ftk-20220930
FLOTEK 工業公司/CN000092805412/312022Q3假的00009280542022-01-012022-09-3000009280542022-11-09xbrli: 股票00009280542022-09-30iso421:USD00009280542021-12-31iso421:USDxbrli: 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協議成員2021-01-012021-09-300000928054FTK：從商業合併成員那裏獲得報價2022-07-012022-09-300000928054FTK：從商業合併成員那裏獲得報價2021-07-012021-09-300000928054FTK：從商業合併成員那裏獲得報價2022-01-012022-09-300000928054FTK：從商業合併成員那裏獲得報價2021-01-012021-09-300000928054FTK：可轉換債務成員的臨時部分2022-07-012022-09-300000928054FTK：可轉換債務成員的臨時部分2021-07-012021-09-300000928054FTK：可轉換債務成員的臨時部分2022-01-012022-09-300000928054FTK：可轉換債務成員的臨時部分2021-01-012021-09-300000928054FTK：萜烯供應協議成員2021-10-292021-10-290000928054FTK：萜烯供應協議成員2022-01-032022-01-030000928054US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2022-03-212022-03-210000928054FTK：Profrac Services LLC 會員FTK：PrefundedWarrants會員2022-06-212022-06-210000928054FTK：Profrac Services LLC 會員FTK：PrefundedWarrants會員2022-06-210000928054FTK：Profrac Services LLC 會員FTK：PrefundedWarrants會員2022-01-012022-09-300000928054SRT: 重述調整成員2021-03-310000928054US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2022-07-012022-09-300000928054US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2022-01-012022-09-300000928054US-GAAP：Warrant 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C 會員US-GAAP：客户集中度風險成員FTK：化學技術板塊成員2021-07-012021-09-300000928054美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員FTK：客户會員FTK：化學技術板塊成員2021-07-012021-09-300000928054美國公認會計準則：銷售收入淨成員FTK：客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員FTK：化學技術板塊成員2022-01-012022-09-300000928054美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員FTK：客户會員FTK：化學技術板塊成員2022-01-012022-09-300000928054美國公認會計準則：銷售收入淨成員FTK：客户 C 會員US-GAAP：客户集中度風險成員FTK：化學技術板塊成員2021-01-012021-09-300000928054美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員FTK：客户會員FTK：化學技術板塊成員2021-01-012021-09-30

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
在截至的季度期間 2022年9月30日

要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從到的過渡期間
委員會檔案編號 1-13270
 
FLOTEK 工業公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華90-0023731
（其他司法管轄國
公司或組織）		（美國國税局僱主
證件號）
8846 N. Sam Houston Parkwa休斯頓，TX
77064
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(713) 849-9911
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據《交易法》第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.0001美元FTK紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒ 沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☒ 沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 ☐ 加速過濾器 ☐ 非加速過濾器☒
規模較小的申報公司 ☒ 新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐  沒有 ☒
2022 年 11 月 7 日，有 77,507,267註冊人普通股的已發行股份，面值0.0001美元。



目錄
 
前瞻性陳述
3
第一部分-財務信息
第 1 項。
財務報表
4
截至2022年9月30日和2021年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表
4
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併運營報表
5
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的綜合收益（虧損）簡明報表
6
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表
7
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併股東權益報表
8
未經審計的簡明合併財務報表附註
10
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
31
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
37
第 4 項。
控制和程序
38
第二部分-其他信息
第 1 項。
法律訴訟
39
第 1A 項風險因素
39
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
39
第 3 項。
優先證券違約
39
第 4 項。
礦山安全披露
39
第 5 項。
其他信息
39
第 6 項。
展品
40
簽名
41


2

前瞻性陳述
 
本10-Q表季度報告（本 “季度報告”），特別是第一部分第2項—— “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”，包含1995年《私人證券訴訟改革法》安全港條款（《美國法典》第15篇第78u-5節）所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述不是歷史事實，而是代表了當前對Flotek Industries, Inc.（“Flotek” 或 “公司”）未來事件的假設和信念，其中許多假設和信念本質上是不確定的，不受公司控制。此類報表包括與公司業務計劃、目標、預期經營業績以及這些陳述所依據的假設相關的估計、預測和陳述。本季度報告中包含的前瞻性陳述基於截至本季度報告發布之日可用的信息。
前瞻性陳述涉及未來的行業趨勢和經濟狀況、當前和未來舉措的預測業績或結果，以及可能對公司業務、未來經營業績和流動性產生重大影響的突發事件和其他不確定性的結果。這些前瞻性陳述通常由包括但不限於 “預期”、“相信”、“估計”、“承諾”、“預算”、“目標”、“潛力”、“時間表”、“繼續”、“打算”、“期望”、“計劃”、“預測”、“目標”、“思考”、“可能”、“項目” 和類似表達方式，或未來態或條件結構，例如 “” 將”、“可能”、“應該”、“可以” 和 “將”，或其否定語或其中的其他變體或類似術語。公司警告説，這些陳述僅是預測，不應被視為未來業績的保證。前瞻性陳述還可能包括有關長期供應協議或其修正案下的預期業績及其潛在價值或此後收入的陳述。前瞻性陳述基於當前的預期和假設，這些預期和假設受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期、預期或暗示的結果存在重大差異。
對可能導致實際業績和事件與前瞻性陳述存在重大差異的潛在風險和不確定性的詳細討論包括但不限於2022年3月31日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告（“年度報告” 或 “2021年年度報告”）第一部分第1A項—— “風險因素” 中討論的風險和不確定性，以及隨後定期提交的報告與美國證券交易委員會。除非法律要求，否則公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息還是未來事件。
在本10-Q表季度報告的某些地方，我們可能會提及第三方提供的旨在描述供應鏈或能源勘探、生產和活動的趨勢或發展的聲明，我們明確對此類信息的準確性和完整性不承擔任何責任，也沒有采取任何措施來更新或獨立驗證此類信息。

本10-Q表季度報告中包含的以下信息應與本10-Q表季度報告第1部分第1項和相關披露以及我們的2021年年度報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。

3

第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
FLOTEK INDUSTRIES INC，未經審計的簡明合併資產負債表（以千計，股票數據除外）
2022年9月30日2021年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$8,508 $11,534 
限制性現金100 1,790 
應收賬款，扣除可疑賬款備抵金美元566和 $659分別在 2022 年 9 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日
17,597 11,997 
應收賬款，關聯方25,916 1,300 
庫存，淨額19,189 9,454 
其他流動資產4,309 3,762 
當前合約資產7,196 — 
持有待售資產535 2,762 
流動資產總額83,350 42,599 
長期合同資產73,878 — 
財產和設備，淨額4,781 5,296 
經營租賃使用權資產1,715 2,041 
遞延所得税資產，淨額278 279 
其他長期資產17 29 
總資產$164,019 $50,244 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$29,653 $7,616 
應計負債9,400 8,996 
應繳所得税104 4 
應付利息118 82 
經營租賃負債的流動部分653 602 
融資租賃負債的流動部分35 41 
長期債務的當前部分1,853 1,436 
可轉換票據應付款19,055 — 
合同對價應付可轉換票據73,030 — 
流動負債總額133,901 18,777 
長期遞延收入74 91 
長期經營租賃負債6,582 7,779 
長期融資租賃負債29 53 
長期債務2,935 3,352 
負債總額143,521 30,052 
承付款和意外開支（見附註12）
股東權益：
優先股，$0.0001面值， 100,000授權股份； 不已發行和流通股份
— — 
普通股，$0.0001面值， 240,000,000授權股份； 83,424,763已發行的股票和 77,283,733截至2022年9月30日的已發行股份； 79,483,837已發行的股票和 73,461,203截至2021年12月31日已發行股份
8 8 
額外的實收資本386,958 363,417 
累計其他綜合收益 292 81 
累計赤字(332,492)(309,214)
庫存股票，按成本計算； 6,141,030和 6,022,634分別截至2022年9月30日和2021年12月31日的股票
(34,268)(34,100)
股東權益總額20,498 20,192 
負債總額和股東權益$164,019 $50,244 
隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4

FLOTEK 工業公司
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2022202120222021
收入：
來自外部客户的收入$15,206 $8,847 $38,412 $29,782 
來自關聯方的收入30,417 1,332 49,462 1,332 
總收入45,623 10,179 87,874 31,114 
銷售商品的成本47,465 4,022 92,500 26,876 
總收入（虧損）(1,842)6,157 (4,626)4,238 
運營成本和支出：
銷售、一般和管理9,035 4,092 21,345 14,379 
財產和設備的折舊177 233 554 793 
研究和開發985 1,186 3,515 4,194 
出售財產和設備的 (收益) 損失(10)14 (1,916)(55)
終止租賃的收益— — (584)— 
合約對價公允價值（收益）虧損
可轉換應付票據		4,250 — (9,016)— 
運營成本和支出總額14,437 5,525 13,898 19,311 
運營收入（虧損）(16,279)632 (18,524)(15,073)
其他收入（支出）：
薪資保護計劃貸款豁免— — — 881 
利息支出(2,321)(18)(4,586)(53)
其他費用，淨額(187)(102)(67)(62)
其他收入總額（支出）(2,508)(120)(4,653)766 
所得税前收入（虧損）(18,787)512 (23,177)(14,307)
所得税支出(7)(3)(101)(30)
淨收益（虧損）$(18,794)$509 $(23,278)$(14,337)
普通股每股收益（虧損）：
基本$(0.25)$0.01 $(0.31)$(0.21)
稀釋$(0.25)$0.01 $(0.31)$(0.21)
加權平均普通股：
用於計算每股普通股基本收益（虧損）的加權平均普通股75,312 69,324 74,095 68,665 
用於計算每股普通股攤薄後收益（虧損）的加權平均普通股75,312 70,176 74,095 68,665 

隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5


FLOTEK 工業公司
綜合收益（虧損）合併報表
（以千計）
    
 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2022202120222021
淨收益（虧損）$(18,794)$509 $(23,278)$(14,337)
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整116 38 211 70 
綜合收益（虧損）$(18,678)$547 $(23,067)$(14,267)










































隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6

FLOTEK 工業有限公司未經審計的簡明合併現金流量表（以千計）
截至9月30日的九個月
 20222021
來自經營活動的現金流：
淨虧損$(23,278)$(14,337)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：
或有對價公允價值的變化(106)(701)
應付合約對價可轉換票據的公允價值變動 (9,016)— 
可轉換票據發行成本的攤銷663 — 
實物利息支出 3,861 — 
合同資產的攤銷1,986 — 
折舊和攤銷 554 793 
扣除追回款後的可疑賬款準備金147 (42)
庫存購買承諾結算— (7,633)
庫存減記1,036 — 
為多餘和過時庫存編列經費666 687 
出售財產和設備的收益(1,916)(55)
終止租約的收益 (584)— 
非現金租賃費用168 223 
股票補償費用2,262 2,710 
遞延所得税（福利）支出1 13 
薪資保護計劃貸款豁免— (881)
流動資產和負債的變化：
應收賬款(5,748)111 
應收賬款，關聯方(24,616)— 
庫存(11,373)2,330 
應收所得税3 405 
其他資產(537)(1,696)
合同資產(3,600)— 
應付賬款22,036 (604)
應計負債493 415 
經營租賃負債(404)— 
應繳所得税100 (53)
應付利息36 36 
用於經營活動的淨現金(47,166)(18,279)
來自投資活動的現金流：
資本支出(175)(31)
出售資產的收益4,215 74 
投資活動提供的淨現金4,040 43 
來自融資活動的現金流：
發行可轉換票據的收益21,150 — 
支付可轉換票據的發行成本(1,084)— 
發行認股權證的收益19,500 — 
支付股票認股權證的發行成本(1,170)— 
向税務機關支付的扣留員工股份的款項(191)(407)
發行股票的收益24 — 
融資租賃的付款(30)(44)
由（用於）融資活動提供的淨現金38,199 (451)
匯率變動對現金和現金等價物的影響211 (70)
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動(4,716)(18,757)
期初的現金和現金等價物11,534 38,660 
期初的限制性現金1,790 664 
期初的現金和現金等價物以及限制性現金13,324 39,324 
期末的現金和現金等價物8,508 20,527 
期末限制性現金100 40 
期末現金、現金等價物和限制性現金$8,608 $20,567 
隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7


