美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
關於從到的過渡期
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(
前姓名、前地址和正式財政年度，如果自上次報告以來發生變化： 不適用
根據該法第12(B)條登記或將登記的證券。
每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☒ |
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加速文件管理器 |
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非加速文件服務器 |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年11月4日，註冊人擁有
目錄
項目 |
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頁面 |
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第一部分： |
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財務信息 |
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第1項。 |
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財務報表(未經審計) |
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3 |
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簡明綜合 天平 截至2022年9月30日的圖紙 和2021年12月31日 |
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3 |
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截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月的簡明綜合收益表和全面收益表 |
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4 |
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截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月股東權益簡明綜合報表 |
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5 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明合併現金流量表 |
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7 |
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|
簡明合併財務報表附註 |
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8 |
第二項。 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
|
24 |
第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
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37 |
第四項。 |
|
控制和程序 |
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38 |
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|
第二部分。 |
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其他信息 |
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第1項。 |
|
法律訴訟 |
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39 |
第1A項。 |
|
風險因素 |
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39 |
第二項。 |
|
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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40 |
第六項。 |
|
陳列品 |
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41 |
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簽名 |
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42 |
2
第一部分融資AL信息
項目1.融資ALI報表 (未經審計)
TechTarget公司
壓縮合並B配額單
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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資產 |
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(未經審計) |
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(未經審計) |
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流動資產： |
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現金 |
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短期投資 |
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應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元 |
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預付税金 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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商譽 |
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無形資產，淨額 |
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有使用權的經營性租賃資產 |
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遞延税項資產 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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當期經營租賃負債 |
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應計費用和其他流動負債 |
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應計補償費用 |
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應付所得税 |
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合同責任 |
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流動負債總額 |
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非流動經營租賃負債 |
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可轉換優先票據 |
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其他負債 |
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遞延税項負債 |
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總負債 |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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普通股，$ |
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庫存股，按成本;計算 |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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留存收益 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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請參閲簡明合併財務報表附註。
3
TechTarget公司
年內的簡明綜合報表來了和綜合收益
(單位為千，每股數據除外)
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截至以下三個月 |
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在截至的9個月中 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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(未經審計) |
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(未經審計) |
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(未經審計) |
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收入 |
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收入成本(1) |
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已獲得技術的攤銷 |
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毛利 |
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運營費用： |
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銷售和市場營銷(1) |
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產品開發(1) |
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一般和行政(1) |
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折舊，不包括折舊$ |
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攤銷 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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利息和其他收入(費用)，淨額 |
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未計提所得税準備的收入 |
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(福利)所得税撥備 |
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淨收入 |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額： |
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投資未實現虧損(扣除税項撥備影響後為$( |
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外幣折算損失 |
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其他綜合損失 |
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綜合收益 |
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每股普通股淨收入： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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加權平均已發行普通股： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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收入成本 |
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銷售和市場營銷 |
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產品開發 |
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一般和行政 |
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請參閲簡明合併財務報表附註。
4
TechTarget公司
簡明合併報表論股東權益
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
(未經審計)
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普通股 |
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庫存股 |
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數量 |
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數量 |
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成本 |
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其他內容 |
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累計 |
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保留 |
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總計 |
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平衡，2021年12月31日 |
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從限制性股票獎勵中發行普通股 |
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通過股票回購購買普通股 |
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淨結算的影響 |
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基於股票的薪酬費用(1) |
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綜合收入： |
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投資未實現虧損 |
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外匯兑換未實現損失 |
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淨收入 |
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平衡，2022年3月31日 |
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從限制性股票獎勵中發行普通股 |
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通過股票回購購買普通股 |
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基於股票的薪酬費用 |
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綜合收入： |
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投資未實現虧損 |
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外匯兑換未實現損失 |
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平衡，2022年6月30日 |
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通過行使期權發行普通股 |
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從限制性股票獎勵中發行普通股 |
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通過股票回購購買普通股 |
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基於股票的薪酬費用(2) |
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綜合收入： |
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投資未實現虧損 |
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外匯兑換未實現損失 |
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平衡，2022年9月30日 |
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5
TechTarget公司
股東權益簡明合併報表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
(未經審計)
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普通股 |
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庫存股 |
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數量 |
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數量 |
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其他內容 |
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累計 |
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平衡，2020年12月31日 |
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因採用ASU 2020-06而重新定級 |
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平衡，2021年3月31日 |
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通過行使期權發行普通股 |
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從限制性股票獎勵中發行普通股 |
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綜合收入： |
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平衡，2021年6月30日 |
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從限制性股票獎勵中發行普通股 |
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綜合收入： |
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平衡，2021年9月30日 |
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請參閲簡明合併財務報表附註。
6
TechTarget公司
精簡彙總狀態現金流項目
(單位：千)
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在截至的9個月中 |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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經營活動： |
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將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整 |
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經營性資產和負債變動情況： |
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預付費用和其他流動資產 |
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應付帳款 |
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應計費用和其他流動負債 |
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應計補償費用 |
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經營租賃負債(ROU) |
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合同責任 |
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其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動： |
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購置財產和設備及其他資本化資產，淨額 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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與股票淨額結算相關的預扣税款 |
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行使股票期權所得收益 |
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支付溢價負債 |
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用於融資活動的現金淨額 |
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匯率變動對現金的影響 |
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使用權資產和租賃負債 |
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請參閲簡明合併財務報表附註。
7
TechTarget公司
關於簡明綜合的註記財務報表
(以千為單位，除非另有説明的股份和每股數據，或以百萬為單位的情況除外)
1.組織和運營
TechTarget公司及其子公司(統稱為“公司”)是一家全球數據和分析領先者和軟件提供商，為企業技術供應商的購買意向驅動型營銷和銷售數據的買家提供服務。該公司提供的服務使技術供應商能夠更好地識別、接觸和影響積極研究特定IT採購的企業信息技術(“IT”)決策者。該公司通過先進的目標定位、分析和數據服務，輔以整合了需求產生、品牌廣告技術以及內容管理和創建的定製營銷計劃，提高了供應商影響這些受眾實現業務增長的能力。該公司運營的網絡約有
2.主要會計政策摘要
隨附的簡明綜合財務報表反映了若干重大會計政策的應用，如下文所述，以及這些附註中其他部分對簡明綜合財務報表的應用。公司的關鍵會計政策是那些影響其在編制簡明綜合財務報表時使用的更重要的判斷的政策。在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中，以及對簡明綜合財務報表的本説明中，包含了對公司重要會計政策和估計的描述。
合併原則
隨附的簡明綜合財務報表包括本公司及其全資附屬公司TechTarget Securities Corporation(“TSC”)、TechTarget Limited、TechTarget(HK)Limited(“TTGT HK”)、TechTarget(Australia)Pty Ltd.、TechTarget(新加坡)Pte Ltd.、E-Magine Médias SAS(“LeMagIT”)、TechTarget德國有限公司及BrightTALK Limited及其全資附屬公司BrightTALK，Inc.(合稱“BrightTALK”)的賬目。TSC是馬薩諸塞州的一家公司。TechTarget Limited是一家主要在英國開展業務的子公司。TTGT HK是一家在香港註冊成立的子公司，旨在促進公司在亞太地區的活動。TechTarget(澳大利亞)有限公司和TechTarget(新加坡)有限公司分別是本公司在澳大利亞和新加坡開展業務的實體；TechTarget有限公司的全資子公司LeMagIT和TechTarget德國有限公司分別是本公司在法國和德國開展業務的實體。BrightTALK是公司開展與其BrightTALK網絡研討會和虛擬活動平臺相關的業務的實體。
8
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(公認會計原則或“美國公認會計原則”)編制。關於中期財務信息，並符合S-X規則表10-Q和規則10-01的説明。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，所有調整都是正常的經常性調整，並已反映在簡明合併財務報表中，這些調整被認為是公平列報所示期間業務結果所必需的。本報告所述期間的業務結果不一定表明任何其他中期或全年的預期結果。本簡明綜合財務報表所載資料應與本報告所載“管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析”及本公司截至2021年12月31日止年度10-K表格年報所載簡明綜合財務報表及附註一併閲讀.
