rog-20220930
000008474812 月 31 日2022Q3假的P1Y.005http://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrent00000847482022-01-012022-09-3000000847482022-11-04xbrli: 股票00000847482022-07-012022-09-30iso421:USD00000847482021-07-012021-09-3000000847482021-01-012021-09-30iso421:USDxbrli: 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INC 會員2021-11-010000084748ROG：Dupontdenemours INC 會員2022-11-012022-11-01

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_______________________________
表單 10-Q
_______________________________
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2022年9月30日
要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從 _______________ 到 _______________ 的過渡期內
委員會檔案編號 1-4347
_______________________________
羅傑斯公司演講
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
_______________________________
馬薩諸塞06-0513860
（州或其他司法管轄區（I. R.S. 僱主識別號）
公司或組織） 
2225 W. Chandler Blvd., 錢德勒, 亞利桑那州85224-6155
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號： (480) 917-6000
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題
交易品種
註冊的每個交易所的名稱
普通股，
面值每股 1.00 美元
ROG
紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 沒有 ☐
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 沒有 ☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器
☐
非加速過濾器
☐
規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐ 沒有 ☒
截至2022年11月4日，註冊人股本的已發行股份數量為 18,811,874.


羅傑斯公司
表格 10-Q

2022年9月30日
目錄
第一部分 — 財務信息
第 1 項。
簡明合併財務報表（未經審計）：
 
 
簡明合併運營報表
3
綜合收益（虧損）簡明合併報表
4
 
簡明合併財務狀況表
5
簡明合併現金流量表
6
股東權益簡明合併報表
7
 
簡明合併財務報表附註
8
第 2 項。
管理層對經營業績和財務狀況的討論和分析
26
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
36
第 4 項。
控制和程序
36
第二部分 — 其他信息
第 1 項。
法律訴訟
37
第 6 項。
展品
37
簽名
38
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。有關更多信息，請參閲第 2 項 “管理層對經營業績和財務狀況的討論和分析” 中的 “前瞻性陳述”。
2

第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
羅傑斯公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
（美元和股份，以千美元計，每股金額除外）
 三個月已結束九個月已結束
 2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨銷售額$247,231 $238,263 $747,467 $702,434 
銷售成本169,167 146,609 497,491 431,448 
毛利率78,064 91,654 249,976 270,986 
銷售、一般和管理費用50,653 47,886 164,496 135,258 
研究和開發費用9,140 7,531 25,450 22,195 
重組和減值費用373 1,007 1,119 3,260 
其他運營（收入）支出，淨額(578)1,431 (2,852)3,536 
營業收入18,476 33,799 61,763 106,737 
未合併合資企業的股權收益1,162 1,773 4,237 5,884 
養老金結算費用— (534)— (534)
其他收入（支出），淨額977 (469)1,563 3,738 
利息支出，淨額(2,942)(441)(5,559)(1,452)
所得税支出前的收入17,673 34,128 62,004 114,373 
所得税支出2,835 8,999 12,683 29,371 
淨收入$14,838 $25,129 $49,321 $85,002 
每股基本收益$0.79 $1.34 $2.62 $4.54 
攤薄後的每股收益$0.78 $1.33 $2.60 $4.51 
用於計算的股票：  
每股基本收益18,818 18,740 18,804 18,727 
攤薄後的每股收益18,999 18,874 18,997 18,831 
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
羅傑斯公司
綜合收益（虧損）的簡明合併報表
（未經審計）
（千美元）

三個月已結束九個月已結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨收入$14,838 $25,129 $49,321 $85,002 
外幣折算調整(35,035)(8,126)(80,383)(18,627)
養老金和其他退休後福利：
扣除税款後的精算淨虧損（注4）— — (15)— 
扣除税款後的虧損攤銷（注4）87 52 260 173 
其他綜合收益（虧損）(34,948)(8,074)(80,138)(18,454)
綜合收益（虧損）$(20,110)$17,055 $(30,817)$66,548 
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
羅傑斯公司
簡明合併財務狀況表
（未經審計）
（美元和股票以千美元計，面值除外）)
2022年9月30日2021年12月31日
資產  
流動資產  
現金和現金等價物$236,461 $232,296 
應收賬款，減去信用損失備抵金美元1,227和 $1,223
162,929 163,092 
合同資產41,809 36,610 
庫存173,610 133,384 
預付所得税4,008 1,921 
石棉相關保險應收賬款，當期部分3,361 3,176 
其他流動資產15,500 13,586 
流動資產總額637,678 584,065 
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊 $368,270和 $367,850
374,984 326,967 
對未合併合資企業的投資12,974 16,328 
遞延所得税41,873 32,671 
善意338,312 370,189 
其他無形資產，扣除攤銷150,148 176,353 
養老金資產5,461 5,123 
石棉相關保險應收賬款，非流動部分55,516 59,391 
其他長期資產8,844 27,479 
總資產$1,625,790 $1,598,566 
負債和股東權益  
流動負債  
應付賬款$57,200 $64,660 
應計員工福利和薪酬35,978 48,196 
應付應計所得税4,046 9,632 
石棉相關負債，流動部分4,048 3,841 
其他應計負債36,644 37,620 
流動負債總額137,916 163,949 
循環信貸額度下的借款290,000 190,000 
養老金和其他退休後福利負債1,495 1,618 
石棉相關負債，非流動部分60,167 64,491 
非當期所得税8,013 7,131 
遞延所得税24,599 29,451 
其他長期負債13,747 23,031 
承付款和意外開支（附註10和附註12）
股東權益  
資本存量-$1面值； 50,000授權股份； 18,812和 18,730已發行和流通股份
18,812 18,730 
額外的實收資本165,276 163,583 
留存收益1,031,146 981,825 
累計其他綜合虧損(125,381)(45,243)
股東權益總額1,089,853 1,118,895 
負債和股東權益總額$1,625,790 $1,598,566 
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
羅傑斯公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（千美元）
九個月已結束
2022年9月30日2021年9月30日
經營活動：  
淨收入$49,321 $85,002 
為將淨收入與經營活動提供的現金進行核對而進行的調整：
折舊和攤銷34,352 31,121 
股權薪酬支出11,576 13,147 
遞延所得税(14,076)(1,267)
未合併合資企業未分配收入中的權益(4,237)(5,884)
從未合併的合資企業收到的股息4,677 4,965 
養老金結算費（福利）534 
養老金和其他退休後福利23 (300)
出售或處置不動產、廠房和設備的 (收益) 損失(15)(673)
減值費用212 385 
UTIS 解僱了固定資產和庫存註銷199 1,254 
信貸損失準備金（收益）331 (310)
資產和負債的變化：
應收賬款(23,759)(32,254)
與運營相關的保險/政府補貼的收益1,153 264 
合同資產(9,320)(6,136)
庫存(47,500)(19,386)
養老金和退休後福利繳款(141)(156)
其他流動資產(4,919)(144)
應付賬款和其他應計費用(12,083)27,495 
其他，淨額16,040 8,458 
經營活動提供的淨現金1,834 106,115 
投資活動：
收購業務，扣除收到的現金(1,300)— 
資本支出(87,000)(43,411)
出售不動產、廠房和設備的收益，淨額— 714 
保險索賠的收益7,252 — 
用於投資活動的淨現金(81,048)(42,697)
融資活動：
循環信貸額度下的借款收益100,000 — 
償還債務本金和融資租賃債務(202)(29,655)
支付與股權獎勵的淨股份結算相關的税款(10,751)(2,752)
向員工股票購買計劃發行股票的收益950 1,563 
由（用於）融資活動提供的淨現金89,997 (30,844)
匯率波動對現金的影響(6,618)(3,458)
現金和現金等價物的淨增加（減少）4,165 29,116 
期初的現金和現金等價物232,296 191,785 
期末的現金和現金等價物$236,461 $220,901 
補充披露：
應計資本增加$9,330 $6,447 
年內為以下各項支付的現金：
扣除資本化金額的利息$5,491 $1,285 
所得税$19,617 $25,867 
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
羅傑斯公司
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）
（千美元和股票）



三個月已結束九個月已結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
資本存量
期初餘額$18,811 $18,722 $18,730 $18,677 
為既得限制性股票單位發行的股票，扣除税收預扣的股份1 1 69 29 
為員工股票購買計劃發行的股票— 6 6 13 
向董事發行的股票— — 7 10 
期末餘額18,812 18,729 18,812 18,729 
額外的實收資本
期初餘額161,885 154,330 163,583 147,961 
為既得限制性股票單位發行的股票，扣除税收預扣的股份(129)(69)(10,820)(2,781)
為員工股票購買計劃發行的股票— 853 944 1,550 
向董事發行的股票— — (7)(10)
股權薪酬支出3,520 4,753 11,576 13,147 
期末餘額165,276 159,867 165,276 159,867 
留存收益
期初餘額1,016,308 933,565 981,825 873,692 
淨收入14,838 25,129 49,321 85,002 
期末餘額1,031,146 958,694 1,031,146 958,694 
累計其他綜合虧損
期初餘額(90,433)(29,955)(45,243)(19,575)
其他綜合收益（虧損）(34,948)(8,074)(80,138)(18,454)
期末餘額(125,381)(38,029)(125,381)(38,029)
股東權益總額$1,089,853 $1,099,261 $1,089,853 $1,099,261 
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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羅傑斯公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

注意事項 1 — 演示基礎
除非上下文另有説明，否則此處使用的術語 “公司”、“羅傑斯”、“我們”、“我們的” 和類似術語均指羅傑斯公司及其合併子公司。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則（GAAP）編制的。因此，這些報表不包括公認會計原則為完整財務報表所要求的所有信息和腳註。我們認為，隨附的簡明合併財務報表包括根據公認會計原則公允列報所需的所有正常經常性調整。所有重要的公司間餘額和交易均已取消。
中期業績不一定代表全年的業績。有關我們會計政策的更多信息，請參閲我們截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其腳註。有關我們的重組活動重要會計政策，請參閲以下討論。
注意事項 2 — 公允價值測量
公允價值計量的會計指導建立了三級公允價值層次結構，該層次結構對用於衡量公允價值的投入進行了優先排序：
•級別 1 — 活躍市場中相同資產或負債的報價。
•第 2 級 — 可直接或間接觀察到的 1 級以外的投入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或可觀測到或可以由資產或負債整個期限內的可觀測市場數據證實的其他投入。
•第 3 級 — 由很少或根本沒有市場活動支持且對資產或負債公允價值具有重要意義的不可觀察的輸入。
由於我們在2019年底和2020年上半年終止了養老金並進行了結算，我們有了養老金盈餘投資餘額，截至2020年6月，該餘額已計為可供出售的投資。2022 年 4 月底，全部餘額作為一次性全權捐款支付給羅傑斯員工儲蓄投資計劃的所有參與者。有關該餘額的更多信息，請參閲 “附註11——養老金福利和其他退休後福利”。 按經常性公允價值計量的可供出售投資按估值中使用的投入水平分類，如下：
截至2022年9月30日按公允價值可供出售的投資
（千美元）第 1 級第 2 級第 3 級總計
養老金盈餘投資(1)
$— $— $— $— 
截至2021年12月31日按公允價值計算的可供出售投資
（千美元）第 1 級第 2 級第 3 級總計
養老金盈餘投資(1)
$6,638 $— $— $6,638 
(1)該餘額投資於由短期現金和固定收益證券組成的基金，並記錄在截至2021年12月31日的簡明合併財務狀況表的 “其他長期資產” 細列項目中。截至2021年12月31日，該投資的公允價值接近其賬面價值。
我們會不時交易需要公允價值計量的各種工具，包括外幣合約和銅衍生合約。 定期按公允價值計量的衍生工具，按估值中使用的投入水平分類，如下：
8