FLOTEK 工業公司
未經審計的股東權益簡明合併報表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月
（以千美元和股票計）

截至2022年9月30日的三個月
 普通股國庫股額外
付費
資本		累積的
其他
全面
收入 		累積的
赤字		股東權益總額
 
股份
已發行		標準桿數
價值		股份成本
餘額，2022 年 6 月 30 日82,885 $8 6,111 $(34,238)$386,310 $176 $(313,698)$38,558 
淨虧損— — — — — — (18,794)(18,794)
外幣折算調整— — — — — 116 — 116 
授予的限制性股票502 — — — — — — — 
被沒收的限制性股票 — 5 — — — — — 
限制性股票單位歸屬58 — — — — — — — 
股票補償費用— — — — 671 — — 671 
為繳納税款而預扣的股票(20)— 25 (30)(23)— — (53)
餘額，2022 年 9 月 30 日
83,425 $8 6,141 $(34,268)$386,958 $292 $(332,492)$20,498 





截至2022年9月30日的九個月
 普通股國庫股額外
付費
資本		累積的
其他
全面
收入		累計赤字股東權益總額
 股份
已發行		標準桿數
價值		股份成本
餘額，2021 年 12 月 31 日79,484 $8 6,022 $(34,100)$363,417 $81 $(309,214)$20,192 
淨虧損— — — — — — (23,278)(23,278)
外幣折算調整— — — — — 211 — 211 
根據員工股票購買計劃發行的股票— — (19)— 24 — — 24 
授予的限制性股票1,128 — — — — — — — 
限制性股票被沒收(3)— 25 — — — — — 
限制性股票單位歸屬58 — — — — — — — 
股票補償費用— — — — 2,262 — — 2,262 
為繳納税款而預扣的股票(35)— 113 (168)(23)— — (191)
發行股票認股權證，扣除交易費— — — — 9,930 — — 9,930 
股權出資— — — — 8,400 — — 8,400 
將票據轉換為普通股2,793 — — — 2,948 — — 2,948 
餘額，2022 年 9 月 30 日83,425 $8 6,141 $(34,268)$386,958 $292 $(332,492)$20,498 






隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
8

截至2021年9月30日的三個月
 普通股國庫股額外
付費
資本		累積的
其他
全面
收入 		累計赤字股東權益總額
 
股份
已發行		標準桿數
價值		股份成本
餘額，2021 年 6 月 30 日79,607 $8 5,628 $(34,017)$361,424 $13 $(293,534)$33,894 
淨虧損— — — — — — 509 509 
外幣折算調整— — — — — 38 — 38 
根據員工股票購買計劃發行的股票— — (28)20 (89)— — (69)
授予的限制性股票9 — — — — — — — 
被沒收的限制性股票 (6)— 4 8 3 — — 11 
股票補償費用— — — — 961 — — 961 
為支付税款而預扣的股份— — 45 64 (125)— — (61)
餘額，2021 年 9 月 30 日
79,610 $8 5,649 $(33,925)$362,174 $51 $(293,025)$35,283 

截至2021年9月30日的九個月
 普通股國庫股額外
付費
資本		累積的
其他
全面
收入（虧損）		累計赤字股東權益總額
 股份
已發行		標準桿數
價值		股份成本
餘額，2020 年 12 月 31 日78,669 $8 5,581 $(33,851)$359,721 $(19)$(278,688)$47,171 
淨虧損— — — — — (14,337)(14,337)
外幣折算調整— — — — — 70 — 70 
根據員工股票購買計劃發行的股票— — (112)(110)(136)— — (246)
授予的限制性股票1,694 — — — — — — — 
限制性股票被沒收(140)— 34 72 4 — — 76 
股票補償費用— — — — 2,710 — — 2,710 
為繳納税款而預扣的股票— — 146 (36)(125)— — (161)
其他（見附註13 “股東權益”）(613)— — — — — — — 
餘額，2021 年 9 月 30 日79,610 $8 5,649 $(33,925)$362,174 $51 $(293,025)$35,283 




隨附的附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
9

FLOTEK 工業公司
未經審計的簡明合併財務報表附註

注意事項 1 — 業務的組織和性質
普通的
Flotek Industries, Inc.（“Flotek” 或 “公司”）創建解決方案，以減少能源對空氣、水、土地和人的環境影響。Flotek是一家以技術為導向的專業綠色化學和數據公司，可幫助工業、商業和消費市場的客户改善其環境績效。
該公司的化學技術（“CT”）部門開發、製造、包裝、分銷、交付和銷售旨在提高碳氫化合物生產商盈利能力的綠色特種化學品。
該公司的數據分析（“DA”）部門旨在通過在幾秒鐘而不是幾分鐘或幾天內提供與碳氫化合物流相關的分析，使用户能夠最大限度地提高其碳氫化合物相關工藝的價值。實時訪問信息可以防止浪費，減少再處理，並允許用户實現碳氫化合物流的自動化，以最大限度地提高盈利能力。
該公司的 二CT和DA等運營部門均由其研究與創新高級實驗室能力提供支持。有關我們的業務和細分市場的進一步討論，請參閲附註17 “業務細分、地理和主要客户信息”。
由於2022年與ProFrac Holdings, LLC進行了一系列交易，自2022年5月17日起，Flotek已成為ProFrac Holding Corp. 的合併子公司。
流動性的來源和用途
該公司目前主要通過手頭現金和其他流動資產為其運營和增長提供資金。公司發展和在市場上保持競爭力的能力取決於是否有充足的資本。該公司有虧損和運營現金流為負的歷史，預計將在提交合並財務報表之日後的十二個月內使用大量現金。

資本可用性取決於公司的運營現金流，主要來自其與ProFrac Services, LLC的長期供應協議（見附註16，關聯方交易）。我們認為，持續執行與ProFrac Services, LLC的長期供應協議預計產生的現金和其他流動資產以及預計的運營現金流將為我們提供足夠的財務資源，為運營提供資金，並滿足未來十二個月到期的資本需求和預期債務。但是，公司無法保證將來有足夠的現金流。合併財務報表是在假設公司將繼續作為持續經營企業的情況下編制的。
注意事項 2 — 重要會計政策摘要
演示基礎
管理層認為，所附的未經審計的合併財務報表反映了公允報告所述期間財務狀況和經營業績所必需的所有調整。所有這些調整都是正常的，本質上是反覆出現的。財務報表，包括部分票據，是根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的適用規章制度編制的，不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）要求的所有信息和披露，用於全面的財務報表報告。這些中期財務報表應與公司2021年年報中包含的經審計的合併財務報表和附註一起閲讀。2021年年度報告的副本可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov、公司股票代碼（“FTK”）下或Flotek的網站www.flotekind.com上查閲。公司網站上包含的信息不構成本季度報告的一部分。
在合併過程中，所有重要的公司間賬户和交易均已消除。公司不投資任何未合併的子公司。
現金等價物
現金等價物包括在購買之日到期日為三個月或更短時間的高流動性投資。
限制性現金

10

FLOTEK 工業公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
該公司的限制性現金為 $0.1百萬和美元1.8截至2022年9月30日和2021年12月31日，分別為百萬美元。 截至2022年9月30日，公司的限制性現金包括公司根據其與金融機構簽訂的信用卡計劃的條款在合同上有義務保留的現金。截至2021年12月31日，限制性現金餘額包括根據信用卡計劃持有的現金和託管現金美元1.75百萬美元，用於根據附註12 “承付款和意外開支” 中討論的法律和解條款到期的款項。

應收賬款和可疑賬款備抵金
應收賬款，包括關聯方的應收賬款，來自產品銷售和服務，按估計可變現淨值列報。該值包括可疑賬款備抵額，以反映應收賬款餘額的預期損失。公司定期評估其應收賬款，以估計不會收取的金額，並將可疑賬目的適當備抵記錄為運營費用。可疑賬款備抵額是根據應收賬款的賬齡、個人客户情況、信用狀況以及歷史核銷和收款情況的組合得出的。當特定的應收賬款被確定為無法收回時，公司會將其註銷。先前註銷的應收賬款的收回額記作扣除記入業務費用的可疑賬款備抵額。

該公司的大多數客户都從事能源行業。能源行業的週期性可能會影響客户的經營業績和現金流，從而直接影響公司收回未償債務的能力。此外，某些客户位於國際地區，這些地區本質上會受到經濟、政治和民間動盪風險的影響，這可能會影響應收賬款的可收性。
合約資產
公司的合同資產代表以可轉換票據形式發行的對價以及與關聯方客户簽訂合同相關的其他增量成本。合同資產在關聯方合同期限內根據預測的收入進行攤銷，因為貨物轉移給關聯方客户，攤銷以合併運營報表中關聯方收入中包含的交易價格的減少形式列報。定期對合同資產進行可收回性測試，如果合同資產的賬面金額超過公司預計將來根據合同轉讓貨物而獲得的對價減去與將來提供這些貨物相關的直接成本，公司將確認減值損失。
庫存
庫存由原材料和製成品組成，按使用加權平均成本法或可變現淨值確定的成本中較低者列報。成品庫存包括原材料、直接勞動力和生產間接費用。公司定期審查庫存和當前的市場狀況，以確定原材料和製成品庫存的成本是否超過當前市場價格，從而相應地損害庫存的成本基礎。如果確定過時庫存或超過管理層估計使用需求的庫存金額低於成本，則減記為其可變現淨值。庫存的減記或註銷記入所售商品的成本。

財產和設備
財產和設備按成本列報。普通維護和維修費用記入運營費用，而關鍵部件的更換和重大改進則記作資本化。 包括使用權資產（“ROU”）在內的財產和設備的折舊或攤銷是使用直線法計算資產的估計使用壽命的，如下所示：
建築物和租賃權改善
2-30年份
機械和設備
7-10年份
傢俱和固定裝置3年份
土地改善20年份
運輸設備
2-5年份
計算機設備和軟件
3-7年份
每當事件或情況變化表明資產或資產組的賬面金額可能無法收回時，都會對包括ROU資產在內的財產和設備進行減值審查。如果事件或情況變化表明

11

FLOTEK 工業公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
資產或資產組的賬面金額可能無法收回，公司首先將資產或資產組的賬面金額與預計因使用和最終處置該資產而產生的未貼現未來現金流的總和進行比較。如果資產或資產組的賬面金額超過該資產的使用和最終處置預期產生的未貼現未來現金流的總和，則公司將確定該資產或資產組的公允價值。確認的減值損失金額是資產或資產組的賬面金額超過其公允價值的部分。公允價值是通過各種估值技術確定的，包括現金流貼現模型、報價市場價值和第三方獨立評估（如有必要）。
待處置的資產作為待售資產列報，金額為賬面金額或資產公允價值減去 s 成本中的較低者賣出和貶值已停止。出售或以其他方式處置資產後，公司確認處置收益或虧損，以該資產的淨賬面金額與收到的淨收益之間的差額來衡量。
可轉換票據和負債分類合同對價可轉換票據應付可轉換票據
根據財務會計準則委員會（“FASB”）ASC Topic 470 “債務”，公司按攤餘成本對可轉換票據進行核算。
根據FASB ASC 718 “股票補償”（“ASC 718”），公司將作為與關聯方合同相關的對價發行的合同對價可轉換票據（見附註9，“債務和應付可轉換票據”）列為負債分類的可轉換工具。根據ASC 718，負債分類的可轉換工具在授予日和每個報告日按公允價值計量（見附註10，“公允價值計量”），公允價值的變化包含在合併運營報表中。
公允價值測量

