的公募認股權證的最後報價為每股0.36美元。
我們 是2012年JumpStart Our Business Startups Act中定義的新興成長型公司，因此有資格利用某些降低的報告要求，否則適用於其他上市公司。
我們也是外國私人發行人，如1934年修訂的《證券交易法》(《交易法》)所定義，並豁免《交易法》下的某些規則，這些規則根據《交易法》第14節對委託書徵集施加了某些披露義務和程序要求。此外，我們的高級管理人員、董事和主要股東 不受《交易法》第16條規定的報告和短期利潤回收條款的約束。此外，我們不需要像根據《交易法》註冊證券的美國公司那樣頻繁或及時地向美國證券交易委員會提交定期報告和財務報表。
投資我們的證券涉及高度風險 。在購買任何證券之前，您應該仔細閲讀招股説明書第11頁開始的風險因素中關於投資我們證券的風險的討論。
美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有對招股説明書或本招股説明書第5號副刊的充分性或準確性作出任何評論。任何相反的陳述都是刑事犯罪。
本招股説明書增刊日期為2022年11月10日
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格6-K
外國私人發行商報告
根據規則13a-16或15d-16
根據1934年的《證券交易法》
2022年11月
委託公文編號：001-41327
Gogoro Inc.
C棟11樓，
長安東路2段225號
臺北市松山區105
臺灣
(主要執行辦公室地址 )
用複選標記表示註冊人是否在20-F或40-F表格的封面下提交或將提交年度報告。表格20-F表格40-F☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則第101(B)(1)條所允許的紙質形式提交表格6-K：☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則第101(B)(7)條所允許的紙質形式提交表格6-K：☐
Gogoro發佈2022年第三季度業務更新
2022年11月10日，Gogoro Inc.發佈了一份新聞稿，公佈了截至2022年9月30日的第三季度財務和經營業績。現將新聞稿的副本作為本報告的附件99.1以表格6-K提供，並通過引用將其併入本文。
展品索引
| 展品 數 |
展品名稱 | |
| 99.1 | Gogoro Inc.於2022年11月10日發佈的新聞稿。 | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| Gogoro Inc. | ||||||
| 日期：2022年11月10日 | 布魯斯·莫里森·艾特肯 | |||||
| 布魯斯·莫里森·艾特肯 | ||||||
| 首席財務官 | ||||||
附件99.1
Gogoro發佈2022年第三季度財務業績
臺北時間2022年11月10日納斯達克：GGR)是支持城市可持續移動解決方案的電池交換生態系統領域的全球技術領先企業，該公司今天公佈了截至2022年9月30日的第三季度財務業績。
第三季度摘要
| | 收入1.022億美元，同比增長1.5%，按固定匯率計算增長10.7%，儘管宏觀經濟環境複雜 |
| | Gogoro Network的收入為3,040萬美元，同比增長17.7%，按不變貨幣計算增長28.5%。這表明我們的電池更換用户基礎有所增加，我們的業務模式能夠產生經常性收入 |
| | Gogoro網絡用户持續增長，每月更換電池的用户超過50.5萬，同比增長20.8% 或8.7萬用户 |
| | 毛利率為17.4%，略高於去年第三季度的17.3%。 非IFRS毛利率為20.0%，同比增長2.7% |
| | 淨收益5,640萬美元，高於去年同期的淨虧損1,340萬美元。 主要原因是與未償還獲利、收益和認股權證相關的金融負債的公允價值發生了8750萬美元的有利變化 |
| | 調整後的EBITDA為920萬美元，低於去年同期的1520萬美元，主要原因是運營活動投資為500萬美元 |
| | 成功完成了3.45億美元的新銀團信貸安排，並在第三季度末償還了1.82億美元的舊信貸安排債務 |
| | Gogoro更新了全年收入指引為3.7億美元至3.9億美元，反映了持續的宏觀經濟逆風 |