截至2022年9月30日公允價值的衍生工具
（千美元）第 1 級第 2 級第 3 級
總計(1)
外幣合約$— $25 $— $25 
銅衍生品合約$— $189 $— $189 
截至2021年12月31日按公允價值計算的衍生工具
（千美元）第 1 級第 2 級第 3 級
總計(1)
外幣合約$— $(16)$— $(16)
銅衍生品合約$— $1,344 $— $1,344 
(1)所有餘額均記錄在簡明合併財務狀況報表的 “其他流動資產” 或 “其他應計負債” 細列項目中。
有關衍生合約的更多信息，請參閲 “注3——套期保值交易和衍生金融工具”。
注意事項 3 — 對衝交易和衍生金融工具
我們面臨與持續業務運營相關的某些風險。我們使用衍生工具管理的主要風險是外幣匯率風險和大宗商品定價風險（主要與銅有關）。我們不將衍生工具用於交易或投機目的。用於管理每種風險的衍生合約的估值如下所述：
•外幣— 任何外匯期權衍生品的公允價值均基於應用於當前市場信息（例如行使價、即期利率、到期日和波動率）的估值模型，並參考場外交易市場產生的市場價值或獲取具有類似特徵的類似工具的市場數據。
•大宗商品 – 銅衍生品的公允價值是使用內在和時間價值估值模型的組合計算得出的，這些模型共同構成了五個主要變量的函數：標的工具的價格、到期時間、行使價、利率和波動率。內在估值模型反映了標的銅衍生工具的行使價與期末場外交易市場當前現行銅價之間的差異。時間價值估值模型包括標的銅衍生工具價格、貨幣時間價值、標的銅衍生工具的行使價以及標的銅衍生工具從期末到期的剩餘時間的變化。
衍生品和套期保值交易的會計和披露指導方針要求公司在簡明的合併財務狀況表中將其所有衍生工具按公允價值確認為資產或負債。衍生工具公允價值變動（即收益或虧損）的會計處理取決於該工具是否已被指定並符合適用會計指導所定義的對衝會計處理的資格。對於被指定並符合對衝會計處理條件的衍生工具（即對衝可歸因於特定風險的預期未來現金流波動的風險），衍生工具收益或虧損的有效部分在簡明合併綜合收益（虧損）報表中作為其他綜合收益（虧損）的組成部分列報。該收益或虧損被重新歸類為與預測交易相關的簡明合併運營報表同一細列項目的收益，也歸類為對衝交易影響收益的同一或多個時期的收益。
外幣
在截至2022年9月30日的三個月中，我們簽訂了美元、歐元和韓元遠期合約。我們簽訂這些外幣遠期合約是為了減輕某些全球交易風險。這些合約不符合對衝會計處理的條件。因此，這些合同要求的任何公允價值調整均記錄在調整發生期間的簡明合併運營報表中的 “其他收入（支出）淨額” 中。
9


截至2022年9月30日，其餘外幣遠期合約的名義價值如下：
外幣衍生品的名義價值
美元/人民幣$14,173,529 
歐元/美元€4,984,006 
韓元/美元₩8,081,640,000 
大宗商品
截至 2022 年 9 月 30 日，我們有 12在我們的AES運營領域對衝與購買銅相關的風險敞口的未兑現合約。這些合同是與金融機構簽訂的，旨在抵消銅價的上漲，不符合對衝會計待遇的條件。因此，這些合同要求的任何公允價值調整均記錄在調整發生期間的簡明合併運營報表中的 “其他收入（支出）淨額” 中。
截至2022年9月30日，我們的未償銅合約交易量如下：
銅衍生品的交易量
2022 年 10 月至 2022 年 12 月
69公噸/月
2023 年 1 月至 2023 年 3 月
69公噸/月
2023 年 4 月至 2023 年 6 月
69公噸/月
2023 年 7 月至 2023 年 9 月
69公噸/月
對財務報表的影響
我們的衍生工具對運營報表和綜合收益（虧損）表的影響如下：
三個月已結束九個月已結束
（千美元）財務報表細列項目2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
外幣合約
未被指定為套期保值工具的合約其他收入（支出），淨額$(101)$(909)$(1,019)$(2,131)
銅衍生合約 
未被指定為套期保值工具的合約其他收入（支出），淨額$(171)$(775)$(969)$3,085 

10


注意事項 4 — 累計其他綜合虧損
按組成部分分列的累計其他綜合虧損的變化如下：
（美元和隨附的腳註以千計）外幣折算調整
養老金和其他退休後福利(1)
總計
截至2021年12月31日的餘額$(35,641)$(9,602)$(45,243)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）(80,383)(15)(80,398)
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額— 260 260 
本期其他綜合收益淨額（虧損）(80,383)245 (80,138)
截至2022年9月30日的餘額$(116,024)$(9,357)$(125,381)
截至2020年12月31日的餘額$(10,571)$(9,004)$(19,575)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）(18,627)— (18,627)
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額— 173 173 
本期其他綜合收益淨額（虧損）(18,627)173 (18,454)
截至 2021 年 9 月 30 日的餘額$(29,198)$(8,831)$(38,029)
(1)扣除税款2,056和 $2,125分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。扣除税款1,902和 $1,951分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。
注意事項 5 — 庫存
按成本或可變現淨值的較低值估值的存貨包括以下內容：
（千美元）2022年9月30日2021年12月31日
原材料$81,797 $60,208 
在處理中工作44,235 29,078 
成品47,578 44,098 
庫存總額$173,610 $133,384 
注意事項 6 — 商譽和其他無形資產
善意
按運營分部劃分的商譽淨賬面金額的變化如下：
（千美元）先進的電子解決方案彈性材料解決方案其他總計
2021年12月31日$119,567 $248,398 $2,224 $370,189 
採購會計調整— (925)— (925)
外幣折算調整(9,552)(21,400)— $(30,952)
2022年9月30日$110,015 $226,073 $2,224 $338,312 
11


其他無形資產
賬面總額和淨賬面金額以及其他無形資產的累計攤銷額如下：
2022年9月30日2021年12月31日
（千美元）總賬面金額累計攤銷淨賬面金額總賬面金額累計攤銷淨賬面金額
客户關係$186,799 $82,103 $104,696 $198,095 $77,870 $120,225 
科技82,844 55,471 27,373 88,445 54,900 33,545 
商標和商品名稱22,979 9,676 13,303 25,504 8,968 16,536 
不可競爭的盟約2,452 1,535 917 2,693 1,137 1,556 
固定壽命的其他無形資產總額295,074 148,785 146,289 314,737 142,875 171,862 
無限期的其他無形資產3,859 — 3,859 4,491 — 4,491 
其他無形資產總額$298,933 $148,785 $150,148 $319,228 $142,875 $176,353 
在上表中，由於外匯匯率的波動，賬面總額和累計攤銷額可能與前幾期有所不同。
攤銷費用為 $4.1百萬和美元3.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，分別為百萬美元12.6百萬和美元9.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。預計的未來攤銷費用為 $3.92022 年剩餘時間為百萬美元和 $14.9百萬，美元13.6百萬，美元11.9百萬和美元11.32023 年、2024 年、2025 年和 2026 年分別為百萬。
截至2022年9月30日，按固定存續期的其他無形資產類別劃分的加權平均攤銷期如下：
固定壽命的其他無形資產類別加權平均剩餘攤銷期
客户關係7.8年份
科技3.5年份
商標和商品名稱2.1年份
不可競爭的盟約1.0年份
固定壽命的其他無形資產總額6.4年份
注意事項 7 — 每股收益
每股基本收益基於已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益基於已發行普通股和所有已發行攤薄潛在普通股的加權平均數。
下表列出了每股基本收益和攤薄收益的計算方法：
（美元和股份，以千美元計，每股金額除外）三個月已結束九個月已結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
分子：   
淨收入$14,838 $25,129 $49,321 $85,002 
分母：
加權平均已發行股票——基本18,818 18,740 18,804 18,727 
稀釋性股票的影響181 134 193 104 
加權平均已發行股票——攤薄18,999 18,874 18,997 18,831 
每股基本收益$0.79 $1.34 $2.62 $4.54 
攤薄後的每股收益$0.78 $1.33 $2.60 $4.51 
攤薄型股票使用庫存股法計算，主要包括未歸屬的限制性股票單位。反攤薄股票不包括在攤薄後股票和攤薄後每股收益的計算範圍內。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中， 不股票和 1,994股票分別被排除在外。
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注意事項 8 — 股本和股權補償
股權補償
基於績效的限制性股票單位
截至2022年9月30日，我們在2021年和2020年已發行基於業績的限制性股票單位。這些獎項通常是在最後的懸崖背心 三年測量週期。但是，在衡量期內因死亡、殘疾或在某些情況下退休而終止工作的員工可以根據他們在衡量期內的工作天數按比例獲得補助，除非下文中另有説明 首席執行官的2021年股權獎勵補助金。參與者有資格獲得股票獎勵，範圍包括 0% 至 200根據某些明確的績效衡量標準，佔原始獎勵金額的百分比。
傑出獎項有一個衡量標準： 三年與特定同行公司集團的股東總回報率（TSR）相比。獎項的TSR衡量標準被視為市場狀況。因此，該衡量標準的公允價值是在撥款日使用蒙特卡羅模擬估值模型確定的。我們在歸屬期內以直線法確認所有這些獎勵的薪酬支出，獎勵的最終預計支付額保持不變。我們會在沒收行為發生時予以核算。
下表列出了蒙特卡羅計算中針對2021年授予的每項重大獎勵所使用的假設：
2021年2月10日
預期波動率51.0%
預期期限（以年為單位）2.9
無風險利率0.18%
預期波動率 — 在確定預期波動率時，我們考慮了許多因素，包括歷史波動率。
預期期限 — 我們使用獎勵的歸屬期來確定蒙特卡羅模擬估值模型的預期期限假設。
無風險利率 — 我們使用截至授予之日的美國國債固定到期利率的隱含 “即期利率” 收益率來假設無風險利率。
預期股息收益率——我們目前不為股本支付股息；因此，股息收益率為 0% 用於蒙特卡羅模擬估值模型。
截至2022年9月30日的九個月中，基於業績的已發行限制性股票單位的活動摘要如下：
基於性能
限制性股票單位
截至2021年12月31日的傑出獎項114,554 
授予的獎項26,819 
已發行股票(60,053)
獎項已取消(1,860)
截至2022年9月30日的傑出獎項79,460 
我們認出了 $1.1百萬和美元2.6截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，基於績效的限制性股票單位的薪酬支出分別為百萬美元。我們認出了 $3.3百萬和美元5.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，基於績效的限制性股票單位的薪酬支出分別為百萬美元。
基於時間的限制性股票單位
截至2022年9月30日，我們有2022年、2021年、2020年和2019年的限時限制性股票單位獎勵懸而未決。傑出的獎項全部在最初撥款日期的第一、二和三週年時分授予。但是，在衡量期內因死亡、殘疾或在某些情況下退休而終止工作的員工可以根據他們在上次補助週年日之後的就業天數按比例獲得補助金，除非下文中另有説明 首席執行官的2021年股權獎勵補助金。每個基於時間的限制性股票單位代表獲得權 一歸屬期結束時羅傑斯股本的份額。該獎勵的公允價值由授予日標的股票價格的市場價值決定。我們在歸屬期內以直線方式確認所有這些獎勵的薪酬支出。我們會在沒收行為發生時予以核算。
13