外匯GN貨幣 翻譯
公司主要境外子公司的本位幣一般為當地貨幣。將外幣功能貨幣財務報表折算成美元所產生的調整在合併綜合全面收益表中作為單獨組成部分記錄。外幣交易損益計入利息和其他收入(費用)，淨額計入簡明綜合損益表。所有以外幣計價的資產和負債按資產負債表日的匯率折算成美元。收入和支出按期間的平均匯率換算。
預算的使用s
根據美國公認會計原則編制簡明綜合財務報表時，管理層須作出估計和假設，以影響於簡明綜合財務報表日期呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內呈報的收入及開支。該公司持續評估其估計，包括與收入、長期資產、商譽、壞賬準備、基於股票的補償、溢價、自我保險應計項目、購買價格對無形資產和商譽的分配以及所得税有關的估計。本公司根據其對可能的信貸損失金額的最佳估計，減少其應收賬款以計提壞賬準備。對某些資產和負債的賬面價值的估計是基於歷史經驗和本公司認為合理的各種其他假設。實際結果可能與這些估計不同。
收入確認
該公司通過其網站網絡、網絡研討會和虛擬活動渠道以及我們的數據分析服務和解決方案，通過銷售有針對性的營銷和廣告活動獲得收入。當通過將承諾的貨物或服務轉讓給客户來履行履約義務時，收入就被確認，這是通過應用五步程序來確定的，該過程包括：a)確定與客户的合同，b)確定合同中的履約義務，c)確定交易價格，d)將交易價格分配給合同中的履約義務，e)在履行履約義務時確認收入。
應收帳款
我們為預期無法收回的應收賬款計提信貸損失準備，計入應收賬款的抵銷，此類變動在合併綜合收益表和全面收益表中歸類為一般和行政費用。當我們發現特定客户存在已知糾紛、逾期金額或收款問題時，我們通過個別審查應收賬款來評估應收賬款的可收集性，並根據歷史信息、當前市場狀況和對未來經濟狀況的合理和可支持的預測為所有賬户的損失預留準備金，以便對歷史虧損數據進行調整。在確定信貸損失撥備的金額時，我們會考慮基於逾期狀態的歷史可收回性，並根據持續的信用評估對客户的資信做出判斷。
2022年9月30日此外，公司的催收能力評估繼續包括新冠肺炎造成的業務和市場混亂，以及對預期新興信貸和催收趨勢的估計。市場狀況的持續波動和信貸趨勢的不斷變化很難預測，導致的變異性和波動性可能會對我們未來時期的信貸損失撥備產生重大影響。
9
金融工具的公允價值
金融工具包括現金和現金等價物、短期投資、應收賬款、應付賬款、長期債務和或有對價。由於其短期性質和流動性，這些工具的賬面價值(或有對價和長期債務除外)接近其估計公允價值。該公司將其所有短期和長期債務投資歸類為可供出售。或有對價的公允價值是使用貼現現金流量法估計的。
商譽和收購無形資產的業務合併和估值
本公司使用其最佳估計和假設將公允價值分配給收購日收購的有形和可識別無形資產淨值以及承擔的負債。任何剩餘的購買價格都記錄為商譽。該公司的估計本身就是不確定的，需要改進，可能包括但不限於，一項資產預計在未來產生的現金流量，以及適當的加權平均資本成本。
在自收購日期起計最長一年的計量期內，本公司可記錄對所收購的這些有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值的調整，並與商譽進行相應的抵銷。此外，不確定的税務狀況及與税務相關的估值免税額於收購日初步計入與業務合併有關的項目。公司繼續收集信息，並按季度重新評估這些估計和假設，並記錄對公司初步估計的任何商譽調整，前提是公司在計量期內。於計價期結束或收購資產或承擔負債的公允價值最終釐定後(以先到者為準)，其後的任何調整均記入本公司的簡明綜合收益及全面收益表。
最近T會計公告
尚未採用的會計準則
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08《與客户的合同中合同資產和合同負債的會計處理》，明確了在企業合併中與客户簽訂的獲得收入合同的會計處理。ASU 2021-08要求收購人根據ASC 606計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。因此，一般預計，收購方確認和計量合同資產和負債的方式將與被收購方在收購前財務報表中確認的方式一致。該指南在2022年12月15日之後開始的中期和年度期間有效，允許提前採用。若要在過渡期內及早採納，有關修訂須追溯適用於在包括過渡期在內的會計年度開始當日或之後進行收購的所有業務合併，以及預期適用於首次申請當日或之後發生的所有業務合併。新的指引預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
3.收入
收入的分類
下表描述了按照該公司評估其財務業績和經濟風險的方式按類別分列的收入情況。
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截至以下三個月 |
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在截至的9個月中 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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北美 |
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國際 |
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總計 |
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截至以下三個月 |
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在截至的9個月中 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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短期合同項下的收入 |
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長期合同下的收入 |
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總計 |
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10
合同責任
履行履約義務的時間與開具發票和收取與公司與客户的合同有關的金額之間的時間可能不同。對於在履行履約義務之前收取的數額，記錄負債。此外，某些客户可能會收到積分，這些積分被視為一項重要權利。該公司根據向客户提供的未來服務的預期數量估計這些金額，並將交易價格的一部分分配給這些重大權利。本公司在行使這些重大權利時承認這些重大權利。所附簡明綜合資產負債表的合同負債中所列的重大權利金額為#美元。
|
|
合同責任 |
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|
年初至今的活動 |
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2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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比林斯 |
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已確認收入 |
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( |
) |
2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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|
比林斯 |
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已確認收入 |
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( |
) |
2022年6月30日的餘額 |
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$ |
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比林斯 |
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已確認收入 |
|
|
( |
) |
2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
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|
該公司選擇採用以下實用的權宜之計：
11
4.公允價值計量
本公司按公允價值經常性計量某些金融資產和負債，包括短期和長期投資及或有對價。公司的銀行和貨幣市場賬户是銀行存款，不是報價工具。因此，該公司的銀行和貨幣市場賬户都被視為現金。這些金融資產和負債的公允價值是根據以下三個投入水平確定的：
本公司按公允價值列賬並按經常性計量的金融資產的公允價值等級如下：
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按公允價值計量 |
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2022年9月30日 |
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報價 |
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意義重大 |
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意義重大 |
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資產： |
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短期投資(1) |
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總資產 |
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負債： |
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或有對價--當前(2) |
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或有對價--非當期(2) |
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總負債 |
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按公允價值計量 |
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2021年12月31日 |
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報價 |
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意義重大 |
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資產： |
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負債： |
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或有對價--當前(2) |
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或有對價--非當期(2) |
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總負債 |
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12
以下是ING表提供了截至2022年9月30日的9個月分類為3級的或有對價的公允價值的前滾：
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公允價值 |
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年初至今的活動 |
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2021年12月31日的餘額 |
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或有負債的償付 |
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或有負債折價攤銷 |
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或有負債的重新計量 |
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2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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或有負債折價攤銷 |
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或有負債的重新計量 |
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2022年6月30日的餘額 |
|
$ |
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或有負債折價攤銷 |
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或有負債的重新計量 |
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2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
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計入應計費用和其他流動負債的數額 |
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包括在其他負債內的款額 |
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或有對價總額 |
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$ |
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|
5.現金和投資
現金按成本計價，接近公平市價。截至2022年9月30日和2021年12月31日，現金總額$
投資按公允價值入賬，相關未實現損益計入累計其他綜合收益(股東權益的一個組成部分，扣除税項)。出售這些投資的已實現收益和損失使用特定的確認方法確定。有幾個
短期投資包括以下內容：
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2022年9月30日 |
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攤銷 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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估計數 |
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短期投資： |