儘管世界各地的經濟狀況充滿挑戰，但我們第三季度的財務業績穩健。我們 仍然看到政府、企業和消費者大力推動更智能、更清潔、更可持續的能源和交通運輸，尤其是在亞洲人口稠密的城市。Gogoro創始人、董事長兼首席執行官賀拉斯·盧克表示：Gogoro Network電池更換繼續引起人們的濃厚興趣，我們正在與中國、印度尼西亞、印度和其他新市場的當地合作伙伴合作。在第三季度，我們宣佈了一個新的 新加坡許可的B2B試點項目，並在以色列特拉維夫推出了Gogoro網絡和智能滑板車。上週，我們在印度德里宣佈了我們的第一個B2B試點，印度的Zypp Electric是領先的EV-as-a-Service預計將於2022年12月上線的平臺。
1
儘管宏觀經濟形勢嚴峻，但我們第三季度的業績符合我們的指導方針， 第三季度營收為1.022億美元，按不變貨幣計算為1.114億美元，同比增長1.5%，按不變貨幣計算增長10.7%。
此外，我們的Gogoro網絡收入分別為3,040萬美元和3,320萬美元，同比增長17.7%，按不變貨幣計算增長28.5%。Gogoro首席財務官布魯斯·艾特肯(Bruce Aitken)表示：我們正在投資現有的臺灣業務，並正在使我們的收入來源多樣化，以使新的市場、渠道和業務部門能夠採用可持續的能源和交通運輸。鑑於我們的現金狀況強勁，我們的新信貸安排提供的流動性，以及對精簡運營效率的日益關注，我們處於有利地位，能夠在具有挑戰性的市場條件下導航，同時我們繼續在我們的多個市場和業務線上執行。
2022年第三季度財務概述
營業收入
第三季度營收為1.022億美元，同比增長1.5%，按固定匯率計算同比增長10.7%。如果匯率與2021年第三季度的平均匯率保持不變，收入將額外增加920萬美元。第三季度硬件和其他收入為7,180萬美元，同比下降4.1%，按固定匯率計算同比增長4.6%。Gogoro Network第三季度的收入為3040萬美元，同比增長17.7%，按固定匯率計算同比增長28.5%。截至第三季度末，訂户總數超過505,000人，比去年同期的418,000人增加了20.8%。Gogoro 網絡收入的增長主要是由於不斷積累的用户基礎和所有用户的高保留率。
毛利率
第三季度毛利率為17.4%，略高於去年第三季度的17.3%。第三季度，非國際財務報告準則毛利率1為20.0%，高於去年同期的17.3%。非國際財務報告準則的毛利率1這一改善是由我們車輛平均售價的提高、我們產品組合的有利變化以及Gogoro網絡運營成本效率的提高推動的。
| 1 | 這是一項非國際財務報告準則計量，請參閲使用非國際財務報告準則財務計量以瞭解非國際財務報告準則計量的説明，以及將公司的非國際財務報告準則財務計量與其最直接可比的國際財務準則計量進行對賬。 |
2
淨收益(虧損)
第三季度的淨收益為5640萬美元，比去年同期的淨虧損1340萬美元增加了6980萬美元。這主要是由於第三季度金融負債的公允價值發生了有利的變化，與去年同期的170萬美元虧損相比，金融負債的公允價值為8580萬美元。這一增長被以下因素部分抵消：基於股份的薪酬增加1,140萬美元；銷售和營銷費用增加210萬美元，主要原因是零售營銷活動和產品發佈的支出增加；研發費用增加180萬美元，這主要是由於新款智能滑板車在材料和樣品方面的支出增加，以及一般和行政費用增加100萬美元。非國際財務報告準則淨虧損1為1,630萬美元，比去年同期的1,170萬美元增加了460萬美元。這主要是由於對業務活動的投資為490萬美元。
調整後的EBITDA
第三季度，調整後的EBITDA1為920萬美元，低於去年同期的1520萬美元。減少的主要原因是銷售和營銷計劃的費用增加了210萬美元，研發費用增加了180萬美元，一般和行政費用增加了100萬美元，以及匯兑的負面影響。
流動性
隨着第三季度末新增3.45億美元的信貸安排和2.491億美元的現金餘額，我們處於有利地位，能夠在當前複雜的宏觀環境下管理我們的流動性。我們的大部分付款義務是以新臺幣(TWD)計價的，自2022年4月初以來，以美元計價的現金升值了1.931億美元，我們從中受益匪淺。
更新2022年 指導
為了反映持續的宏觀經濟逆風及其對整個臺灣汽車市場的影響，我們將2022年的收入指引更新為 3.7億至3.9億美元。Gogoro 2022年全年收入幾乎全部來自臺灣市場。
電話會議 信息
Gogoro的管理團隊將於11月10日舉行收益網絡廣播這是，2022， 上午7：00東部時間討論公司2022年第三季度財務和業務業績及展望。