公司根據用於確定公允價值的投入的性質，使用三級公允價值層次結構對金融資產和負債進行分類。投入泛指市場參與者用來估值資產或負債的假設，這些假設可能是可觀察或不可觀察的。在確定資產和負債的公允價值時，公司使用最可靠的衡量標準。參見附註10 “公允價值測量”。
收入確認
公司確認收入是為了描述向客户轉移承諾的商品或服務的控制權，其金額反映了公司為換取這些商品或服務而預計有權獲得的對價。
當滿足以下所有標準時，公司根據五步模型確認收入：（i）與客户簽訂合同，（ii）已確定履約義務，（iii）確定了向客户支付的價格，（iv）向客户分配了價格以及（v）履行了履約義務。
產品和服務以固定或可確定的價格出售。某些銷售包括退貨權條款，在確認收入時會考慮這些條款，並相應地遞延這些條款。交貨前收到的存款和其他資金將推遲到控制權移交完成之後。
該公司採用了多種實用的權宜之計，包括：
•銷售佣金在發生時記作銷售費用、一般費用和管理費用，因為攤銷期通常為一年或更短。
•該公司的付款期限是短期的，結算期為一年或更短。因此，公司不會根據重要融資部分的影響調整承諾的對價金額。
•在大多數服務合同中，公司有權從客户那裏獲得對價，其金額與公司迄今為止完成的履約義務對客户的價值直接相對應，因此，公司將收入確認為其有權開具發票的金額。
•公司將政府機構徵收的所有税款排除在交易價格的衡量範圍內，這些税款既是針對特定的創收交易徵收的，也是該實體向客户徵收的。此類税收包含在我們合併資產負債表上的應計負債中，直到匯給政府機構。

在將產品控制權移交給客户後，與出庫運費相關的運費和手續費記作配送成本，幷包含在我們的合併運營報表中的銷售成本中。

12

FLOTEK 工業公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
外幣兑換
外國子公司的財務報表是使用外國子公司主要經濟環境的貨幣作為本位貨幣編制的。外國子公司的資產和負債按指定報告期末的有效匯率折算成美元。收入和支出交易使用報告期的平均月匯率進行折算。由此產生的折算調整被確認為股東權益中的其他綜合收益（虧損）。
綜合收益（虧損）
綜合收益（虧損）包括股東權益的所有變化，但因投資和向股東分配而產生的變動除外。該公司的綜合收益（虧損）包括合併淨收益（虧損）和外幣折算調整。
研究和開發成本
與產品開發和改進相關的研究活動的支出記入所發生的費用。
所得税
遞延所得税資產和負債根據財務報表賬面金額與資產和負債税基之間的暫時差異進行確認，並使用差額逆轉時預計生效的税率進行計量。遞延所得税資產也被確認為營業虧損和税收抵免結轉。税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的經營業績中得到確認。
估值補貼是在部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現的情況下設立的。估值補貼的設立需要重大判斷力，並受到各種估計的影響。在確定記錄遞延所得税資產估值補貼是否適當時，要考慮正面和負面證據，以及這些證據的客觀性和可核查性。
只有當這些立場更有可能持續時，公司才會認識到所得税立場的影響。確認的所得税狀況以大於實現可能性的50％的最大金額來衡量。識別或測量的變化反映在判斷變化發生的時期內。

公司的政策是將與不確定税收狀況相關的利息和罰款記錄為所得税支出。

股票薪酬
與股票期權、限制性股票獎勵和限制性股票單位相關的股票薪酬支出根據其授予日期的公允價值進行確認。在裁決的必要服務期內，公司以直線法確認扣除估計沒收款後的補償支出。估計的沒收額是基於歷史經驗。
股票認股證

公司根據ASC 815-40 “實體自有權益合約” 評估了2022年6月發行的預先注資認股權證，確定認股權證符合歸類為股東權益的標準，並將預先注資認股權證收到的收益記錄在合併資產負債表的額外已付資本範圍內。

估算值的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
需要估算和假設的重要項目包括財產和設備的使用壽命；長期資產減值評估；股票薪酬支出；應收賬款、存貨和遞延所得税資產的估值補貼；合同資產的可收回性和變現時間；以及負債分類為合同對價應付票據和權益分類股票認股權證的公允價值。


13

FLOTEK 工業公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
改敍
未經審計的簡明合併經營報表中的某些上一年度金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。2021年第四季度，公司將其財務報表列報方式更改為報告銷售成本和總虧損，並取消了在合併運營報表中報告運營費用（不包括折舊和攤銷），以符合慣常的行業報告慣例。由於這種列報方式的變化，該公司將銷售成本重新歸類為美元1.4百萬和美元4.4百萬美元用於銷售、一般和管理費用，這些費用先前分別在截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營費用中列報。業務報表的重新分類和列報方式的變更並未影響先前記錄的經營收入（虧損）、淨收益（虧損）或股東權益。

最近的會計公告
美國公認會計原則的變更由財務會計準則委員會確定。我們評估財務會計準則委員會發布的所有權威指南的適用性和影響。對以下未列出的指導方針進行了評估，並確定其要麼不適用，要麼對以下所列事項的澄清，要麼不重要，要麼已被公司採用。
自2022年1月1日起發佈和通過的新會計準則
財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第 2020-06 號，”實體自有股權中的可轉換工具和合約的會計處理。” 該準則通過減少會計模型的數量來改變可轉換工具的會計核算，修改了將轉換期權歸類為權益的要求，並修改了某些可轉換債務工具的攤薄後每股收益計算。該聲明在2023年12月15日之後的財年內對小型申報公司有效，允許在2020年12月15日之後開始的財年提前採用。公司自2022年1月1日起採用該準則，該準則的採用並未對公司截至2022年1月1日的簡明合併財務報表和相關披露產生重大影響，因為截至該日沒有未償還的可轉換債務工具。

財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-10號 “政府援助（主題832），商業實體對政府援助的披露”。該準則為披露與政府的交易提供了指導，這些交易通過類比應用補助金或繳款會計模型進行核算。該公告自2022年12月15日之後的財政年度起生效。公司自2022年1月1日起採用該準則，該準則的採用並未對公司的簡明合併財務報表和相關披露產生重大影響。

截至2022年9月30日已發佈但尚未採用的新會計準則

FASB 發佈了 ASU 編號 2016-13，”衡量金融工具的信用損失。”該準則用一種方法取代了當前美國公認會計準則中的已發生損失減值方法，該方法反映了合同期內預期信用損失的估計，這些估計值是在開始時根據歷史信息、當前狀況以及合理和可支持的預測記錄的。該聲明在2022年12月15日之後開始的財年內對規模較小的申報公司有效。公司目前正在評估該準則（包括隨後的修訂）對合並財務報表和相關披露的影響。
注意事項 3 — 與客户簽訂合同的收入
當承諾的商品或服務的控制權移交給客户時，收入即被確認，其金額反映了公司為換取這些商品或服務而期望獲得的對價。在確認產品和服務的收入時，公司確定採購訂單或與客户簽訂的合同的交易價格，這可能包括固定對價和可變對價。確定交易價格可能需要管理層做出重大判斷，包括確定履約義務，估算交易價格中包含的可變對價，以及確定是否可以在合同背景下區分承諾的商品或服務。可變對價通常包括產品退貨，是根據公司預期獲得的對價金額和向客户提供的及時付款折扣估算的。
康涅狄格州細分市場的大多數產品都是在某個時間點銷售的，服務合同本質上是短期的。DA板塊確認銷售時設備銷售的收入。與服務和支持相關的收入按一段時間確認。付款條件通常是按慣例進行的 國內航班為 30-60 天，90-120 天 f或國際發票收據。此外，收入中不包括銷售税。

收入分解

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未經審計的簡明合併財務報表附註
公司根據收入來源是歸因於產品銷售（時間點收入確認）還是服務收入（加時收入確認）來區分收入。
按收入來源分列的收入如下（以千計）：
 三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
 2022202120222021
收入：
產品 (1)
$44,574 $9,494 $85,356 $29,017 
服務1,049 685 2,518 2,097 
$45,623 $10,179 $87,874 $31,114 
(1) 2022年的產品收入包括對關聯方的銷售，如附註16 “關聯方交易” 中所述。
具有多重履約義務的安排
公司主要銷售根據商定的交付條款將控制權移交給客户的時間點確認的化學品和設備。此外，公司還提供與所售產品相關的各種服務，包括現場服務、安裝、維護和其他功能。由於履行義務的短期性質，服務將在調試和安裝完成後予以確認。可能還有與提供持續或重複性維護相關的額外履約義務。這類安排的收入在整個合同期內按比例確認。此外，公司可以向客户提供訂閲式安排，在這種安排中，根據商定的條款和條件，按比例確認每月的經常性收入。可能會向客户開具此類維護和訂閲類安排的發票，尚未確認的收入在資產負債表上的應計負債和遞延收入項下報告。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中，訂閲型安排並不是重要的收入來源。
根據產品和服務的收入合同，一旦履行了履約義務，就會向客户開具發票，屆時付款是無條件的。與未完成的履約義務相關的合同資產並不重要。

注四-合約資產
合同資產如下（以千計）：
2022年9月30日2021年12月31日
合同資產$83,060 $— 
減去累計攤銷(1,986)— 
合同資產，淨額$81,074 $— 
關於附註9 “應付債務和可轉換票據” 中討論的於2022年2月2日和2022年5月17日簽訂ProFrac協議，公司確認的合同資產為美元10.0百萬和美元69.5分別為百萬美元，相關費用為美元3.6百萬。截至 2022 年 9 月 30 日，$73.9根據我們對ProFrac協議的預測收入的估計，其中百萬份合同資產被歸類為長期資產，這些收入將在ProFrac協議的未來十二個月內無法實現。公司對未來合同收入時間的估計按季度進行評估。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司確認了$1.2百萬和美元2.0合同資產攤銷額分別為百萬美元，在合併運營報表中作為關聯方收入中包含的交易價格的減少額列報。 下表反映了我們根據公司目前預測的ProFrac協議收入估算的每年的攤銷額（以千計）。

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未經審計的簡明合併財務報表附註
截至12月31日的年份攤銷
2022年（不包括截至2022年9月30日的九個月）
$1,451 
20237,918 
20248,692 
20258,692 
20268,692 
此後直到 2032 年 5 月45,629 
合同資產總額$81,074 
根據我們對可收回性的測試，截至2022年9月30日，我們沒有發現此類合同資產的減值。
注意事項 5 — 庫存
庫存如下（以千計）：
2022年9月30日2021年12月31日
原材料$7,000 $5,610 
成品21,490 13,985 
庫存28,490 19,595 
減少多餘和過時庫存的儲備(9,301)(10,141)
庫存，淨額$19,189 $9,454 

該條款記錄在 截至2022年9月30日的三個月 而且 2021 年是 $44.8千和 $0.1百萬用於CT片段和 $14.4千和 零分別用於DA細分市場。截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中記錄的準備金為美元0.8百萬和美元0.5CT 細分市場為 100 萬美元和 $0.1百萬和美元0.2DA 細分市場分別為百萬美元.
該公司註銷了$的庫存1.0三者中有百萬和 截至2022年9月30日的九個月，與公司決定停止生產和銷售洗手液有關。曾經有 不截至2021年9月30日的三個月和九個月的庫存註銷。
注意事項 6 — 財產和設備
財產和設備如下（以千計）：
2022年9月30日2021年12月31日
土地$886 $886 
土地改善520 520 
建築物和租賃權改善5,356 5,473 
機械和設備6,683 6,843 
傢俱和固定裝置545 620 
運輸設備806 878 
計算機設備和軟件1,288 1,176 
財產和設備16,084 16,396 
減去累計折舊(11,303)(11,100)
財產和設備，淨額$4,781 $5,296 
折舊費用總計 $0.2百萬和美元0.2百萬換成了 截至2022年9月30日的三個月 a2021 年底，還有 $0.6百萬和美元0.8百萬換成了 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月， 分別地。
2021年，該公司承諾計劃按目前的狀態出售其位於德克薩斯州莫納漢斯的倉庫設施，因此相關資產金額為美元0.5截至2022年9月30日，百萬被歸類為待售，