截至2022年9月30日的九個月中，未償還的限期限制性股票單位的活動摘要如下：
以時間為基礎的
限制性股票單位
截至2021年12月31日的傑出獎項96,989 
授予的獎項63,150 
已發行股票(47,600)
獎項已取消(3,766)
截至2022年9月30日的傑出獎項108,773 
我們認出了 $2.4百萬和美元2.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，基於時間的限制性股票單位的薪酬支出分別為百萬美元。我們認出了 $7.0百萬和美元5.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，基於時間的限制性股票單位的薪酬支出分別為百萬美元。
首席執行官的2021年股權獎勵補助金
2021 年 2 月授予我們的首席執行官 (CEO) 布魯斯·霍奇納 (Bruce Hoechner) 的基於績效和基於時間的限制性股票單位獎勵的條款與上一年度獎勵的標準措辭條款相比有所修改，允許在滿足特定標準的前提下加速授予全部獎勵。會計準則編纂 (ASC) 主題 718： 補償—股票補償要求允許在員工退休後加速歸屬未歸屬的公司確認從發放補助金之日到員工有資格退休之日的支出，無論員工是否在有資格退休時實際退休。結果，$4.02021 年與 2021 年 2 月 10 日向我們的首席執行官發放的獎勵（規定退休後立即歸屬）相關的百萬筆支出從補助金髮放之日（2021 年 2 月 10 日）起計入支出，直至其退休資格日期（2021 年 11 月 9 日）。
遞延股票單位
我們向非管理層董事授予遞延股票單位。這些獎勵在授予之日全部歸屬，相關股份通常在授予之日發行 13-授予日一個月的週年紀念日，除非個人選擇推遲收到這些股份。每個遞延股票單位都會發行 一羅傑斯股本的份額。遞延股票單位的授予通常在每年的第二季度進行。該獎勵的公允價值由授予日標的股票價格的市場價值決定。
截至2022年9月30日的九個月中未償還遞延股票單位的活動摘要如下：
遞延股票單位
截至2021年12月31日的傑出獎項9,500 
授予的獎項4,800 
已發行股票(7,450)
截至2022年9月30日的傑出獎項6,850 
我們認出來了 不分別截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月遞延股票單位的薪酬支出。我們認出了 $1.3百萬和美元1.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，遞延股票單位的薪酬支出分別為百萬美元。
注意事項 9 — 債務
2020年10月16日，我們與作為行政代理人的北卡羅來納州摩根大通銀行及其貸款方簽訂了第四次經修訂和重述的信貸協議（第四次修訂後的信貸協議）。第四次修正後的信貸協議修訂並重申了第三次修正後的信貸協議，並規定了不超過$的循環信貸額度450.0百萬美元借款能力，除了一美元外，還有多幣種借款、信用證和搖擺額度票據的次級限額175.0百萬手風琴功能。借款可用於為營運資金需求融資、信用證和正常業務過程中的一般公司用途，包括為允許的收購融資（定義見第四次修正信貸協議）。第四次經修訂的信貸協議將到期日，即根據第四次修訂的信貸協議借入或未償還的所有款項的到期日，從2022年2月17日延長至2024年3月31日。
根據第四次修訂的信貸協議（擔保人）的定義，第四修正後的信貸協議下的所有債務均由我們現有和未來的每家重要國內子公司擔保。這些債務還由我們與... 簽訂的截至2020年10月16日的第四次修訂和重述的質押和擔保協議擔保
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擔保人為貸款人的利益向行政代理人授予我們和擔保人幾乎所有非房地產資產的擔保權益，但某些例外情況除外。這些資產包括但不限於應收款、設備、知識產權、庫存和某些子公司的股票。
2021年3月5日，英國金融行為監管局（“FCA”）公開宣佈，在2021年12月31日之後，大多數歐元、瑞士法郎、日元和英鎊的LIBOR設置將立即永久停止。2021 年 10 月 15 日，羅傑斯公司和北卡羅來納州摩根大通銀行簽署了第四次修訂信貸協議修正案（第 1 號修正案），以採用新的基準利率，取代已終止的倫敦銀行同業拆借利率參考利率。
第四修正後的信貸協議下的借款可以作為替代基準利率貸款、歐元貨幣貸款或RFR貸款發放。替代基準利率貸款按基本參考利率加上利差收取利息 62.5到 100.0基點，取決於我們的槓桿率。基本參考利率是 (a) 該日有效的最優惠利率，(b) 該日有效的紐約金融市場利率加上 1% 的½，以及 (c) 該日（或如果該日不是工作日，則為前一個工作日）調整後的倫敦銀行同業拆借利率（如果該日不是工作日，則為前一個工作日）中的最大利率 1%。歐元貨幣貸款的利息基於調整後的倫敦銀行同業拆借利率加上利差 162.5到 200.0基點，取決於我們的槓桿率。RFR 貸款的利息基於英鎊隔夜平均指數 (SONIA) + 0.0326% 加上點差 162.5到 200.0基點。根據我們截至2022年9月30日的槓桿率，價差為 175.0基點。
除了未償債務本金的應付利息外，我們還收取的年費為 25到 35貸款人根據第四次修訂的信貸協議承諾的未使用金額按季度支付的基點（基於我們的槓桿率）。
第四次修訂後的信貸協議包含慣例陳述和擔保、契約、強制性預付款和違約事件，根據這些陳述和擔保，我們的還款義務可以加快。如果發生違約事件，貸款人除其他外可以終止其承諾，宣佈所有未償借款立即到期應付，連同應計利息和費用。財務契約包括保持 (1) 總淨槓桿率不超過 (1) 的要求 3.25至 1.00，但須進行一次性選擇，將最大總淨槓桿比率提高至 3.50到 1.00 換為 一與允許收購相關的財政年度，以及（2）利息覆蓋率不低於 3.00到 1.00。我們最多可以淨賺錢50.0在計算總淨槓桿率時，以百萬計不受限制的國內現金和現金等價物抵消負債。
第四次修訂後的信貸協議通常允許我們向股東支付現金分紅，前提是（i）沒有發生違約或違約事件，也沒有持續或將由股息支付導致；（ii）我們的總淨槓桿率不超過 2.75到 1.00。如果我們的總淨槓桿率超過 2.75到 1.00，我們仍然可能會補到 $20.0在本財政年度內，包括現金分紅在內的限制性付款為百萬美元，前提是未發生違約或違約事件，並且仍在繼續或將由付款導致違約或違約事件。我們的總淨槓桿率沒有超過 2.75截至2022年9月30日為1.00。
我們借了 $30.0截至2022年9月30日的三個月內，第四次修訂後的信貸協議下的百萬美元，以及100.0在截至2022年9月30日的九個月中，為百萬美元。曾經有 不截至2021年9月30日的三個月和九個月的借款。根據第四修正後的信貸協議，我們無需支付任何季度本金。我們做了 不截至2022年9月30日的三個月和九個月的付款，以及 不截至2021年9月30日的三個月的付款。我們賺了 $25.0在截至2021年9月30日的九個月中，我們的循環信貸額度可全權支付了百萬筆本金。
我們有 $290.0截至2022年9月30日，我們的循環信貸額度下的100萬筆未償借款，以及190.0截至2021年12月31日，有百萬人。我們有 $1.1百萬和美元1.6截至2022年9月30日和2021年12月31日，未償信貸額度發行成本分別為百萬美元，將在第四次修訂後的信貸協議有效期內攤銷。
注意事項 10- 租賃
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，與我們的融資租賃使用權資產相關的攤銷費用主要包含在簡明合併運營報表的 “銷售成本” 細列項目中，均不重要。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，與我們的融資租賃債務相關的利息支出均不重要，該支出包含在簡明合併運營報表的 “淨利息支出” 細列項目中。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，我們為融資租賃債務的本金部分支付的款項均不重要，不包括美元5.0為行使德國埃申巴赫製造設施購買期權而支付的淨現金支付了百萬美元。
我們的經營租賃主要與建築空間和車輛有關。續訂期權包含在租賃期限中，前提是我們有理由確信會行使續訂期權。租賃續訂期權的行使完全由我們自行決定。我們將租賃部分與非租賃部分分開核算。增量借款利率代表我們在類似的租賃期限內在抵押基礎上借款的能力。
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我們的運營租賃費用和付款如下：
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
運營租賃費用$652 $594 $1,896 $2,054 
短期租賃費用$168 $97 $420 $227 
經營租賃債務的付款$663 $610 $2,231 $1,945 
我們在簡明合併財務狀況表中反映的與財務和運營租賃相關的資產和負債餘額如下：
（千美元）在聲明中的位置
財務狀況		2022年9月30日2021年12月31日
融資租賃使用權資產不動產、廠房和設備，淨額$1,629 $389 
經營租賃使用權資產其他長期資產$5,688 $17,161 
融資租賃債務，流動部分其他應計負債$389 $198 
融資租賃債務，非流動部分其他長期負債$1,227 $209 
融資租賃債務總額$1,616 $407 
經營租賃債務，流動部分其他應計負債$2,016 $2,810 
經營租賃債務，非流動部分其他長期負債$4,112 $14,965 
經營租賃債務總額$6,128 $17,775 
未來最低租賃付款淨額
下表包括金融和運營租賃項下未來的最低租賃付款額以及截至2022年9月30日的未來最低租賃付款淨額的現值：
金融正在運營
（千美元）租約已簽署減去：租賃尚未開始生效的租約租約已簽署減去：租賃尚未開始生效的租約
202292 (4)88 678 (19)659 
2023564 (51)513 2,446 (441)2,005 
2024381 (56)325 1,364 (479)885 
2025381 (56)325 1,021 (498)523 
2026379 (56)323 947 (429)518 
此後343 (126)217 5,535 (2,973)2,562 
租賃付款總額2,140 (349)1,791 11,991 (4,839)7,152 
減去：利息(204)29 (175)(2,333)1,309 (1,024)
未來最低租賃付款淨額的現值1,936 (320)1,616 9,658 (3,530)6,128 
下表包括有關計算未來最低租賃付款淨額現值時使用的租賃期限和折扣率的信息：
金融
租賃		正在運營
租賃
加權平均剩餘租賃期限4.6年份6.1年份
加權平均折扣率3.76%4.40%
2022 年 4 月，我們成功談判終止了為韓國設施簽署的租約，該租約於 2021 年 10 月生效，以換取大約 $0.4百萬結算費。該租約的終止使我們的經營租賃使用權資產和租賃負債減少了約美元9.2每百萬。
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注意事項 11 — 養老金福利和其他退休後福利
養老金和其他退休後福利計劃
截至 2022 年 9 月 30 日，我們有 一符合條件的非繳費型固定福利養老金計劃，即羅傑斯公司僱員養老金計劃（聯盟計劃），該計劃於2013年被凍結並停止累積福利。
此外，我們還贊助其他退休後福利計劃，包括多項全額保險或自籌資金的醫療計劃以及為某些退休人員提供的人壽保險計劃。所有計劃的測量日期均為 12 月 31 日st適用於每個相應的計劃年度。
退休金終止盈餘資金
2019年10月17日，我們的首席執行官批准終止羅傑斯公司固定福利養老金計劃（此前該計劃與Arlon LLC的小時工養老金計劃、位於特拉華州貝爾市的微波材料和硅膠技術部門（統稱合併計劃）合併）。我們為合併計劃的參與者提供了選擇一次性分配或年金的選項。向一家保險公司購買了一份團體年金合同，適用於所有未選擇一次性分配的參與者。自2020年1月1日起，該保險公司開始負責管理和支付養老金補助金。
合併計劃的養老金終止和結算程序完成後，我們有了 $9.7剩餘的百萬美元養老金盈餘投資餘額。在 2020 年 7 月和 2021 年 12 月，我們轉移了 $9.2將數百萬美元的養老金盈餘投資餘額存入信託內持有的羅傑斯員工儲蓄和投資計劃（RESIP）的暫記賬户，這是一項針對家庭僱員的401（k）計劃。2021 年 12 月，我們將最初未轉賬的剩餘養老金投資餘額轉入了 RESIP 信託暫記賬户。未轉入信託暫記賬户的投資餘額將用於支付任何最終計劃費用，之後剩餘的這些資金將轉入RESIP信託暫記賬户。RESIP信託暫記賬户中的資金已經並將繼續用於為某些僱主繳款提供資金。截至2022年9月30日，養老金盈餘投資沒有剩餘餘額。
定期淨收益（信貸）成本的組成部分
淨定期福利（信貸）成本的組成部分如下：
養老金福利其他退休後福利
三個月已結束九個月已結束三個月已結束九個月已結束
9月30日9月30日9月30日9月30日
（千美元）20222021202220212022202120222021
服務成本$— $— $— $— $10 $16 $30 $46 
利息成本191 182 573 550 8 7 24 19 
計劃資產的預期回報率(340)(389)(1,020)(1,169)— — — — 
先前服務抵免的攤銷— — — — — (25)— (73)
淨虧損的攤銷111 95 333 291 — — — — 
淨定期福利（信貸）成本$(38)$(112)$(114)$(328)$18 $(2)$54 $(8)
僱主繳款
有 不在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中，每年向聯盟計劃或合併計劃繳納的所需或自願捐款。此外，我們是 不在2022年剩餘時間內，它需要向聯盟計劃提供額外捐款。
由於其他退休後福利計劃沒有資金需求，我們使用運營現金為這些福利金支付了資金，在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中，這些補助金在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中都無關緊要。
注意事項 12 — 承付款和或有開支
我們目前正在進行以下重大環境和法律訴訟：
自願糾正措施計劃
我們在康涅狄格州羅傑斯的辦公地點是康涅狄格州自願糾正行動計劃 (VCAP) 的一部分。作為該計劃的一部分，我們與康涅狄格州能源和環境保護部（CT DEEP）合作，確定在現場應採取的與污染問題有關的糾正措施。我們對此事進行了評估，並於2015年第四季度完成了與該場地相關的內部盡職調查工作。現場的補救活動正在進行中，並在發生時記錄為應計款項的減少。我們花了 $1.9截至2022年9月30日，總修復成本為百萬美元，未來補救工作的累積費用為美元0.8百萬。
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石棉
概述
與許多其他工業公司一樣，我們被指控因接觸含石棉產品而造成人身傷害的人在全國各地的法院提起的多起訴訟中被指定為被告。我們從未開採、研磨、製造或銷售過石棉；相反，我們製造並向工業用户提供了數量有限的含有封裝石棉的產品，但我們在 20 世紀 80 年代後期停止了這些產品的生產。對我們提出的大多數索賠涉及許多被告，有時多達數百人。
下表彙總了截至2022年9月30日的九個月中未處理的石棉索賠數量的變化：
石棉索賠
截至 1 月 1 日尚未處理的索賠543 
提出的新索賠101 
待處理的索賠已結束(1)
(107)
截至2022年9月30日尚未處理的索賠
537 
(1) 在截至2022年9月30日的九個月中， 94索賠被駁回並且 13索賠已經解決。定居點總額約為 $1.7在截至2022年9月30日的九個月中，為百萬美元。
對財務報表的影響
我們承認可能發生且可合理估計的石棉相關突發事件的負債。在確認石棉相關事項的負債方面，我們記錄了被認為可能的石棉相關保險應收賬款。
負債預測期涵蓋截至2064年的所有當前和未來賠償和辯護費用，這意味着我們的石棉責任風險敞口預計將結束，預計在該日期之後不會有其他正在進行的索賠。這一結論基於我們在索賠數據方面的歷史和經驗、可觀測的索賠數據的波動性和一致性的降低、自我們停止生產含有封裝石棉的產品以來已經過去了一段時間，以及由於索賠人的平均年齡接近平均預期壽命，索賠預計將呈下降趨勢。
迄今為止，我們的石棉相關產品責任訴訟的賠償和辯護費用已基本由保險承擔。儘管我們已經用盡了某些保險單的承保範圍，但我們認為，對於在我們生產和銷售含石棉產品的大部分年份中產生的索賠，我們有適用的主要保險、超額保險和/或總額保險。此外，我們還與大多數主要、超額和傘式保險公司簽訂了費用分攤協議，以促進承運人承保的索賠的持續管理和支付。任何一方都可以終止費用分攤協議，但將持續到一方選擇終止該協議為止。截至本報告提交之日，該協議尚未終止，也沒有承運人通知我們打算終止協議。我們預計，隨着時間的推移，個人初級、超額和傘式保險將繼續用盡，並且無法保證這種耗盡不會因為額外的索賠、損害賠償和和解而加速，也無法保證保險會如預期的那樣提供。我們負責未投保的賠償和辯護費用，在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，我們分別承擔了與此類費用相關的微不足道的費用。
與石棉有關的負債和相關保險應收賬款的記錄數額是基於當時已知的事實和一些假設。但是，預測未來事件，例如每年提出的新索賠數量、處置此類索賠的平均成本、處置此類索賠所需的時間、保險公司之間的保險問題和各保險公司的持續償付能力，以及圍繞美國石棉訴訟的眾多不確定性，都可能導致我們的實際責任和保險追回額高於或低於預測或記錄的水平。
根據石棉訴訟和相應保險範圍的預測，所記錄的估計負債和估計的保險收回額的變化導致支出或收入的確認。
我們預計的石棉相關負債和保險應收賬款如下：
（千美元）2022年9月30日2021年12月31日
石棉相關負債$64,215 $68,332 
石棉相關保險應收賬款$58,877 $62,567 
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普通的
除上述問題外，我們業務的性質和範圍使我們定期與公眾以及各種企業和政府機構保持聯繫。此類活動本質上使我們面臨訴訟的可能性，包括在正常業務過程中辯護和處理的環境和產品責任問題。我們已經為管理層認為可能出現損失且可以合理估計的事項制定了應計額。管理層認為，目前已知的事實並不表明此類訴訟會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
注意事項 13 — 所得税
我們的有效所得税税率是 16.0% 和 26.4分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的百分比。與2021年第三季度相比，下降的主要原因是本季度因不確定税收狀況而應計準備金減少的有利影響。我們的有效所得税税率是 20.5% 和 25.7分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的百分比。與2021年前九個月相比，下降的主要原因是本季度因不確定税收狀況而應計準備金減少所產生的有利影響。
截至2022年9月30日，未確認的税收優惠總額為美元6.5百萬，其中 $5.9如果得到承認，百萬將影響我們的有效税率。此外，截至2022年9月30日，未確認的税收優惠餘額還包括美元0.6數百萬美元的税收優惠，如果得到確認，將導致其他税收賬户的調整，主要是遞延所得税。
我們通過所得税支出確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。截至 2022 年 9 月 30 日，我們有 $0.7用於支付利息的應計百萬美元。
我們在美國以及各州和外國司法管轄區需要納税。我們從 2018 年到 2022 年的納税年度需要接受税務機關的審查。除少數例外情況外，在 2018 年之前的幾年中，我們不再接受税務機關的美國聯邦、州、地方和外國審查。
注意事項 14 — 運營分部信息
我們的報告結構由以下戰略運營部門組成：AES和EMS。其餘業務代表我們的非核心業務，在其他運營板塊中報告。
我們的 AES 運營部門設計、開發、製造和銷售電路材料、陶瓷基板材料、母線和冷卻解決方案，應用於電動和混合動力汽車 (EV/HEV)、無線基礎設施（即功率放大器、天線和小型蜂窩基站）、汽車（即高級駕駛輔助系統 (ADAS)、遠程信息處理和散熱解決方案）、航空航天和國防（即天線系統、通信系統和相控陣雷達系統）、公共交通、清潔能源（即變頻驅動器、可再生能源），聯網設備（即移動互聯網設備和散熱解決方案）和有線基礎設施（即計算和IP基礎設施）市場。
我們的EMS運營部門為各種應用和市場設計、開發、製造和銷售工程材料解決方案。其中包括用於通用工業、便攜式電子設備、汽車、電動汽車/HEV、公共交通、航空航天和國防、鞋類和衝擊緩解以及印刷市場的緩衝、墊圈和密封以及振動管理應用的聚氨酯和硅樹脂材料；用於一般工業、便攜式電子、汽車、電動汽車/HEV、公共交通、航空航天和國防及醫療市場的柔性加熱器和半導體散熱應用的定製有機硅；聚四氟乙烯和超高分子聚乙烯材料用於一般工業、汽車、電動汽車/混合動力汽車、航空航天和國防市場的電線電纜保護、電氣絕緣、傳導和屏蔽、軟管和皮帶保護、振動管理、緩衝、墊片和密封以及通風應用。
我們的其他業務部門包括用於一般工業市場應用的彈性體組件，以及用於一般工業和汽車市場中油箱、電機和儲罐應用液位傳感的彈性體浮子。我們在我們的 ENDUR 下銷售我們的彈性體組件®商品名稱和我們的 NITROPHYL 下的花車®商品名稱。
19