投資者可以在谷歌的投資者關係網站(https://investor.gogoro.com))的活動部分下訪問網絡直播、補充財務信息和投資者演示文稿。投資者演示文稿和收益電話會議腳本的重播將在網絡直播結束後24小時內提供，並存檔一年。
3
關於Gogoro
Gogoro成立於2011年，旨在重新思考城市能源，並激勵世界以更智能、更可持續的方式在城市中移動，Gogoro利用創新的力量改變城市能源的分配和消費方式。Gogoro的電池更換和車輛平臺為城市移動性提供了智能、成熟和可持續的長期生態系統。Gogoro迅速 成為汽車設計和電力推進、智能電池設計、電池更換以及利用人工智能管理電池可用性和安全性的高級雲服務領域的創新領導者。挑戰是巨大的，但在人口稠密的城市打破現狀、建立新標準並實現新水平可持續交通增長的機會更大。有關更多信息，請訪問https://www.gogoro.com/news並在推特上關注 Gogoro：@wearegogoro.
前瞻性陳述
本新聞稿包含符合修訂後的1933年《證券法》第27A節和修訂後的1934年《證券交易法》第21E節的前瞻性陳述。前瞻性表述一般與未來事件或Gogoro的未來財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們 包含以下詞語： 包含以下詞語：可能、將、應該、預期、計劃、預期、預期、項目、預期、計劃、項目、預測、預測、潛在或繼續、負面或這些詞語或其他類似術語或表述的負面含義，涉及Gogoro的預期、優先事項、計劃或意圖。本通訊中的前瞻性陳述包括，但不限於，標題為“更新的2022年指導”一節中的陳述，例如對收入和Gogoro在臺灣市場產生的收入的估計，關於Gogoro現金資源充裕的陳述，Gogoro對Gogoro未來經營業績(包括其擴大用户基礎的能力)的信念，市場機會和市場份額的預測，Gogoro在臺灣和新市場電池交換生態系統的潛在增長，Gogoro在印度推出的時間，Gogoro技術的能力，Gogoro的業務計劃 ，包括在臺灣和國際上增長和擴張的計劃。合併所得收益的預期用途，以及Gogoro創始人、董事長兼首席執行官和Gogoro首席財務官的聲明。
Gogoro對這些問題的預期和信念可能不會成為現實，未來的實際結果可能會受到風險和 不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與預測的結果大相徑庭，這些風險包括與新冠肺炎疫情影響有關的風險，與包括通脹和消費者信心在內的宏觀經濟因素有關的風險，與臺灣小型摩托車市場有關的風險，與政治緊張局勢有關的風險，Gogoro有效管理其增長的能力，Gogoro推出和提高其產品產量的能力 以及控制其製造成本和管理其供應鏈問題的能力，Gogoro的風險涉及擴展其銷售和營銷能力的能力，Gogoro有效拓展新市場的能力，外匯波動，Gogoro發展和維持與合作伙伴關係的能力，與在中國經營有關的風險，監管風險和與戰略合作有關的風險，與臺灣市場、中國市場和其他國際市場、聯盟或合資企業有關的風險，包括Gogoro進入和執行與戰略合作、聯盟或合資企業相關的計劃以使該等戰略合作、聯盟或合資企業取得成功併產生收入的能力，Gogoro在B2B市場取得成功的能力，與Gogoro實現運營效率的能力相關的風險，Gogoro籌集額外資本的能力，與Gogoro需要投入更多資本進行戰略合作、聯盟或合資企業相關的風險, 本新聞稿中包含的前瞻性陳述還會受到其他風險和不確定性的影響，包括在谷歌提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的文件中更完整地描述的那些風險和不確定性，包括在截至2021年12月31日的美國證券交易委員會的報告中以及在隨後提交給美國證券交易委員會的文件中的那些風險和不確定性。本新聞稿中的前瞻性表述是基於截至本文發佈之日Gogoro掌握的信息，除非法律要求，否則Gogoro不承擔任何更新前瞻性表述的義務。
4
非國際財務報告準則財務計量的使用
本新聞稿和所附表格包含國際會計準則委員會(統稱為IFRS)發佈的某些非國際財務報告準則，包括外匯對營業收入的影響、非IFRS毛利潤、非IFRS毛利率、非IFRS淨虧損、EBITDA和調整後EBITDA。