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集合債券基金 |
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) |
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短期投資總額 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2021年12月31日 |
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攤銷 |
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毛收入 |
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|
毛收入 |
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估計數 |
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短期投資： |
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集合債券和貨幣市場基金 |
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短期投資總額 |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
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13
6.商譽和無形資產
商譽和無限期無形資產不攤銷，但每年審查減值，或在出現減值指標時更頻繁地進行審查。截至2022年9月30日或2021年12月31日，本公司除商譽外並無任何具有無限壽命的無形資產。有幾個
下表彙總了該公司的無形資產淨額：
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2022年9月30日 |
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估計數 |
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毛收入 |
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累計 |
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網絡 |
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客户關係 |
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發達的網站、技術和專利 |
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商標、商號、域名 |
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專有用户信息數據庫和互聯網流量 |
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競業禁止協議 |
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無形資產總額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2021年12月31日 |
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估計數 |
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毛收入 |
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累計 |
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|
網絡 |
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客户關係 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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發達的網站、技術和專利 |
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( |
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商標、商號、域名 |
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( |
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專有用户信息數據庫和互聯網流量 |
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( |
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競業禁止協議 |
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無形資產總額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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無形資產在其估計使用年限內攤銷，其範圍為
本公司預計無形資產攤銷費用如下：
截至12月31日的年度： |
|
攤銷 |
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|
2022年(10月1日至12月31日) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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14
7.普通股每股淨收益
計算普通股基本淨收入和稀釋後每股淨收入時使用的分子和分母的對賬如下：
|
|
截至以下三個月 |
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|
在截至的9個月中 |
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9月30日， |
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|
9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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淨收入 |
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分母： |
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基本信息： |
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普通股和既得、未交付的已發行限制性股票單位的加權平均股份 |
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稀釋： |
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普通股和既得、未交付的已發行限制性股票單位的加權平均股份 |
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||||
潛在攤薄股份的影響(1) |
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普通股和既得、未交付的已發行限制性股票單位和潛在攤薄股份的加權平均總股份 |
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每股普通股淨收入： |
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基本信息： |
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適用於普通股股東的淨收益 |
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已發行股票加權平均股份 |
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每股普通股基本淨收入 |
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稀釋： |
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適用於普通股股東的淨收益 |
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$ |
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已發行股票加權平均股份 |
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稀釋後每股普通股淨收益(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
8.可轉換票據及貸款協議
可轉換票據
2020年12月，該公司發行了美元
15
發行 |
到期日 |
利率 |
首次付息日期 |
實際利率 |
半年度付息日期 |
每1,000美元本金的初始轉換率 |
初始折算價格 |
|
股份數量(單位：百萬) |
|
2025年筆記 |
$ |
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||||||||
2026年筆記 |
–– |
–– |
$ |
|
||||||
2025年債券和2026年債券(統稱為“債券”)均受作為發行人的公司和作為受託人的美國銀行協會之間的契約(統稱為“契約”，以及每個此類契約，稱為“契約”)管轄。該等票據為無抵押債券，其償付權優先於本公司未來的債務，而該等債務的償還權明確地從屬於票據，並與本公司的無抵押債務同等，而本公司的無抵押債務則不屬如此從屬。
轉換後，公司將視情況支付或交付現金、公司普通股股票或現金和普通股的組合，由公司選擇。
附註的條款
在2025年9月15日和2026年9月14日交易結束前，2025年債券和2026年債券將分別在一定時期內由持有人選擇可轉換，但前提是滿足以下規定的某些條件。在2025年9月15日(適用於債券)及2026年9月14日(適用於2026年債券)當日或之後，直至緊接適用到期日前第二個預定交易日的交易結束為止，持有人可隨時按適用的轉換價轉換其全部或任何部分債券，而不論下列條件是否已獲滿足。
持有人可在緊接其適用的兑換日期前一天的交易結束前，以$的倍數兑換其全部或部分債券
2025年債券的轉換功能是在2021年12月31日觸發的，因為我們普通股的最新交易價格大於或等於
至於2026年債券或2025年債券是否可於2025年9月14日(如屬2025年債券)或2026年9月14日(如屬2026年債券)前可予兑換，將視乎日後交易價格條件或其他兑換條件的滿足情況而定。
16
該批債券包括以下內容：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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負債構成： |
2026年筆記 |
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2025年筆記 |
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2026年筆記 |
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2025年筆記 |
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本金 |
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減去：未攤銷債務發行成本 |
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賬面淨額 |
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下表列出了與票據相關的已確認利息支出總額：
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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2025年票據支付的利息 |
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債務攤銷、貼現和交易費用 |
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$ |
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票據的公允價值是根據市場上可觀察到的投入、或可從可觀察到的市場數據得出或證實的投入、票據在場外交易市場的報價(第2級)以及債務工具的賬面價值(賬面價值不包括歸類為股本的公司可轉換票據的股本部分)確定的如下：
|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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公允價值 |
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賬面價值 |
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公允價值 |
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賬面價值 |
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可轉換優先票據 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2021年貸款協議
於2021年10月29日，本公司與作為貸款人行政代理及抵押代理的西聯銀行，以及不時作為貸款人的銀行及其他金融機構或實體訂立貸款及擔保協議(“2021年貸款協議”)。2021年的貸款協議規定了一筆
9.租約及或有事項
該公司根據各種不可撤銷的經營租賃協議在租賃的辦公設施中開展業務，該協議將於2029年12月到期。
於二零一七年十月二十六日，本公司就馬薩諸塞州牛頓市寫字樓租賃協議訂立第三修正案(“第三修正案”)，日期為二零零九年八月四日(“牛頓租賃”)。第三修正案將租賃期延長至
2021年4月，公司簽署了第四修正案(“第四修正案”)。《第四修正案》在
17
該公司的某些經營租約，包括牛頓租賃，包括租賃獎勵和不斷增加的付款金額，並可續期不同期限。考慮到租賃激勵措施和不斷增加的租賃付款，本公司在每次租賃期內按直線原則確認相關租金支出。
該公司對其某些辦公室有各種不可撤銷的租賃協議，原始租賃期在2022年至2029年之間到期。該公司的租賃條款可能包括在合理確定其將行使該選擇權時延長或終止租約的選擇權。帶有續訂選項的租約允許公司延長租賃期，通常為