下表分列了所示期間與客户簽訂的合同的收入和其他相關財務信息；分部間銷售已從淨銷售數據中扣除：
（千美元）先進的電子解決方案彈性材料解決方案其他總計
截至2022年9月30日的三個月
淨銷售額-隨着時間的推移得到確認$72,969 $3,346 $4,110 $80,425 
淨銷售額-在某個時間點確認57,639 107,637 1,530 166,806 
淨銷售總額$130,608 $110,983 $5,640 $247,231 
營業收入$2,263 $14,322 $1,891 $18,476 
截至2021年9月30日的三個月
淨銷售額-隨着時間的推移得到確認$64,277 $4,612 $4,829 $73,718 
淨銷售額-在某個時間點確認70,714 93,339 492 164,545 
淨銷售總額$134,991 $97,951 $5,321 $238,263 
營業收入$13,945 $18,104 $1,750 $33,799 
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
淨銷售額-隨着時間的推移得到確認$214,091 $9,090 $12,763 $235,944 
淨銷售額-在某個時間點確認190,835 317,223 3,465 511,523 
淨銷售總額$404,926 $326,313 $16,228 $747,467 
營業收入$12,342 $43,920 $5,501 $61,763 
截至2021年9月30日的九個月
淨銷售額-隨着時間的推移得到確認$176,339 $11,057 $14,802 $202,198 
淨銷售額-在某個時間點確認230,970 268,074 1,192 500,236 
淨銷售總額$407,309 $279,131 $15,994 $702,434 
營業收入$47,082 $53,818 $5,837 $106,737 
20


按運營部門和地理區域劃分的淨銷售額如下：
（千美元）
淨銷售額(1)
地區/國家先進的電子解決方案彈性材料解決方案其他總計
截至2022年9月30日的三個月
美國$33,969 $46,772 $1,087 $81,828 
其他美洲843 2,534 247 3,624 
美洲合計34,812 49,306 1,334 85,452 
中國36,126 37,349 2,290 75,765 
其他亞太地區16,544 5,173 508 22,225 
亞太地區道達爾52,670 42,522 2,798 97,990 
德國19,727 7,310 393 27,430 
其他 EMEA23,399 11,845 1,115 36,359 
EMEA 總計43,126 19,155 1,508 63,789 
淨銷售總額$130,608 $110,983 $5,640 $247,231 
截至2021年9月30日的三個月
美國$22,119 $42,338 $1,510 $65,967 
其他美洲950 2,415 195 3,560 
美洲合計23,069 44,753 1,705 69,527 
中國47,153 34,789 1,059 83,001 
其他亞太地區17,608 6,177 645 24,430 
亞太地區道達爾64,761 40,966 1,704 107,431 
德國24,620 5,892 175 30,687 
其他 EMEA22,541 6,340 1,737 30,618 
EMEA 總計47,161 12,232 1,912 61,305 
淨銷售總額$134,991 $97,951 $5,321 $238,263 
(1)淨銷售額根據客户所在地分配給各個國家。上表列出了在所示時期內淨銷售額佔10％或以上的各個國家。