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合併財務報表附註
2021年12月31日。該公司還對 $ 進行了分類2.3百萬美元用於德克薩斯州沃勒的工廠，截至2021年12月仍待售。德克薩斯州沃勒的工廠於2022年4月18日被出售，該公司確認出售該設施的收益為美元1.9在截至2022年9月30日的九個月中，百萬美元。
注意事項 7 — 租賃
2021 年 7 月，該公司簽訂了長期租賃協議，以美元的價格租賃其位於德克薩斯州沃勒的製造工廠40.0每月一千個 六十四個月。截至2022年9月30日的九個月中確認的租金收入為美元121.0千，並計入其他費用，淨額計入合併運營報表。截至2021年9月30日的三個月和九個月中確認的租金收入為 零。如附註6 “財產和設備” 所述，該設施於2022年4月18日出售，租户與公司之間的租賃協議終止。
2021年8月，該公司簽訂了 五年三淨運營租賃協議，以$的價格租賃其位於德克薩斯州莫納漢斯的倉庫設施21.0每月一千個，租户於2021年9月佔用了倉庫設施。截至2022年9月30日的三個月和九個月中確認的租金收入為美元65.0千和 $196.0分別為千美元，並計入其他費用，淨額計入合併運營報表。截至2021年9月30日的三個月和九個月中確認的租金收入為美元12.0千，並計入其他費用，淨額計入合併運營報表。
租賃費用和補充現金流信息的組成部分如下（以千計）：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2022202120222021
運營租賃費用$217 $247 $665 $735 
融資租賃費用：
使用權資產的攤銷4 4 11 11 
租賃負債的利息1 2 5 9 
融資租賃支出總額 5 6 16 20 
短期租賃費用68 15 270 44 
租賃費用總額$290 $268 $951 $799 
為計量租賃負債所含金額支付的現金：
運營租賃中使用的運營現金流$461 $380 $1,186 $1,107 
來自融資租賃的運營現金流13 10 32 62 
為來自融資租賃的現金流融資1 2 5 8 
截至2022年9月30日，租賃負債的到期日如下（以千計）：
截至12月31日的年份經營租賃融資租賃
2022 年（不包括截至 2022 年 9 月 30 日的九個月）
$262 $9 
20231,221 39 
20241,247 22 
20251,274 — 
20261,302 — 
此後4,782 — 
租賃付款總額$10,088 $70 
減去：利息(2,853)(6)
租賃負債的現值$7,235 $64 


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合併財務報表附註

與租賃相關的補充資產負債表信息如下（以千計）：
2022年9月30日2021年12月31日
經營租賃
經營租賃使用權資產$1,715 $2,041 
經營租賃負債的流動部分653 602 
長期經營租賃負債6,582 7,779 
經營租賃負債總額$7,235 $8,381 
融資租賃
財產和設備$147 $147 
累計折舊(52)(33)
財產和設備，淨額$95 $114 
融資租賃負債的流動部分$35 $41 
長期融資租賃負債29 53 
融資租賃負債總額$64 $94 
加權平均剩餘租賃期限
經營租賃8.9年份9.1年份
融資租賃1.8年份2.9年份
加權平均折扣率
經營租賃8.9 %8.9 %
融資租賃9.0 %8.9 %

注意事項 8 — 應計負債
當前應計負債如下（以千計）：
 2022年9月30日2021年12月31日
遣散費$2,606 $2,581 
購買承諾損失 — 1,750 
工資和福利2,866 1,054 
法律費用41 1,013 
收益準備金的或有負債502 608 
遞延收入，當前283 528 
所得税以外的税收 1,359 241 
其他1,743 1,221 
當期應計負債總額$9,400 $8,996 
注意事項 9 — 應付債務和可轉換票據
長期債務

2020 年 4 月，該公司收到了一美元4.8薪資保護計劃（“PPP”）下的百萬貸款（“Flotek PPP貸款”），該計劃是通過《冠狀病毒援助、救濟和經濟保障法》（“CARES法案”）制定的，是

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合併財務報表附註
由美國小型企業管理局（“SBA”）管理。在2020年5月收購JP3時，該公司假設了一筆PPP貸款，金額為美元0.9在被Flotek收購之前，JP3（“JP3PPP貸款”）在2020年4月獲得了百萬美元。PPP貸款的固定利率為 1%，最初是 兩年期限，分別於2022年4月和5月到期。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三九個月中，無需支付本金或利息。

部分貸款可能有資格獲得小企業管理局的豁免，具體取決於貸款發放後最多24周內用於工資成本和其他指定費用的收益程度，但須根據裁員和薪酬限額進行調整，前提是至少 60發生的符合條件的費用中有百分比用於工資發放。收到這些資金要求公司本着誠意證明當前的經濟不確定性使得貸款申請成為支持公司持續運營所必需的。該認證還要求公司考慮當前的業務活動以及以不會對業務造成重大損害的方式獲得足以支持持續運營的其他流動資金來源的能力。貸款的豁免取決於公司最初是否有資格獲得貸款，並且根據我們過去和將來對寬恕標準的遵守情況，有資格獲得此類貸款的豁免。PPP貸款受財政部發布的任何新指導和新要求的約束。財政部最初表示，所有獲得超過200萬美元資金的公司都將接受小企業管理局的審計，以進一步確保PPP貸款僅限於有需要的符合條件的借款人。

2021年第二季度，該公司向小企業管理局申請免除JP3PPP貸款。2021年6月，公司收到小企業管理局的通知，稱JP3的PPP貸款和應計利息已完全免除。因此，在2021年第二季度，該公司記錄了美元0.9百萬美元用於與JP3購買力平價貸款相關的免除本金和應計利息，計入合併運營報表。

2021年10月，Flotek的PPP貸款到期日從2022年4月15日延長至2025年4月15日。

在2021年第三季度，該公司向S提交了報告廣管局，要求免除Flotek的幾乎所有PPP貸款。截至本文件提交之日，公司尚未收到寬恕通知。如果貸款未被免除，則將在剩餘期限內按月還款 of 根據小企業管理局的通知，貸款不會被免除。

假設未獲得豁免，長期債務（包括流動部分）如下（以千計）：

2022年9月30日2021年12月31日
Flotek PPP 貸款
$4,788 $4,788 
減少當前到期日
(1,853)(1,436)
長期債務總額，扣除流動部分
$2,935 $3,352 

可轉換應付票據

2022年2月2日，Flotek與一個投資者財團達成了私募股權投資交易（“PIPE交易”），以確保公司的增長資本。根據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第4（a）（2）條和/或根據該法頒佈的條例D，以及適用的州證券法規定的類似豁免，PIPE交易免於登記。 根據PIPE交易，Flotek發行了美元21.2可轉換票據的初始本金總額為百萬美元，淨現金收益約為美元20.1百萬。投資者是ProFrac Holdings, LLC、Burlington Ventures Ltd.、與North Sound Management相關的實體、與Flotek的一位董事相關的某些基金，包括D3家庭基金和D3鬥牛犬基金，以及Firestorm Capital LLC。可轉換應付票據應計實物已付利息，利率為 10年息百分比，到期日為一年，並在到期前的任何時候轉換為Flotek (a) 的普通股，由持有人選擇，價格為美元1.088125每股，(b) 如果Flotek普通股的交易量加權平均交易價格等於或超過美元，則由Flotek選擇2.50為了 20期間的交易日 30連續交易日期間，或（c）到期時，價格為美元0.8705。2022 年 3 月 21 日，$3.0百萬美元的可轉換應付票據加上其應計實物利息，由持有人選擇轉換為大約 2.8百萬股普通股。

截至2022年9月30日，剩餘的可轉換應付票據按賬面價值入賬19.1百萬，包括應計的實物實物利息1.3百萬，扣除未攤銷的發行成本為美元0.3百萬。截至2022年9月30日，可轉換應付票據的估計公允價值為美元22.8百萬。

ProFrac 協議合同對價可轉換應付票據

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合併財務報表附註

2022年2月2日，公司與ProFrac Holdings LLC的子公司ProFrac Services, LLC簽訂了長期供應協議（“ProFrac協議”），以換取美元10合同對價應付可轉換票據（“ProFrac協議合同對價應付可轉換票據”）的本金總額為百萬美元，其條款與PIPE交易中發行的應付可轉換票據相同。根據《證券法》第4（a）（2）條和/或根據該法頒佈的條例D，以及適用的州證券法規定的類似豁免，本次發行的合同對價可轉換應付票據免於登記。

ProFrac協議合同對價應付可轉換票據記作負債分類的可轉換票據，最初按公允價值入賬10.0發行當日為百萬美元，並重新計量為公允價值美元12.6截至2022年9月30日，百萬美元，其中包括實物實物實物利息0.7百萬。公允價值調整增加了 $0.6百萬和一美元1.9在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。見附註10 “公允價值計量”。

經修訂的 ProFRAC 協議合同對價可轉換票據應付款

2022年5月17日，公司在發行美元后對ProFrac協議（“經修訂的ProFrac協議”）進行了修訂50應付給ProFrac的合同對價可轉換票據（“經修訂的ProFrac協議合同對價應付可轉換票據”）的本金總額為百萬美元。根據《證券法》第4（a）（2）條和/或根據該法頒佈的D條，以及適用的州證券法規定的類似豁免，本次發行經修訂的ProFrac協議合同對價可轉換應付票據免於註冊。經修訂的ProFrac協議合同對價可轉換應付票據可以在到期日（自發行之日起一年）之前的任何時候進行轉換，其股票轉換條款與PIPE交易中發行的可轉換應付票據相同。

經修訂的ProFRAC協議合同對價可轉換票據作為負債分類的可轉換票據入賬，最初以公允價值入賬69.5發行當日為百萬美元，並重新計量為公允價值美元60.5截至2022年9月30日，百萬美元，其中包括實物實物實物利息1.9百萬。公允價值調整為 $3.6增加百萬美元和一美元10.9在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，減少了百萬美元。見附註10 “公允價值計量”。
注意事項 10 — 公允價值測量
公允價值定義為在衡量日市場參與者之間通過出售資產或為轉移負債而支付的金額。公司將金融資產和負債分為公允價值層次結構的三個級別。該層次結構對用於衡量公允價值的估值技術的輸入進行優先排序，並根據可用且對公允價值衡量具有重要意義的最低投入水平在層次結構內進行分類。
•第 1 級 — 相同資產或負債在活躍市場上的報價；
•第 2 級 — 第 1 級以外的其他可觀察投入，例如類似資產或負債的報價、非活躍市場的報價，或可觀測到或可由基本整個資產或負債期限內的可觀測市場數據證實的其他投入；以及
•第 3 級 — 大量不可觀察的投入，這些投入得到很少或根本沒有市場活動的支持，或者基於報告實體對投入的假設。
其他金融工具的公允價值
由於某些金融工具的短期性質，包括現金和現金等價物、限制性現金、應收賬款、應計負債和應付賬款的賬面金額接近公允價值。