本公司對其租賃使用權資產的減值評估與對其他長期資產的減值評估一致。該公司就BrightTALK Inc.在本季度租用的一間辦公室簽訂了轉租協議。作為分租交易的結果，公司計入租賃減值費用#美元。
自.起2022年9月30日，運營租賃資產為$
|
|
最低租賃 |
|
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截至12月31日的年度： |
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付款 |
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2022年(10月1日至12月31日) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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未來最低租賃付款總額 |
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扣除計入的利息 |
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經營租賃負債總額 |
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包括在綜合資產負債表中： |
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當期經營租賃負債 |
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非流動經營租賃負債 |
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經營租賃負債總額 |
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$ |
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對於三個和截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，總租賃成本包括以下金額：
|
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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經營租賃費用 |
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$ |
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短期租賃費用 |
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租賃總費用 |
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$ |
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$ |
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18
以下彙總了與經營租賃相關的其他信息：
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自.起 |
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2022年9月30日 |
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加權平均剩餘租賃期限--經營租賃 |
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加權平均貼現率-經營租賃 |
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% |
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如果租賃中隱含的利率不容易確定，公司將使用其遞增借款利率作為貼現率。本公司在釐定遞增借款利率時採用其最佳判斷，該遞增借款利率為本公司在類似期限內以類似貨幣進行抵押借款所須支付的利率。
訴訟
在正常業務過程中，公司可能會不時受到各種索賠、指控和訴訟。2022年9月30日和2021年12月31日，該公司做到了
10.基於股票的薪酬
股票期權和激勵計劃
2007年4月，公司董事會批准了2007年股票期權和激勵計劃(“2007年計劃”)，該計劃經公司股東批准，並於2007年5月公司首次公開募股完成後生效。2007年計劃允許公司授予激勵性股票期權(“ISO”)、非限制性股票期權(“NSO”)、股票增值權、遞延股票獎勵、限制性股票單位和其他獎勵。根據2007年計劃，股票期權不能在授予之日以低於公平市場價值的價格授予，授予通常在-至
2017年3月，公司董事會批准了《2017年度股票期權激勵計劃》(《2017年度計劃》)，經公司股東在2017年年會上通過並生效
19
員工購股計劃
2022年4月，公司董事會批准了TechTarget，Inc.2022年員工股票購買計劃(ESPP)，該計劃在2022年股東年會上得到公司股東的批准，並於2022年6月7日生效。2022年6月7日，
股票薪酬的會計核算
該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來計算獎勵的授予日期公允價值。
授予的期權的預期波動率是使用公司普通股在相當於期權預期壽命的一段時間內的歷史波動率的加權平均值來確定的。期權的預期壽命是利用“簡化”方法確定的。無風險利率基於零息美國國債工具，其期限與股票期權的預期壽命一致。本公司尚未支付，也不預期對其普通股支付現金股利；因此，預期股息率假設為
本公司計劃下的股票期權活動摘要截至2022年9月30日的9個月情況如下：
九個月活動 |
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選項 |
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加權的- |
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加權的- |
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集料 |
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截至2021年12月31日的未償還期權 |
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— |
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— |
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授與 |
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— |
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— |
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已鍛鍊 |
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( |
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— |
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— |
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被沒收 |
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— |
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— |
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取消 |
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— |
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— |
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2022年9月30日未償還期權 |
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可於2022年9月30日行使的期權 |
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在2022年9月30日歸屬或預期歸屬的期權 |
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(1) 合計內在價值是根據公司普通股於2022年9月30日的公允價值之間的正差額計算的共$
行使這些期權所收到的現金總額約為#美元。
20
限售股單位
限制性股票單位的估值為授予之日公司普通股的市場價格。公司#年計劃下的限制性股票單位活動摘要截至2022年9月30日的9個月情況如下：
年初至今的活動 |
|
股票 |
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加權的- |
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集料 |
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截至2021年12月31日的未歸屬未償債務 |
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— |
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授與 |
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— |
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既得 |
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( |
) |
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— |
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被沒收 |
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( |
) |
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— |
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截至2022年9月30日的未歸屬未清償債務 |
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$ |
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$ |
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|||
有幾個
截至2022年9月30日，有一美元
員工購股計劃(“ESPP”)
根據ESPP，首次發行期從2022年9月1日開始，一直持續到2022年11月30日。
|
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2022年9月30日 |
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根據ESPP發行的股票 |
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發行股份所得款項 |
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估值假設
ESPP購買權的估值和基本加權平均假設摘要如下：
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|
2022年9月30日 |
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ESPP： |
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預期期限(以年為單位) |
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無風險利率 |
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預期波動率 |
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% |
|
預期股息收益率 |
|
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% |
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加權-授予的每項權利的平均公允價值 |
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$ |
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11.股東權益
普通股回購計劃
本公司於2020年5月宣佈，董事會已批准一項新的股票回購計劃(“2020年5月購回計劃”)，根據該計劃，本公司獲授權回購本公司普通股股份，總回購價格最高可達$
21
於2022年5月，本公司宣佈董事會已批准一項新的股票回購計劃(“2022年5月回購計劃”)，根據該計劃，本公司獲授權回購本公司普通股股份，總回購價格最高可達$
回購股份按成本法入賬，並在隨附的簡明綜合資產負債表中作為庫存股反映。
預留普通股
截至2022年9月30日，本公司已預留(I)
12.所得税
本公司使用估計的年度有效税率和對中期內發生的個別應税事項的調整來計量中期税項支出。估計的年度有效所得税率是基於公司對年度税前收入的估計、税前收入的地域組合及其對税法的解釋。該公司在每個季度結束時更新對其年度有效税率的估計。公司記錄的所得税支出為#美元。
13.細分市場信息
該公司將其運營和管理業務視為
地理數據
按活動目標地區分列的淨銷售額如下(1)：
|
截至以下三個月 |
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在截至的9個月中 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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北美 |
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$ |
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國際 |
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總計 |
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$ |
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|