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（千美元）
淨銷售額(1)
地區/國家先進的電子解決方案彈性材料解決方案其他總計
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
美國$94,907 $136,340 $3,075 $234,322 
其他美洲2,814 7,550 614 10,978 
美洲合計97,721 143,890 3,689 245,300 
中國113,448 99,734 6,048 219,230 
其他亞太地區60,023 18,418 1,778 80,219 
亞太地區道達爾173,471 118,152 7,826 299,449 
德國57,653 23,784 874 82,311 
其他 EMEA76,081 40,487 3,839 120,407 
EMEA 總計133,734 64,271 4,713 202,718 
淨銷售總額$404,926 $326,313 $16,228 $747,467 
截至2021年9月30日的九個月
美國$67,740 $120,736 $3,535 $192,011 
其他美洲2,334 7,724 582 10,640 
美洲合計70,074 128,460 4,117 202,651 
中國155,417 90,047 3,478 248,942 
其他亞太地區66,412 20,875 2,013 89,300 
亞太地區道達爾221,829 110,922 5,491 338,242 
德國51,434 22,057 526 74,017 
其他 EMEA63,972 17,692 5,860 87,524 
EMEA 總計115,406 39,749 6,386 161,541 
淨銷售總額$407,309 $279,131 $15,994 $702,434 
(1)淨銷售額根據客户所在地分配給各個國家。上表列出了在所示時期內淨銷售額佔10％或以上的各個國家。
與客户簽訂合同的收入
我們的合同資產主要與未開票收入有關，這些收入與被認為沒有其他用途的產品相關的已確認收入，因此我們有權獲得付款。在這種情況下，收入是在向客户開具賬單之前確認的，因為計費通常是在向客户發貨時進行的。未開票的收入包含在簡明合併財務狀況表的合同資產中。
按運營部門劃分的合同資產如下：
（千美元）2022年9月30日2021年12月31日
先進的電子解決方案$36,015 $31,398 
彈性材料解決方案2,467 2,082 
其他3,327 3,130 
合同資產總額$41,809 $36,610 
截至2022年9月30日或2021年12月31日，我們沒有任何合同負債。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月或九個月期間，我們與客户簽訂的合同產生的任何應收賬款或合同資產均未確認減值損失。
22


注十五 — 補充財務信息
重組和減值費用
簡明合併運營報表中 “重組和減值費用” 細列項目的組成部分如下，其中包括重組費用和相關支出以及減值費用：
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
重組費用
製造足跡優化$373 $622 $907 $2,875 
重組費用總額373 622 907 2,875 
減值費用
固定資產減值費用— 385 212 385 
減值費用總額— 385 212 385 
重組和減值費用總額$373 $1,007 $1,119 $3,260 
我們的 AES 運營部門產生了 $0.4百萬和美元1.1在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別產生了數百萬美元的重組和減值費用，而我們的EMS運營部門在截至2022年9月30日的三個月和九個月中承擔了微不足道的重組和減值費用。我們的 AES 運營部門產生了 $1.0百萬和美元3.2在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，重組和減值費用分別為百萬美元，而我們的EMS運營部門在截至2021年9月30日的三個月和九個月中承擔了微不足道的重組和減值費用。
重組費用及相關費用-製造足跡優化
在2020年第三季度，我們啟動了涉及某些歐洲和亞洲製造基地的製造足跡優化計劃，這主要影響了我們的AES運營領域，以實現更大的成本競爭力並將產能與終端市場需求保持一致。大部分重組活動已於2021年上半年完成。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們承擔了數額不大的重組費用和相關費用，包括遣散費和相關福利。 下表列出了截至2022年9月30日的九個月中與製造業足跡優化計劃相關的遣散費和相關福利活動：
（千美元）製造業足跡優化重組遣散費
截至2021年12月31日的餘額$1,395 
規定363 
付款(1,479)
外幣折算調整(111)
截至2022年9月30日的餘額$168 
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其他運營（收入）支出，淨額
簡明合併運營報表中 “其他運營（收入）支出，淨額” 細列項目的組成部分如下：
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
UTIS 大火
固定資產註銷$— $— $— $891 
庫存費用(1)43 199 363 
專業服務369 577 1,295 2,171 
租賃義務91 60 369 600 
租賃減值— 495 — 495 
薪酬和福利562 614 1,931 1,458 
第三方財產索賠— 4,650 — 4,650 
其他2 — 15 76 
保險追償(1,604)(5,017)(6,646)(6,495)
UTIS 總起火(581)1,422 (2,837)4,209 
出售或處置不動產、廠房和設備的 (收益) 損失3 9 (15)(673)
其他營業（收入）支出總額，淨額$(578)$1,431 $(2,852)$3,536 
2021 年 2 月初，我們位於韓國安山的 UTIS 製造工廠發生火災，該工廠生產用於便攜式電子和顯示應用的 eSorba® 聚氨酯泡沫。該地點已安全撤離，沒有人員受傷的報道；但是，製造現場遭到嚴重破壞，附近的財產也受到了一些損失。韓國的業務將中斷到2023年上半年。
關於UTIS火災，我們確認的保險賠償額為美元1.6百萬和美元6.6百萬美元與我們在截至2022年9月30日的三個月和九個月中持續的財產損失以及小時工補償和福利的保險索賠有關。我們花了 $0.4百萬和美元1.3在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為與火災評估以及重建和恢復運營有關的各種專業服務提供了百萬美元。此外，我們花費了 $0.6百萬和美元1.9在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為火災發生後的UTIS製造業員工提供了百萬美元的補償和福利。
我們確認的固定資產註銷和庫存費用為美元0.9百萬和美元0.4在截至2021年9月30日的九個月中，分別有100萬美元與在大火中被摧毀的財產有關。此外，我們還認出了 $4.7百萬美元與附近財產損失有關的或有負債和一美元0.5百萬美元或有負債與我們在基礎租賃協議中承擔的建築物火災損壞的義務有關。我們花了 $0.6百萬和美元2.2在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，與火災評估以及重建和恢復運營的努力有關的各種專業服務費用分別為百萬美元。此外，我們花費了 $0.6百萬和美元1.5在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，火災發生後，UTIS製造業員工分別獲得了數百萬美元的薪酬和福利。關於UTIS火災，我們確認的保險賠償額為美元5.0百萬和美元6.5百萬美元與我們持續的財產損失以及小時工補償和福利的保險索賠有關，減去適用的美元0.3在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬免賠額。
利息支出，淨額
簡明合併運營報表中 “利息支出，淨額” 細列項目的組成部分如下：
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
循環信貸額度的利息$2,831 $— $5,014 $106 
信貸額度費用118 292 409 856 
債務發行攤銷成本178 178 536 536 
利息收入(175)(64)(462)(409)
其他(10)35 62 363 
利息支出總額，淨額$2,942 $441 $5,559 $1,452 
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注意事項 16 — 兼併和收購
收購硅膠工程有限公司
2021 年 10 月 8 日，我們收購了總部位於英國布萊克本的歐洲領先的有機硅材料解決方案製造商硅膠工程有限公司（Silicone Engineering），總收購價為美元172.3扣除收購的現金及其設施後，公司將獲得百萬美元。作為協議的一部分，有一筆美元4.1百萬扣留，我們可以據此提出索賠，直到 六個月收購完成後，扣留金減去任何滯留索賠後，將支付給Silicone Engineering的前所有者。2022 年 4 月，我們支付了 $1.3以百萬計的滯留換取 6 個月延長扣留期。2022 年 10 月，我們償還了剩餘的滯留款，減去一筆微不足道的索賠金額。基本上我們所有的美元190.02021 年 10 月，我們現有信貸額度下的百萬筆借款用於為交易提供資金，其餘金額用於一般公司用途。Silicone Engineering 擴展了我們在 EMS 運營領域現有的先進有機硅平臺，為我們提供歐洲卓越中心，為需要在電動汽車/混合動力汽車、工業、醫療和其他市場應用中提供優質有機硅解決方案的客户提供服務。
初步財務信息
以下未經審計的預計財務信息顯示了羅傑斯和硅膠工程的合併經營業績，就好像收購硅膠工程是在2020年1月1日發生的一樣。未經審計的預計財務信息無意代表或表示我們的合併經營業績，如果收購硅膠工程在2020年1月1日完成，本應公佈這些業績，也不應將其視為我們未來的合併經營業績的指標。
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2021年9月30日2021年9月30日
淨銷售額$248,679 $733,404 
淨收入$26,419 $88,271 
與杜邦的合併協議已終止
2021 年 11 月 1 日，我們簽訂了最終合併協議，由杜邦德內穆爾公司（DuPont）以全現金交易收購，價格為美元277.00每股公司股本。合併協議規定，杜邦通過將杜邦的全資子公司Cardinalis Merger Sub, Inc. 與羅傑斯公司合併併入羅傑斯公司收購羅傑斯公司，羅傑斯公司作為杜邦的全資子公司倖存下來。公司股東在2022年1月25日舉行的特別股東大會上批准了合併協議。合併協議規定，如果合併未在2022年11月1日當天或之前完成，則羅傑斯公司和杜邦都有權終止合併協議。合併的完成受各種慣例成交條件的約束，包括中國國家市場監督管理總局（SAMR）的監管批准。截至2022年11月1日，雙方尚未獲得SAMR的監管批准。2022 年 11 月 1 日，公司收到了杜邦關於終止合併協議的通知。根據合併協議的條款，公司收到了杜邦的監管終止費，金額為 $162.5百萬，税前和交易相關費用前。