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合併財務報表附註
經常性以公允價值計量的負債

下表列出了公司經常性以公允價值計量的負債以及公允價值層次結構內的水平（以千計）：
9月30日十二月三十一日
第 1 級第 2 級第 3 級2022第 1 級第 2 級第 3 級2021
或有收益對價$— $— $502 $502 $— $— $608 $608 
ProFrac 協議合約對價可轉換票據$— $— 12,570 $12,570 $— $— $— $— 
經修訂的 ProFrac 協議合約對價可轉換票據$— $— 60,460$60,460 $— $— $— $— 
總計 $— $— $73,532 $73,532 $— $— $608 $608 
或有收益考慮因素關鍵投入
截至2022年9月30日和2021年12月31日，與JP3交易相關的剩餘股票業績收益準備金的估計公允價值包含在應計負債中。每個週期末收益準備金的估計公允價值是使用蒙特卡洛模型估值的，該模型分析了使用幾何布朗運動進行的20,000次模擬，輸入了風險中立的預期增長和波動性。
蒙特卡洛模擬中用於估算盈餘準備金公允價值的關鍵投入如下：
2022年9月30日2021年12月31日
無風險利率4.24%1.02%
預期波動率100.0%90.0%
清算前的期限（年）2.633.38
股票價格$1.00$1.13
折扣率11.91%6.71%
ProFrac 協議合同對價票據應付關鍵投入
ProFrac協議合同對價可轉換應付票據是按發行時的公允價值計量的，並且是定期進行的。ProFrac協議合同對價可轉換應付票據的初始公允價值為美元10.02022 年 2 月 2 日為百萬。由於對類似負債使用報價，ProFrac協議合同對價可轉換應付票據在初始衡量時被歸類為二級，由於使用了不可觀察的投入，隨後被歸類為第三級。ProFrac協議合同對價截至2022年9月30日的應付可轉換票據的估計價值是使用蒙特卡洛模擬進行估值的，其輸入包括公司普通股的市場交易價格、基於歷史趨勢的公司股價的預期波動、基於美國國債利率和債務期限的無風險利率、基於票據到期日的清算時間以及基於票據到期日的貼現率等輸入無風險利率。
蒙特卡洛模擬中用於估算截至2022年9月30日到期的2023年2月2日到期的ProFrac協議合同對價可轉換應付票據的公允價值，其關鍵輸入如下：

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FLOTEK 工業公司
合併財務報表附註
2022年9月30日
無風險利率3.55%
預期波動率100.0%
清算前的期限（年）0.342
股票價格$1.00
折扣率3.55%
ProFrac協議合同對價可轉換應付票據的估值為 $12.6百萬 截至2022年9月30日。
經修訂的 ProFRAC 協議合同對價可轉換票據應付票據主要投入
2022年5月17日，公司使用蒙特卡羅模擬對歸類為3級的經修訂的ProFRAC協議合同對價可轉換票據進行了測量，估計公允價值為美元69.5百萬。經修訂的ProFrac協議合同對價可轉換應付票據的估計價值是使用蒙特卡洛模擬進行估值的，其輸入內容包括公司普通股的市場交易價格、基於歷史趨勢的公司股價的預期波動、基於美國國債利率和債務期限的無風險利率、基於票據到期日的清算時間以及基於無風險利率的貼現率。
截至2022年9月30日，用於估算經修訂的ProFrac協議合同對價應付可轉換票據的公允價值的蒙特卡洛模擬的主要輸入如下：
2022年9月30日
無風險利率3.95%
預期波動率100.0%
清算前的期限（年）0.63
股票價格$1.00
折扣率3.95%
截至2022年9月30日，經修訂的ProFrac協議合同對價應付可轉換票據的價值為美元60.5百萬。
按非經常性公允價值計量的資產
公司的非金融資產，包括不動產和設備以及經營租賃使用權資產，在非經常性基礎上按公允價值計量，在某些情況下需要進行公允價值調整。
以公允價值計量的經常性資產和負債的3級向前滾動
該公司估算了截至2022年9月30日和2021年9月30日剩餘股票業績收益準備金的公允價值，並將或有負債的估計公允價值調整為美元0.5百萬和美元0.7分別為百萬。公司在銷售成本中記錄了或有對價公允價值的變化和績效目標的實現情況。
該公司估計的初始公允價值為美元10.0參照第三方投資者為公司同時發行的等值票據支付的現金購買價格，ProFrac協議合同對價中2022年2月2日應付的百萬張可轉換票據。該公司估算了額外資金的公允價值69.5使用蒙特卡洛模擬，在2022年5月17日發行之日應付的ProFrac協議合同對價可轉換票據中有100萬張。該公司將應付合同對價可轉換票據的估計公允價值調整為美元73.0截至2022年9月30日，有百萬人。
下表列出了按公允價值計量的經常性歸類為三級（以千計）的資產和負債的變化：


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FLOTEK 工業公司
合併財務報表附註
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2022202120222021
餘額-期初$67,694 $1,115 $608 $1,416 
轉讓 ProFrac 協議合約對價可轉換票據從二級開始應付的可轉換票據— — 10,000 — 
發行經修訂的ProFrac協議合同對價可轉換應付票據— — 69,460 — 
原則上增加ProFrac協議合同對價應付實物利息的可轉換票據266 — 681 — 
原則上增加經修訂的ProFrac協議合同對價應付實物利息的可轉換票據1,293 — 1,905 — 
或有收益對價公允價值的變化28 (400)(106)(701)
ProFrac協議合約對價應付可轉換票據公允價值的變動634 — 1,889 — 
經修訂的ProFrac協議合同對價應付可轉換票據的公允價值變動3,617 — (10,905)— 
餘額-期末$73,532 $715 $73,532 $715 
注意事項 11 — 所得税
美國聯邦法定税率與公司有效所得税税率的對賬如下：
截至2022年9月30日的三個月截至2022年9月30日的九個月
2022
2021
2022
2021
美國聯邦法定税率
21.0 %21.0 %21.0 %21.0 %
州所得税，扣除聯邦福利
— — — (0.2)
非美國所得税按不同的税率徵税
0.2 0.8 (0.3)0.3 
增加（減少）與股票獎勵相關的税收優惠
— (0.3)(0.4)1.2 
不可扣除的費用
0.5 5.8 0.4 1.1 
估值補貼的增加
(21.7)(27.3)(20.7)(23.6)
2018 年國税局考試評估
— — (0.4)— 
有效所得税税率
— %— %(0.4)%(0.2)%


從歷史上看，有效税率的波動受到沒有相關所得税影響的永久税收差異、各州分攤係數的變化（包括對州遞延所得税資產和負債的影響）以及按不同税率徵税的非美國所得額的影響。

注意事項 12 — 承付款和或有開支
訴訟
公司面臨例行訴訟和其他在正常業務過程中產生的索賠。管理層不知道有任何未決或可能發生的訴訟或訴訟預計會對公司的財務狀況、經營業績或流動性產生重大影響。
前首席執行官很重要


23

FLOTEK 工業公司
合併財務報表附註
在截至2021年12月31日的年度中，Flotek開始對約翰·奇索爾姆（Flotek的前任首席執行官）的活動進行內部調查，原因是他在2014年至2018年期間的支出和交易存在違規行為。調查發現了關聯方交易/自我交易、不當個人開支和一般公司浪費的證據。Flotek的董事會聘請了第三方來審查調查結果。經過第三方審查，Flotek得出結論，其當前和歷史財務報表是可以信賴的，已經採取了適當的行動，現任管理層的成員沒有任何牽連。

從2021年12月開始，Flotek向約翰·奇索爾姆、Casey Doherty/Doherty & Doherty LLP（Flotek的前外部總法律顧問）和Moss Adams LLP（Flotek的前獨立公共審計公司）發出了要求函，隨後對他們提起了仲裁或其他法律訴訟，以追回損失。約翰·奇索爾姆隨後在仲裁程序中對Flotek提起反訴，要求支付剩餘的遣散費（目前由公司累計，但已暫停付款）。儘管Flotek認為其説法得到了現有證據的支持，但無法合理預測任何結果的時間和金額。
萜烯供應協議
2021年10月29日，公司與Archer-Daniels-Midland公司（“ADM”）、佛羅裏達化工公司（“FCC”）和其他各方達成協議（“ADM和解協議”），要求支付美元1.75百萬美元，並解決雙方之間與公司全資子公司Flotek Chemistrical、LCC（“Flotek Chemistricy”）與聯邦通信委員會之間的萜烯供應協議有關的損害賠償訴訟有關的所有索賠。一次性付款 $1.75Flotek向ADM支付的百萬美元已於2022年1月3日支付，截至2021年12月31日，該款已作為限制性現金計入合併資產負債表。
其他承付款和或有開支
由於公司通常不要求抵押品作為貿易應收賬款的支持，因此公司的信用風險集中在貿易應收賬款和關聯方應收賬款中。此外，公司的大部分現金是投資於三家主要的美國金融機構，餘額通常超過可保金額。
注意事項 13 — 股東權益
2022年3月21日，與公司一位董事相關的某些基金購買的可轉換應付票據，總額為美元3.0百萬加元39千的應計利息，已轉換為 2,793,030公司普通股的股份。
2022 年 6 月 21 日，ProFrac Holdings II, LLC 支付了 $19.5百萬美元用於公司的預先融資認股權證。預先注資認股權證的公允價值為1,110萬美元，減去支付的120萬美元交易成本。收到的剩餘現金為 $8.4百萬被確認為股權出資。根據《證券法》第4（a）（2）條和/或根據該法頒佈的條例D，以及適用的州證券法規定的類似豁免，本次發行預先注資認股權證免於註冊。預融資認股權證將允許ProFrac Holdings II, LLC收購 13,104,839行使價等於 $ 的公司普通股0.0001每股，代表一個 20預先注資認股權證發行之日前一天收盤時公司普通股30天成交量平均價格的溢價百分比。預先注資的認股權證，扣除交易費用為美元1.1百萬，股權出資為美元8.4截至2022年9月30日，來自ProFrac的百萬美元已包含在額外的實收資本中。
ProFrac Holdings及其關聯公司不得就預先注資認股權證或標的股份獲得任何投票權或同意權，除非 (i) 公司已獲得除ProFrac Holdings及其關聯公司以外的大多數股東的批准，以及 (ii) ProFrac Holdings已額外支付了美元4.5百萬給公司。額外的 $4.5百萬美元在收到時將記作股權出資。
在2021年第一季度，該公司確定 0.6在2020年12月31日的已發行股票數量中被不當計入的百萬股，公司調整了股東權益表上列出的已發行股票數量。這一調整對2022年9月30日的合併財務報表或基本和攤薄後的每股收益並不重要。

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FLOTEK 工業公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注意 14 — 每股淨虧損
每股普通股的基本收益（虧損）的計算方法是將淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。每股普通股攤薄收益（虧損）的計算方法是將調整後的淨收益（虧損）除以已發行普通股的加權平均數，再加上已發行稀釋的普通股等價物（如果影響是稀釋性的）。潛在的稀釋性普通股等價物包括轉換應付可轉換票據後可發行的增量普通股、行使股票認股權證以及股票獎勵的歸屬和結算。根據基於股份的薪酬計劃發行的非既得股票、根據員工股票購買計劃（ESPP）可發行的股票、未償還的員工股票期權和預先注資的股票認股權證的稀釋效應是使用庫存股法計算的。可轉換票據的稀釋效應是根據公司於2022年1月1日採用的亞利桑那州立大學2020-06的假設轉換方法計算的（見附註2，“重要會計政策摘要”）。

截至2022年9月30日的三個月和九個月的基本和攤薄後每股收益（虧損）計算如下（以千計）：

 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 20222022
分子：
每股基本收益的淨收益（虧損）$(18,794)$(23,278)
被排除在攤薄收益計算分子之外的股東可以對淨收益進行反稀釋調整
應付可轉換票據的實物實物支出，扣除税款2,043 3,861 
扣除税款的可轉換票據的估值（收益）虧損4,250 (9,016)
攤薄後收益計算中不包括分子調整總額$6,293 $(5,155)
分母：
基本和攤薄後的加權平均已發行股數75,312 74,095 
攤薄後收益計算的分母中不包括反攤薄增量股份
可轉換應付票據的攤薄後平均股數74,395 47,354 
股票認股權證的平均攤薄後股票數量8,897 3,324 
期權和限制性股票的平均攤薄後數量418 571 
每股基本虧損和攤薄後虧損(0.25)(0.31)