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$ |
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22
按地理區域劃分的對非附屬客户的淨銷售額如下(2)：
|
截至以下三個月 |
|
在截至的9個月中 |
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2022 |
|
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2021 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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美國 |
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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英國 |
|
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其他國際組織 |
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總計 |
$ |
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$ |
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按地理區域劃分的長期資產如下：
|
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2022年9月30日 |
|
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2021年12月31日 |
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||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
國際 |
|
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
長期資產包括財產和設備淨額、商譽和無形資產淨額。 英國佔了
23
項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績
下面討論和分析我們的財務狀況和 作業結果應與濃縮合並後的 本季度其他地方的財務報表和附註 以表格10-Q提交報告。本文的討論和分析包含着前瞻性 涉及風險、不確定性和假設的陳述。我們的實際情況 結果可能與這些前瞻性報告中預期的大不相同 由於各種因素引起的聲明，包括在本季度報告Form 10-Q、截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的內容。請參閲我們的 關於第頁“前瞻性陳述”部分的注意事項36本季度報告的表格10-Q。
概述
TechTarget，Inc.(“我們”、“我們”或“我們的”)是一家全球數據和分析領導者和軟件提供商，提供以購買意圖為導向的營銷和銷售數據，為企業對企業(“B2B”)公司提供業務影響。我們的解決方案使B2B技術公司能夠更快、更有效地識別、接觸和影響關鍵的企業技術決策者。我們提供的產品和服務旨在提高信息技術(“IT”)供應商的能力，利用先進的目標定位、第一方分析和數據服務，並輔之以整合內容創建、需求產生、品牌營銷和廣告技術的定製營銷計劃，來影響業務增長的高目標受眾。
我們的目標是使企業技術和業務專業人員能夠駕馭複雜和快速變化的企業技術格局，在這些環境中，購買決策可能會產生重大的財務和運營後果。我們的內容戰略包括三個主要來源，供企業技術和業務專業人員用來幫助他們進行購買前研究：由我們的專業人員提供的獨立內容、由我們的客户提供的供應商生成的內容以及由成員生成的或對等的內容。除了使用我們的獨立編輯內容外，註冊會員和用户還能夠通過訪問我們的虛擬活動、網絡研討會渠道和網站網絡(統稱為我們的“網絡”)上提供的供應商提供的廣泛內容，來深化他們的預購研究。同樣，這些成員和用户從我們的網絡提供的與特定領域的信息交流無縫互動和貢獻的能力中獲得顯著的額外價值。為了提高我們提供購買意向驅動的營銷和銷售數據的能力，我們在過去兩年裏一直在收購。2021年期間，我們收購了專注於醫療保健相關技術的領先醫療B2B媒體公司Xelligent Healthcare Media，LLC。同樣，在2020年間，我們收購了(I)BrightTALK Limited，這是一家科技媒體公司，為客户提供創建、主辦和推廣網絡研討會和視頻內容的平臺；(Ii)The Enterprise Strategy Group，Inc.，Inc.，一家為全球企業公司提供基於用户研究和市場分析的決策支持內容的領先提供商；(Iii)Data Science Central，LLC，一家專注於數據科學和商業分析的數字出版和媒體公司。
截至2022年9月30日和2021年9月30日，我們分別擁有約2990萬和2820萬註冊會員和用户，我們將其稱為我們的“受眾”。雖然我們的受眾規模不能直接洞察我們的客户數量或我們的收入，但我們相信我們向客户銷售的服務的價值是這種內容足跡的廣度和覆蓋範圍的直接結果。這一足跡為我們的客户創造了機會，通過定製的營銷計劃瞄準我們的受眾，從而獲得業務優勢。同樣，這些受眾表現出的行為使我們能夠為客户提供數據產品，以改善他們的營銷和銷售努力。我們受眾的針對性使B2B技術公司能夠有效地接觸到專門的受眾，因為我們的內容高度細分，並與B2B技術公司的特定產品保持一致。
通過我們識別、接觸和影響關鍵決策者的能力，我們已經建立了廣泛的客户基礎，並預計在2022年為超過3200名客户提供營銷和銷售服務計劃。
新冠肺炎商業動態
2020年第一季度，我們開始看到新冠肺炎疫情對我們業務的影響。隨着地方和國家的行動，如留在家裏的命令生效，我們開始看到新冠肺炎疫情造成的宏觀經濟不確定性，這影響了我們客户的購買決定。我們觀察到，我們的客户通過一系列策略來駕馭這種經濟不確定性，包括將他們的購買決策集中在較短期限的合同上。
雖然新冠肺炎疫情沒有對我們的業務產生實質性的不利影響，但疫情的未來走向和任何潛在的財務影響仍然高度不確定，而且還在繼續演變。即使在政府放鬆限制之後，隨着新冠肺炎疫情的嚴重程度減輕，由於疫情持續的全球影響以及我們的客户重新調整營銷和銷售預算，我們的運營業績和現金流可能會進一步波動。
24
我們的首要任務仍然是確保員工、客户、供應商、成員、股東和其他利益相關者的健康和安全，同時向世界各地的客户提供我們的內容和服務，並繼續推動長期增長。
執行摘要
截至2022年9月30日的9個月的財務業績
截至2022年9月30日的9個月，我們的收入增加了3800萬美元，增幅為20%，達到2.245億美元，而2021年同期為1.864億美元。我們看到客户在我們的產品套件中的支出有所增加。此外，我們能夠確認與以前記錄為未賺取收入的收購客户合同續簽相關的收入，如下表進一步突出顯示的(見“調整後收入”)。2022年第三季度，我們從長期合同(我們定義為期限超過270天的合同)中獲得的收入比2021年第三季度增長了25%。
在上述項目的推動下，截至2022年9月30日的9個月，我們的國際地緣目標收入(我們的目標受眾是北美以外的地區(“國際”))較上年同期增長了約13%。
截至2022年和2021年9月30日的9個月，毛利率百分比分別為74%和72%。毛利潤增加了3,060萬美元，主要是由於收入與去年同期相比有所增加。
商業趨勢
以下討論重點介紹了影響我們業務的主要趨勢。
25
我們的主要戰略舉措包括：
與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月，我們的收入分別增長了11%和20%，這主要是由於上述因素以及我們不允許在前一年同期確認的收入部分(見“調整後收入”)。
收入來源
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的收入變化如下表所示。有關我們收入的更多信息，請參閲上面的討論以及我們的精簡合併財務報表的附註3和13。
|
截至以下三個月 |
|
|
在截至的9個月中 |
|
|
||||||||||
(千美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
||||
北美 |
$ |
49,532 |
|
|
$ |
41,852 |
|
18% |
$ |
143,289 |
|
|
$ |
114,306 |
|
25% |
國際 |
|
27,880 |
|
|
|
27,899 |
|
0% |
|
81,164 |
|
|
|
72,125 |
|
13% |
總計 |
$ |
77,412 |
|
|
$ |
69,751 |
|
11% |
$ |
224,453 |
|
|
$ |
186,431 |
|
20% |
|
截至以下三個月 |
|
在截至的9個月中 |
|
||||||||||
(千美元) |
2022 |
|
|
2021 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
短期合同項下的收入 |
$ |
44,444 |
|
|
$ |
44,032 |
|
$ |
130,726 |
|
|
$ |
113,241 |
|
長期合同下的收入 |
|
32,968 |
|
|
|
25,719 |
|
|
93,727 |
|
|
|
73,190 |
|
總計 |
$ |
77,412 |
|
|
$ |
69,751 |
|
$ |
224,453 |
|
|
$ |
186,431 |
|
我們向B2B技術公司銷售定製的營銷計劃，目標是特定企業、技術或商業部門或子部門內的特定受眾。我們與客户保持多點聯繫，在他們的組織和客户的IT銷售週期中提供支持。因此，我們的客户經常與我們一起運行多個廣告項目，以便更有效地瞄準他們所希望的企業技術和商業專業人員受眾。有多種因素可以影響我們的客户的營銷和廣告目標以及與我們的支出，包括但不限於，IT產品的推出、他們廣告預算的增加或減少、關鍵行業營銷活動的時機、對競爭對手活動的反應以及為實現特定營銷目標而做出的努力，如提高品牌知名度或創造銷售線索。我們的產品和服務通常是根據短期合同交付的，這些合同的期限為給定計劃的期限，通常不到9個月。在截至2022年9月30日的季度裏，我們大約43%的收入來自長期合同。
產品和服務選項
我們使用我們的產品為B2B技術公司提供眾多接觸點，以識別、接觸和影響關鍵的企業技術決策者。以下是我們提供的產品和服務的描述：
26
收入成本、運營費用和其他
費用包括收入成本、銷售和營銷成本、產品開發成本、一般和行政成本、折舊和攤銷成本、利息和其他費用、淨額。除折舊和攤銷以及利息和其他費用外，與人事有關的費用是這些費用類別中的一個重要組成部分。
收入成本。收入成本主要包括：工資和相關人員成本；會員收購費用(主要是從主要互聯網搜索網站購買關鍵字)；自由撰稿人費用；網站託管費用；與提供網絡廣播、播客、視頻廣播和類似內容及其他產品有關的供應商費用；股票薪酬費用；設施費用和其他相關管理費用。
銷售和市場營銷。銷售和營銷費用主要包括：薪金和相關人員費用；銷售佣金；與差旅有關的費用；基於股票的薪酬費用；設施費用和其他相關管理費用。銷售佣金在員工賺取時記為費用。
產品開發。產品開發包括創建和維護我們的網站網絡、廣告商產品和技術基礎設施。產品開發費用主要包括工資和相關人員成本、基於股票的薪酬費用、設施費用和其他相關管理費用。
一般和行政。一般費用和行政費用主要包括薪金和有關人事費用；設施費用和有關間接費用；會計、法律和其他專業費用；以及基於股票的薪酬費用。
折舊。折舊費用包括我們的財產、設備和其他資本化資產的折舊。折舊是用直線法計算的，估計使用年限從三年到十二年不等。
攤銷。攤銷費用包括與我們的收購相關的無形資產的攤銷，包括與某些收購相關的或有對價價值的變化。可拆分的無形資產
27
不被認為有無限期的使用年限，在其估計使用年限內攤銷，使用的方法預計將反映估計的經濟使用模式。
利息和其他費用，淨額。利息支出淨額主要包括利息成本和我們票據遞延發行成本的相關攤銷，以及根據我們目前和以前的貸款協議借入的金額，以及我們投資溢價的攤銷，減去從現金、現金等價物和短期投資中賺取的任何利息收入。我們歷來將現金投資於貨幣市場賬户、市政債券、政府機構債券、美國國債和公司債券。除其他費用外，淨額主要包括營業外損益，主要與貿易資產和負債的已實現和未實現外幣損益有關。
非GAAP財務衡量標準
我們使用調整後收入，這是一種非公認會計準則財務指標，以幫助我們評估我們的經營業績，以瞭解和比較不同會計期間的經營結果，用於內部預算和預測，用於短期和長期經營計劃，並評估我們的財務業績。我們認為，非GAAP調整後收入反映了我們正在進行的業務，允許對我們業務的趨勢進行有意義的期間間比較和分析。我們還認為，這一非GAAP衡量標準為投資者和其他人提供了有用的信息，有助於他們以與管理層相同的方式理解和評估我們的經營結果和前景，並比較不同會計期間的財務結果。條例S-K第10(E)項“在委員會備案文件中使用非公認會計準則財務措施”界定並規定了使用非公認會計準則財務信息的條件。
我們的非公認會計準則財務調整收入計量的一個侷限性是，它沒有一個統一的定義。我們的定義可能與其他公司使用的定義不同，因此可比性可能會受到限制。
我們通過將非GAAP財務指標與GAAP收入(最具可比性的GAAP財務指標)進行協調來彌補這些限制。調整後的收入應考慮作為GAAP收入的補充，而不是替代或孤立於GAAP收入。我們鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務信息，不要依賴任何單一的財務衡量標準，並將我們的非GAAP財務衡量標準與最具可比性的GAAP財務衡量標準結合起來看待。
調整後的收入
我們將經調整收入定義為收入和公允價值調整對與被收購公司收購前收取的服務相關的已獲得未賺取收入的影響的總和。管理層使用這一衡量標準來評估業務期間的增長，不包括因採購會計而進行的調整的影響。我們認為，在此基礎上評估增長是重要的。我們預計，隨着時間的推移，我們的調整後收入將與我們的GAAP收入趨同。
下表顯示了收入與調整後收入的調節：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
$ |
77,412 |
|
|
$ |
69,751 |
|
|
$ |
224,453 |
|
|
$ |
186,431 |
|
公允價值調整對已獲得的未賺取收入的影響 |
|
|
— |
|
|
|
1,762 |
|
|
|
1,676 |
|
|
|
10,058 |
|
調整後的收入 |
|
$ |
77,412 |
|
|
$ |
71,513 |
|
|
$ |
226,129 |
|
|
$ |
196,489 |
|
收入百分比變化 |
|
|
11 |
% |
|
|
|
|
|
20 |
% |
|
|
|
||
調整後的收入百分比變化 |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
15 |
% |
|
|
|
||
關鍵會計政策的應用和估計的使用
對我們財務狀況和經營結果的討論是基於我們根據美國公認會計原則編制的簡明綜合財務報表。在編制這些財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計、判斷和假設。我們不斷評估我們的估計，包括與收入、長期資產、商譽、壞賬準備、基於股票的補償、或有負債、自我保險應計項目和所得税有關的估計。我們對某些資產和負債的賬面價值的估計是基於歷史經驗和各種其他假設。
28
我們認為是合理的。在某些情況下，會計估計的變化很可能在不同時期發生。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計不同。
我們的關鍵會計政策是那些影響我們在編制精簡綜合財務報表時使用的更重要判斷的政策。我們的關鍵會計政策和估計的描述包含在我們截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中。除本公司簡明綜合財務報表附註2所述外，於2022年前九個月，我們的主要會計政策及估計並無重大變動。
所得税