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第 2 項。管理層對經營業績和財務狀況的討論和分析
除非上下文另有説明，否則此處使用的 “公司”、“羅傑斯”、“我們”、“我們的” 和類似術語包括羅傑斯公司及其子公司。
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包括經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）第21E條所指的 “前瞻性陳述”。此類陳述通常附有 “預期”、“假設”、“相信”、“可以”、“估計”、“期望”、“預見”、“目標”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“應該”、“尋求”、“目標” 或類似表達未來事件或結果的不確定性的表達。前瞻性陳述基於我們認為合理的假設和信念；但是，假設事實幾乎總是與實際結果不同，假設事實與實際結果之間的差異可能視情況而定。當我們對未來業績表示期望或信念時，該期望或信念是本着誠意表達的，並基於被認為有合理依據的假設。但是，我們無法向你保證，所陳述的期望或信念會發生、實現或實現。可能導致我們的業績與前瞻性陳述所顯示的業績存在重大差異的因素包括我們業務中固有的風險和不確定性，包括但不限於：
•我們終止了與杜邦德內穆爾公司（杜邦）的合併，這可能會導致我們承擔鉅額成本，這可能會對我們的財務業績和運營以及股本的市場價格產生不利影響，包括訴訟所致；
•新型冠狀病毒（COVID-19）全球大流行的持續時間和影響，以及為遏制其傳播和分發疫苗所做的努力，包括這些因素對我們的業務、供應商、供應鏈、客户、最終用户和總體經濟狀況的影響；
•未能利用公司內部的波動性或其他與公司增長驅動因素相關的不利變化，包括先進的移動性和先進的連接，例如延遲採用或實施新技術；
•未能成功執行公司作為獨立公司的長期增長戰略；
•美國（美國）和國外不確定的商業、經濟和政治狀況，尤其是在中國、韓國、德國、比利時、英國和匈牙利，在這些國家，我們維持着重要的製造、銷售或管理業務；
•中美之間的貿易政策動態反映在貿易協定談判、徵收關税和其他貿易限制中，以及中美供應鏈脱鈎的可能性；
•外幣匯率的波動；
•我們開發創新產品的能力以及它們在多大程度上融入最終用户產品和系統；
•最終用户產品和包含我們產品的系統在多大程度上取得商業成功；
•我們的唯一或有限來源供應商以具有成本效益的方式向我們提供某些關鍵原材料（包括商品）的能力和意願；
•激烈的全球競爭影響了我們現有的產品和目前正在開發的產品；
•由於災難或其他類似事件（例如自然災害、戰爭、恐怖主義或公共衞生危機）而導致的業務中斷；
•制裁、出口管制和其他外國資產或投資限制的影響；
•由於存在未知負債或難以整合被收購的業務等原因，未能實現或延遲實現收購和資產剝離的預期收益；
•我們吸引和留住管理人員和熟練技術人員的能力；
•我們保護我們的專有技術免受第三方侵權和/或我們的技術侵犯第三方權利的指控的能力；
•我們運營所在司法管轄區的有效税率或税收法律法規的變化；
•未能遵守我們的信貸協議中的財務和限制性條款，或由於此類契約對我們的運營和財務靈活性的限制；
•正在進行的和未來的訴訟的結果，包括我們的石棉相關產品責任訴訟；
•適用於我們業務的環境法律和法規的變化； 和
•我們的信息技術系統的中斷或泄露。
我們的前瞻性陳述受到這些警示性陳述的明確限制，您應仔細考慮這些聲明，以及本節和本報告其他地方討論的風險，包括第二部分第1A項中標題為 “風險因素” 的部分，以及截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告（年度報告）和我們的
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向美國證券交易委員會提交的其他報告，其中任何一份都可能導致實際業績與歷史業績或預期業績存在重大差異。除非法律要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的簡明合併財務報表和本10-Q表其他地方的相關附註以及經審計的合併財務報表及其年度報告中的相關附註一起閲讀。
公司背景和戰略
Rogers Corporation 設計、開發、製造和銷售高性能和高可靠性的工程材料和部件，以應對客户的嚴峻挑戰。我們運營兩個戰略運營部門：高級電子解決方案（AES）和彈性材料解決方案（EMS）。其餘業務代表我們的非核心業務，在我們的其他運營板塊中報告。我們有着悠久的創新歷史，並在亞利桑那州錢德勒、馬薩諸塞州伯靈頓、德國埃申巴赫和中國蘇州為我們的研發（R&D）活動建立了創新中心。我們的總部位於亞利桑那州的錢德勒。
我們的增長戰略基於以下原則：（1）以市場為導向的組織，（2）創新領導力，（3）協同合併和收購，以及（4）卓越運營。作為一家以市場為導向的組織，我們專注於增長驅動力，包括先進的移動性和高級連接。更具體地説，除了下文討論的 COVID-19 的影響外，目前影響我們業務的關鍵中長期趨勢還包括汽車行業越來越多地使用高級駕駛輔助系統 (ADAS)，包括電動和混合動力電動汽車 (EV/HEV) 在內的車輛的電氣化程度不斷提高，以及便攜式電子行業中 5G 智能手機的增長。除了專注於汽車、便攜式電子和電信行業的先進移動和高級連接外，我們還向其他各種市場銷售產品，包括通用工業、航空航天和國防、公共交通、清潔能源和聯網設備。
我們的銷售和營銷方法基於應對這些趨勢，而我們的戰略側重於工程材料和部件製造商的成功因素：性能、質量、服務、成本、效率、創新和技術。我們通過有機投資和收購擴大了我們的能力，並努力確保為我們的客户提供高質量的解決方案。我們將繼續審查和調整我們的製造和工程足跡，努力保持全球領先的競爭地位。我們已經在不同地點建立或擴展了我們的能力，以支持客户的增長計劃。
我們力求通過投資研發、製造和材料效率以及滿足客户需求的新產品計劃來提高我們的運營和財務業績。我們努力評估運營和戰略替代方案，以改善我們的業務結構，使我們的業務與客户不斷變化的需求和影響我們業務的主要行業趨勢保持一致。
如果我們能夠成功執行增長戰略，我們就有機會在未來五年內將年收入翻一番。這種強勁的前景得到了我們對許多快速增長市場的參與以及我們在這些市場的強勁競爭地位的支持。由電動汽車/HEV和ADAS組成的高級出行市場預計將以最快的速度增長。第三方分析預測，電動汽車/混合動力汽車市場將在未來五年內以超過25％的複合年增長率增長，而在此期間，ADAS將以兩位數的速度增長。在電動汽車/混合動力汽車市場中，我們相信我們先進的電池片、陶瓷基板和電源互連為利用這種增長提供了多種內容機會。在所有這些領域，我們都取得了多項設計勝利，並擁有強大的渠道，這為我們的增長前景提供了信心。在 ADAS 市場，我們將繼續在現有地位的基礎上再接再厲，贏得新的設計勝利，包括下一代汽車雷達系統的設計。其他增長勢頭強勁的市場包括航空航天和國防、清潔能源和便攜式電子產品。我們預計，它們將有助於實現我們的增長戰略目標，即在未來五年內將收入翻一番。
為了在五年戰略規劃期內支持我們的收入增長機會，我們啟動了製造擴張計劃，其中包括擴大羅傑斯現有製造設施的產能，搬遷現有製造能力以提高運營效率以及增加新的製造設施。與過去五年的歷史資本支出和運營支出相比，該擴張計劃將要求大幅增加資本支出，同時相應增加運營支出。
終止了與杜邦的合併
2021 年 11 月 1 日，我們簽訂了最終合併協議，由杜邦德內穆爾公司（DuPont）以每股股本 277.00 美元的價格以全現金交易收購。合併協議規定，杜邦通過將杜邦的全資子公司Cardinalis Merger Sub, Inc. 與羅傑斯公司合併併入羅傑斯公司收購羅傑斯公司，羅傑斯公司作為杜邦的全資子公司倖存下來。公司股東在2022年1月25日舉行的特別股東大會上批准了合併協議。該
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合併協議規定，如果合併未在2022年11月1日當天或之前完成，則羅傑斯公司和杜邦都有權終止合併協議。合併的完成受各種慣例成交條件的約束，包括中國國家市場監督管理總局（SAMR）的監管批准。截至2022年11月1日，雙方尚未獲得SAMR的監管批准。2022 年 11 月 1 日，公司收到了杜邦關於終止合併協議的通知。根據合併協議的條款，公司從杜邦收到了1.625億美元的監管終止費，扣除税款和交易相關費用。
COVID-19 更新
隨着 Delta 和 Omicron 等病毒新變種的出現和傳播，全球 COVID-19 疫情已經並將繼續影響羅傑斯的業務、運營和客户需求，儘管程度小於 2020 年，這主要是由於疫苗的推出。為了應對疫情，羅傑斯將員工的安全和福祉放在首位，包括激勵疫苗接種，在其設施中實施保持社交距離的舉措，為某些員工提供遠程工作安排，擴大個人防護設備的使用，改善工廠衞生流程和延長員工福利，同時採取行動保持業務連續性。我們的非製造業員工無縫過渡到遠程工作安排，並在內部和與客户進行有效的協作。在某些情況下，根據當地條件，非製造業員工已返回工作場所。中國 COVID-19 病例的激增導致了封鎖和各種限制。這些措施並沒有中斷我們的製造工作，但是，它們帶來了物流挑戰。我們預計，COVID-19 疫情將在短期和中期內對我們的業務和運營產生持續但不確定的影響。
由於上述情況，正如本10-Q表中一般描述的那樣，我們截至2022年9月30日的九個月的經營業績不一定代表全年的預期業績。
執行摘要
在審查我們的經營業績、財務狀況和流動性時，應考慮以下主要亮點和因素：
•與2021年第三季度相比，2022年第三季度，我們的淨銷售額增長了約3.8％，至2.472億美元，毛利率從38.5％下降了約690個基點至31.6％，營業收入從14.2％下降了約670個基點至7.5％。在2022年前九個月中，與2021年前九個月相比，我們的淨銷售額增長了約6.4％，達到7.475億美元，毛利率從38.6％下降了約520個基點至33.4％，營業收入從15.2％下降了約690個基點至8.3％。
•在其他營業（收入）支出淨額方面，我們在2022年和2021年第三季度確認的收入分別為60萬美元和支出140萬美元，2022年和2021年前九個月的收入和支出分別為280萬美元和420萬美元，主要與我們在韓國安山的UTIS製造工廠火災的財務影響有關。
•由於持續的原材料短缺和供應鏈中斷，我們的淨銷售額和毛利率業績在 2022 年前九個月受到抑制，我們預計這種情況將持續到 2022 年第四季度。
•在2022年第三季度和2022年前九個月，我們分別承擔了與杜邦終止合併相關的340萬美元和1,830萬美元支出，主要與全權RESIP繳款、留用獎勵和專業服務費用有關。
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運營結果
下表列出了所示期間的選定運營數據，以佔淨銷售額的百分比表示：
 三個月已結束九個月已結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨銷售額100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
毛利率31.6 %38.5 %33.4 %38.6 %
銷售、一般和管理費用20.5 %20.1 %22.0 %19.3 %
研究和開發費用3.7 %3.2 %3.4 %3.2 %
重組和減值費用0.2 %0.4 %0.1 %0.5 %
其他運營（收入）支出，淨額(0.3)%0.6 %(0.4)%0.4 %
營業收入7.5 %14.2 %8.3 %15.2 %
未合併合資企業的股權收益0.5 %0.7 %0.6 %0.8 %
養老金結算費用— %(0.2)%— %(0.1)%
其他收入（支出），淨額0.3 %(0.2)%0.1 %0.6 %
利息支出，淨額(1.2)%(0.2)%(0.7)%(0.2)%
所得税支出前的收入7.1 %14.3 %8.3 %16.3 %
所得税支出1.1 %3.8 %1.7 %4.2 %
淨收入6.0 %10.5 %6.6 %12.1 %