在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，應付可轉換票據的已付實物利息支出（扣除税款）以及與合同對價相關的扣除税款的可轉換票據的公允價值變動（扣除税款）未包含在攤薄計算中，因為將它們包括在攤薄計算中會對這些期間產生的淨虧損產生的每股虧損產生反攤薄影響。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，可轉換應付票據的加權平均股份、股票認股權證的加權平均股數和員工股票獎勵的加權平均股未包含在攤薄計算中，因為將它們包括在內，會對這些期間產生的淨虧損產生的每股虧損產生反攤薄影響。
截至2021年9月30日的三個月，包括攤薄後的每股普通股收益 851,702普通股等價物。截至2021年9月30日的九個月中，員工股票獎勵的加權平均股數為 1,130,719，未包括在攤薄後每股虧損的計算中，因為計入這些虧損將對各期淨虧損導致的每股虧損產生反稀釋作用。

25

FLOTEK 工業公司
合併財務報表附註
注十五 — 補充現金流信息
補充現金流信息如下（以千計）：
        
 截至9月30日的九個月
 20222021
補充現金流信息：
支付的利息$25 $17 
收到的所得税— (351)
補充非現金活動：
員工留用積分— 2,851 
非現金融資和投資活動：
發行作為ProFrac協議對價的應付可轉換票據79,460 — 
將應付可轉換票據轉換為普通股2,948 — 
註釋 16— 關聯方交易
2017年1月，美國國税局（“IRS”）通知公司，它正在審查公司截至2014年12月31日止年度的聯邦納税申報表。審查的結果是，美國國税局於2019年5月1日告知公司，與我們的前首席執行官奇索爾姆先生的薪酬相關的某些就業税在2014年沒有得到適當預扣，因此提議進行調整。Chisholm先生提供服務的關聯公司已同意向公司賠償任何此類税款，Chisholm先生為公司簽訂了個人擔保，以支持這項賠償。
2019年10月，奇索爾姆先生的僱傭協議修正案得到執行，賦予公司抵消奇索爾姆先生因美國國税局問題欠公司的任何款項的合同權利，並賦予公司從僱傭協議下欠的任何款項中扣留給奇索爾姆先生的款項的權利，該款項相當於關聯公司因美國國税局問題可能應向公司支付的款項。2019年12月31日，公司從應付遣散費中扣除關聯方應收賬款，並記錄了美元1.8百萬美元用於向美國國税局支付潛在責任。2020年1月5日，Chisholm先生不再是公司的員工。2020年9月，該公司通知Chisholm先生，它將停止支付未來的遣散費。
在2020年第一季度，記錄了額外的應計額，金額為美元0.2百萬美元與美國國税局債務的潛在罰款和利息有關。截至2022年9月30日和2021年12月31日，來自奇索爾姆先生的應收賬款為美元1.4百萬， 這相當於應付給美國國税局的款項，並扣除Chisholm先生的遣散費。美國國税局和遣散費負債均記錄在合併資產負債表上的應計負債中。
泰德·布朗先生自2013年11月起擔任公司董事，現任私營石油和天然氣勘探和生產公司Confluence Resources LP（“Confluence”）的總裁兼首席執行官。自2022年4月15日起，泰德·布朗辭去公司董事職務，自2022年4月15日起，Confluence將不再被視為關聯方。該公司向 Confluence 銷售化學品的收入為 $1.4到 2022 年 4 月 15 日，將達到一百萬。截至2021年9月30日的三個月和九個月中，該公司向Confluence銷售化學品的收入為美元1.3百萬和美元1.3分別為百萬。截至 2021 年 12 月 31 日，Confluence 欠款 $1.3百萬 記錄在合併資產負債表上的關聯方應收賬款中。
2022年2月2日，公司在發行美元后與ProFrac Services, LLC簽訂了長期供應協議（“ProFrac協議”）10向ProFrac Holdings LLC發行的可轉換票據（“應付合同對價可轉換票據”）的本金總額為百萬美元（見附註9，“應付債務和可轉換票據”）。根據ProFrac協議，ProFrac Services, LLC有義務向公司訂購至少等於 (a) 所需化學品中較大的一個 33佔ProFrac Services, LLC水力壓裂車隊的百分比，以及 (b) ProFrac Services, LLC在ProFrac協議期限內部署的前十支水力壓裂船隊測得的基線。如果在任何一年都未達到最低交易量，ProFrac Services LLC應向公司支付相當於25％的金額作為違約金（25%) (i) 包含最低購買義務的產品數量的總購買價格與 (ii) 該日曆年度的實際購買量之間的差額的百分比。ProFrac協議的期限為三年，從2022年4月1日開始。


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FLOTEK 工業公司
合併財務報表附註
2022年5月17日，公司在發行美元后對ProFrac協議（“經修訂的ProFrac協議”，統稱為 “ProFrac協議”）進行了修訂50應付合同對價可轉換票據的本金總額為百萬美元（見附註9，“應付債務和可轉換票據”）。對ProFrac協議進行了修訂，以 (a) 將ProFrac Services LLC每年的最低購買義務提高到以下兩者中較高者 70ProFRAC Services LLC要求的百分比以及由ProFRAC Services LLC的前30支水力壓裂艦隊測得的基線，以及 (b) 將期限延長至10年。

2022年6月21日，公司向ProFrac Holdings II, LLC發行了預先注資的認股權證（“預融資認股權證”），以換取美元19.5百萬現金，如附註13 “股東權益” 所述。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，該公司的收入來自cProFrac Services LLC的化學品銷售額為美元30.4百萬和美元48.1分別為百萬。這些收入減去了合同資產的攤銷額（美元）1.2百萬和美元2.0三人一百萬而且 分別截至2022年9月30日的九個月。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們從ProFrac Services, LLC獲得的應收賬款為美元25.9百萬和 零，分別記錄在合併資產負債表上的關聯方應收賬款中。
2022年3月21日，與公司一位董事相關的某些基金（包括D3家庭基金和D3 Bulldog基金）購買的可轉換應付票據，總額為美元3.0百萬加元39千的應計利息，已轉換為 2,793,030公司普通股的股份。
注意事項 17 — 業務領域、地理和主要客户信息
細分信息
運營部門被定義為擁有單獨財務信息的企業組成部分，首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期對這些信息進行評估。該公司的業務分為以下應報告的細分市場：CT和DA。
化學技術。 CT領域包括綠色特種化學品、物流和技術服務，這使客户能夠在油井的整個生命週期中追求更高的效率和績效，幫助客户改善環境、社會和治理（“ESG”）和運營目標。 康涅狄格州的客户包括主要的綜合石油和天然氣公司、油田服務公司、獨立的石油和天然氣公司、國有和國有石油公司以及國際供應鏈管理公司.

數據分析。 DA板塊成立於2020年第二季度，同時於2020年5月18日收購了JP3，包括設備和服務的設計、開發、生產、銷售和支持，這些設備和服務可以創建和提供有關能源客户碳氫化合物流體成分和特性的有價值的信息。該公司銷售的產品和服務支持碳氫化合物成分和特性的在線數據分析。DA細分市場的客户遍及整個石油和天然氣市場，從上游生產到中游設施，再到煉油廠和分銷網絡

性能基於各種標準。主要財務指標是分部營業收入（虧損）。各種職能，包括某些銷售和營銷活動以及一般和管理活動，由公司辦公室集中提供。與公司辦公職能、其他企業收入和支出項目以及所得税相關的成本未分配給應申報的細分市場。

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FLOTEK 工業公司
合併財務報表附註
應報告分部的財務信息彙總如下（以千計）：
截至9月30日的三個月
化學技術
數據分析
企業和其他總計
2022
來自外部客户的收入$13,511 $1,695 $— $15,206 
來自關聯方的收入30,417 — — 30,417 
合約對價可轉換票據的公允價值變動4,250 — — 4,250 
運營損失(10,603)(745)(4,931)(16,279)
折舊和攤銷162 14 1 177 
增加長期資產25 33 112 170 
2021
來自外部客户的收入$8,044 $803 $— $8,847 
來自關聯方的收入1,332 — — 1,332 
運營收入（虧損）4,399 (1,071)(2,696)632 
折舊和攤銷215 17 1 233 
增加長期資產— — — — 

截至9月30日的九個月中，
化學技術數據分析企業和其他總計
2022
來自外部客户的收入$34,933 $3,479 $— $38,412 
來自關聯方的收入49,462 — — 49,462 
合約對價可轉換票據的公允價值變動(9,016)— — (9,016)
運營損失(1,716)(2,751)(14,057)(18,524)
折舊和攤銷507 45 2 554 
增加長期資產30 33 112 175 
2021
來自外部客户的收入$26,033 $3,749 $— $29,782 
來自關聯方的收入1,332 — — 1,332 
運營損失(3,009)(2,138)(9,926)(15,073)
折舊和攤銷739 52 2 793 
增加長期資產31 — — 31 













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FLOTEK 工業公司
合併財務報表附註
按可申報分部劃分的公司資產如下（以千計）：
2022年9月30日2021年12月31日
化學技術$150,160 $34,387 
數據分析7,215 7,329 
企業和其他6,644 8,528 
總資產$164,019 $50,244 
化學技術資產的增加主要是由於聯繫資產為$81.1百萬。
地理信息
按國家/地區劃分的收入取決於提供服務和銷售產品的地點。除了美國和阿拉伯聯合酋長國（“阿聯酋”）之外，沒有哪個國家的收入超過10％。 按地理位置劃分的收入如下（以千計）：
 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2022202120222021
美國 (1)
$42,670 $8,094 $78,959 $24,624 
阿聯酋2,242 1,319 6,692 3,741 
其他國家711 766 2,223 2,749 
總收入$45,623 $10,179 $87,874 $31,114 
(1) 包括來自關聯方的收入
在美國以外的國家持有的長期資產不被視為對合並財務報表的重要資產。
主要客户
來自主要客户的收入佔合併收入的百分比如下（以千計）：
截至9月30日的三個月收入佔總收入的百分比
2022
客户 A（關聯方）$30,417 66.7 %
2021
客户 C$3,041 29.9 %
客户 D1,332 13.1 %

29

FLOTEK 工業公司
合併財務報表附註
截至9月30日的九個月收入佔總收入的百分比
2022
客户 A（關聯方）$48,074 54.7 %
客户 B10,905 12.4 %
2021
客户 C$7,701 24.8 %
客户 D4,067 13.1 %

t 的大多數該公司的收入主要由石油和天然氣行業的客户組成。石油和天然氣行業的客户包括ProFrac和其他油田服務公司、綜合石油和天然氣公司、獨立的石油和天然氣公司以及國有石油公司。ProFrac以及石油和天然氣行業的集中增加了信貸和商業風險.
注十八 — 後續事件

公司已經評估了2022年9月30日之後發生的事件的影響，沒有發生需要在2022年9月30日的中期財務報表中確認或在合併財務報表附註中披露的重大事件。


30

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下討論應與向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2021年12月31日財年的10-K表年度報告以及此處包含的未經審計的合併財務報表和隨附附註一起閲讀。本文討論了比較細分市場收入和相關財務信息，並在我們未經審計的合併財務報表附註17中列出。有關可能導致實際業績與預期業績不同的重要因素的描述，請參閲本報告中的 “前瞻性陳述” 和我們向美國證券交易委員會提交的文件中包含的 “風險因素”，包括我們的10-Q表季度報告和截至2021年12月31日財年的10-K表年度報告。我們的歷史財務信息可能無法代表我們未來的表現。
執行摘要

Flotek Industries, Inc.（“Flotek” 或 “公司”）創建解決方案，以減少能源對空氣、水、土地和人的環境影響。Flotek是一家以技術為導向的專業綠色化學和數據技術公司，幫助工業、商業和消費市場的客户提高其ESG績效。該公司滿足國內和國際能源市場的特種化學需求。
該公司有兩個運營部門，即CT和DA，這兩個部門都得到了公司持續的研究和創新先進實驗室能力的支持。
公司概述