我們在美國和其他司法管轄區都要繳納所得税，我們在確定所得税撥備時使用估算值。我們根據資產和負債的財務報告和所得税基礎之間的暫時性差異確認遞延税項資產和負債，採用預期在解決此類差異時生效的法定税率。
我們的遞延税項淨負債主要包括基於股票的薪酬、無形資產基礎、淨營業虧損結轉、估值準備、使用權資產和租賃負債的扣除時間、應計費用、折舊和攤銷的賬面與税項差異。
經營成果
下表列出了我們在所示期間的經營成果，包括佔總收入的百分比：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||||
收入 |
|
$ |
77,412 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
69,751 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
224,453 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
186,431 |
|
|
|
100 |
% |
收入成本 |
|
|
19,118 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
16,805 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
56,715 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
49,087 |
|
|
|
26 |
% |
已獲得技術的攤銷 |
|
|
654 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
766 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
2,097 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
2,307 |
|
|
|
1 |
% |
毛利 |
|
|
57,640 |
|
|
|
74 |
% |
|
|
52,180 |
|
|
|
75 |
% |
|
|
165,641 |
|
|
|
74 |
% |
|
|
135,037 |
|
|
|
72 |
% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
銷售和市場營銷 |
|
|
25,982 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
25,403 |
|
|
|
36 |
% |
|
|
75,035 |
|
|
|
33 |
% |
|
|
69,108 |
|
|
|
37 |
% |
產品開發 |
|
|
2,791 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
2,790 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
8,990 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
8,247 |
|
|
|
4 |
% |
一般和行政 |
|
|
8,520 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
13,432 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
24,051 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
26,075 |
|
|
|
14 |
% |
折舊 |
|
|
1,847 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
1,454 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
5,279 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
4,063 |
|
|
|
2 |
% |
攤銷 |
|
|
120 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
1,969 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
4,109 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
5,257 |
|
|
|
3 |
% |
總運營費用 |
|
|
39,260 |
|
|
|
51 |
% |
|
|
45,048 |
|
|
|
65 |
% |
|
|
117,464 |
|
|
|
52 |
% |
|
|
112,750 |
|
|
|
60 |
% |
營業收入 |
|
|
18,380 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
7,132 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
48,177 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
22,287 |
|
|
|
12 |
% |
利息和其他收入(費用)，淨額 |
|
|
(109 |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
(199 |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
(1,653 |
) |
|
|
-1 |
% |
|
|
(1,381 |
) |
|
|
-1 |
% |
未計提所得税準備的收入 |
|
|
18,271 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
6,933 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
46,524 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
20,906 |
|
|
|
11 |
% |
(福利)所得税撥備 |
|
|
3,430 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
(3,051 |
) |
|
|
-4 |
% |
|
|
12,104 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
3,992 |
|
|
|
2 |
% |
淨收入 |
|
$ |
14,841 |
|
|
|
19 |
% |
|
$ |
9,984 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
34,420 |
|
|
|
15 |
% |
|
$ |
16,914 |
|
|
|
9 |
% |
截至2022年9月30日及2021年9月30日止的三個月比較
收入
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
增加 |
|
百分比 |
|
||||
收入 |
|
$ |
77,412 |
|
|
$ |
69,751 |
|
$ |
7,661 |
|
|
11 |
% |
截至2022年9月30日的三個月的收入比截至2021年9月30日的三個月增加了770萬美元，增幅為11%，主要原因如下：
29
收入成本和毛利
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加 |
|
|
百分比 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
19,118 |
|
|
$ |
16,805 |
|
|
$ |
2,313 |
|
|
|
14 |
% |
已獲得技術的攤銷 |
|
|
654 |
|
|
|
766 |
|
|
|
(112 |
) |
|
|
-15 |
% |
收入總成本 |
|
$ |
19,772 |
|
|
$ |
17,571 |
|
|
$ |
2,201 |
|
|
|
13 |
% |
毛利 |
|
$ |
57,640 |
|
|
$ |
52,180 |
|
|
$ |
5,460 |
|
|
|
10 |
% |
毛利百分比 |
|
|
74 |
% |
|
|
75 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本。截至2022年9月30日的三個月的收入成本比截至2021年9月30日的三個月增加了230萬美元，主要原因如下：
毛利。我們的毛利潤等於我們的收入與這一時期的收入成本之間的差額。截至2022年和2021年9月30日的三個月，毛利率百分比分別為74%和75%。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的毛利潤增加了550萬美元，這主要是由於收入與去年同期相比有所增加。由於我們的大部分成本是與勞動力相關的，我們預計我們的毛利潤將根據該時期的總收入而在不同時期波動。
營運費用及其他
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加 |
|
|
百分比 |
|
||||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和市場營銷 |
|
$ |
25,982 |
|
|
$ |
25,403 |
|
|
$ |
579 |
|
|
|
2 |
% |
產品開發 |
|
|
2,791 |
|
|
|
2,790 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0 |
% |
一般和行政 |
|
|
8,520 |
|
|
|
13,432 |
|
|
|
(4,912 |
) |
|
|
-37 |
% |
折舊 |
|
|
1,847 |
|
|
|
1,454 |
|
|
|
393 |
|
|
|
27 |
% |
攤銷 |
|
|
120 |
|
|
|
1,969 |
|
|
|
(1,849 |
) |
|
|
-94 |
% |
總運營費用 |
|
$ |
39,260 |
|
|
$ |
45,048 |
|
|
$ |
(5,788 |
) |
|
|
-13 |
% |
利息和其他費用，淨額 |
|
$ |
109 |
|
|
$ |
199 |
|
|
$ |
(90 |
) |
|
|
-45 |
% |
(福利)所得税撥備 |
|
$ |
3,430 |
|
|
$ |
(3,051 |
) |
|
$ |
6,481 |
|
|
|
212 |
% |
銷售和市場營銷。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的銷售和營銷費用有所增加，這主要是因為基於股票的薪酬支出增加了100萬美元，而與薪酬相關的支出減少了50萬美元。
產品開發。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的產品開發費用相對持平。
一般和行政。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的一般和行政費用下降，主要原因是股票薪酬成本減少了510萬美元。
30
折舊。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的折舊費用增加，原因是資本化軟件費用增加。
攤銷。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的攤銷費用減少，原因是或有對價的公允價值減少。
利息和其他費用，淨額。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的利息和其他費用減少，這主要是由於債務發行成本的攤銷和貿易應收賬款的匯率波動。
所得税撥備。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們的有效所得税税率分別為19%和44%。在截至2022年9月30日的三個月中，税費增加了大約650萬美元，這主要是由於税前收入增加，導致基於預期有效税率的税費增加了380萬美元，以及基於股票的薪酬的超額税收減少了260萬美元。
截至2022年9月30日的9個月與2021年9月30日的比較
收入
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
增加 |
|
百分比 |
|
||||
收入 |
|
$ |
224,453 |
|
|
$ |
186,431 |
|
$ |
38,022 |
|
|
20 |
% |
收入。截至2022年9月30日的9個月(“2022財年”)的收入比截至2021年9月30日的9個月(“2021財年”)增加了3800萬美元，增幅為20%，主要原因如下：
收入成本和毛利
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加 |
|
|
百分比 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
56,715 |
|
|
$ |
49,087 |
|
|
$ |
7,628 |
|
|
|
16 |
% |
已獲得技術的攤銷 |
|
$ |
2,097 |
|
|
$ |
2,307 |
|
|
$ |
(210 |
) |
|
|
-9 |
% |
收入總成本 |
|
$ |
58,812 |
|
|
$ |
51,394 |
|
|
$ |
7,418 |
|
|
|
14 |
% |
毛利 |
|
$ |
165,641 |
|
|
$ |
135,037 |
|
|
$ |
30,604 |
|
|
|
23 |
% |
毛利百分比 |
|
|
74 |
% |
|
|
72 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本。截至2022年9月30日的9個月的收入成本比截至2021年9月30日的9個月增加了760萬美元，主要原因如下：
毛利。我們的毛利潤等於我們的收入與這一時期的收入成本之間的差額。截至2022年和2021年9月30日的9個月，毛利率百分比分別為74%和72%。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月毛利潤增加了3060萬美元。毛利和毛利百分比的增長主要歸因於與去年同期相比收入的增加。我們的大部分成本是與勞動力相關的，因此我們預計我們的毛利潤將根據該時期的總收入而在不同時期波動。
31
營運費用及其他
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加 |
|
|
百分比 |
|
||||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和市場營銷 |
|
$ |
75,035 |
|
|
$ |
69,108 |
|
|
$ |
5,927 |
|
|
|
9 |
% |
產品開發 |
|
|
8,990 |
|
|
|
8,247 |
|
|
|
743 |
|
|
|
9 |
% |
一般和行政 |
|
|
24,051 |
|
|
|
26,075 |
|
|
|
(2,024 |
) |
|
|
-8 |
% |
折舊 |
|
|
5,279 |
|
|
|
4,063 |
|
|
|
1,216 |
|
|
|
30 |
% |
攤銷 |
|
|
4,109 |
|
|
|
5,257 |
|
|
|
(1,148 |
) |
|
|
-22 |
% |
總運營費用 |
|
$ |
117,464 |
|
|
$ |
112,750 |
|
|
$ |
4,714 |
|
|
|
4 |
% |
利息和其他費用，淨額 |
|
$ |
1,653 |
|
|
$ |