淨銷售額和毛利率
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨銷售額$247,231 $238,263 $747,467 $702,434 
毛利率$78,064 $91,654 $249,976 $270,986 
佔淨銷售額的百分比31.6 %38.5 %33.4 %38.6 %
與 2021 年第三季度相比，2022 年第三季度的淨銷售額增長了 3.8%。我們的AES和EMS運營板塊的淨銷售額分別下降了3.2％，淨銷售額增長了13.3％。淨銷售額的增長主要是由於我們的AES運營板塊中電動汽車/HEV市場的淨銷售額增加以及我們的EMS運營領域普通工業市場的淨銷售額增加。我們的AES運營領域清潔能源、航空航天和國防、無線基礎設施和ADAS市場的淨銷售額下降部分抵消了這一增長。此外，我們的EMS運營部門淨銷售額增長了980萬美元，增長了4.1％，這反映了我們收購Silicone Engineering的影響。淨銷售額受到1180萬美元或5.0％的外匯衝擊的不利影響，這是由於歐元、英鎊和中國人民幣相對於美元的貶值。
與 2021 年前九個月相比，2022 年前九個月的淨銷售額增長了 6.4%。我們的AES和EMS運營板塊的淨銷售額分別下降了0.6％，淨銷售額增長了16.9％。淨銷售額的增長主要是由於我們的AES運營板塊中電動汽車/HEV市場的淨銷售額增加以及我們的EMS運營板塊中普通工業和電動汽車/混合動力市場的淨銷售額增加。我們的AES運營領域無線基礎設施、航空航天和國防、ADAS和清潔能源市場的淨銷售額下降以及我們的EMS運營領域便攜式電子市場的淨銷售額下降部分抵消了這一增長。此外，我們的EMS運營部門淨銷售額增長了3200萬美元，增長了4.6％，這反映了我們收購Silicone Engineering的影響。淨銷售額受到2,280萬美元或3.2％的外匯衝擊的不利影響，這是由於歐元、英鎊和中國人民幣相對於美元的貶值。
毛利率佔淨銷售額的百分比在2022年第三季度下降了約690個基點至31.6％，而2021年第三季度為38.5％。2022 年第三季度的毛利率受到固定管理費用增加、固定管理費用的不利吸收、運費、關税和關税支出的增加、不利的生產力表現和不利的產品組合以及 AES 和 EMS 運營領域的不利影響
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我們的EMS運營板塊的收益表現不佳，庫存儲備增加，AES運營板塊的銷量減少。在我們的AES和EMS運營領域採取的商業行動以及我們的EMS運營領域銷量的增加所產生的有利影響部分抵消了這一點。
毛利率佔淨銷售額的百分比在2022年前九個月下降了約520個基點至33.4％，而2021年前九個月為38.6％。2022 年前九個月的毛利率受到不利影響，這得益於 AES 和 EMS 運營領域的固定管理費用增加、不利的收益表現和更高的運費、關税和關税支出，以及不利的產品組合、不利的 AES 運營板塊的生產率表現和庫存儲備的增加。在我們的AES和EMS運營領域採取的商業行動的有利影響，以及我們的EMS運營領域的銷量增加和固定管理成本的積極吸收，以及我們的AES運營領域庫存儲備準備金的減少，部分抵消了這一點。
原材料和勞動力供應方面的供應限制降低了我們的EMS運營部門的生產水平，造成了運營效率低下，對我們的毛利率產生了負面影響。此外，全球半導體芯片短缺的持續及其對客户繼續製造能力的影響對我們的AES運營領域的淨銷售額產生了負面影響，尤其是在ADAS細分市場中。最近的 COVID-19 疫情，尤其是在亞洲，對我們客户繼續製造業務的能力產生了不利影響，這反過來又對我們 2022 年前九個月的 AES 和 EMS 運營領域的淨銷售額產生了負面影響。此外，烏克蘭戰爭的影響，包括制裁和出口管制，影響了我們和客户某些原材料供應商的生產工作，這可能會影響我們的淨銷售額以及我們的AES和EMS運營領域的毛利率。2022年迄今為止經歷的全球供應鏈中斷及其對我們的淨銷售額和毛利率的影響預計將持續到2022年。
銷售、一般和管理費用
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
銷售、一般和管理費用$50,653 $47,886 $164,496 $135,258 
佔淨銷售額的百分比20.5 %20.1 %22.0 %19.3 %
2022年第三季度的銷售、一般和管理（SG&A）支出比2021年第三季度增長了5.8％，主要是由於專業服務增加了300萬美元，其他無形資產攤銷費用增加了90萬美元，差旅和娛樂費用增加了30萬美元，折舊費用增加了20萬美元，廣告支出增加了10萬美元，但部分被薪酬和福利總額減少了130萬美元，a 軟件支出減少了70萬美元，減少了20美元公用事業成本減少了百萬美元。
2022年前九個月的銷售和收購支出比2021年前九個月增長了21.6％，主要是由於專業服務增加了1,340萬美元，薪酬和福利總額增加了850萬美元，其他無形資產攤銷支出增加了320萬美元，軟件支出增加了210萬美元，差旅和娛樂費用增加了160萬美元，廣告支出增加了60萬美元，部分被40萬美元的減少所抵消徵聘/搬遷/培訓費用和40萬美元公用事業成本降低。
薪酬和福利總額的增加主要是由於與終止的杜邦合併相關的留存獎勵按季度迄今為止產生了180萬美元的影響，以及與終止的杜邦合併相關的650萬美元全權RESIP繳款和620萬美元的留用獎勵的影響。專業服務支出的增加主要是由於本季度迄今為止與杜邦終止合併產生的150萬美元支出和與收購硅膠工程相關的10萬美元費用，以及與終止與杜邦合併相關的540萬美元支出以及與收購硅膠工程相關的70萬美元費用。
研究和開發費用
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
研究和開發費用$9,140 $7,531 $25,450 $22,195 
佔淨銷售額的百分比3.7 %3.2 %3.4 %3.2 %
由於實驗室費用、總薪酬和專業服務支出的增加，2022年第三季度的研發費用比2021年第三季度增長了21.4％。
由於薪酬和福利總額、差旅和娛樂費用、實驗室費用和折舊費用的增加，2022年前九個月的研發費用比2021年前九個月增長了14.7％。
30


重組和減值費用及其他營業（收入）支出，淨額
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
重組和減值費用$373 $1,007 $1,119 $3,260 
其他運營（收入）支出，淨額$(578)$1,431 $(2,852)$3,536 
我們承擔了與涉及某些歐洲和亞洲製造基地的製造足跡優化計劃相關的重組費用和相關費用。我們在2022年第三季度確認了與這些重組項目相關的重組費用和相關費用為40萬美元，在2022年前九個月為90萬美元。欲瞭解更多信息，請參閲本表格10-Q第一部分第1項中簡明合併財務報表的 “附註15——補充財務信息”。
在其他營業（收入）支出淨額方面，我們在2022年和2021年第三季度確認的收入分別為60萬美元和支出140萬美元，2022年和2021年前九個月的收入和支出分別為290萬美元和350萬美元，主要與我們在韓國安山的UTIS製造工廠火災的財務影響有關。2022 年第三季度和 2022 年前九個月的影響主要包括保險賠償，但部分被專業服務成本、部分 UTIS 員工的薪酬和福利、根據我們的製造設施租賃協議產生的成本和庫存費用所抵消。2021年第三季度和2021年前九個月的影響主要包括註銷在火災中被摧毀和/或損壞的固定資產和庫存、專業服務成本、根據我們的製造設施租賃協議產生的成本以及我們某些UTIS員工的薪酬和福利，但被保險賠償的確認部分抵消。欲瞭解更多信息，請參閲本表格10-Q第一部分第1項中簡明合併財務報表的 “附註15——補充財務信息”。
未合併合資企業的股權收益
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
未合併合資企業的股權收益$1,162 $1,773 $4,237 $5,884 
截至2022年9月30日，我們有兩家未合併的合資企業，各持股50％：羅傑斯INOAC公司（RIC）和羅傑斯INOAC 蘇州公司（RIS）。這些未合併合資企業的股權收入在2022年第三季度比2021年第三季度下降了34.5％，在2022年前九個月比2021年前九個月下降了28.0％。按季度迄今和年初至今計算，下降的原因是淨銷售額下降以及RIC和RIS的生產率表現不佳。
其他收入（支出），淨額
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
養老金結算費用$— $(534)$— $(534)
其他收入（支出），淨額$977 $(469)$1,563 $3,738 
2021年第三季度，我們記錄了50萬美元的税前和解費用，這與羅傑斯公司固定福利養老金計劃（該計劃與Arlon LLC的小時工養老金計劃、特拉華州貝爾市微波材料和硅膠技術部門（統稱合併計劃）合併後）的進一步和解工作有關。
其他收入（支出）從2021年第三季度的50萬美元支出淨增至2022年第三季度的100萬美元收入。按季度迄今計算，這一增長是由於我們的外匯衍生品的有利影響以及我們的銅衍生品合約的有利影響。
其他收入（支出），淨收入從2021年前九個月的370萬美元降至2022年前九個月的160萬美元。今年迄今為止，下降是由於我們的銅衍生品合約的不利影響，但部分被我們的外匯衍生品的有利影響和外匯交易的有利影響所抵消。
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利息支出，淨額
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
利息支出，淨額$(2,942)$(441)$(5,559)$(1,452)
2022年第三季度的淨利息支出比2021年第三季度增加了250萬美元，在2022年前九個月比2021年前九個月增加了410萬美元。季度初至今和年初至今的增長主要是由於我們在循環信貸額度下借款的加權平均未償餘額增加。
所得税
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
所得税支出$2,835 $8,999 $12,683 $29,371 
有效税率16.0 %26.4 %20.5 %25.7 %
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，我們的有效所得税税率分別為16.0％和26.4％。與2021年第三季度相比，下降的主要原因是本季度因不確定税收狀況而應計準備金減少的有利影響。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，我們的有效所得税税率分別為20.5％和25.7％。與2021年前九個月相比，下降的主要原因是本季度未確認的税收優惠的應計儲備金減少。
運營部門淨銷售額和營業收入
先進的電子解決方案
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨銷售額$130,608 $134,991 $404,926 $407,309 
營業收入$2,263 $13,945 $12,342 $47,082 
與2021年第三季度相比，AES在2022年第三季度的淨銷售額下降了3.2％。2021 年第三季度淨銷售額的下降主要是由清潔能源、無線基礎設施、航空航天和國防以及 ADAS 市場的淨銷售額下降所推動的，但電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額增加部分抵消。淨銷售額受到800萬美元或5.9％的外匯波動的不利影響，這是由於歐元兑美元的貶值。
與2021年前九個月相比，AES在2022年前九個月的淨銷售額下降了0.6％。2021 年前九個月淨銷售額的下降主要是由無線基礎設施、航空航天和國防、ADAS 和清潔能源市場的淨銷售額減少所推動的，但部分被電動汽車/混合動力汽車市場淨銷售額的增加所抵消。淨銷售額受到1,630萬美元或4.0％的外匯波動的不利影響，這是由於歐元兑美元的貶值。
2022 年第三季度的營業收入比 2021 年第三季度下降了 83.8%。營業收入下降的主要原因是與終止杜邦合併相關的成本推動了共享服務運營支出分配的同比不利變化。營業收入的下降還歸因於固定管理費用增加、固定管理費用不利的吸收、運費、關税和關税支出的增加、不利的生產率表現、不利的產品組合和銷量減少。這被所採取的商業行動的有利影響部分抵消。按佔淨銷售額的百分比計算，2022年第三季度的營業收入為1.7％，與2021年第三季度公佈的10.3％相比下降了約860個基點。
2022年前九個月的營業收入比2021年前九個月下降了73.8％。營業收入下降的主要原因是與終止杜邦合併相關的成本推動了共享服務運營支出分配的同比不利變化。營業收入的下降還歸因於固定管理費用增加、收益表現不佳、運費、關税和關税支出增加、產品組合不利、固定管理費用吸收不利以及銷量減少。這被所採取的商業行動的有利影響和庫存儲備金減少所部分抵消。按佔淨銷售額的百分比計算，2022年前九個月的營業收入為3.0％，與2021年前九個月公佈的11.6％相比下降了約860個基點。
全球半導體芯片短缺的持續及其對客户繼續製造能力的影響對我們的淨銷售額產生了負面影響，尤其是在ADAS細分市場。此外，最近的 COVID-19 疫情，
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尤其是在亞洲，對我們的客户繼續製造業務的能力產生了不利影響，這反過來又對我們 2022 年前九個月的淨銷售額產生了負面影響。此外，烏克蘭戰爭的影響，包括制裁和出口管制，影響了我們和客户的某些原材料供應商的生產工作，這可能會影響我們的淨銷售額和毛利率。2022年迄今為止經歷的全球供應鏈中斷及其對我們的淨銷售額和毛利率的影響預計將持續到2022年。
彈性材料解決方案
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨銷售額$110,983 $97,951 $326,313 $279,131 
營業收入$14,322 $18,104 $43,920 $53,818 
與2021年第三季度相比，2022年第三季度EMS的淨銷售額增長了13.3％。2021年第三季度淨銷售額的增長主要是由淨銷售額980萬美元（合10.0％）推動的，這反映了我們收購Silicone Engineering的影響，也反映了普通工業市場淨銷售額的增加。淨銷售額受到370萬美元或3.7％的外匯波動的不利影響，這是由於歐元、英鎊和中國人民幣相對於美元的貶值。
與2021年前九個月相比，2022年前九個月的EMS淨銷售額增長了16.9％。2021年前九個月淨銷售額的增長主要是由3200萬美元的淨銷售額推動的，佔11.5％，這反映了我們收購Silicone Engineering的影響，以及普通工業和電動汽車/混合動力市場的淨銷售額增加，但被便攜式電子市場淨銷售額的下降部分抵消。淨銷售額受到620萬美元或2.2％的外匯波動的不利影響，這是由於歐元、英鎊和中國人民幣相對於美元的貶值。
2022 年第三季度的營業收入比 2021 年第三季度下降了 20.9%。營業收入下降的主要原因是與終止杜邦合併相關的成本推動了共享服務運營支出分配的同比不利變化。營業收入的下降還歸因於固定管理費用增加、收益表現不佳、運費、關税和關税支出增加、生產率表現不佳以及庫存儲備金增加。除了與UTIS火災相關的費用/福利的200萬美元有利變化外，採取的商業行動以及固定管理費用的增加和有利吸收的有利影響部分抵消了這一點。按佔淨銷售額的百分比計算，2022年第三季度的營業收入為12.9％，與2021年第三季度公佈的18.5％相比下降了約560個基點。
2022年前九個月的營業收入比2021年前九個月下降了18.4％。營業收入下降的主要原因是與終止杜邦合併相關的成本推動了共享服務運營支出分配的同比不利變化。營業收入的下降還歸因於固定管理費用增加、收益表現不佳、運費、關税和關税支出增加、生產率表現不佳以及庫存儲備金增加。除了與UTIS火災相關的費用/福利的700萬美元有利變化外，採取的商業行動、數量增加和固定管理成本的有利吸收所產生的有利影響，部分抵消了這一點。按佔淨銷售額的百分比計算，2022年前九個月的營業收入為13.5％，與2021年前九個月公佈的19.3％相比下降了約580個基點。
原材料和勞動力供應的供應限制降低了生產水平，造成了運營效率低下，對我們的毛利率產生了負面影響。此外，最近的 COVID-19 疫情，尤其是在亞洲，對我們客户繼續製造業務的能力產生了不利影響，這反過來又對我們 2022 年前九個月的淨銷售額產生了負面影響。此外，烏克蘭戰爭的影響，包括制裁和出口管制，影響了我們和客户的某些原材料供應商的生產工作，這可能會影響我們的淨銷售額和毛利率。2022年迄今為止經歷的全球供應鏈中斷及其對我們的淨銷售額和毛利率的影響預計將持續到2022年。