外匯(外匯)對營業收入的影響。我們使用恆定的貨幣披露來比較 期間與另一個期間的營業收入的美元金額和百分比變化。我們提供不變的貨幣信息，以提供一個框架，以評估我們的基本收入表現如何，不包括外幣匯率波動的影響。為提供此信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期營業收入按去年同期的平均匯率折算為美元。
非國際財務報告準則毛利和毛利率。Gogoro將非國際財務報告準則的毛利和毛利定義為毛利和毛利，不包括基於股份的薪酬支出和退出活動。
以股份為基礎的薪酬支出包括與授予員工的限制性股票單位公允價值相關的非現金費用。本公司相信，由於可用估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性，剔除這些非現金費用可使我們的經營業績與同行公司進行更準確的比較。此外，本公司認為，瞭解以股份為基礎的薪酬支出對其經營業績的具體影響，對投資者是有用的。
5
非國際財務報告準則淨虧損。Gogoro將非IFRS淨虧損定義為不包括基於股份的補償費用的淨收益(虧損)、包括可贖回優先股重估在內的金融負債的公允價值變化、與Poema合併相關的盈利、收益和認股權證的公允價值變化、上市費用和與合併相關的一次性非經常性成本。這些金額並不反映任何相關税收影響的影響。
EBITDA。Gogoro將EBITDA定義為不包括利息支出、淨額、所得税撥備、折舊和攤銷的淨收益(虧損)。這些金額不反映任何相關税收影響的影響。
調整後的EBITDA。Gogoro將調整後EBITDA定義為EBITDA，不包括基於股份的薪酬支出、金融負債的公允價值變化，包括可贖回優先股的重估、溢價的公允價值變化、與POEMA合併相關的收益和認股權證、上市費用和與合併相關的一次性非經常性成本。這些金額不反映任何相關税收影響的影響。
與收購相關的費用。Gogoro產生與收購相關的費用和其他費用，包括在發佈特定交易的最終條款説明書後發生的成本，包括法律、銀行、會計、打印機成本、估值和其他諮詢費。管理層在計算非國際財務報告準則調整後的EBITDA時不包括這些項目。Gogoro一般不會在作為其持續業務一部分列報的期間發生這種費用。與收購相關的支出不會因 過去的交易而發生，在不同時期的金額和頻率可能不一致，並受到Gogoro收購的時機和規模的重大影響。雖然這些費用不會發生在過去的交易中，但Gogoro通常會在未來的任何收購中產生這些費用。
掛牌費用。關於與POEMA的合併，Gogoro發行的換取POEMA淨資產的股份的超額公允價值在運營費用中計入上市費用。與過去的交易相比，合併的上市費用不會重複發生， 在不同時期的金額和頻率可能不一致，並受合併的時間和規模的顯著影響。
退出 個活動。我們已經產生了與某些產品線的退出以及其他非經常性活動相關的費用。這些費用不代表業務的持續成本， 預計不會再次發生。因此，這些費用被排除在外，以向投資者提供與持續運營相關的成本的更具可比性的衡量標準。
該等非國際財務報告準則財務指標不包括基於股份的薪酬開支、利息開支、所得税、折舊及攤銷、包括可贖回優先股重估在內的金融負債的公允價值變動、與POEMA合併相關的溢利、收入及認股權證的公允價值變動、 上市開支及與合併相關的一次性非經常性成本。該公司在內部使用這些非IFRS財務衡量標準來分析其財務業績，並相信這些非IFRS財務衡量標準對於投資者是有用的，可以作為評估持續經營結果和趨勢的額外工具。此外，這些衡量標準是管理層用來作為未來期間規劃和預測基礎的主要指標。
6
非《國際財務報告準則》財務措施不應孤立考慮，也不能作為可比《國際財務報告準則》財務措施的替代品。非《國際財務報告準則》的財務措施受到限制，只應與公司根據《國際財務報告準則》編制的綜合財務報表一併閲讀。非《國際財務報告準則》財務計量沒有任何標準化的含義，因此不太可能與其他公司提出的類似名稱的計量相媲美。上文已對這些非IFRS財務指標進行了描述，並在本新聞稿包含的財務報表表格中提供了公司的非IFRS財務指標與其最直接可比的IFRS指標的對賬，並鼓勵投資者審查這些對賬。
| Gogoro媒體聯繫人： |
Gogoro投資者聯繫人： | |
| 賈森·戈登，Gogoro |
邁克爾·鮑恩，ICR，LLC。 | |
| +1 (206) 778-7245 |
郵箱：gogoroIR@icrinc.com | |
| 郵箱：jason.gordon@gogoro.com |
郵箱：ir@gogoro.com |
7
Gogoro Inc.