1,381 |
|
|
$ |
272 |
|
|
|
20 |
% |
所得税撥備 |
|
$ |
12,104 |
|
|
$ |
3,992 |
|
|
$ |
8,112 |
|
|
|
203 |
% |
銷售和市場營銷。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的銷售和營銷費用有所增加，主要是因為基於股票的薪酬支出增加了450萬美元，與薪酬相關的支出增加了160萬美元。
產品開發。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的產品開發費用有所增加，主要是由於合同服務和招聘成本上升。
一般和行政。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的一般和行政費用下降，主要是因為基於股票的薪酬成本和支付相關費用減少了420萬美元，但壞賬費用增加了160萬美元和其他成本增加了。
折舊。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的折舊費用增加，原因是資本化軟件支出增加。
攤銷。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的攤銷費用減少，這主要是由於或有對價的公允價值減少。
利息和其他費用，淨額。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的利息和其他費用增加，主要是由於使用權資產減值費用。
所得税撥備。截至2022年和2021年9月30日的9個月，我們的有效所得税税率分別為26%和19%。税費增加的主要原因是税前收入增加，被股票薪酬和英國税率調整(一個獨立項目)的超額税收優惠所抵消。在截至2022年9月30日的9個月中，税費增加了約810萬美元，這主要是由於税前收入的增加，導致基於我們預計的有效税率的税費增加了850萬美元，以及基於股票薪酬和虧損的超額税收減少了250萬美元，但被英國税率調整導致的約320萬美元的減少所抵消。
季節性
我們收入的時間受到季節性因素的影響。我們的收入是季節性的，主要是因為我們的許多客户的年度預算審批過程、我們的客户推出新產品的正常時間以及夏季廣告的歷史減少。與我們的支出相關的收入的時間安排對我們的收入成本、銷售和營銷、產品開發以及一般和行政費用佔全年每個日曆季度收入的百分比都有影響。
我們的大部分費用與人事有關，包括工資、基於股票的薪酬、福利和基於激勵的薪酬計劃支出。因此，我們在支出期間的時間上沒有經歷顯著的季節性波動。
32
流動性與資本資源
資源
截至2022年9月30日，我們的現金和投資總額為3.843億美元，比2021年12月31日增加了260萬美元，主要由我們運營產生的現金推動，部分抵消了2022年期間房地產和設備投資以及股票回購計劃下的回購。我們相信，我們現有的現金和投資、我們經營活動的現金流以及2021年貸款協議下的借款將足以滿足我們至少未來12個月的預期現金需求。我們未來的營運資金需求將取決於許多因素，包括我們現有業務的運營、我們潛在的國際戰略擴張、我們未來可能進行的收購以及任何對補充業務的擴張。如果我們的現金和投資以及來自經營活動的現金流不足以為我們未來的活動提供資金，我們可以通過額外的銀行信貸安排或公共或私人股本或債務融資來籌集額外資金。我們還可能籌集額外的資金，如果我們決定在未來實施一項或多項額外的業務收購。
(千美元) |
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
現金和投資 |
|
$ |
384,260 |
|
|
$ |
381,699 |
|
應收賬款淨額 |
|
$ |
60,720 |
|
|
$ |
51,095 |
|
現金與投資
截至2022年9月30日，我們的現金和投資是為了營運資本目的而持有，主要投資於集合債券基金。我們不以交易或投機為目的進行投資。
應收賬款淨額
我們的應收賬款餘額在不同時期波動，這影響了我們經營活動的現金流。這些波動取決於我們履行履約義務的時間和我們收取現金的時間，以及我們壞賬準備的變化。我們使用未償還銷售天數(“DSO”)作為衡量應收賬款質量和狀況的指標，因為較低的DSO通常與較高的收款率相關。我們將DSO定義為季度末的應收賬款淨額除以適用期間的總收入，再乘以適用期間的天數。截至2022年9月30日和2021年12月31日，DSO分別為71天和60天。
現金流
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
70,920 |
|
|
$ |
57,086 |
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
$ |
(11,070 |
) |
|
$ |
(38,592 |
) |
用於融資活動的現金淨額 |
|
$ |
(54,718 |
) |
|
$ |
(1,442 |
) |
經營活動
經營活動提供的現金主要包括經某些非現金項目調整後的淨收入，包括折舊和攤銷、壞賬撥備、基於股票的補償、遞延所得税以及營運資本和其他活動變化的影響。截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的現金為7090萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，經營活動提供的現金為5710萬美元。
經營活動提供的現金增加主要是由於收入增加、營運資金變化和計入收益的基於股票的補償。
投資活動
33
在截至2022年和2021年的九個月中，用於投資活動的現金分別為1,110萬美元和3,860萬美元，主要是購買財產和設備，主要是內部使用的軟件，其次是計算機設備。在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，我們將內部使用軟件和網站開發成本分別轉化為980萬美元和850萬美元。
融資活動
在2022年前9個月，我們使用了5470萬美元用於融資活動，其中主要包括520萬美元用於支付與我們2020和2021年收購相關的或有對價，440萬美元用於與股票淨結算相關的預扣税，4520萬美元用於回購TechTarget股票。在2021年前9個月，我們使用了140萬美元用於融資活動，其中主要包括100萬美元用於支付與我們2020和2021年收購相關的或有對價，以及40萬美元用於與股票淨結算相關的扣繳税款。
普通股回購計劃
2020年5月，我們宣佈董事會批准了一項2500萬美元的股票回購計劃(“2020年5月回購計劃”)，根據該計劃，我們被授權以管理層決定的價格和方式，不時在公開市場或私下協商的交易中回購普通股。根據2020年5月的回購計劃，我們在2022年回購了206,114股票，總購買價為1420萬美元，平均股價為68.82美元。2020年5月回購計劃於2022年5月1日到期，授權剩餘容量為1080萬美元。
2022年5月，我們宣佈董事會已批准了一項股票回購計劃(“2022年5月回購計劃”)，根據該計劃，我們有權不時在公開市場上或以管理層決定的價格和方式在私下協商的交易中回購總購買價高達5000萬美元的普通股股票。在截至2022年9月30日的9個月期間，根據2022年5月的回購計劃，我們以平均股價61.89美元的總回購價格回購了501,366股股票。截至2022年9月30日，根據2022年5月的回購計劃，仍有1900萬美元可用。
2022年11月，我們宣佈董事會已批准了一項新的回購計劃(“2022年11月回購計劃”)，根據該計劃，我們被授權在未來兩年內以管理層決定的價格和方式在公開市場或私下談判的交易中不時回購總購買價格高達2億美元的普通股和可轉換優先票據的股份。
回購股份按成本法入賬，並在隨附的簡明綜合資產負債表中作為庫存股反映。所有回購的股票都是用手頭的現金籌集的。
可轉換優先票據及定期貸款和信貸工具借款
可轉換優先票據
於2021年12月，我們發行了本金總額為0.00%的可轉換優先票據(“2026年票據”)，本金總額為4.14億美元，2026年12月15日到期，除非我們提前回購或持有人根據其條款轉換。特別利息如有的話，每半年支付一次，在每年的6月15日和12月15日拖欠。
2026年的票據由我們作為發行人和美國銀行信託公司作為受託人之間的契約管理。2026年債券為無抵押債券，其償債權利優先於我們未來的債務，而我們的未來債務的償債權利明確地從屬於2026年債券，而與我們的無擔保債務同等的償債權利不是如此從屬。
在轉換時，我們將根據我們的選擇支付或交付現金、我們普通股的股票或現金和普通股的組合。
2026年債券的初始兑換率為每1,000美元2026年債券本金持有7.6043股普通股。這意味着最初的有效轉換價格約為每股普通股131.50美元和轉換後可發行的3148,180股。在整個2026年票據的有效期內，轉換率可能會根據某些事件的發生而調整。截至2022年9月30日，沒有發生過這樣的調整。2026年債券的持有人在轉換2026年債券時，將不會收到任何相當於應計和未付利息的現金付款。
34
2026年債券的收益用於註銷2025年債券中的1.499億美元，並用於一般企業用途。
於二零二零年十二月，本公司發行本金總額為0.125的可轉換優先票據(“2025年票據”)，本金總額為201.3百萬元，於2025年12月15日到期，除非本公司於較早前回購或持有人根據其條款轉換。利息每半年支付一次，從2021年6月15日開始，每年的6月15日和12月15日拖欠。
2025年的票據由我們作為發行人和美國銀行信託公司作為受託人之間的契約管理。2025年債券為無抵押債券，其償付權優先於我們未來的債務，而我們的未來債務的償付權明顯排在債券之後，而我們的無抵押債務的償還權與我們的無擔保債務相同，但沒有如此從屬。
在轉換時，我們將根據我們的選擇支付或交付現金、我們普通股的股票或現金和普通股的組合。
2025年債券的初始兑換率為每1,000美元債券本金持有14.1977股普通股。這意味着初步有效轉換價格約為普通股每股70.43美元，以及2025年債券的全部本金轉換後可發行的2,857,447股。在整個2025年票據的有效期內，轉換率可能會根據某些事件的發生而調整。截至2022年9月30日，沒有發生過這樣的調整。除非在有限情況下，2025年票據持有人在兑換票據時將不會收到任何代表應計及未付利息(如有)的現金付款。應計但未付的利息將被視為在票據轉換時以現金、本公司普通股股份或現金加本公司普通股股份的組合支付或交付給持有人(視情況而定)。
2021年12月，2025年債券的本金總額為1.499億美元，在此之後，2025年債券的本金總額約為5100萬美元，尚未償還。截至2022年9月30日，在轉換該等剩餘2025年債券的全部本金金額後，可發行729,533股。
2021年貸款協議
2021年10月29日，我們與西聯銀行簽署了2021年貸款協議。2021年貸款協議規定了7500萬美元的循環信貸安排，以及500萬美元的信用證昇華，到期日為2023年10月29日。2021年貸款協議以我們幾乎所有的資產為擔保。2021年貸款協議下的借款的利率等於一個(1)月美國Libor，外加基於我們槓桿(根據2021年貸款協議的定義)的利差，可能在2.00%至2.75%之間變化。截至2022年9月30日，利率為5.92%。《2021年貸款協議》受制於各種槓桿和非金融契約。截至2022年9月30日，根據2021年貸款協議，沒有未償還的金額。
資本支出
我們的資本支出主要用於託管我們網站所需的計算機設備和相關軟件、內部使用軟件開發成本，以及用於租賃改進和其他一般用途，以支持我們的增長。在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，我們的資本支出總額分別為1090萬美元和930萬美元。我們在2022年前9個月的大部分資本支出是用於內部使用軟件和網站開發成本，其次是計算機設備和相關軟件。在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，我們將內部使用軟件和網站開發成本分別轉化為980萬美元和850萬美元。我們目前沒有簽訂任何與未來資本支出相關的採購合同。
合同義務
在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中，在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中，我們的合同義務和承諾沒有實質性變化。
35
關於Forware的警告注意事項D-Look語句
這份Form 10-Q季度報告包含1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”，涉及重大風險和不確定因素。除有關歷史事實的陳述外，本季度報告中包括或提及的所有涉及我們預期未來將發生或可能發生的活動、事件或發展的陳述均為前瞻性陳述，包括有關我們的意圖、信念或當前預期以及我們管理團隊的意圖、信念或當前期望的陳述。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“將要”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等詞語，或這些詞語或其他與我們的期望、戰略、優先事項、計劃或意圖有關的類似術語或表述的負面影響。此類陳述可能包括有關我們未來財務結果和對我們未來經營業績的其他預測或衡量標準，包括這種增長、盈利和業績的驅動因素(在每種情況下，包括產品和服務開發努力、GDPR或其他類似法律的任何潛在影響，客户關係的潛在變化，以及其他運營決策)；對市場機會和我們利用這些機會的能力的預期；從收購、新戰略、產品或服務和其他潛在的額外收入來源獲得的預期收益的數額和時間；以及我們的成員、合作伙伴的行為。, 和顧客。這些陳述僅代表截至本季度報告10-Q表格的日期，並基於我們當前的計劃和預期。此類前瞻性表述不是對未來業績的保證，涉及風險和不確定因素，可能導致未來實際事件或結果與此類前瞻性表述中描述或暗示的情況有所不同。這些風險和不確定性包括但不限於：市場對我們產品和服務的接受程度，包括我們的IT交易警報產品的銷售額持續增加和國際業務持續增長；與客户、戰略合作伙伴和員工的關係；新冠肺炎疫情的持續時間和程度；整合收購業務的困難；影響互聯網、互聯網廣告和信息技術行業的經濟或監管條件或其他趨勢的變化；數據隱私法、規章制度；外匯匯率、通貨膨脹、利率波動以及總體經濟和市場條件對我們業績的影響；以及我們提交給美國證券交易委員會的文件中包含的其他事項，包括截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的內容。實際結果可能與前瞻性陳述中預期的大不相同。我們沒有義務更新我們的前瞻性陳述，以反映未來的事件或情況。
36
項目3.數量和質量VE關於市場風險的披露
市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是外匯匯率和利率波動的結果。我們不為交易目的持有或發行金融工具。
外幣兑換風險
我們目前在英國、香港、澳大利亞、新加坡、德國和法國都有子公司。在截至2022年9月30日的9個月中，我們大約25%的收入來自賬單地址在美國以外的客户，我們的匯兑損益並不顯著。我們目前認為，我們對外幣匯率波動的風險敞口在財務上是無關緊要的，因此沒有進行外幣對衝交易。我們繼續審查這一問題，未來可能會考慮通過使用貨幣期貨或期權來對衝某些外匯風險。匯率的波動性取決於許多我們無法可靠準確預測的因素。我們持續的國際擴張增加了我們對匯率波動的風險，因此，這種波動可能會對我們未來的經營業績產生重大影響。我們還保留以當地貨幣以外的貨幣計價的應收賬款和現金賬户，這使我們面臨外匯匯率變動的風險。
此外，我們的海外子公司擁有一定數量的商譽和無形資產，這使我們受到外幣匯率波動的影響。這些匯率波動被計入其他綜合(損失)收入的組成部分。
利率風險
截至2022年9月30日，我們擁有3.843億美元的現金和投資。這些投資是在一個債券基金中持有的。持有的現金和投資用於營運資金用途。我們沒有以交易或投機為目的進行投資。由於這些投資屬短期性質，我們相信我們不會因利率上升而對公允價值的變動有任何重大風險敞口。然而，利率的下降將減少未來的投資收入。此外，我們的2021年貸款協議規定了7500萬美元的循環信貸安排和500萬美元的信用證昇華。2021年貸款協議下的借款的利率等於一個(1)月美國Libor，外加基於我們槓桿(根據2021年貸款協議的定義)的利差，可能在2.00%至2.75%之間變化。截至2022年9月30日，根據2021年貸款協議，沒有未償還的金額。如果利率上升，根據2021年貸款協議，我們的借款成本可能會更高。