化學技術
該公司的CT部門提供可持續、優化的化學解決方案，通過提高客户的ESG績效、降低運營成本和提高投資資本回報率，最大限度地提高客户的價值。該公司專有的綠色化學品、特種化學品、物流和技術服務使其客户能夠在所需化學品應用計劃的整個生命週期中追求更高的效率和性能。該公司設計、開發、製造、包裝、分銷和銷售經過優化的化學解決方案，這些解決方案可加速現有的可持續發展實踐，從而減少能源對空氣、水、土地和人類的環境影響。

CT細分市場的客户包括能源相關市場的客户，例如我們的關聯公司ProFrac Services, LLC，以及消費和工業應用。大型綜合石油和天然氣公司、油田服務公司、獨立石油和天然氣公司、國有和國有石油公司、地熱能源公司、太陽能公司和先進的替代能源公司將受益於我們超越現有可持續發展實踐的一流技術、現場運營和持續改進活動。

數據分析

DA部門為我們的客户提供實時信息和見解，以實現運營優化，減少排放及其碳強度。使用業內唯一可現場部署且不產生排放的在線光學近紅外光譜儀，可以同時提供其精煉燃料、液化天然氣 (NGL)、天然氣、原油和凝析油的實時成分和物理特性。儀器的響應採用先進的化學計量學建模、人工智能和機器學習算法進行處理，每隔 15 秒即可提供這些寶貴的見解。

使用該技術的客户獲得了顯著的好處，包括通過加強原油/凝析油穩定化方面的運營、混合作業、減少混合、提高效率和優化燃氣廠以及在減少贈品的同時確保產品質量，即以較低價值的產品價格提供更高價值的產品，從而獲得額外的利潤。更高效的運營可以減少碳足跡，例如減少燃燒和減少壓縮和再處理的能源消耗。我們在北美的客户包括超級巨頭、一些最大的中游公司和大型天然氣加工廠。我們開發了一系列新的Verax分析儀，可在國際上部署，該分析儀已通過認證，可在危險場所和惡劣天氣條件下使用。

研究與創新
R&I 通過綠色化學配方、特種化學品配方、FDA 和 EPA 監管指導、技術支持、流域和儲層研究、數據分析和全新，支持這兩個細分市場加速推出 ESG 解決方案

31

技術項目。R&I的目的是為公司的細分市場提供增強的產品和服務，從而創造當前和未來的收入，同時就有關技術、環境和行業趨勢的機會向公司管理層提供建議。研發設施支持化學性能、檢測、優化和製造方面的進步。
外表
鑑於行業狀況的變化和天氣的波動，我們的業務受到許多變量的影響，這些變量會影響我們的前景和預期。我們的展望基於我們今天所感知的市場狀況。變化經常發生。
能量
我們預計，整個2022年，北美和國際陸上能源、勘探和生產活動將從第三季度的水平繼續改善。進入2023年，我們認為，由於基礎設施投資不足和新的石油和天然氣生產來源，我們正處於供應緊張週期的初期。儘管更短的需求週期將取決於波動的宏觀經濟背景，但緊張的供應週期是持續的，並將為油價提供多年的基礎支撐。2022年全年最強勁的潛在增長可能來自私營公司，而不是上市的勘探和生產公司。私人勘探和生產公司運營着美國的大部分陸地鑽機，並對大宗商品價格的變化迅速做出反應。在當前的大宗商品價格環境下，我們預計私營公司的活動將增加，上市公司的支出將在來年略有增加。此外，我們已經重新確立了通過其他油田服務公司銷售產品的能力，並認為通過間接渠道向勘探和生產公司以及油田服務公司銷售產品可能會在2023年加速。

工業

該公司擁有多元化的符合EPA和FDA標準的產品，面向工業、農業和消費市場，特別關注那些尋求加快對可持續發展的關注並最大限度地減少對環境影響的客户。該公司的產品線包括佐劑、消毒劑、表面清潔劑、脱脂劑、溶劑和多種用於工業、商業和消費用途的專有化學品。該公司認為，這些鄰近的市場實現了多樣化，並擴大了公司的化學解決方案組合，以滿足不斷增長的需求。

數字分析

在所有利用技術分析大型運營信息數據集以提高績效、預測性維護、高級安全措施和減少運營對環境影響的行業中，數據和數字分析的使用都呈增長趨勢。我們認為，Verax分析儀已在北美市場站穩腳跟，用於需要實時成分信息的關鍵應用。該技術可同時提供對蒸汽壓、沸點、閃點、辛烷值、API 重力、粘度、BTU 等寶貴操作數據的實時見解。我們將繼續與客户合作，以確定我們的技術具有最高價值的更多設施和應用。我們希望通過新一代國際認證的在線分析儀打開並建立我們的國際客户羣。新的分析儀經過專門設計，可承受極端户外環境、高達 55°C/131°F 的環境温度以及重要國際環境中常見的沙塵暴污染。我們預計，由於新認證的設備，未來十二個月的國際銷售額將增加。為了增加經常性收入，我們繼續在傳感器和分析包的模塊化特性基礎上再接再厲，採用新的數據處理技術，從而提高我們裝置的價值。AIDA（自動界面檢測算法）無需額外採樣或化學計量建模即可實時檢測液體管道中的界面。該應用程序可以通過其先進的機器學習算法識別精煉燃料、原油和液化天然氣等產品，並在60秒內檢測接口。我們相信，這使操作員能夠快速準確地削減批次，減少混合，並最大限度地減少需要降級的不合格產品。

ESG

隨着能源、工業和消費市場正在尋求加快對可持續發展的關注並最大限度地減少對環境的影響，以ESG為重點的解決方案仍然是公司的重點。我們預計，該公司的產品和服務可以為尋求改善ESG績效的企業帶來顯著的好處，包括提高運營的安全性、可靠性和效率。該公司為石油和天然氣行業勘探和生產領域的客户提供可持續的化學解決方案，量身定製產品選擇，以提高運營效率，改善水資源管理並減少温室氣體排放。此外，該公司的 Complex nano-fluid® 專利產品線

32

（也稱為 cNF®）產品採用高效的植物基溶劑配製而成，可為有毒的 BTEX（苯、甲苯、乙苯和二甲苯）化學品提供更安全、可再生和可持續的替代品。苯是一種致癌化學物質，可造成急性身體損傷、慢性血液疾病、生殖系統疾病、白血病，當暴露在大氣中時，苯會產生煙霧，煙霧可以通過雨水帶到地面，污染水體和土壤。此外，我們認為該公司的實時傳感器技術有助於提高流程和運營效率，最大限度地減少浪費和處理，並減少排放。

該公司認為，該行業對維持 “社交運營許可” 的關注為加快我們產品和服務的銷售提供了平臺，我們認為這些產品和服務可以幫助客户實現更環保的目標。我們認為，公司以業績為導向的ESG重點有助於減少環境負債和提高客户的回報。

供應鏈

交通部長彼得·布蒂吉格表示，在2020年和2021年期間，出現了具有挑戰性的供應鏈問題，這些問題一直持續到2022年。我們預計，預期的供應鏈活動增長將使供應鏈普遍緊張。未來十二個月我們行業面臨的主要供應問題將包括：
•波動的運費；
•港口擁堵造成的延誤；
•勞動力短缺和
•需求預測。

所有競標都要求在投標書中考慮運輸成本和延誤的風險。在可預見的將來，卡車運輸的可用性和定價將影響北美的機會，而海運成本將影響在國際上交付的北美製成品的銷售。從中國進口原材料也將導致價格上漲。中美之間的緊張局勢加劇也可能導致供應中斷。

新冠肺炎

那個小鬼COVID-19 的行為繼續影響美國和全球經濟。我們相信，事實證明，我們為保持 COVID-19 業務連續性而制定的協議和流程足夠強大，可以減少人們對業務中斷的擔憂，除非出現新的變體。

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合併經營業績（以千計）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2022202120222021
收入
來自外部客户的收入$15,206 $8,847 $38,412 $29,782 
來自關聯方的收入30,417 1,332 49,462 1,332 
總收入45,623 10,179 87,874 31,114 
銷售商品的成本47,465 4,022 92,500 26,876 
銷售成本%104.0 %39.5 %105.3 %86.4 %
毛利（虧損）(1,842)6,157 (4,626)4,238 
毛利（虧損）%(4.04)%60.5 %(5.3)%13.6 %
一般銷售和行政銷售9,035 4,092 21,345 14,379 
銷售一般和管理百分比19.8 %40.2 %24.3 %46.2 %
折舊和攤銷177 233 554 793 
研究和開發985 1,186 3,515 4,194 
出售財產和設備的 (收益) 損失(10)14 (1,916)(55)
終止租賃的收益— — (584)— 
合同對價公允價值的變動
可轉換應付票據		4,250 — (9,016)— 
運營收入（虧損）(16,279)632 (18,524)(15,073)
營業利潤率%(35.7)%6.2 %(21.1)%(48.4)%
利息和其他收入，淨額(2,508)(120)(4,653)766 
所得税前收入（虧損）(18,787)512 (23,177)(14,307)
所得税支出(7)(3)(101)(30)
淨收益（虧損）$(18,794)$509 $(23,278)$(14,337)

截至2022年9月30日的三個月和九個月的合併收入分別與2021年同期相比增長了3,540萬美元，增長了348％，增長了5,680萬美元，增長了182％，這主要是由於2022年第二季度開始的ProFrac合同下的活動以及我們整個客户羣的活動持續增加，尤其是在化學技術領域。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的合併商品銷售成本分別增加了4,340萬美元，增長了10.80％，增長了6,560萬美元，增長了244％，這主要歸因於收入的增加。2022年的銷售成本受到一次性支出的負面影響，這些費用是由於ProFrac活動增加以及截至2022年9月30日的三個月中減記了100萬美元的庫存，這些費用與停止生產和銷售洗手液的決定有關。在截至2021年9月30日的三個月中，銷售的商品成本受益於在與ADM達成和解協議後發放的760萬美元應計成本，見附註12 “承付款和意外開支”。

銷售一般和管理（“SG&A”）費用不能直接歸因於所售產品或提供的服務。截至2022年9月30日的三個月，銷售和收購支出與2021年同期相比增加了490萬美元，增長了121％。其中190萬美元與應計獎金有關。此前在2022年沒有累積任何獎金金額，截至去年同期也沒有累積任何獎金。其餘的增長主要是由專業人員費用增加所致。截至2022年9月30日的九個月中，銷售和收購支出與2021年同期相比增加了700萬美元，增長了48％，這是由於人事成本增加，這主要歸因於同比獎金成本的增加，而2021年則受益於員工留用抵免（“ERC”）。截至2022年9月30日的九個月中，由於與潛在融資交易相關的成本，專業費用有所增加，但部分被較低的律師費所抵消。
截至2022年9月30日的三個月，財產和設備的折舊與2021年同期相比減少了10萬美元，下降了24％。截至2022年9月30日的九個月中，財產和設備的折舊減少了20萬美元，下降了30％。