簡明綜合資產負債表
(未經審計)
(單位：千美元)
| 9月30日， 2022 |
十二月三十一日， 2021 |
|||||||
| 資產 |
||||||||
| 流動資產： |
||||||||
| 現金和現金等價物 |
$ | 249,077 | $ | 217,429 | ||||
| 應收貿易賬款 |
22,411 | 16,625 | ||||||
| 盤存 |
115,417 | 73,137 | ||||||
| 提前還款 |
14,154 | 10,157 | ||||||
| 其他流動資產 |
19,545 | 40,682 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動資產總額 |
420,604 | 358,030 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 財產、廠房和設備 |
426,500 | 454,741 | ||||||
| 使用權 資產 |
19,654 | 26,277 | ||||||
| 其他非流動資產 |
9,274 | 5,352 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總資產 |
$ | 876,032 | $ | 844,400 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債和權益 |
||||||||
| 流動負債： |
||||||||
| 貸款和借款義務，流動 |
$ | 290,871 | $ | 238,434 | ||||
| 按公允價值計算的財務負債 |
63,327 | 107,862 | ||||||
| 應付票據和應付貿易 |
43,472 | 53,258 | ||||||
| 流動負債 |
20,131 | 18,753 | ||||||
| 租賃負債，流動 |
9,631 | 11,153 | ||||||
| 現行產品保修條款 |
2,879 | 6,480 | ||||||
| 其他應付款項和流動負債 |
44,018 | 44,603 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動負債總額 |
474,329 | 480,543 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動長期借款債務 |
74,689 | 195,883 | ||||||
| 非現行產品保修條款 |
8,210 | 9,150 | ||||||
| 租賃負債--非流動負債 |
10,411 | 15,589 | ||||||
| 其他非流動負債 |
15,692 | 19,522 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總負債 |
583,331 | 720,687 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總股本 |
292,701 | 123,713 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債和權益總額 |
$ | 876,032 | $ | 844,400 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
8
Gogoro Inc.