通貨膨脹風險
通貨膨脹通常通過增加勞動力和某些服務的成本來影響我們。我們不認為通貨膨脹對我們的財務報表有實質性的影響，這些財務報表包括在本季度報告的10-Q表格中。然而，美國最近經歷了歷史上的高通脹水平。如果通貨膨脹率繼續上升，可能會影響我們的支出，例如勞動力和用品成本的增加。此外，美國正在經歷勞動力短缺，這反過來又創造了一個具有競爭力的工資環境，可能會增加我們未來的運營成本。
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項目4.控制和程序
披露控制和程序
我們需要保持披露控制和程序，以確保根據1934年證券交易法，我們的報告中要求披露的信息被記錄、處理、彙總並在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)，以便及時做出關於要求披露的決定。
在編制截至2022年9月30日的Form 10-Q季度報告時，管理層在首席執行官和首席財務官的監督下，對截至2022年9月30日的披露控制和程序進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化，這些變化與2022年第三季度發生的此類內部控制評估有關。
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第二部分--其他信息
項目1.法律規定訴訟程序
我們目前並不是任何重大法律程序的一方，我們不知道有任何針對我們的未決或威脅訴訟，我們認為這些訴訟可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
第1A項。國際扶輪SK因素
我們的業務受到各種風險和不確定因素的影響，包括我們截至2021年12月31日的財政期間Form 10-K年度報告第1A項中描述的風險因素，這些風險和不確定因素可能對我們的業務、經營結果、財務狀況和/或流動性產生實質性影響，並可能導致我們的經營業績在不同時期有很大差異，包括某些風險，這些風險已修改如下：
國內和全球總體經濟、商業或行業狀況、金融市場不穩定以及地緣政治變化可能會對我們的業務以及我們預測財務業績的能力產生不利影響。
美國和國際經濟經歷了不穩定、不可預測的增長和一定程度的不穩定，有時會被一些因素放大，這些因素包括信貸供應的變化、通脹、不穩定的商業和消費者信心、失業和地緣政治動盪，包括俄羅斯入侵烏克蘭及其全球影響的影響。這些和其他宏觀經濟狀況導致了全球經濟不可預測的變化和對未來全球經濟增長的預期。此外，美國和國際市場的經濟疲軟對我們的客户及其支出決策產生了不利影響，導致他們減少或推遲購買我們的產品，這已經並可能繼續影響我們的業務。
由於我們預算和預測的所有組成部分都依賴於對總體經濟增長或收縮的估計，特別是在IT市場，我們可能很難準確估計未來的收入和支出。我們無法預測當前經濟狀況的持續時間，也無法預測美國或全球、IT行業或其任何領域的經濟復甦的持續時間或強度。由於全球、國內或區域經濟狀況、消費者和客户信心的變化、通貨膨脹、失業、關税、股市下跌或其他總體影響經濟和地緣政治狀況的因素，可能會出現進一步的不利變化。這些宏觀經濟狀況也可能導致支出增加，原因是壞賬準備以及潛在商譽和資產減值費用增加，並可能使我們更難對收入、毛利率、現金流和支出做出準確預測。我們認識到，這些具有挑戰性的宏觀經濟狀況已經並可能繼續對我們的產品在美國和國際上的銷售產生負面影響，並可能增加壞賬損失的敞口，增加成本和減少融資的可獲得性，或者增加投資損失的風險。這些宏觀經濟狀況在未來對我們的業務、經營結果、財務狀況和/或流動性的影響是不確定的，將取決於我們可能無法準確預測的未來發展。
39
項目2.取消登記股權證券的集中銷售和收益的使用
根據我們的回購計劃，我們的回購是根據適用的聯邦證券法，由管理層酌情決定的。我們普通股的所有回購都記錄為庫存股。下表彙總了在截至2022年9月30日的季度內由我們或代表我們購買普通股的相關信息。
期間 |
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總人數 |
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平均價格 |
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總人數 |
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近似值 |
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July 1, 2022 - July 31, 2022 |
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208,124 |
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$ |
61.21 |
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208,124 |
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$ |
33,958 |
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August 1, 2022 - August 31, 2022 |
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65,342 |
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$ |
64.74 |
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65,342 |
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$ |
29,727 |
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2022年9月1日-2022年9月30日 |
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176,907 |
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$ |
60.80 |
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176,907 |
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$ |
18,970 |
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總計 |
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450,373 |
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450,373 |
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$ |
18,970 |
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(1)根據我們2022年5月的回購計劃(定義如下)，我們在公開市場上購買了總計450,373股普通股。期內，並無員工將股份轉讓予本公司，以履行與歸屬受限制股權有關的最低扣繳税款責任。
(2)自自2022年5月回購計劃開始至2022年9月30日，我們以每股61.89美元的平均價格購買了501,366股票，總金額為3100萬美元。
(3)我們於2022年5月宣佈，董事會已授權我們不時在公開市場或以管理層決定的價格和方式，在公開市場或私下協商的交易中回購總回購價格高達5,000萬美元的普通股股份(“2022年5月回購計劃”)。
40
第六項。陳列品
下面列出的證據是作為本季度報告10-Q表的一部分提交的。
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通過引用結合於 |
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展品 不是的。 |
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展品説明 |
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表格或 進度表 |
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展品 不是的。 |
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歸檔 日期 與美國證券交易委員會合作 |
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美國證券交易委員會文件 數 |
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3.1 |
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第四，註冊人註冊證書的修訂和重新簽署。 |
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10-Q |
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3.1 |
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11/13/2007 |
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001-33472 |
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3.2
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修訂和重新制定了TechTarget，Inc.的章程。
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10-Q |
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3.2 |
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08/04/2021 |
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001-33472 |
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31.1* |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)規則，對TechTarget，Inc.首席執行官邁克爾·科託亞進行認證。
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31.2* |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)條，對TechTarget，Inc.首席財務官兼財務主管Daniel·諾雷克進行認證。 |
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32.1* |
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TechTarget，Inc.首席執行官Michael Cotoia和TechTarget，Inc.首席財務官兼財務主管Daniel·諾雷克根據美國法典第18編第1350條頒發的證書，該條款是根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的。 |
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101.INS |
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XBRL實例文檔*實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記是 |
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嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
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XBRL內聯分類擴展架構文檔* |
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101.CAL |
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XBRL內聯分類擴展計算Linkbase文檔* |
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101.DEF |
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XBRL內聯分類擴展定義Linkbase文檔* |
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101.LAB |
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XBRL內聯分類擴展標籤Linkbase文檔* |
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101.PRE |
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XBRL內聯分類擴展演示文稿Linkbase文檔* |
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104 |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在Exbibit 101中) |
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*現送交存檔。
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登錄解決方案
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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TechTarget公司 |
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(註冊人) |
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日期：2022年11月9日 |
發信人： |
/s/邁克爾·科託亞 |
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邁克爾·科託亞董事首席執行官兼首席執行官 (首席行政主任) |
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日期：2022年11月9日 |
發信人： |
/s/Daniel諾瑞克 |
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Daniel·諾裏克，首席財務官兼財務主管 (首席會計和財務官) |
42