34
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，研發（“研發”）成本與2021年同期相比分別減少了20萬美元，下降了17％和70萬美元，下降了16％，這是由於裁員和非勞動力成本降低導致人員成本降低。
截至2022年9月30日的三個月，運營虧損與2021年同期相比減少了1,690萬美元，下降了2676％。運營虧損的增加部分歸因於毛利率為負、銷售和收購成本增加以及合同對價可轉換應付票據的公允價值虧損。在截至2022年9月30日的九個月中，運營虧損增加了350萬美元，增長了23％，這主要歸因於毛利率為負以及銷售和收購成本的增加。這被出售財產和設備以及終止租賃的收益以及與應付合同對價可轉換票據公允價值變動有關的抵免額部分抵消。
截至2022年9月30日的三個月，税前虧損受到230萬美元的利息支出的影響，而2021年同期為1.8萬美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，利息費用分別為460萬美元和5.3萬美元。增加的利息成本與應付可轉換票據和應付合同對價可轉換票據的實物利息支出有關。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中，該公司的所得税支出微乎其微。
按細分市場劃分的結果（以千計）：
化學技術運營業績：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2022202120222021
收入$43,928 $9,376 $84,395 $27,365 
運營收入（虧損）(10,603)4,399 (1,716)(3,009)
截至2022年9月30日的三個月和九個月中，康涅狄格州的收入分別與2021年同期相比增加了3,460萬美元和5,700萬美元。2022年收入的增長主要是由2022年第二季度開始的ProFrac協議推動的，在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司分別確認了其中3,040萬美元和4,810萬美元。
截至2022年9月30日的三個月，康涅狄格州板塊的運營收入（虧損）與2021年同期相比減少了1,500萬美元或341％。下降歸因於合同對價可轉換應付票據重估虧損430萬美元，成本增加主要歸因於應計獎金，以及毛利率下降的原因是庫存減記了100萬美元，以及截至2021年9月30日的三個月的銷售成本，這得益於與ADM結算760萬美元相關的應計成本的釋放。截至2022年9月30日的九個月中，運營虧損與2021年同期相比減少了130萬美元或43％。這一改善主要與合同對價900萬美元的應付可轉換票據的重新估值以及出售財產和設備以及終止租賃的收益有關，但毛利率下降以及主要因應計獎金而導致的成本增加部分抵消。
數據分析運營結果：
截至2022年9月30日的三個月截至2022年9月30日的九個月
2022202120222021
收入$1,695 $803 $3,479 $3,749 
運營損失(745)(1,071)(2,751)(2,138)

由於來自三個新客户和幾個現有客户的豐厚收入，截至2022年9月30日的三個月中，DA的收入與2021年同期相比增長了90萬美元，增長了111％。截至2022年9月30日的九個月中，DA收入與2021年同期相比下降了30萬美元或7％。

截至2022年9月30日的三個月，DA板塊的運營虧損與2021年同期相比減少了30萬美元或30％，這是由於收入增加和利潤率的提高，部分被主要由應計獎金推動的成本增加所抵消。截至2022年9月30日的九個月中，DA板塊的運營虧損

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與2021年同期相比，下降了60萬美元，下降了29％。運營虧損的惡化主要是研發費用增加和收入減少的結果，部分被較低的人事成本所抵消。
資本資源和流動性
概述
公司持續的資本需求與設備的購置和維護以及為營運資金需求提供資金。在截至2022年9月30日的九個月中，公司用發行可轉換應付票據的淨現金收益為營運資金需求提供資金 2,010 萬美元， 已發行的預先注資認股權證1,830 萬美元還有手頭現金。
截至2022年9月30日，該公司的可用現金及現金等價物為850萬美元，而截至2021年12月31日為1150萬美元。在截至2022年9月30日的九個月中，該公司的營業虧損為1,850萬美元，用於經營活動的現金為4,720萬美元，投資活動提供的400萬美元現金和融資活動提供的現金為3,820萬美元。
流動性
該公司目前主要通過手頭現金和其他流動資產為其運營和增長提供資金。公司發展和在市場上保持競爭力的能力取決於是否有充足的資本。該公司有虧損和運營現金流為負的歷史，預計將在提交合並財務報表之日後的十二個月內使用大量現金。

資本可用性取決於公司的運營現金流，主要來自其與ProFrac Services, LLC的長期供應協議（見附註16，關聯方交易）。我們認為，持續執行與ProFrac Services, LLC的長期供應協議預計產生的現金和其他流動資產以及預計的運營現金流將為我們提供足夠的財務資源，為運營提供資金，並滿足未來十二個月到期的資本需求和預期債務。但是，公司無法保證將來有足夠的現金流。合併財務報表是在假設公司將繼續作為持續經營企業的情況下編制的。
現金流
按活動類型劃分的合併現金流如下所示（以千計）：
 截至9月30日的九個月
 20222021
用於經營活動的淨現金$(47,166)$(18,279)
投資活動提供的淨現金4,040 43 
由（用於）融資活動提供的淨現金38,199 (451)
匯率變動對現金和現金等價物的影響211 (70)
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動$(4,716)$(18,757)
經營活動
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨現金分別為4,720萬美元和1,830萬美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，合併淨虧損分別為2330萬美元和1,430萬美元。
在截至2022年9月30日的九個月中，淨收益（虧損）的非現金調整總額為30萬美元，而2021年同期為490萬美元。
在截至2022年9月30日的九個月中，營運資金的變化使用了2360萬美元的現金，而2021年同期為90萬美元。
•在截至2022年9月30日的九個月中，營運資金的變化主要是由於收入大幅增長，應收賬款、應收賬款、關聯方和庫存分別增加了570萬美元、2,460萬美元和1140萬美元。與交易費用有關的合同資產增加了360萬美元

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已支付，與合同對價可轉換應付票據相關聯。這部分被應付賬款增加2,200萬美元所抵消，這主要是為了支持我們與ProFrac的合同而進行的採購。
•在截至2021年9月30日的九個月中，營運資金提供的現金主要來自日常運營，包括應收賬款和庫存減少240萬美元，但被其他資產增加170萬美元所抵消。
投資活動
截至2022年9月30日的九個月中，來自投資活動的淨現金為出售位於德克薩斯州沃勒的製造工廠的400萬美元，該工廠於2022年4月18日關閉，部分被資本增加所抵消。
截至2021年9月30日的九個月中，來自投資活動的淨現金可以忽略不計。
融資活動
截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金為3,820萬美元，主要來自發行可轉換票據和預先注資認股權證的收益，部分被髮行成本抵消。
截至2021年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金為50萬美元，主要用於購買與預扣税要求相關的普通股。
資產負債表外安排

公司沒有向客户或供應商提供任何擔保，也沒有任何資產負債表外安排或承諾，這些安排或承諾對公司的財務狀況、財務狀況的變化、收入、支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生或合理可能對投資者具有重要意義的當前或未來產生影響。

關鍵會計政策與估計

根據美國公認的會計原則編制財務報表和相關披露以及公司對其財務狀況和經營業績的討論和分析，要求公司管理層做出影響報告金額的判斷、假設和估計。本10-Q表第一部分第1項未經審計的簡明合併財務報表附註的附註2 “重要會計政策摘要” 以及截至2021年12月31日財年的10-K表年度報告第二部分合並財務報表附註第8項描述了公司編制簡明合併財務報表時使用的重要會計政策和方法。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
公司面臨利率、大宗商品價格和外幣匯率變動帶來的市場風險。公司年度報告第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 中規定的市場風險定量或定性披露沒有重大變化。

第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序

公司的披露控制和程序旨在確保公司在根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）提交或提交的報告中要求披露的信息，能夠在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內進行記錄、處理、彙總和報告。公司的披露控制和程序還旨在確保收集此類信息並酌情傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。任何披露控制和程序系統的有效性都有固有的侷限性，包括人為錯誤的可能性以及規避或推翻控制和程序的可能性。因此，即使是有效的披露控制和程序也只能為控制目標的實現提供合理的保證。


37

根據該評估，公司首席執行官兼首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序自2022年9月30日起生效。

財務報告內部控制的變化

在截至2022年9月30日的三個月中，公司的財務報告內部控制體系（與《交易法》第13a-15（d）條和第15d-15（d）條要求的評估有關）沒有發生對公司財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。



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第二部分-其他信息

第 1 項。法律訴訟

自公司於2022年3月31日向美國證券交易委員會提交10-K表年度報告以來，沒有任何重大變化。
第 1A 項。風險因素
除了本季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告（“年度報告”）中 “1A.-風險因素” 中包含的風險因素，這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和/或未來業績產生重大影響。截至2022年9月30日，我們的風險因素與年度報告中列出的風險因素沒有重大變化。年度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或未來業績產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售
股權證券的未註冊銷售
附註9中的披露，”應付債務和可轉換票據” 和 第一部分第1項所載未經審計的簡明合併財務報表附註的附註13 “股東權益” 以引用方式納入本文中。

發行人購買股票證券

公司的股票薪酬計劃允許員工選擇預扣股票，以償還與行使的不合格股票期權或限制性股票歸屬相關的納税義務，或者支付期權的行使價。當員工選擇這種結算方式時，公司將回購獎勵股票歸屬時扣留的股份。在截至2022年9月30日的三個月中，公司代表公司或《交易法》第10b-18 (a) (3) 條所定義的任何 “關聯購買者” 進行或進行的公司股權證券的回購如下：
時期
購買的股票總數 (1)
每股支付的平均價格
2022年7月1日至2022年7月31日— 0.00
2022年8月1日至2022年8月31日30,599 1.16
2022年9月1日至2022年9月30日14,054 1.21
總計44,653 
(1) 公司購買普通股 (a) 以滿足與限制性股票期權歸屬和行使不合格股票期權相關的預扣税要求和付款匯款義務；(b) 支付行使股票期權時普通股所需的付款。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。

第 5 項。其他信息

沒有。

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第 6 項。展品
展覽
數字		  展品描述
2.1***
公司、賣方JP3 Measurence, LLC與作為賣方代表的約翰·A.Cardwell簽訂的截至2020年5月18日的會員利息購買協議（參照公司於2020年5月19日提交的8-K表的附錄2.1納入）。
3.1  
經修訂和重述的公司註冊證書（參照截至2007年9月30日的季度公司10-Q表附錄3.1納入）。
3.2  
經修訂和重述的公司註冊證書的修正證書（參照公司截至2009年9月30日的季度10-Q表附錄3.1納入）。
3.3
Flotek Industries, Inc. 經修訂和重述的公司註冊證書的修正證書（參照公司於2020年5月7日提交的8-K表格附錄3.1納入）。
3.4
經修訂和重述的公司註冊證書的修訂證書（其表格參照公司於2022年4月5日提交的委託書附錄B納入其中）。
3.5
經修訂的第二修正和重述的章程（參照公司於 2021 年 3 月 16 日提交的 10-K 表附錄 3.4 納入）。
4.1  
普通股證書表格（參照公司於2001年9月27日提交的最終委託書附錄E納入）。
4.2
可轉換票據表格（參照公司於2022年2月4日提交的8-K表的附錄4.1納入）。
4.3
預付認股權證表格（參照公司於2022年2月4日提交的8-K表的附錄4.2納入）。
4.4
預付認股權證表格（參照公司於2022年6月23日提交的8-K表的附錄4.1納入）。
10.1
Flotek Industries, Inc.與Seham S. Carson之間的僱傭協議自2022年8月5日起生效（參照公司於2022年8月9日提交的8-K表格附錄10.1合併）
10.2
Michael E. Borton 和 Flotek Industries, Inc. 於 2022 年 7 月 4 日簽訂的分離和解僱協議（參照公司於 2022 年 8 月 11 日提交的表格 10-Q 附錄 10.6 合併）
31.1*
規則 13a-14 (a) 首席執行官的認證。
31.2*
規則 13a-14 (a) 首席財務官的認證。
32.1**
第 1350 節首席執行官的認證。
32.2**
第 1350 節首席財務官的認證。
101.INS*行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中
101.SCH*內聯 XBRL 架構文檔
101.CAL*內聯 XBRL 計算鏈接庫文檔
101.LAB*內聯 XBRL 標籤 Linkbase 文檔
101.PRE*內聯 XBRL 演示鏈接庫文檔
101.DEF*內聯 XBRL 定義鏈接庫文檔
104*封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
*使用這份 10-Q 表格提交。
**隨附這份 10-Q 表格，未歸檔。
***根據法規 S-K 第 601 (a) (5) 項，已省略附表。公司特此承諾應美國證券交易委員會或其工作人員的要求提供任何遺漏附表的補充副本。

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簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

日期：2022 年 11 月 9 日
 
FLOTEK 工業公司
來自： /s/ John W. Gibson，Jr
 John W. Gibson，Jr
 總裁、首席執行官兼董事會主席
來自：/s/ Seham Carson
Seham Carson
臨時首席財務官（首席財務和會計官）





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