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
(單位：千美元，不包括每股淨收益(虧損))
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 102,182 | $ | 100,629 | $ | 287,360 | $ | 245,416 | ||||||||
| 收入成本 |
84,373 | 83,230 | 243,977 | 209,593 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 毛利 |
17,809 | 17,399 | 43,383 | 35,823 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 運營費用： |
||||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 |
17,745 | 14,068 | 45,458 | 39,361 | ||||||||||||
| 一般和行政費用 |
14,264 | 7,829 | 56,294 | 20,600 | ||||||||||||
| 研發費用 |
12,679 | 7,459 | 33,624 | 21,798 | ||||||||||||
| 掛牌費用 |
| | 178,804 | | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總運營費用 |
44,688 | 29,356 | 314,180 | 81,759 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 運營虧損 |
(26,879 | ) | (11,957 | ) | (270,797 | ) | (45,936 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 營業外收入和費用： |
||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 |
(1,651 | ) | (2,836 | ) | (6,940 | ) | (7,613 | ) | ||||||||
| 其他收入(虧損)，淨額 |
(832 | ) | 3,061 | 1,801 | 5,838 | |||||||||||
| 金融負債公允價值變動 |
85,755 | (1,656 | ) | 189,560 | (5,492 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 營業外收入(費用)合計 |
83,272 | (1,431 | ) | 184,421 | (7,267 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨收益(虧損) |
56,393 | (13,388 | ) | (86,376 | ) | (53,203 | ) | |||||||||
| 其他全面收入： |
||||||||||||||||
| 對外業務翻譯中的交流分歧 |
(11,112 | ) | 65 | (23,812 | ) | 1,836 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 全面損失總額 |
$ | 45,281 | $ | (13,323 | ) | $ | (110,188 | ) | $ | (51,367 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 普通股基本和稀釋後淨收益(虧損) |
$ | 0.24 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.39 | ) | $ | (0.28 | ) | |||||
| 用於計算基本和稀釋後每股普通股淨收益(虧損)的股份 |
231,989 | 193,334 | 218,679 | 193,334 | ||||||||||||
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 營業收入： |
||||||||||||||||
| 硬件銷售和其他收入 |
$ | 71,754 | $ | 74,787 | $ | 197,131 | $ | 172,122 | ||||||||
| Gogoro網絡收入 |
30,428 | 25,842 | 90,229 | 73,294 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 營業收入 |
$ | 102,182 | $ | 100,629 | $ | 287,360 | $ | 245,416 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基於股份的薪酬費用： |
||||||||||||||||
| 收入成本 |
$ | 1,003 | $ | | $ | 2,921 | $ | | ||||||||
| 銷售和市場營銷 |
1,582 | | 4,242 | | ||||||||||||
| 一般和行政 |
5,386 | | 10,535 | | ||||||||||||
| 研發 |
3,382 | | 9,036 | | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
$ | 11,353 | $ | | $ | 26,734 | $ | | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
9
Gogoro Inc.
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
(單位：千美元)
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流 |
||||||||
| 淨虧損 |
$ | (86,376 | ) | $ | (53,203 | ) | ||
| 對以下各項進行調整： |
||||||||
| 折舊及攤銷 |
72,976 | 69,517 | ||||||
| 預期信用損失 |
313 | 297 | ||||||
| 金融負債公允價值變動 |
(189,560 | ) | 5,492 | |||||
| 利息支出，淨額 |
6,940 | 7,613 | ||||||
| 基於股份的薪酬費用 |
26,734 | | ||||||
| 財產和設備處置損失淨額 |
706 | 219 | ||||||
| 減記和沖銷庫存 |
3,913 | 914 | ||||||
| 上市費用的確認 |
178,804 | | ||||||
| 經營性資產和負債變動情況： |
||||||||
| 應收貿易賬款 |
(6,099 | ) | (8,408 | ) | ||||
| 盤存 |
(46,193 | ) | 7,064 | |||||
| 預付款和其他流動資產 |
(7,980 | ) | (5,133 | ) | ||||
| 應付票據和貿易應付款項 |
(9,786 | ) | 19,874 | |||||
| 合同責任 |
1,378 | 5,030 | ||||||
| 其他應付款項和負債 |
(2,512 | ) | (5,102 | ) | ||||
| 關於產品保證的規定 |
(4,541 | ) | (1,890 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 由業務提供(用於)的現金 |
(61,283 | ) | 42,284 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 利息支出和已支付税金，淨額 |
(7,849 | ) | (7,383 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 |
(69,132 | ) | 34,901 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動產生的現金流 |
||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 |
(102,239 | ) | (82,873 | ) | ||||
| 增加可退還的按金 |
| (331 | ) | |||||
| 無形資產付款，淨額 |
(492 | ) | (408 | ) | ||||
| 定期存款和其他存款的減少 |
23,439 | 53,192 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 用於投資活動的現金淨額 |
(79,292 | ) | (30,420 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 融資活動產生的現金流 |
||||||||
| 借款收益 |
133,177 | 107,698 | ||||||
| 償還借款 |
(155,432 | ) | (4,609 | ) | ||||
| 現金增資 |
326,965 | | ||||||
| 按公允價值償還金融負債損失 |
(108,149 | ) | (5,236 | ) | ||||
| 退還已收到的保證金 |
337 | (123 | ) | |||||
| 償還租賃負債的本金部分 |
(9,550 | ) | (8,983 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 融資活動提供的現金淨額 |
187,348 | 88,747 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 對外業務翻譯中的交流分歧 |
(7,276 | ) | 105 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金及現金等價物淨增加情況 |
31,648 | 93,333 | ||||||
| 期初的現金和現金等價物 |
217,429 | 119,042 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末現金和現金等價物 |
$ | 249,077 | $ | 212,375 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
10
Gogoro Inc.