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其他
三個月已結束九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨銷售額$5,640 $5,321 $16,228 $15,994 
營業收入$1,891 $1,750 $5,501 $5,837 
該細分市場的淨銷售額在2022年第三季度比2021年第三季度增長了6.0％。2021年第三季度淨銷售額的增長主要是由一般工業市場淨銷售額的增加所推動的。
該細分市場的淨銷售額在2022年前九個月比2021年前九個月增長了1.5％。2021年前九個月淨銷售額的增長主要是由一般工業市場淨銷售額的增加所推動的。
與 2021 年第三季度相比，2022 年第三季度的營業收入增長了 8.1%。營業收入的增長主要是由良好的生產率表現、良好的收益表現和更高的銷量推動的，但固定管理費用成本的不利吸收和不利的產品組合部分抵消。
與2021年前九個月相比，2022年前九個月的營業收入下降了5.8％。營業收入的下降主要是由不利的產品結構和不利的固定管理費用吸收所推動的，但良好的生產率表現、良好的收益表現和更高的銷量部分抵消了這一點。
按佔淨銷售額的百分比計算，2022年第三季度的營業收入為33.5％，與2021年第三季度的32.9％相比增長了60個基點。按佔淨銷售額的百分比計算，2022年前九個月的營業收入為33.9％，與2021年前九個月公佈的36.5％相比下降了260個基點。
流動性、資本資源和財務狀況
我們認為，我們預計從業務中產生的現有流動性和現金流來源，以及可用的信貸額度，將足以為我們的業務、目前計劃的資本支出、研發工作以及我們的償債承諾提供資金，至少在未來12個月內。我們會定期審查和評估我們的現金流、借貸便利和銀行關係的充足性，以確保我們有適當的現金渠道來為我們的短期運營需求和長期戰略計劃提供資金。
下表按我們的三個主要地理區域説明瞭我們的現金和現金等價物的位置：
（千美元）2022年9月30日2021年12月31日
美國$117,338 $76,621 
歐洲34,178 56,034 
亞洲84,945 99,641 
現金和現金等價物總額$236,461 $232,296 
截至2022年9月30日，我們的現金和現金等價物中約有1.191億美元由非美國子公司持有。在截至2022年9月30日的九個月中，我們沒有對國外業務收益進行永久再投資的立場做出任何改變。除了我們的某些中國子公司（我們在亞洲的很大一部分現金和現金等價物持有）外，我們繼續斷言，歷史外匯收益是無限期再投資的。
（千美元)
2022年9月30日2021年12月31日
主要財務狀況賬户：  
現金和現金等價物$236,461 $232,296 
應收賬款，淨額$162,929 $163,092 
庫存$173,610 $133,384 
循環信貸額度下的借款$290,000 $190,000 
從 2021 年 12 月 31 日到 2022 年 9 月 30 日，主要財務狀況賬户的變動以及我們財務狀況表的其他重大變化如下：
•截至2022年9月30日，應收賬款淨額從截至2021年12月31日的1.631億美元下降了0.1％，至1.629億美元。與年底相比下降的主要原因是收到或結算了630萬美元的已確認UTIS火災保險應收賬款，以及我們的應收所得税減少了380萬美元，但未結銷售天數的增加以及2022年第三季度末的淨銷售額與2021年底相比有所增加部分抵消。
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•截至2022年9月30日，庫存從2021年12月31日的1.334億美元增長了30.2％，至1.736億美元，這主要是由於原材料成本上漲以及為滿足預期需求而加大了原材料購買和生產力度。
•截至2022年9月30日，循環信貸額度下的借款額為2.9億美元，而截至2021年12月31日的1.9億美元。這是由於我們在2022年前九個月的循環信貸額度下借了1億美元的貸款。有關該融資機制和第四次經修訂的信貸協議的更多信息，請參閲本表格10-Q第一部分第1項中簡明合併財務報表的 “附註9——債務”。
九個月已結束
（千美元）2022年9月30日2021年9月30日
主要現金流指標：
經營活動提供的淨現金$1,834 $106,115 
用於投資活動的淨現金$(81,048)$(42,697)
由（用於）融資活動提供的淨現金$89,997 $(30,844)
截至2022年9月30日，現金及現金等價物為2.365億美元，而截至2021年12月31日為2.323億美元，增長了420萬美元，增長了1.8％。這一增長主要是由於我們的循環信貸額度下的1.00億美元借款，部分被8,700萬美元的資本支出和與股權獎勵淨股份結算相關的1,080萬美元納税所抵消。
第三季度結束後，即2022年11月1日，公司收到了杜邦的終止合併協議的通知，根據合併協議的條款，公司從杜邦收到了1.625億美元的監管終止費。
到2022年，我們預計資本支出將在約1.2億美元至1.3億美元之間。如有必要，我們計劃在2022年用運營現金和手頭現金以及現有的循環信貸額度為我們的資本支出提供資金。
對支付股息的限制
第四次修訂後的信貸協議通常允許我們向股東支付現金分紅，前提是（i）沒有發生違約或違約事件，也沒有持續或將由股息支付導致；（ii）我們的總淨槓桿率不超過2.75比1.00。如果我們的總淨槓桿率超過2.75比1.00，我們仍可能在本財年內支付高達2,000萬美元的限制性付款，包括現金分紅，前提是沒有發生違約或違約事件，也沒有持續發生或將由付款導致。截至2022年9月30日，我們的總淨槓桿率未超過2.75至1.00。
突發事件
在 2022 年第三季度，我們沒有得知我們的年度報告中披露的與環境事項相關的任何重大進展、我們的石棉訴訟或其他重大突發事件，也沒有發現任何與此類事項相關的重大成本或資本支出。有關這些突發事件的進一步討論，請參閲本10-Q表第一部分第1項中簡明合併財務報表的 “附註12——承付款和意外開支”。
關鍵會計政策
在 2022 年第三季度，我們的關鍵會計政策沒有重大變化。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在 2022 年第三季度，我們的市場風險敞口沒有實質性變化。有關我們的市場風險敞口的討論，請參閲 “第 7A 項。 關於市場風險的定量和定性披露” 包含在我們的年度報告中。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至2022年9月30日，公司在首席執行官兼首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運作進行了評估，其定義見經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條。公司的披露控制和程序旨在 (i) 確保其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告；(ii) 確保公司根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到收集並傳達給其管理層，包括其首席執行官和首席財務官，視情況允許及時做出有關必要披露的決定。根據他們的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序自2022年9月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
根據《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條的定義，在最近完成的財季中，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或有理由可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分-其他信息

第 1 項。法律訴訟
請參閲本表格10-Q第一部分第1項簡明合併財務報表 “附註12——承諾和意外開支” 中對某些環境、石棉和其他訴訟事項的討論。
第 6 項。展品
展品清單：
3.1
經修訂的羅傑斯公司重述組織章程，參照註冊人截至2006年12月31日財年的10-K表年度報告附錄3a納入其中。
3.2
經修訂和重述的《羅傑斯公司章程》於 2016 年 2 月 11 日生效，參照註冊人於 2016 年 2 月 26 日提交的 8-K 表最新報告附錄 3.1 納入其中。
31.1
特此提交根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對總裁兼首席執行官（首席執行官）的認證。
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對高級副總裁兼首席財務官（首席財務官）的認證，特此提交。
32
根據根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（b）條和美國法典第18章第1350條對總裁兼首席執行官（首席執行官）、高級副總裁兼首席財務官（首席財務官）進行認證，隨函提供。
101
以下材料來自羅傑斯公司截至2022年9月30日的財季10-Q表季度報告，格式為ixBRL（內聯可擴展業務報告語言）：（i）截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明合併運營報表，（iii）截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明合併綜合收益（虧損）表，（iii）截至2022年9月30日的合併財務狀況報表以及2021年12月31日，（iv）截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的簡明合併現金流量表，（v）截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明合併股東權益表，（vi）簡明合併財務報表附註和（vii）封面。
104
羅傑斯公司截至2022年9月30日的財季10-Q表季度報告的封面頁採用ixBRL格式幷包含在附錄101中。
37


簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
羅傑斯公司
（註冊人）
/s/ Ramakumar Mayampurath 
Ramakumar Mayampurath
高級副總裁、首席財務官兼財務主管 
首席財務官
日期：2022 年 11 月 8 日
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