國際財務報告準則財務指標與非國際財務報告準則的對賬
(未經審計)
(單位：千美元)
| 截至9月30日的三個月， | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 國際財務報告準則 收入 同比變化 % |
收入 不包括外匯 效果同比 更改百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 國際財務報告準則 收入 |
FX效果 | 收入 不包括外匯 效應 |
國際財務報告準則 收入 |
|||||||||||||||||||||
| 營業收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 硬件銷售和其他收入 |
$ | 71,754 | $ | 6,470 | $ | 78,224 | $ | 74,787 | (4.1 | )% | 4.6 | % | ||||||||||||
| Gogoro網絡收入 |
30,428 | 2,773 | 33,201 | 25,842 | 17.7 | % | 28.5 | % | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 102,182 | $ | 9,243 | $ | 111,425 | $ | 100,629 | 1.5 | % | 10.7 | % | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 國際財務報告準則 收入 同比變化 % |
收入 不包括外匯 效果同比 更改百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 國際財務報告準則 收入 |
FX效果 | 收入 不包括外匯 效應 |
國際財務報告準則 收入 |
|||||||||||||||||||||
| 營業收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 硬件銷售和其他收入 |
$ | 197,131 | $ | 9,343 | $ | 206,474 | $ | 172,122 | 14.5 | % | 20.0 | % | ||||||||||||
| Gogoro網絡收入 |
90,229 | 4,182 | 94,411 | 73,294 | 23.1 | % | 28.8 | % | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 287,360 | $ | 13,525 | $ | 300,885 | $ | 245,416 | 17.1 | % | 22.6 | % | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利和毛利率 |
$ | 17,809 | 17.4 | % | $ | 17,399 | 17.3 | % | $ | 43,383 | 15.1 | % | $ | 35,823 | 14.6 | % | ||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬費用 |
1,003 | | 2,921 | | ||||||||||||||||||||||||||||
| 退出活動 |
1,661 | | 1,661 | | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| 非國際財務報告準則毛利和毛利率 |
$ | 20,473 | 20.0 | % | $ | 17,399 | 17.3 | % | $ | 47,965 | 16.7 | % | $ | 35,823 | 14.6 | % | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | 56,393 | $ | (13,388 | ) | $ | (86,376 | ) | $ | (53,203 | ) | |||||
| 基於份額的薪酬 |
11,353 | | 26,734 | | ||||||||||||
| 金融負債公允價值變動 |
(85,755 | ) | 1,656 | (189,560 | ) | 5,492 | ||||||||||
| 與收購相關的費用 |
| | 20,855 | | ||||||||||||
| 掛牌費用 |
| | 178,804 | | ||||||||||||
| 退出活動 |
1,661 | | 1,661 | | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非國際財務報告準則淨虧損 |
$ | (16,348 | ) | $ | (11,732 | ) | $ | (47,882 | ) | $ | (47,711 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | 56,393 | $ | (13,388 | ) | $ | (86,376 | ) | $ | (53,203 | ) | |||||
| 利息支出，淨額 |
1,651 | 2,836 | 6,940 | 7,613 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 |
23,895 | 24,139 | 72,976 | 69,517 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| EBITDA |
81,939 | 13,587 | (6,460 | ) | 23,927 | |||||||||||
| 基於股份的薪酬費用 |
11,353 | | 26,734 | | ||||||||||||
| 金融負債公允價值變動 |
(85,755 | ) | 1,656 | (189,560 | ) | 5,492 | ||||||||||
| 與收購相關的費用 |
| | 20,855 | | ||||||||||||
| 掛牌費用 |
| | 178,804 | | ||||||||||||
| 退出活動 |
1,661 | | 1,661 | | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 調整後的EBITDA |
$ | 9,198 | $ | 15,243 | $ | 32,034 | $ | 29,419 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
11